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CASO PRACTICO UNIDAD 1                               Alexander Moreno Hincapié. Marzo 2020.  

Corporación Universitaria Uniastuarias. Administración y dirección de empresas. Régimen Fiscal de la Empresa Bogotá D.C

REGIMEN FISCAL DE LA EMPRESA TALLER DE APLICACION TABLA DE RETENCION EN LA FUENTE: Usted labora en Almacenes D1 LTDA Asuma el Rol de Asistente del Departamento de Contabilidad, al cual el departamento de Compras le envía las siguientes facturas para que usted liquide la retención en la fuente: Nota: Debes ingresar a la Web y descargar "Tabla de retenciones en la fuente año 2020" ¿Cuál ES EL VALOR TOTAL DE LA RETENCION QUE SE DEBE DECLARAR Y PAGAR A LA DIAN? conceptos

A

B

C=AxB

valor

%a

Valor de la

DETALLE

factura

retener

Retencion

Compra mercancías a Almacenes (EXITO SA)

10.000.00 0

 2.5%

$250.000 

Compra de mercancías a (FLAMINGO SA)

400.000

N.A 

 

Mantenimiento del Edificio ( Constructores Ltda)

50.000

 3%

$1.500 

Mantenimiento eléctrico de las oficinas (Cia X Ltda)

250.000

4.0% 

$10.000 

Transporte de empleados a otro municipio (Rápido Ochoa Ltda)

800.000

 N.A

 

Servicio Hospedaje ( Hotel Nutibara SA)

400.000

 3.5%

$14.000 

Honorarios Jurídicos ( Abogados Ltda)

1.200.000

 11%

$132.000 

Arrendamiento de la bodega ( Arrendam Ltda)

2.000.000

 3.5%

 $70.000

 

Valor a pagar a la DIAN==> ESCRIBA EL VALOR AQUÍ==================>

 $ 477.500

CASO PRACTICO UNIDAD 1                               Alexander Moreno Hincapié. Enero2020.  

Corporación Universitaria Uniastuarias.