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• Anderson Cervantes

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BALANCE DE SALDOS CAJA BANCOS MERCADERIAS INMUEBLES EQUIPO DE COMPUTO GASTOS DE ORGANIZACIÓN DOCUMENTOS POR COBRAR A LARGO PLAZO COMPRAS CLIENTES SUELDOS ADMINISTRACION SUELDOS SALA DE VENTAS MATERIAL DE EMPAQUE DESCUENTOS SOBRE VENTAS COMISIONES BANCARIAS SOBRE COMPRAS IVA CREDITO FLETES Y ACARREOS SOBRE COMPRAS DEVOLUCIONES Y REBAJAS S/VENTAS PRESTACIONES LABORALES ADMON PRESTACIONES LABORALES SALA DE VENTAS MERCADERIAS EN TRANSITO ISR TRIMESTRAL POR ACREDITAR ANTICIPO SOBRE SUELDOS ISO POR ACREDITAR CAPITAL SOCIAL DOCUMENTOS POR PAGAR A LARGO PLAZO DEVOLUCIONES Y REBAJAS S/COMPRAS VENTAS COMISIONES PERCIBIDAS NO DEVENGADAS DOCUMENTOS DESCONTADOS PROVEEDORES DEPRECIACION ACUM. EDIFICIOS DEPRECIACION ACUM. EQUIPO DE COMPUTO AMORT ACUM.GASTOS DE ORGANIZACIÓN PROVISION PARA CUENTAS MALAS RESERVA LEGAL IVA DEBITO ISR POR PAGAR SOBRE COMPRAS IGSS POR PAGAR BALANCE DE SALDOS SEGÚN ARQUEO DE "SATURNO"

Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q

Q

6,671.04 128,758.44 84,000.00 590,000.00 40,600.00 14,000.00 22,000.00 118,000.00 30,980.00 110,400.00 90,000.00 5,300.00 1,200.00 3,200.00 3,540.00 5,720.00 4,120.00 18,400.00 15,000.00 20,000.00 27,100.00 1,500.00 8,550.00 Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q 1,349,039.48 Q

300,000.00 24,000.00 4,300.00 900,745.06 3,800.00 12,000.00 40,125.00 20,650.00 10,778.92 2,800.00 1,800.00 13,400.00 4,318.00 7,400.00 2,922.50 1,349,039.48

AJSUTES DE ALMACEN "SATURNO" 4/1/2020 DEPRECIACION EDIFICIOS SALA DE VENTAS Q DEPRECIACION EDIFICIOS OFICINAS Q DEPRECIACION EQUIPO DE COMPUTO Q AMORTIZACION GASTOS DE OTGANIZACION Q DEPRECIACION ACUM. EDIFICIOS DEPRECIACION ACUM. EQUIPO DE COMPUTO AMORTIZACION ACUM. GASTOS DE ORGA POR LAS DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES Q 4/2/2020 CAJA Q DEUDORES EMPLEADOS POR FALTANTE DE CAJA Y SECUNDINA F. REINTEGRARA Q 4/3/2020 MERCADERIAS EN ADUANA Q MERCADERIAS EN TRANSITO POR LAS MERCADERIAS ENTRANTE EN ADUANA Q 4/4/2020 DOCUMENTOS DESCONTADOS Q BANCOS N. D. 13 CARGO DE LETRA DE CAMBIO NO PAGADA Q 4/5/2020 COMISIONES PERCIBIDAS NO DEVENGADAS Q COMISIONES PERCIBIDAS POR LAS COMISIONES QUE YA FUERON GANADAS Q 4/6/2020 MATERIAL DE EMPAQUE CONSUMIDO Q MATERIAL DE EMPAQUE POR LO COMSUMIDO DEL MATERIAL DE EMPAQUE Q 4/7/2020 PROVISION PARA CUENTAS MALAS Q CREDITOS RECUPERADOS PROVISION PARA CUENTAS MALAS Q 4/8/2020 EQUIPO DE COMPUTO Q IVA POR COBRAR Q DEPREC. ACUM. EQUIPO DE COMPUTO Q ISR S/GANANCIA DE CAPITAL Q EQUIPO DE COMPUTO BANCOS IVA POR PAGAR GANANCIA DE CAPITAL ISR POR PAGAR S/GANANCIA DE CAPITAL POR LA COMPRA DE ESTE EQUIPO Q

