• Author / Uploaded
• Juan Vicente Quiñones Marin

Citation preview

ESTUDIO TECNICO ECONOMICO

PROYECTO DE PRODUCCION AGROECOLOGICA DEL CAMARON Y SU PROCESAMIENTO (Sp. P. VANAMEI).

Por: COOPERATIVA PROCESADORA VENEZOLANA DEL CAMARON R.L. (COOPROVENCA)

PTO. CONCHA – Mun. COLON – ESTADO ZULIA ENERO 2018

Página 2

ANTECEDENTES

A partir del año 1.992, la industria camaronera empezó a sentir los estragos por la ausencia de post-larvas salvaje de camarón Pennaeus Vanamei y P. Stylirostris, producidos principalmente por efectos climatológicos como fue el “Fenómeno del niño” en toda sur América siendo este un fenómeno cíclico, y estando la industria en su pleno apogeo, se decidió por construir instalaciones que le permitan en un futuro no muy lejano tener su propia fuente de abastecimiento de post-larvas de camarones y así estar asegurando la no paralización de la industria camaronera.

Página 3

Como hemos podido apreciar en el transcurso de los años subsiguientes, estas precauciones tomadas anticipadamente, han permitido que en Venezuela se adquiera la experiencia necesaria en lo que ha producción de camarón se refiere, a tal punto que J.F.Le Bitoux (Aquacop, France, 1988) se refirió a Venezuela de la siguiente manera: Que la acuacultura de nuestro país, ha tenido en los últimos años, la más notable e interesante referencia mundial, porque a través del desarrollo de la acuacultura venezolana se ha visto una economía floreciente y alentadora para seguir en esta importante actividad productiva, incorporándole así mismo los resultados técnicos positivos que se han logrado durante el tiempo que en Venezuela se ha manejado la productividad camaronera y desde los anos 90 se han desarrollado hasta el momento 27 camaroneras en todo el país. INTRODUCCION La producción de camarones enteros en piscinas o estanques en nuestro país, según fuente de la Dirección General de Cosecha, para 1996, fue de 150 millones de libras; en aquella época la producción promedio por hectárea fue de 1.200 libras/Has., lo que significa que hubo un considerable incremento en relación a la producción de años anteriores. La Industria Camaronera se vio afectada a partir del año 2000 al 2004 por el virus de la mancha blanca (White Spot), que prácticamente echo a descender las exportaciones del camarón. A partir del año 2000, las perspectivas de la acuicultura en el Venezuela eran pocas alentadoras. El virus de la mancha blanca (White Spot) estaba presente en los estuarios del perfil costero ecuatoriano. Donde se comenzaba a sentir la escasez de la larva silvestre, y además los precios del camarón en los mercados internacionales no eran los más rentables. Por lo que se tomaron medidas preventivas en el uso del agua de los estuarios y a comenzar a utilizar semillas de larvas de laboratorio certificado, para garantizar la calidad del producto que se coseche. A partir del año 2004, el gremio acuicultor comienza una nueva etapa en el cultivo de camarón, tomando todas las precauciones del caso, y a enseñarse a convivir con el virus en la producción del camarón en piscinas. De las 15 mil hectáreas que estaban en producción en los años 1995 a 1999, han descendido en la actualidad en un 30% de la producción, es decir existen aproximadamente 12 mil hectáreas en producción en la actualidad.

