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• Duque Aguirre Ingrid Tatiana

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TALLER FINAL COMPAÑÍA V

MOVIMIENTOS DEL MES DE

dia 1.      

dia 2.   

El 1 de diciembre paga con cheque $ 2.100.000 el arrendamiento de la bodega

Se compra factura crédito a 90 días equipo de oficina por valor de $15.000.00

El 2 de diciembre se compra a Tilán Ltda, materia prima (1.000 unidades a $3 Se pacta el pago del 20% contra entrega.

dia 6.

El 6 diciembre el señor Carlos Medina, hace un pedido de 210 unidades para e recibe anticipo del 50%.

dia 7.  

El día 7 de diciembre se solicita al almacén 700 unidades de materia prima par

dia 8. 

El 8 de diciembre se solicita a almacén 6.000 unidades de repuestos y accesor

dia 31.

  

El 31 de diciembre se termina la orden de producción 2505 la cual es enviada saldo.  

Mano de obra directa MOD $ 1.488.185 y Costos indirectos de fabricación CIF

AJUSTES A REALIZAR DIA 31

AJUSTE ARRENDAMIENTO ANTICIPADO AJUSTE PAGO DE IVA ARRENDAMIENTO DEPRECIACION EQUIPO DE OFICINA

ER FINAL COMPAÑÍA VENUS S.A.

MIENTOS DEL MES DE DICIEMBRE

endamiento de la bodega por tres meses a la inmobiliaria la casita

por valor de $15.000.000 a Distribuibles Farallones s.a. de Cali (Ica 7.7x1000)

ma (1.000 unidades a $36.200 cada una) y 10.000 unidades de materiales a $1.100 cada una.

de 210 unidades para entrega el 31 de diciembre. Se cotizó a $150.000 cada unidad y se

des de materia prima para la orden de trabajo 2505 para producción de 1.000 unidades

s de repuestos y accesorios para la producción

n 2505 la cual es enviada a producto terminado y entregada al señor Pérez, quien cancela el

rectos de fabricación CIF $ 600.000.

a la inmobiliaria la casita

Farallones s.a. de Cali (Ica 7.7x1000)

y 10.000 unidades de materiales a $1.100 cada una.

ciembre. Se cotizó a $150.000 cada unidad y se

bajo 2505 para producción de 1.000 unidades

cción

nado y entregada al señor Pérez, quien cancela el

El 1 de diciembre paga con cheque $ 2.100.000 el arrendamiento de la bodega por tres m inmobiliaria la casita Se compra factura crédito a 90 días equipo de oficina por valor de $15.000.000 a Di Farallones s.a. de Cali (Ica 7.7x1000) CONTABILIZACION CUENTA DETALLE DEBITO 170525 Gastos pagados por anticipado-Arre $2,100,000.00 2408 Iva por pagar $399,000.00 236530 Retefuente arrendamientos 3,5% 111005 Banco Nacional 1524 Equipo de Oficina $15,000,000.00 2408 Iva por pagar $2,850,000.00 236540 Retefuente compras 2,5% 2368 (Ica 7.7x1000) 2305 Cuenta corriente comercial(cxp) SUMAS IGUALES $20,349,000.00 El 2 de diciembre se compra a Tilán Ltda, materia prima (1.000 unidades a $36.200 cada

y 10.000 unidades de materiales a $1.100 cada una. Se pacta el pago del 20% contra ent CONTABILIZACION CUENTA DETALLE DEBITO 1405 Inventario Materias Primas $36,200,000.00 1455 Materiales,repuestos y accesorios $11,000,000.00 2408 Iva por pagar $8,968,000.00 236540 Retefuente compras 2,5% 2205 Proveedores Nacionales (cxp) 111005 Banco Nacional SUMAS IGUALES