12,390.00 8,260.00 11,413.44 2,800.00 Q Q Q 34,863.44 Q

20,650.00 11,413.44 2,800.00 34,863.44

175.00 Q 175.00 Q

175.00 175.00

20,000.00 Q 20,000.00 Q

20,000.00 20,000.00

5,000.00 Q 5,000.00 Q

5,000.00 5,000.00

1,800.00 Q 1,800.00 Q

1,800.00 1,800.00

3,180.00 Q 3,180.00 Q

3,180.00 3,180.00

210.60 Q 210.60 Q

210.60 210.60

12,500.00 1,500.00 5,226.14 170.61 Q Q Q Q Q 19,396.75 Q

8,000.00 9,040.00 480.00 1,706.14 170.61 19,396.75

4/9/2020 PRESTACIONES LABORALES ADMINISTRACION PRESTACIONES LABORALES POR PAGAR POR LA INDEMNIZACION DE ERNESTINA SOSA 4/10/2020 ISO POR ACREDITAR ISO POR PAGAR ISO CORRESPONDIENTE AL 4 TRIMESTRE DEL EJERCICIO 4/11/2020 IVA POR PAGAR IVA PO COBRAR POR REGULAR EL IVA

Q

10,623.21

Q

Q 10,623.21 Q

Q

2,850.00

Q

Q 2,850.00 Q

Q

4,798.00

Q

Q 4,798.00 Q

10,623.21 10,623.21

2,850.00 2,850.00

4,798.00 4,798.00

CUENTAS CAJA BANCOS MERCADERIAS INMUEBLES EQUIPO DE COMPUTO GASTOS DE ORGANIZACIÓN DOCUMENTOS POR COBRAR A LARGO PLAZO CAPITAL SOCIAL COMPRAS CLIENTES DOCUMENTOS POR PAGAR A LARGO PLAZO SUELDOS ADMINISTRACION SUELDOS SALA DE VENTAS DEVOLUCIONES Y REBAJAS S/COMPRAS VENTAS COMISIONES PERCIBIDAS NO DEVENGADAS MATERIAL DE EMPAQUE DOCUMENTOS DESCONTADOS PROVEEDORES DESCUENTOS SOBRE VENTAS DEPRECIACION ACUM. EDIFICIOS DEPRECIACION ACUM. EQUIPO DE COMPUTO AMORT ACUM.GASTOS DE ORGANIZACIÓN COMISIONES BANCARIAS SOBRE COMPRAS PROVISION PARA CUENTAS MALAS RESERVA LEGAL IVA CREDITO FLETES Y ACARREOS SOBRE COMPRAS DEVOLUCIONES Y REBAJAS S/VENTAS PRESTACIONES LABORALES ADMON PRESTACIONES LABORALES SALA DE VENTAS MERCADERIAS EN TRANSITO IVA DEBITO ISR TRIMESTRAL POR ACREDITAR ANTICIPO SOBRE SUELDOS ISO POR ACREDITAR ISR POR PAGAR SOBRE COMPRAS IGSS POR PAGAR DEPRECIACION EDIFICIOS SALA DE VENTAS DEPRECIACION EDIFICIOS OFICINAS DEPRECIACION EQUIPO DE COMPUTO AMORTIZACION GASTOS DE ORGANIZACION DEDUDORES EMPLEADOS

SALDOS DEUDOR ACREEDOR Q 6,671.04 Q 128,758.44 Q 84,000.00 Q 590,000.00 Q 40,600.00 Q 14,000.00 Q 22,000.00 Q 300,000.00 Q 118,000.00 Q 30,980.00 Q 24,000.00 Q 110,400.00 Q 90,000.00 Q 4,300.00 Q 900,745.06 Q 3,800.00 Q 5,300.00 Q 12,000.00 Q 40,125.00 Q 1,200.00 Q 20,650.00 Q 10,778.92 Q 2,800.00 Q 3,200.00 Q 1,800.00 Q 13,400.00 Q 3,540.00 Q 5,720.00 Q 4,120.00 Q 18,400.00 Q 15,000.00 Q 20,000.00 Q 4,318.00 Q 27,100.00 Q 1,500.00 Q 8,550.00 Q 7,400.00 Q 2,922.50