Página 4

En la actualidad la actividad camaronera está en constante aumento en su eficiencia, por la superación de los distintos problemas que junto con la tecnología eficaz desarrollada con el esfuerzo de la empresa privada está nuevamente dándose un considerable incremento en la producción camaronera a pesar de las dificultades que sufrió el sector en años anteriores. Esto le ha permitido a la Cooperativa COOPROVENCA, efectuar el siguiente Estudio Técnico, Económico y Financiero cuya finalidad es de poner en funcionamiento las 2 hectáreas de piscinas camaroneras, con 1,6 HAS. de espejo de agua, mediante la siembra de post-larvas de camarón Pennaeus Vanamei con proceso de crianza orgánica y agroecológica certificable con el fin de obtener la autorización para ejercer la actividad camaronera, tanto en la producción y comercialización de camarón de piscina; y de conformidad con lo que dispone Ley de Cosecha y Acuicultura (G.O. Extraordinaria Nº 5.877 del 14/03/2008) demás resoluciones y normas establecidas. Actualmente en Venezuela se cuenta con la materia prima suficiente para el abastecimiento de las necesidades que la empresa proyecta instalar, según la capacidad de producción contemplada en el siguiente estudio. La instalación de piscinas camaroneras ocasionaría los siguientes beneficios: 1.- Utilización de materia prima y mano de obra. 2.- Proveer de camarón de piscina para un importante sector de la economía nacional. 3.- Colaborar en los proyectos de producción de camarón de este importante sector dedicado al comercio local e internacional.

4.-

Darle valor agregado con el procesamiento del camarón y la presentación al mercado de varios productos desarrollables como exportación.

5.- .- Incrementar el ingreso de divisas al país.

2.

GENERALIDADES FINANCIAMIENTO.

DEL

SOLICITANTE

DEL

2.1.- NOMBRE DEL SOLICITANTE

Cooperativa procesadora Venezolana del Camarón R.L. (COOPROVENCA) 2.2.- NUMERO DEL RIF: Página 5

2.3.- REPRESENTANTE LEGAL Coordinador General: JUAN VICENTE QUIÑONES MARIN CEDULA DE IDENTIDAD V-4506916 DIRECCION Y TELEFONO OFICINA ADMINISTRATIVA Puerto Concha – municipio Colon – estado Zulia Venezuela Dirección Oficina: Teléfono Oficina, Celular: ASPECTOS LEGALES. Persona Jurídica en Asociación cooperativa

UBICACIÓN DE LA CAMARONERA.

La camaronera está ubicada en el sitio Punta Concha en la desembocadura del rio concha al lago de Maracaibo, frente a los palafitos de inparques. Limita al Norte: Limite al Sur: Limite al Oeste: Limite Este:

lago de Maracaibo terrenos de señor Rojas Rio Concha lago de Maracaibo

COORDENADAS UTM La camaronera estará instalada en terreno, dentro de las siguientes coordenadas:

Página 6

COORDENADAS U.T.M. REGVEN puntos NORTE ESTE 1 1006129 201683 2 1006139 201688 3 1006142 201706 4 1006142 201716 5 1006141 201729 6 1006136 201752 7 1006125 201777 8 1006108 201796 9 1006087 201809 10 1006073 201811 11 1005757 201615 12 1005859 201477 13 1006072 201628

2.1 TITULO DE PROPIEDAD O TENENCIA convenio de comodato por 50 años entre la cooperativa procesadora venezolana del camarón (COOPROVENCA) y la propietaria de las tierras la asociación civil guardianes de la biodiversidad que abarcan un extensión de 8 has de terreno, 2 has. de instalaciones y 1,6 has. de espejo de agua. Con documento registrado en la notaria ---------respectiva con fecha de-------

ACTIVIDAD Y OBJETIVO SOCIAL COOPROVENCA, se emprendió en la creación de la empresa de producción camaronera para lo cual obtuvo el manejo de las tierras por dicho convenio con su propietario, que tiene por objeto social dedicarse a ejercer la actividad acuícola en todas sus fases, tales como:

a) La actividad acuícola, mediante la cría y cultivo de especies bioacuáticas (camarón y peces).

b) Procesamiento y comercialización interna y externa de dichos productos. c) Creación de productos comercialización.

asociados

Página 7

y

modelos

de

El objetivo principal de la empresa, es la producción, procesamiento y mercadeo de camarón.

CARACTERISTICAS DEL PRODUCTO.