$56,168,000.00

El 6 diciembre el señor Carlos Medina, hace un pedido de 210 unidades para entrega el 31 diciembre. Se cotizó a $150.000 cada unidad y se recibe anticipo del 50% CONTABILIZACION CUENTA DETALLE DEBITO 4135 Comercio al por mayor y menor 2408 Iva por pagar 19% 111005 Banco Nacional $18,742,500.00 130505 Clientes Nacionales $18,742,500.00 SUMAS IGUALES

$37,485,000.00

El día 7 de diciembre se solicita al almacén 700 unidades de materia prima para la orden d 2505 para producción de 1.000 unidades CONTABILIZACION

CUENTA DETALLE 1405 Inventario Materias Primas

DEBITO

SUMAS IGUALES

CUENTA

DETALLE

$0.00

CONTABILIZACION DEBITO

SUMAS IGUALES

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$0.00

CONTABILIZACION DEBITO

SUMAS IGUALES

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$0.00

CONTABILIZACION DEBITO

SUMAS IGUALES

CUENTA

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SUMAS IGUALES

$0.00

CONTABILIZACION DEBITO

$0.00

CUENTA

DETALLE

CONTABILIZACION DEBITO

SUMAS IGUALES

CUENTA

DETALLE

$0.00

CONTABILIZACION DEBITO

SUMAS IGUALES

CUENTA

DETALLE

$0.00

CONTABILIZACION DEBITO

SUMAS IGUALES

CUENTA

DETALLE

$0.00

CONTABILIZACION DEBITO

SUMAS IGUALES

CUENTA

DETALLE

SUMAS IGUALES

$0.00

CONTABILIZACION DEBITO

$0.00

$ 114,002,000.00

ento de la bodega por tres meses a la valor de $15.000.000 a Distribuibles

CREDITO

$ 73,500.00 $2,425,500.00

$375,000.00 $115,500.00 $17,359,500.00 $20,349,000.00

00 unidades a $36.200 cada una el pago del 20% contra entrega. CREDITO

$1,180,000.00 $43,990,400.00 $10,997,600.00 $56,168,000.00 unidades para entrega el 31 de

% CREDITO $31,500,000.00 $5,985,000.00

$37,485,000.00

materia prima para la orden de trabajo

CREDITO $25,340,000.00

$25,340,000.00

CREDITO

$0.00

CREDITO

$0.00

CREDITO

$0.00

CREDITO

$0.00

CREDITO

$0.00

CREDITO

$0.00

CREDITO

$0.00

CREDITO

$0.00

CREDITO

$0.00

$ 139,342,000.00

COMPRA Distribuible farallones S.A Equipo de oficina

$15,000,000.00 $2,850,000.00 $17,850,000.00

IVA 19% TOTAL A PAGAR ICA 7,7 x mil(Industria y comercio) Retefuente 2.5%

$115,500.00 $375,000.00

Arrendamiento bodega (3 meses)

$2,100,000.00

IVA 19% (3meses) Total a pagar

$ 399,000.00 $2,499,000.00

Retefuente en arriendos

$73,500.00

COMPRA TILAN LTDA PRODUCTO MATERIA PRIMA MATERIALES TOTAL IVA 19% TOAL A PAGAR BRUTO RETENCION EN LA FUENTE 2,5% TOTAL A PAGAR NETO PAGO CONTRAENTREGA 20% CUENTA POR PAGAR

CANT.

V.UNIT 1000 $ 36,200 10000 $ 1,100

VENTA A CARLOS MEDINA PEREZ PRODUCTO PRODUCTO IVA 19% TOTAL ANTICIPO 5% CUENTA POR COBRAR

CANT 210

V.UNIT $ 150,000

VTOTAL $ 36,200,000 $ 11,000,000 $ 47,200,000 $ 8,968,000 $ 56,168,000 $ 1,180,000 $ 54,988,000 $ 10,997,600 $ 43,990,400

EZ V.TOTAL $ 31,500,000 $ 5,985,000 $ 37,485,000 $ 18,742,500 $ 18,742,500