MERCADERIAS EN ADUANA COMISIONES PERCIBIDAS MATERIAL DE EMPAQUE CONSUMIDO CREDITOS RECUPERADOS ISR S/GANANCIA DE CAPITAL GANANCIA DE CAPITAL ISR POR PAGAR S/GANANCIA DE CAPITAL PRESTACIONES LABORALES POR PAGAR ISO POR PAGAR SUMAN CUENTAS DE RESULTADOS GANANCIA ANTES DEL IMPUESTO Y RESERVA ISR POR PAGAR GANANCIA DESPUES DEL IMPUESTO Y RESERVA SUMAS IGUALES

Q 1,349,039.48 Q 1,349,039.48

AJUSTES SALDOS AJUSTADOS DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR Q 175.00 Q 6,846.04 Q 14,040.00 Q 114,718.44 Q 84,000.00 Q 590,000.00 Q 12,500.00 Q 8,000.00 Q 45,100.00 Q 14,000.00 Q 22,000.00 Q 300,000.00 Q 118,000.00 Q 30,980.00 Q 24,000.00 Q 110,400.00 Q 90,000.00 Q 4,300.00 Q 900,745.06 Q 1,800.00 Q 2,000.00 Q 3,180.00 Q 2,120.00 Q 5,000.00 Q 7,000.00 Q 40,125.00 Q 1,200.00 Q 20,650.00 Q 41,300.00 Q 5,226.14 Q 11,413.44 Q 16,966.22 Q 2,800.00 Q 5,600.00 Q 3,200.00 Q 210.60 Q 1,589.40 Q 13,400.00 Q 1,500.00 Q 4,798.00 Q 242.00 Q 5,720.00 Q 4,120.00 Q 10,623.21 Q 29,023.21 Q 15,000.00 Q 20,000.00 Q Q 4,798.00 Q 480.00 Q Q 27,100.00 Q 1,500.00 Q 2,850.00 Q 11,400.00 Q 7,400.00 Q 2,922.50 Q 12,390.00 Q 12,390.00 Q 8,260.00 Q 8,260.00 Q 11,413.44 Q 11,413.44 Q 2,800.00 Q 2,800.00 Q 175.00 Q 175.00

RESULTADOS PERDIDA GANANCIA

Q

84,000.00 Q 76,000.00

Q 118,000.00

Q 110,400.00 Q 90,000.00 Q 4,300.00 Q 900,745.06

Q

1,200.00

Q Q Q Q

5,720.00 4,120.00 29,023.21 15,000.00

Q Q Q Q

12,390.00 8,260.00 11,413.44 2,800.00

Q

20,000.00

Q

3,180.00

Q Q Q

Q

20,000.00

Q

3,180.00

1,800.00

Q

210.60

170.61 Q 1,706.14 Q 170.61 Q 10,623.21 Q 2,850.00

Q Q

Q

1,800.00 210.60

170.61

Q Q Q Q Q

1,706.14 170.61 10,623.21 2,850.00

Q

1,800.00

Q

210.60

Q

1,706.14

3,180.00 170.61

Q 495,677.26 Q 984,761.80 Q 489,084.54

Q 102,897.00 Q 102,897.00 Q 1,384,883.74 Q 1,384,883.74 Q 984,761.80 Q 984,761.80

BALANCE GENERAL ACTIVO PASIVO Q 6,846.04 Q 114,718.44 Q 76,000.00 Q 590,000.00 Q 45,100.00 Q 14,000.00 Q 22,000.00 Q 300,000.00 Q

30,980.00 Q 24,000.00

Q Q

2,000.00

2,120.00 Q 7,000.00 Q 40,125.00 Q 41,300.00 Q 16,966.22 Q 5,600.00

Q

3,200.00 Q 1,589.40 Q 31,683.09

Q

Q

242.00

Q

Q Q Q

Q Q

Q

-

27,100.00 1,500.00 11,400.00

175.00

7,400.00 2,922.50

Q

20,000.00

Q 170.61 Q 10,623.21 Q 2,850.00

Q 121,887.25 Q 348,914.20 Q 965,381.48 Q 965,031.48 Q

350.00

ESTADO DE RESULTADOS INGRESOS DE OPERACIÓN VENTAS (-) DEVOLUCIONES Y REBAJAS SOBRE VENTAS VENTAS NETAS COSTO DE VENTAS INVENTARIO INICAL DE MERCADERIAS COMPRAS (+) GASTOS SOBRE COMPRAS COMPRAS VRUTAS (-) DEVOLUCIONES Y REBAJAS SOBRE COMPRAS COMPRAS NETAS MERCADERIAS DISPONIBLES (-) INVENTARIO FINAL DE MERCADERIAS COSTO DE VENTAS MARGEN BRUTO