Los productos acuícolas como el Camarón, para efecto de su comercialización, se los clasifica dentro de los bienes finales, porque desaparecen con el consumo, la especie a cultivarse es Pennaeus vanamei, la misma que está caracterizada por su capacidad de adaptación y rápido crecimiento en piscinas. Gracias a las estrictas normas y controles que se han implementado, para la producción de camarón, nuestro producto garantiza una trazabilidad absoluta y su calidad le permite competir con ventaja en los mercados mundiales de camarón, especialmente en la Unión Europea y Estados Unidos. DESCRIPCION DEL PROYECTO. OBJETIVO DEL PROYECTO El objetivo del proyecto es la producción de camarón mediante procesos orgánicos y agroecológicos tales como: siembra, desarrollo, engorde y cosecha del crustáceo en piscinas, en un área de 2 hectáreas en zona del Sitio Pta. Concha de la Parroquia urribarri, del mun. Colon del Estado Zulia. ASPECTOS FISICOS En el plano que se adjunta, la distribución del terreno donde se encuentra construida la piscina camaronera, determinan una visión del aspecto físico e infraestructura existente en la zona para el funcionamiento normal de las actividades a desarrollar. 2.2

ENERGÍA ELÉCTRICA.

La energía eléctrica es suministrada a autónomamente por generación propia, por electrógenos bi modales de gas (GLP) y biogas que se producirá en biodigestores de desechos.

3.2.2 SUMINISTROS.

Página 8

La adquisición de los suministros se lo realizara en las ciudades de santa bárbara y San Carlos del Zulia, capital del municipio, poblaciones cabeceras local en la zona, ubicada a 30 Km. de distancia aproximadamente de la camaronera, el trayecto se lo realiza en dos etapa: una en bote de 8,5 kilómetros hasta puerto concha y otra por la carretera asfaltada hasta santa bárbara. 3.3

COMUNICACIONES

El sistema de comunicación interna y externa con el personal técnico y operacional de la camaronera se lo realiza por medio de telefonía celular y radio troncal. 2.3

CLIMA

La camaronera está ubicada en la franja de CLIMA TROPICAL MEGATÉRMICO HUMEDO, Su clima es húmedo y calido, con una temperatura media anual de 27°C, y la precipitación se incrementa de Norte a Sur y de Este a Oeste con promedios anuales de 1.400 mm.

CARACTERISTICAS DEL SUELO El suelo de la zona donde están asentadas las camaroneras, corresponde a una zona cubierta de vegetación con partes salitrosas y con una conformación del suelo limoso típico de la zona lacustre del lago de Maracaibo. 2.4

CARACTERÍSTICAS Y PROCEDENCIA DEL AGUA

El agua que se toma para las piscinas procede de Río concha.

ASPECTOS QUIMICOS-BIOLOGICOS. Las condiciones Químico - Biológicas que presenta agua del Ría Concha son las siguientes:

2.5

SALINIDAD

Cabe mencionar que el agua de Rio Concha en la época de invierno presenta un nivel mínimo de salinidad de 6 a 10 p.p.m., y en la época de verano alcanza un nivel máximo de salinidad de 30 a 35 p.p.m., rangos que son muy apropiados para el cultivo del camarón. 2.6

TEMPERATURA SUPERFICIAL

La temperatura oscila entre 24°C a 28° C siendo los meses invernales los más calientes y los meses de Agosto a Noviembre los más fríos.

Página 9

2.7

OXIGENO DISUELTO

El Oxigeno disuelto varia de 6 a 18 mg/l teniendo su máxima concentración entre las 11:00 y la 14:00 horas y la mínima entre las 5:00 y 6:30 horas, su concentración es mas critica en invierno causada por una baja debido a la proliferación de algas en las piscinas. 2.8

ALCALINIDAD

La alcalinidad promedio es de PH: 8.1 sin embargo esta varía en función de la concentración de algas y dependiendo de la época del año y la hora en que se toma la muestra, en todo caso las mediciones siempre son alcalinas 2.9

SALES DISUELTAS

Nitratos y Fosfatos en los rangos normales. 2.10 BACTERIOLOGÍA No hay la presencia de coliformes, demostrando la inocuidad del medio. METODOLOGIA DE LA PRODUCCION. La metodología de la producción de camarón consta de los siguientes pasos: PREPARACION • Análisis y Remediación del Piso. • Recambio de Filtros del Canal. • Limpieza de Competidores. • Llenada de Agua Filtrada. • Fertilización. SIEMBRA • Siembra de Bacterias. • Selección Larva. • Transporte. • Siembra de Larva. DESARROLLO • Parámetros. • Fertilización. • Alimentación. • Bombeo. • Control de Bacterias

Página 10

COSECHA • Control Tamaño. • Control Olor y Sabor. • Decisión.

