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UNIVERSIDAD NACIONAL DE TUMBES FACULTAD DE CIENCIAS ECONÓMICAS ESCUELA ACADÉMICA PROFESIONAL DE ADMINISTRACIÓN

TRABAJO DE INVESTIGACION TECNICAS UTILIZADAS EN OPERACIONES ACTIVAS

PRESENTADO POR PACHECO IZQUIERDO, CRISTHIAM GIAMPIER SOLANO ROMERO, KEVIN JASON

DOCENTE: DR. BENAVIDES MEDINA, AUGUSTO O

CURSO BANCA Y SEGUROS

SEMESTRE ACADÉMICO 2018 - II

ÍNDICE

INTRODUCCIÓN.........................................................................................................3 CAPÍTULO I ................................................................................................................4 1.1.

Técnicas en Operaciones activas o técnicas bancarias ................................. 4

1.2.

¿Qué es el banco central y cual es si importancia? ....................................... 4

1.3.

Elementos que conforman las técnicas Bancarias. ........................................ 4

CAPÍTULO II................................................................................................................5 2.1.

Métodos de valoración de activos .................................................................. 5

Valor actual neto ........................................................................................................ 5 Tasa interna de retorno .............................................. Error! Bookmark not defined. 2.2.

OPERACIONES BANCARIAS ACTIVAS EN EL PERÚ ................................. 7

2.2.1. EL MUTUO O PRÉSTAMO ............................................................................ 7 2.2.2. EL CRÉDITO .................................................................................................. 7 2.2.3. EL CRÉDITO EN CUENTA CORRIENTE Y EL SOBREGIRO ....................... 8 2.2.4. LA APERTURA DE CRÉDITO ....................................................................... 8 2.2.5. EL DESCUENTO BANCARIO ........................................................................ 9 2.2.6. EL FACTORING ............................................................................................. 9 2.2.7. EL ANTICIPO O ADELANTO ....................................................................... 10 2.2.8. EL LEASING ................................................................................................ 11 2.2.9. LA TARJETA DE CRÉDITO ......................................................................... 11 CAPITULO III.............................................................................................................13 2.3.

Casos. .......................................................................................................... 13

CONCLUSIONES ......................................................................................................16 LINKOGRAFÍA ..........................................................................................................17

INTRODUCCIÓN

La presente monografía tiene como finalidad exponer

las diferentes técnicas

utilizadas por las entidades bancarias para proceder a laborar en las operaciones activas. Las operaciones activas, Son operaciones a través de las cuales los bancos realizan colocaciones (financiamientos e inversiones). En este tipo de operaciones, los bancos adoptan una posición acreedora frente a sus clientes. Por un lado, otorgan préstamos y créditos a sus clientes, acordando con ellos una retribución que pagarán en forma de intereses, en función al riesgo y costes operativos asumidos; por otro lado, también realizan inversiones con la intención de obtener una rentabilidad. A continuación desarrollaremos cada tipo, indicando su aplicación y peculiaridades.

CAPÍTULO I

1.1.

Técnicas en Operaciones activas o técnicas bancarias

Las técnicas bancarias o técnicas de operaciones activas son el conjunto de herramientas empleadas para agilizar las funciones que desempeña un banco, tratando de facilitar, agilizar y ganar tiempo en trabajos, tramites, operaciones, transacciones, accesoria, tareas entre otras... que solían ser innecesarias y se tomaba mucho tiempo y recurso, trazando así pasos que lleven mejor a una meta. Estas técnicas también son las ideas adoptadas por los ejecutivos de una banca para atrapar más clientelas con las promociones que dan beneficios a las personas que obtén por el programa o plan desarrollado por la institución con el fin de obtener más operaciones pasivas que beneficien a esta.

1.2.

¿Qué es el banco central y cual es si importancia?

Es la principal entidad del sistema bancario del país, la cual tiene como objetivo controlar y dirigir el conjunto de instituciones financieras, la emisión y puesta en circulación de moneda y la preservación del valor de ésta frente a otras monedas.

1.3. 

Elementos que conforman las técnicas Bancarias. Planeación para determinar los objetivos en los cursos de acción que van a seguirse.



La organización para distribuir el trabajo entre los miembros del grupo y para establecer y reconocer las relaciones necesarias.



Ejecución: por los miembros del grupo para que lleven a cabo las tareas prescritas con voluntad y entusiasmo.



Control de las actividades para que se conformen con los planes.

CAPÍTULO II

2.1.

Métodos de valoración de activos

Existen diversos métodos de valoración de inversiones. Se dividen básicamente entre métodos estáticos y métodos dinámicos. Comentaremos brevemente algunos de estos métodos para posteriormente profundizar en los llamados elementos clave en la evaluación de inversiones, e en los factores de riesgo. Métodos estáticos:   

El método de flujo neto de caja (cash – flow estatico) El método del pay back o plazo de recuperación Método de tasa de rendimiento contable.