Q Q Q

900,745.06 4,120.00 896,625.06

Q Q

127,420.00 769,205.06

Q Q

210.60 769,415.66

Q 110,400.00 Q 29,023.21 Q 8,260.00 Q 2,800.00 Q 150,483.21 Q Q

271,053.21 498,362.45

Q Q

3,200.00 495,162.45

Q Q

170.61 494,991.84

Q Q Q

489,084.54 121,887.25 367,197.29

Q

84,000.00

Q 118,000.00 Q 5,720.00 Q 123,720.00 Q 4,300.00 Q 119,420.00 Q 203,420.00 Q 76,000.00

OTROS INGRESOS DE OPERACIÓN CREDITOS RECUPERADOS SUBTOTAL POSITIVO GASTOS DE OPERACIÓN GASTOS DE DISTRIBUCION SUELDOS SALA DE VENTAS PRESTACIONES LABORALES SALA DE VENTAS DEPRECIACION EDIFICIOS SALA DE VENTAS MATERIAL DE EMPAQUE CONSUMIDO GASTOS DE ADMINISTRACION SUELDOS ADMINISTRACION PRESTACIONES LABORALES OFICINAS DEPRECIACION EDIFICIOS ADMINISTRACION AMORTIZACION GASTOS DE ORGA RESULTADO DE OPERACIÓN POSITIVO GASTOS FINANCIEROS COMISIONES BANCARIAS SOBRE COMPRAS DIFERENCIA POSITIVA OTROS GASTOS ISR SOBRE GANANCIA DE CAPITAL DIFERENCIA POSITIVA OTROS INGRESOS GANANCIA ANTES DEL ISR (-) ISR POR PAGAR GANANCIA DESPUÉS DEL ISR

Q Q Q Q

90,000.00 15,000.00 12,390.00 3,180.00 Q 120,570.00

Guatemala, 31 de diciembre de 2020 _______________________________ Anderson Cervantes morales perito contador 3432-2

Guatemala, 31 de diciembre de 2020 _______________________________ Anderson Cervantes morales perito contador 3432-2

_______________________________ JUAN GARCÍA Representante legal

BALANCE DE SITUACION GENERAL DE "SATURNO" ACTIVO CORRIENTE DISPONIBLE CAJA BANCOS EXIGIBLE CLIENTES (-)PROVISION PARA CUENTAS MALAS ISO POR ACREDITAR DEUDORES EMPLEADOS REALIZABLE MERCADERIAS MERCADERIAS EN TRASITO MERCADERIAS EN ADUANA MATERIAL DE EMPAQUE NO CORRIENTE INMUEBLES (-) DEPREC ACUM. EDIFICIOS EQUIPO DE COMPUTO (-) DEPREC ACUM. EQUIPO DE COMPUTO GASTOS DE ORGANIZACIÓN (-) AMOR ACUM, GASTOS DE ORGA SUMA DE ACTIVO PASIVO CORRIENTE PROVEEDORES IVA DEBITO IGSS POR PAGAR ISR POR PAGAR (-) ISR TRIMESTRAL POR ACREDITAR PRESTACIONES LABORALES POR PAGAR COMISIONES PERCIBIDAS NO DEVENGADAS NO CORRIENTE DOCUMENTOS POR PAGAR A LARGO PLAZO SUMA DE PASIVO PATRIMONIO NETO CAPITAL RESERVA LEGAL GANANCIA DESPUES DEL PASIVO Y PATRI. SUMA DE PASIVO Y PATRIMONIO

Q Q Q

6,846.04 114,718.44 Q 121,564.48

Q Q

30,980.00 29390.6 11,400.00 175.00 Q

71,945.60

Q Q Q Q

76,000.00 20,000.00 2,120.00 Q

98,120.00 Q 291,630.08

Q Q Q Q Q Q

590,000.00 41,300.00 Q 548,700.00 45,100.00 16,966.22 Q 28,133.78 14,000.00 5,600.00 Q 8,400.00 Q 585,233.78 Q 876,863.86

Q Q Q Q Q

121,887.25 27,100.00 Q Q Q Q

40,125.00 2,922.50 94,787.25 10,623.21 2,000.00 Q 150,457.96 24,000.00 Q 24,000.00 Q 174,457.96

Q 30,000.00 Q 18,283.09 Q 348,914.20 Q 397,197.29 Q 876,863.86 Guatemala, 31 de diciembre de 2020 _______________________________ Anderson Cervantes morales perito contador 3432-2