Página 11

2.11 PREPARACIÓN DE PISCINAS. La preparación de las piscinas antes de la siembra de camarón es extremadamente importante y de ello depende en alto porcentaje el éxito de la producción, los pasos a seguir son los siguientes: Análisis y Remediación del Piso.- Para esto es necesario revisar el PH y los parámetros químicos del suelo de las piscinas, después de tener estos datos se procede a la remediación aplicando productos como cal y otros. Recambio de Filtros del Canal.- Esta práctica consiste en revisar y cambiar los filtros de las compuertas de entrada, de tal forma que no ingresen a la piscina cosechados que pudieron ingresar al canal mediante la bomba. Limpieza de Competidores y depredadores.- Después de cada cosecha, en la piscina quedan peces y sus huevos, los mismos que si no se los elimina se convertirán en competidores del camarón en el consumo de alimento, por tanto es necesario eliminarlos aplicando medidas naturales . Llenado de Agua Filtrada.- Es necesario que la piscina sea llenada con agua del estuario, hasta la mitad de su capacidad. Fertilización.- Antes de sembrar, es necesario aplicar los biofertilizantes necesarios para obtener un complejo de algas del Fitoplancton que produzca una turbidez de 40 cm. y tenga una concentración de más de 180.000 células/ml.

2.12 SIEMBRA. Siembra de Bacterias.- Dependiendo de la calidad del suelo de las piscinas, es necesario aplicar bacterias, para disminuir el exceso de materia orgánica que pudiera existir en algunos sectores de la piscina. Selección Larva.- La selección de la larva, es uno de los procesos más importantes en la producción de camarón, es necesario investigar el origen de la larva para saber que laboratorio de maduración produce los nauplios y cuál es su programa genético, se revisa si el laboratorio tiene certificados del Plan Nacional de Control, y se hace una evaluación de la calidad de la larva por formación y por resistencia. Transporte.- Después que se ha seleccionado la larva, se procede a su cosecha, después al transporte en fundas o en tanques, cuidando que la temperatura la salinidad el oxigeno disuelto y la concentración de larvas/litro sea la adecuada.

Página 12

Siembra de Larva.- Cuando la larva ha llegado a la piscina donde se sembrara se procede a la aclimatación, este proceso comienza por sacar la larva de las fundas y ponerlas en tanques, después se agrega agua de la piscina en forma paulatina de tal forma que los parámetros de temperatura salinidad PH y oxigeno del agua del laboratorio se igualen a los del agua de la piscina camaronera. La cantidad a sembrar varía de acuerdo a las conveniencias del mercado pero generalmente oscila entre 120.000 y 850.000 larvas/Has.