Métodos dinámicos:   

El pay – back dinámico o descontado El valor actual neto (V.A.N) La tasa de rentabilidad interna (T.I.R)

2.1.1 Valor actual neto (VAN) Procede de la expresión inglesa Net present value. El acrónimo es NPV en inglés y VAN en español. Es un procedimiento que permite calcular el valor presente de un determinado número de flujos de caja futuros, originados por una inversión.

VAN>0

La inversión produciría ganancias por encima de la rentabilidad exigida (r)

El proyecto puede aceptarse

VAN 0  si se puede llevar a termino.

b) Si la empresa solo acepta aquellos proyectos que representan una rentabilidad de un 5% superior al coste del capital. ¿Crees que hará esta inversión?

VAN= −𝟖𝟎𝟎𝟎𝟎 +

𝟑𝟎𝟎𝟎𝟎 𝟏,𝟎𝟔𝟑

𝟑𝟑𝟎𝟎𝟎

𝟑𝟔𝟑𝟎𝟎

𝟑𝟗𝟗𝟑𝟎

+ (𝟏,𝟎𝟔𝟑)𝟐 + (𝟏,𝟎𝟔𝟑)𝟑 + (𝟏,𝟎𝟔𝟑)𝟒 +

𝟔𝟑𝟗𝟐𝟑 (𝟏,𝟎𝟔𝟑)𝟓

VAN= -80.000 + 28.222,01 + 29.206,12+ 30.222,29 + 31.273,49 + 47.099,17 VAN= 86.023,08

por lo tanto: La inversión representaría una rentabilidad mayor del 5% por lo que la empresa la realizaría.

c) Calcula el desembolso inicial que habría de hacer para que la rentabilidad fuera un 50%

−𝑫 +

𝟑𝟎𝟎𝟎𝟎 𝟑𝟑𝟎𝟎𝟎 𝟑𝟔𝟑𝟎𝟎 𝟑𝟗𝟗𝟑𝟎 𝟔𝟑𝟗𝟐𝟑 + + + + 𝟏 + 𝟎. 𝟓 (𝟏 + 𝟎. 𝟓)𝟐 (𝟏 + 𝟎. 𝟓)𝟑 (𝟏 + 𝟎. 𝟓)𝟒 (𝟏 + 𝟎. 𝟓)𝟓

VAN = -D + 20.000 + 14.666,66 + 10.755,55 + 7.887,40 + 8.417,84

VAN = -D + 61.727,45 s/. 61.727,45

Por lo tanto

El desembolso inicial seria de

CASO 02: Una empresa incorpora una maquina a su activo en la modalidad de leasing en las condiciones siguientes: * Valor de la maquina: 1.000 u.m. * Duración temporal: 5 años * Cuotas de leasing anuales: 260 u.m. Opción de compra de la maquina al fin de 5º año por 40 u.m. ¿Encuentra el coste efectivo que representa esta adquisición para la empresa? 0 +1.000

1 -260 (Cuota leasing)

2

3

4

5

-260

-260

-260

-300 (260+40)

En este caso van los signos al contrario porque no vas cobrando, si no que vas pagando el leasing de la máquina y al final la compras.

𝑽𝑨𝑵 = 𝟏𝟎𝟎𝟎 −

260 𝟐𝟔𝟎 𝟐𝟔𝟎 260 𝟑𝟎𝟎 − − − − 𝟏 + 𝑅 (1 + 𝑟)2 (𝟏 + 𝒓)𝟑 (𝟏 + 𝑟)𝟒 (𝟏 + 𝑟)𝟓

R

VAN

0.1

1.000 –236,3636-214,8760-195,3418-177,5834-186,2763 = 10,44

0,15

1.000 – 226,0869-196,5973-170,9542-148,6558-149,1530= -1,108

0,103

1.000 – 235,707 – 213,7087 – 193,7522 – 175,6293 – 183,7569= 2,5978

0,104

1.000 – 235,5072 – 213,3217 – 193,2262 – 175,0237 – 182,9261 = 0,0049

Por lo tanto r = 10,4%

CONCLUSIONES



Desde hace mucho tiempo la carta de crédito se ha mantenido vigente en el mundo que busca rentabilidad pero por otro lado una gran seguridad.



Las cartas de crédito, seguirán funcionando hasta que el mundo financiero obtenga elementos con más virtudes y menos.



Las cartas de crédito, es una promesa de un banco para pagar cierta suma de dinero con la presentación de los documentos correspondiente.



Un contrato de crédito regula la relación entre el banco y el ordenante; en él se definen todo el aspecto correspondiente al emitir cartas de crédito por el ordenante

LINKOGRAFÍA 

http://www2.congreso.gob.pe/sicr/cendocbib/con4_uibd.nsf/09A376EC710E74 8305257A95006C674F/$FILE/Unidad_09.pdf - CONGRESO DE LA REPUBLICA



OPERACIONES BANCARIAS, ACTIVAS, PASIVAS Y NEUTRAS https://www.javeriana.edu.co/biblos/tesis/derecho/dere5/TESIS70.pdf.



Análisis económico http://apuntesduoc.pbworks.com/f/Valor_actual_neto.pdf (valor actual neto)