Guatemala, 31 de diciembre de 2020 _______________________________ Anderson Cervantes morales perito contador 3432-2

_______________________________ JUAN GARCÍA Representante legal

PARTIDAS DE LIQUIDACION Y CIERRE 31/4/2020 PERDIDAS Y GANANCIAS Q 984,761.80 MERCADERIAS COMPRAS SUELDOS ADMINISTRACION SUELDOS SALA DE VENTAS DESCUENTOS SOBRE VENTAS FLETES Y ACARREOS SOBRE COMPRAS DEVOLUCIONES Y REBAJAS S/VENTAS PRESTACIONES LABORALES ADMON PRESTACIONES LABORALES SALA DE VENTAS DEPRECIACION EDIFICIOS SALA DE VENTAS DEPRECIACION EDIFICIOS OFICINAS DEPRECIACION EQUIPO DE COMPUTO AMORTIZACION GASTOS DE ORGANIZACION MATERIAL DE EMPAQUE CONSUMIDO ISR S/GANANCIA DE CAPITAL LIQUIDACION DE CUENTAS DE RESULTADOS Q 495,677.26 31/4/2020 MERCADERIAS Q 76,000.00 DEVOLUCIONES Y REBAJAS S/COMPRAS Q 4,300.00 VENTAS Q 900,745.06 COMISIONES PERCIBIDAS Q 1,800.00 CREDITOS RECUPERADOS Q 210.60 GANANCIA DE CAPITAL Q 1,706.14 PERDIDAS Y GANANCIAS Q 984,761.80 31/4/2020 PERDIDAS Y GANANCIAS Q 489,084.54 IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGAR RESERVA LEGAL GANANCIAS DESPUÉS DEL IMPUESTO Y RESERVA GANANCIA DESPUÉS DEL IMPUESTO Y RESERVA Q 489,084.54 31/4/2020 CAPITAL SOCIAL Q 300,000.00 DOCUMENTOS POR PAGAR A LARGO PLAZO Q 24,000.00 COMISIONES PERCIBIDAS NO DEVENGADAS Q 2,000.00 DOCUMENTOS DESCONTADOS Q 7,000.00 PROVEEDORES Q 40,125.00 IGSS POR PAGAR Q 41,300.00 DEPRECIACION ACUM. EQUIPO DE COMPUTO Q 16,966.22 AMORT ACUM.GASTOS DE ORGANIZACIÓN Q 5,600.00 PROVISION PARA CUENTAS MALAS Q 1,589.40 RESERVA LEGAL Q 31,683.09 IVA DEBITO Q -

Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q

84,000.00 118,000.00 110,400.00 90,000.00 1,200.00 5,720.00 4,120.00 29,023.21 15,000.00 12,390.00 8,260.00 11,413.44 2,800.00 3,180.00 170.61 495,677.26

Q

984,761.80

Q Q Q Q

121,887.25 18,283.09 348,914.20 489,084.54

ISR POR PAGAR SOBRE COMPRAS IGSS POR PAGAR ISR POR PAGAR S/GANANCIA DE CAPITAL PRESTACIONES LABORALES POR PAGAR ISO POR PAGAR ISR POR PAGAR GANANCIA DESPUES DEL IMPUESTO Y RESERVA CAJA BANCOS MERCADERIAS INMUEBLES EQUIPO DE COMPUTO GASTOS DE ORGANIZACIÓN DOCUMENTOS POR COBRAR A LARGO PLAZO CLIENTES MATERIAL DE EMPAQUE COMISIONES BANCARIAS SOBRE COMPRAS IVA CREDITO MERCADERIAS EN TRANSITO ISR TRIMESTRAL POR ACREDITAR ANTICIPO SOBRE SUELDOS ISO POR ACREDITAR DEDUDORES EMPLEADOS MERCADERIAS EN ADUANA CIERRE DE CUENTAS PATRIMONIALES

Q Q Q Q Q Q Q

7,400.00 2,922.50 170.61 10,623.21 2,850.00 121,887.25 348,914.20

Q

Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q 965,031.48 Q

6,846.04 114,718.44 76,000.00 590,000.00 45,100.00 14,000.00 22,000.00 30,980.00 2,120.00 3,200.00 242.00 27,100.00 1,500.00 11,400.00 175.00 20,000.00 965,381.48