2.13 DESARROLLO. Parámetros.- Debemos anotar que la medición y control de parámetros en una piscina camaronera es de suma importancia, pues se tiene como finalidad, darle al camarón las condiciones necesarias para que se desarrolle lo más rápido posible, con el menor costo y con la mayor sobrevivencia. Esto se consigue, proporcionándole un habitad donde se controla el oxigeno disuelto, la temperatura, la salinidad, la turbidez, el PH, además se controla el balance químico del agua de la piscina, el crecimiento semanal y las posibles enfermedades que se pueden presentar durante el desarrollo. Fertilización.- El camarón se alimenta desde que se siembra, los primeros 15 días con fitoplancton y zooplancton (algas) en forma exclusiva, y desde el día 16 en adelante con estos mismos organismos mas alimento balanceado, por tanto para incrementar la concentración de algas en la piscina es necesario provocar un complejo de algas (Fitoplancton) que mediante la fertilización del agua. Los principales biofertilizantes son mezclas humicas a partir del humus de lombriz que combinados en proporciones adecuadas fomentan el desarrollo de las variedades de algas más nutritivas para el camarón. Alimentación.- La alimentación de los camarones se la realiza con alimento balanceado y peletizado, se suministra diariamente una cantidad equivalente a 3 al 1 % de la Biomasa. El primer mes se proporciona alimento de 35 % de proteína, después de los 30 días se provee un alimento con 28 % de proteína y después de los 50 días se termina con un alimento de 22 % de proteína. Bombeo.- La cantidad de horas bombeadas está en función del tamaño de la camaronera y de la bomba, en todo caso, el objetivo es que el agua que se bombea cumpla con dos objetivos que son el suministro de oxigeno y la evacuación de desechos del camarón. La renovación diaria recomendada es del 5 al 10 % del volumen total de la piscina

Página 13

Control de Bacterias.- Durante una corrida, se acumula materia orgánica en el fondo de las piscinas, por tanto, es necesario trabajar con bacterias para transformar esta M.O. en sales aprovechables para el camarón, además, también se suministran bacterias en el alimento del camarón para incentivar su sistema inmunológico y evitar que su tracto se llene de otro tipo de bacterias que pueden ser patógenas.

2.14 COSECHA. Control Olor y Sabor.- Las empacadoras realizan un control de calidad del camarón chequeando olores y sabores, además revisan la presencia de hongos y picaduras. Cosecha.- La cosecha se la realiza mediante bolsos y el transporte está a cargo de la empacadora. Para el cálculo de la producción por corrida se toma ciertos parámetros históricos de la camaronera como son los siguientes: TABLA DE PRODUCCION Superficie en Has. Poblacion Densidad de siembra Sobrevivencia Gramos promedio cosecha en Ton. Sacos de alimento x Ha. Conversion de alimento

1,6 960.000 600.000 70% 18 12,096 50 1/1

Para esta densidad de siembra en promedio se ha utilizado aproximadamente 5o sacos de Kg x Ha. de alimento balanceado, relacionándolo con el volumen en Tons. Cosechadas se tiene un valor de conversión de 1.00 Se realizan tres corridas al año. INFRAESTRUCTURA DE LA CAMARONERA La Camaronera tiene 4 piscinas de 4 mil metros cuadrados cada una y 1,6 Has. De espejo de agua respectivamente. 3.5.1 MUROS EXTERIORES La geometría de los muros exteriores nos da un área transversal de 36 m² y es la siguiente:

Página 14

3.2

MUROS INTERIORES

La geometría de los muros interiores nos da un área transversal de 21,12 m² y es la siguiente:

2.15 COMPUERTAS DE COSECHA Las compuertas de cosecha son de concreto, tienen un espesor de 25 cm. en las paredes y en el piso, la altura de las mismas es de 400 cm. Tienen una sub base de piedra bola de 40 cm. Y su estructura de hierro lleva un enmallado de 12 mm. cada 20 cm. lo que nos da un peso de 9,94 Kg./m². La vista superior de las compuertas de cosecha consta en el grafico siguiente:

2.16 COMPUERTAS DE PASO DE AGUA

Página 15

A continuación se presenta una imagen de la compuerta de pase de agua. 2.17 ESTACIÓN DE BOMBEO Cuenta con una estación de Bombeo, con bombas de 100 hp y 15 plg. De sección. 2.18 BOMBAS La camaronera cuenta con un grupo de bombeo de 8 bombas de 100 hp.. 2.19 VIVIENDAS La vivienda para el personal y depósito tiene una dimensión de 90 m2 2.20 BODEGA DE INSUMOS La bodega de insumos se encuentra ubicado en la casa con una zona de deposito de 36 metros cuadrados . 3.5.9 EL ALMACENAMIENTO DE COMBUSTIBLE El almacenamiento de combustible se lo realiza en una estación de muelle con tanque de gas GLP de 2000 litros, tanque para biogas de 1000 litros y bidones de combustibles y lubricantes para mantenimiento de 100 galones de capacidad los cuales se los guarda en la estación de bombeo.

ASPECTOS ECONOMICOS Y FINANCIEROS. PERSONAL EMPLEADO La Mano de Obra que se utilizara en la Camaronera es parcial y estable completo, dado que es una camaronera pequeña donde sólo se va a utilizar mano de obra necesaria, se cogerán jornaleros eventuales para la cosecha o cuando se lo requiera en su orden.

Página 16

PERSONAL Encargado de produccion obreros de produccion Eventuales x cosecha Gerente de procesamiento Secretaria Asistente administrativo Tecnicos de proceso Total

salario mes 2.500 2.200 2.200 4.000 2.200 2.500 3.000 18.600

1 2 4 1 1 1 2 12

INVERSION FIJA DE LA CAMARONERA La camaronera tiene toda la infraestructura necesaria para la producción de camarón Pennaeus - Vanamei, los costos de la Inversión Fija la explicaremos a continuación. 2.21 TERRENO Para la construcción de la camaronera, se adquirió un terreno irregularmente de 8,0 Has. 2.22 OBRAS CIVILES Las construcciones civiles que se han realizado en la camaronera las resumimos en el siguiente cuadro: Cuadro #1 OBRAS CIVILES DESCRIPCION Desmalezamiento y replanteo topográfico

CANTIDAD 2

Excavaciones y rellenos

9.600

Muros de piscinas Compuertas de Cosecha Compuertas de pase de agua

UNIDAD Has. 3

V. UNITARIO 5.000,00

TOTAL 10.000,0 0 360.000,00

1.040 4 6

m mts. Estructura Estructura

37,50 320,00 32.000,00 25.000,00

332.800 128.000 150.000

Casa personal y deposito

90

m2

3.000,00

270.000

Electrificación Vialidad rustica

800 400

mts. mts.

350 800

280.000 320.000 1.850.800,00

TOTAL

Página 17

2.23 EQUIPOS Y MAQUINARIAS En el siguiente cuadro resumimos los equipos y maquinarias de que dispone la camaronera para su normal funcionamiento CUADRO#2 EQUIPOSYMAQUINARIAS DETALLE Alnacenamiento decombustiblepomas cap 35gal Tanquesdefibra1Ton. Canoasdealimentar TOTAL

VALOR UNITARIO

CANT. UNIDAD

TOTAL

3

U

35

105.00

1 1

U U

100.00 300.00

100.00 300.00 505.00

$

4.2.4 MUEBLES Y EQUIPO DE OFICINA La producción y procesamiento en la camaronera necesita de un mobiliario y equipos de oficina.

4.2.5 OTROS ACTIVOS En el siguiente cuadro presentamos otros equipos CUADRO#3 Otrosactivos DETALLE OtrosEnseres Total

4.6

CANT. 1

VALOR UNITARIO 500.00

UNIDAD U

TOTAL 500.00 $ 500.00

INVERSION FIJA TOTAL

El costo Total de las Inversiones esta resumido en el siguiente cuadro. Cuadro #4 INVERSIONESFIJA TOTAL DETALLE Terrenos Construcciones Civiles Equipos y Maquinaria Muebles y Equipo Oficina Otros Activos TOTAL

COSTOS DIRECTOS 2.24 MATERIA PRIMA

Página 18

$ $ $ $ $ $

VALOR 2,394.00 26,843.86 505.00 500.00 30,242.86

La materia prima de la producción es la larva de camarón y el alimento proteínico, para este caso se lo comercializara con un peso promedio de 18 gramos. CUADRO#5 MATERIA PRIMA INSUMOS Unidad Cant. Post Larva de laboratorio Millar 290 Alimento 28 Sc. 7 Alimento 22 Sc. 40 Aglutinantes- Aceite de Pescado Caneca 1 TOTAL

2.25

Valor Unitario 1.00 26.85 23.24 19.00

TOTAL CORRIDA 290.00 187.95 929.52 19.00

TOTAL ANUAL 870.00 563.85 2,788.56 57.00 $ 4,279.41

MANO DE OBRA DIRECTA

Cuadro #6 MANO OBRA DIRECTA PERSONAL Encargado - Obrero Eventuales - por corrida-

CANT. 1 4

35%Beneficio Sociales de Encargado - Obrero

COSTO COSTO OCUPACION ANUAL 218.00 12.00 2,616.00 10.00 3.00 120.00 Sub-Total $ 2,736.00 $ 915.60 Total $ 3,651.60

4.3.3 TOTAL DE COSTOS DIRECTOS El total de los costos directos será: Cuadro #7 COSTO DIRECTO DETALLE Materia Prima Mano de Obra Directa TOTAL

$ 4,279.41 $ 3,651.60 $ 7,931.01

COSTOS INDIRECTOS 2.26 MANO DE OBRA INDIRECTA La producción camaronera es una actividad familiar por lo tanto el manejo de la camaronera lo realiza en dueño conjuntamente con él encargado obrero. 2.27 SUMINISTROS

Página 19

Cuadro #8 SUMINISTROS DETALLE Transporte Diesel Lubricantes TOTAL

Valor Valor Corrida 50.00 $ 50.00 $ 1.04 $ 104.00 $ 50.00 $ 50.00 $ $

UNIDAD Cant. Ud. 1 $ Gal. 100 $ Camb 1 $

Valor Anual 150.00 312.00 150.00 612.00

2.28 MANTENIMIENTO Y REPARACIONES El costo de mantenimiento y reparaciones tiene una relación directa con el tiempo de uso de los activos, es decir a mayor tiempo de uso mayor costo. En base a valores históricos de costos proporcionado por el propietario se pondero un costo estándar de un 5% del valor de las construcciones civiles y del 10% para equipos y maquinarias. Ambos rubros se lo valora a precio de mercado.

Cuadro #9 MANTENIMIENTO Y REPARACIONES DETALLE Construcciones Civiles Equipos y Maquinarias TOTAL

% 5% 10%

VALOR ANUAL $ 26,843.86 $ 1,342.19 $ 505.00 $ 50.50 $ 1,392.69

2.29 OTROS MATERIALES

Cuadro# 10 OTROS MATERIALES DETALLE Desinfectantes Fertilizantes Sub Total VARIOS DETALLE Análisis Suelo Análisis Agua Sub Total TOTAL

U Ltr. Sc.

U U U

Valor Cant. 4 $ 9.00 $ 6 $ 12.00 $

CORRIDA 37.88 $ 77.30 $ $

ANUAL 113.64 231.91 345.54

Valor 1 $ 1 $

CORRIDA 100.00 $ 100.00 $ $ $

ANUAL 300.00 300.00 600.00 945.54

Cant. 100 100

4.4.5 DEPRECIACION Las camaroneras fueron adquiridas con todo el equipamiento, los valores para la depreciación se lo considera como un valor cero, pues los activos superaron sus años de vida útil. Para el estudio se considera el valor de cero. 4.6

TOTAL COSTOS INDIRECTOS

Cuadro # 11 Página 20

COSTOS INDIRECTOS DETALLE MANO OBRA INDIRECTA SUMINISTROS MANTENIMIENTO Y REPARACIONES OTROS MATERIALES DEPRECIACION TOTAL

VALOR $ 612.00 1,392.69 945.54 0.00 2,950.24

COSTOS DE PRODUCCION

Cuadro # 12 COSTOS DE PRODUCCIÓN DETALLE VALOR COSTO DIRECTO 7,931.01 COSTOS INDIRECTOS 2,950.24 TOTAL $ 10,881.25

GASTOS ADMINISTRATIVOS Y OPERACIONALES 2.30 PERSONAL ADMINISTRATIVO

Cuadro # 18 PERSONAL ADMINISTRATIVO DETALLE Gerente - Propietario Secretaria Contador - Eventual

Cant. 1 $ 1 $ 1 $

Costo Ocupacion ANUAL 700.00 12.00 $ 8,400.00 240.00 12.00 $ 2,880.00 80.00 2.00 $ 160.00 $ 11,440.00

Beneficios Sociales 35% Secretaria TOTAL

Prorrateo 25% 2100 720 40 2860

$ 3,948.00 $ 252.00 $ 15,388.00 $ 3,112.00

2.31 GASTOS ADMINISTRATIVOS

Cuadro # 14 GASTOS ADMINISTRATIVO DETALLE MENSUAL Comunicaciones 10.00 Movilización 15.00 TOTAL $

ANUAL 120.00 180.00 300.00

2.32 GASTOS GENERALES DE ADMINISTRACION

Página 21

Cuadro # 15 GASTOS GENERALES DE ADMINISTRACION DETALLE ANUAL PERSONAL ADMINISTRATIVO $ 3,112.00 GASTOS ADMINISTRATIVO $ 300.00 TOTAL $ 3,412.00 VENTA. A continuación presentamos un estimado considerando un camarón de 18 gramos.

de

ventas

anuales,

Cuadro# 16 VENTA DETALLE Volumen Promedio de Producción por Has.en libras #de Corridas al Año Precio promedio por Libras Hectarea Cultivada Valor de Venta al Año

VALOR 1933.58 3 $ 1.23 2.15 $ 15,320.81

INVERSIÓN Y FINANCIAMIENTO Como podemos observar en el siguiente cuadro el total de la inversión la absorbe el dueño de la unidad de producción.

Cuadro # 17 INVERSION Y FINANCIAMIENTO DETALLE Inversion Fija Costos Directos Costos Indirectos Gastos Generales Administracion TOTAL

VALOR $ 30,242.86 $ 7,931.01 $ 2,950.24 $ 3,412.00 $ 44,536.11

Fondos Propios Financiamiento Capital operación

$ $

Página 22

35,960.16 8,575.95

ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS

INGRESOS Ventas Totales EGRESOS Costos de Produccion Utilidad Bruta Gastos Generales de Administración Utilidad Neta Reparto a Trabajadores Utilidad Antes del Impuesto Impuesto a la Renta (bajo la base imponible) UTILIDADLIQUIDA DELEJERCICIO

$ 15,320.81 $ $ $ $ $ $ $ $

10,881.25 4,439.57 3,412.00 1,027.57 154.14 873.43 873.43

RENTABILIDAD DEL PROYECTO La sensibilidad del producto a los cambios de los precios de compra y los costos de los insumos es muy alta. En esto radica que los bajos precios de compra del camarón y los elevados costos de los insumos para la producción, hace que el sector no sea por el momento muy rentable. El Indicador de Utilidad Neta sobre la Venta, proporciona la utilidad por cada dólar de venta, en nuestro caso indica que las ventas del sector son demasiada bajas (precio) y sus costos son demasiado altos (insumos). Esto lo podemos observar en el siguiente cuadro: INDICADOR % Utilidad / Ventas 5.70% Utilidad / Inversion Total 1.96%

Página 23

Anexo #1 ALIMENTO BALANCEADO (Kgx Saco) (Enero/2010)

%de Proteina 20 22 25 27 28 33 35

Precio Alimensa nd 23.00 nd nd 26 nd 29.50

Precio Expialsa nd 23.85 24.45 nd 26.93 nd 31.63

Precio Agripac nd 23.80 27.00 27.62 nd 31.10

Anexo #2 PRECIO PROMEDIO CAMARON ENTERO A ENERO 2010 USD/ LIBRA TALLA GRAMOS VALOR 30-40 ND 2.23 40-50 20-24 1.79 50-60 17-19 1.46 60-70 15-16 1.30 70-80 13-14 1.23 80-100 10-12 1.15 100-120 8-9 1.03

Página 24

Precio Precio Pronaca Champions 21.46 nd 22.49 23.05 23.87 nd nd 25.3 nd nd 28.95 nd nd 30.05

Precio promedio 21.46 23.24 24.16 26.15 26.85 28.95 30.57