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CARTA CONVENIO

Fecha: 27 de septiembre del 2017 Nombre del Cliente: Arturo Isaías Álvarez Olan Institución: Pastelería Suspiros Domicilio: Av. México 102, Local A, Frac. Guadalupe, 86180 Villahermosa, Tab. Estimado Sr. Arturo Álvarez La presente confirma nuestro acuerdo concerniente a los términos del convenio y la naturaleza de los servicios que se llevaran a cabo para AUDITORIA ANALITICA.las condiciones son las siguientes: Periodo. Este convenio tendrá una vigencia de 29 días, iniciándose el 30 septiembre. Ninguna de las partes puede dar por concluido el contrato antes de treinta (29) días de la entrega del aviso por escrito correspondiente a la contraparte. En caso de terminación, el auditor será compensado por los servicios prestados hasta la fecha de finalización Obligaciones. Nuestras obligaciones incluyen: a) Aplicación de una auditoria administrativa. b) Presentación de reportes semanales del progreso del proyecto. c) Preparación del reporte final y exposición ante la directiva de la institución de un Documento que incluya observaciones y recomendaciones para implementación De los cambios propuestos. Compensación. La compensación por nuestros servicios será de: 500 pesos por hora, diarios, pagados y facturados al final del periodo. Otros costos, como de transportación, serán facturados por separado. Al final del periodo. Anexamos a ésta una copia del convenio para sus registros. Favor de firmar el original y devolverlo a esta oficina en el sobre adjunto Atentamente: Nombre del auditor: Beatriz Del Carmen Córdova Zamudio y Equipo Auditor Cargo: Auditor Líder Institución: S.A.D.E.S Y ASOCIADOS. Aceptado y aprobado:

____________________ Fecha: _________________

Nombre del cliente: Arturo Isaías Álvarez Olan Cargo: Dueño de la empresa. Institución: Pastelería Suspiros

CONVENIO DE SERVICIOS PROFECIONALES

CONVENIO realizado el 27 de septiembre de 2017, entre Beatriz del Carmen Córdova Zamudio. A quien en adelante se denominará el AUDITOR, y Arturo Álvarez, a quien en lo sucesivo se denominará el CLIENTE. Objetivo del convenio El objetivo de este convenio es estipular los términos y condiciones bajo los cuales el AUDITOR proveerá el servicio de auditoría administrativa al CLIENTE. Servicios que se proporcionaran El AUDITOR proveerá los siguientes servicios programados al CLIENTE: Auditoria analítica (en el área de producción). Tiempo de realización El AUDITOR proporcionará el plan de trabajo al CLIENTE en el tiempo que ambos convengan. También proporcionará el calendario de trabajo en condiciones normales, que pueden estar sujetos a ajustes por efectos ajenos al contrato del AUDITOR. La fecha que ambos acordaron es 10 de Diciembre. Propiedad del CLIENTE Todos los diagnósticos de auditoría, los procedimientos por escrito y cualquier otro sistema de apoyo utilizado en el trabajo por el AUDITOR pasará a ser propiedad del CLIENTE, el que debe dar a cambio la compensación debida por los servicios incluidos en su elaboración. Resguardo del material de trabajo Si los papeles de trabajo, software, cintas magnéticas y cualquier material relacionado con el trabajo del AUDITOR son salvaguardados por la organización auditada, es bajo responsabilidad del CLIENTE, El AUDITOR no asume obligación o responsabilidad alguna en relación con esos materiales Confidencialidad Todos los datos estadísticos, financieros y personales relacionados con el negocio del CLIENTE, considerados confidenciales, deben ser mantenidos en estricta reserva por el AUDITOR y sus colaboradores. Sin embargo, la obligación antes mencionada no se aplica ningún dato que esté disponible para el público o que se pueda obtener de terceras partes. El AUDITOR se obliga a mantener la confidencialidad de los conceptos o técnicas relacionadas con el procesamiento de datos desarrollados por él o en conjunto con el CLIENTE en los términos del presente convenio. Responsabilidad del AUDITOR El AUDITOR tendrá el cuidado debido en el manejo del trabajo del CLIENTE, y será responsable de corregir cualquier error o falla sin cargo adicional. La responsabilidad del AUDITOR respecto de lo anterior, no será limitada a la compensación total por los servicios prestados bajo este convenio, y no incluirá ninguna responsabilidad contingente. Compensación El CLIENTE pagará al AUDITOR la compensación por los servicios prestados de acuerdo con las tarifas establecidas en este contrato. Tales tarifas y mínimos están sujetos a cambios con 3 días de aviso por escrito al CLIENTE. El AUDITOR

deberán enviar un comunicado de lo que se le adeuda al final de cada mes, y el CLIENTE hará los pagos dentro de los 2 (_____) días a partir de la fecha de facturación. Se cargarán intereses a la tasa de 5 (10) por ciento mensual a todas las cuentas pendientes de pago. La tarifa mínima actual es de 500) pesos por hora de 8:00 a.m. a 12:00 p.m. y de 500 pesos por hora, por las horas fuera del horario de trabajo. Plazo del convenio El presente convenio comenzará a regir el día de 26 de Noviembre y deberá continuar hasta su finalización el 10 de Diciembre. Retribución: Condiciones La retribución monetaria por este trabajo y las fechas estimadas, para completarlo están basados en las especificaciones acordadas entre el CLIENTE resultará en un ajuste en la retribución y en la fecha de terminación del trabajo del AUDITOR. No interferencia con los auditores El CLIENTE reconoce que todo el personal que colabora con el AUDITOR se integró a través de un proceso de selección costoso. Por lo tanto, el CLIENTE no puede contratar a ningún otro auditor para realizar las tareas objeto de este contrato. Si el AUDITOR a cuerda en que el CLIENTE contrate personal, ya terminados sus servicios, el CLIENTE deberá pagar la suma de $40,000, además de cualquier otra retribución aquí mencionada. Honorarios y costos de abogado Si se considera necesario interponer alguna acción legal para interpretar el presente convenio, la parte solicitante tendrá derecho a la retribución y costos de un abogado y a cualquier otro gasto que de ello se derive. Legislación, totalidad del convenio, invalidación parcial Este acuerdo se regirá por las leyes del código civil. Constituye la totalidad convenio entre las partes que están sujetas al mismo. Si alguna disposición convenio entre las partes que están sujetas al mismo. Si alguna disposición convenio se trata de invalidar en un tribunal o no se puede cumplir, disposiciones restantes deberán continuar en vigor. Realizado en Pastelería, Suspiros Fecha: 27 de Septiembre.

El AUDITOR Por: Beatriz del Carmen Córdova Zamudio

El CLIENTE Por: Arturo Álvarez

del del del las

CONTRATO DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS Contrato de presentación del servicio que celebran, por una parte, Arturo Isaías Álvarez Olan, a quien en lo sucesivo se denominará el PRESTATARIO, representada por Beatriz Del Carmen Córdova Zamudio en su carácter de Auditor Líder y por otra parte S.A.D.E.S., a quien en lo sucesivo se le denominará el PRESTADOR, de conformidad con las siguientes declaraciones y clausulas: DECLARACIONES 1. Del PRESTATARIO 1.1 Declara el PRESTATARIO que es una empresa legalmente constituida mediante escritura número 003 pasada ante la fe del licenciada Aleyda Castañeda notario público número 134 y con Registro Federal de Contribuyente _________________________________. 1.2 Que el C. Arturo Álvarez tiene facultades legales suficientes para representar al PRESTATARIO en los términos de la escritura número 001 pasada ante la fe de la licenciada Aleyda Castañeda Notario número 003. 1.3 Declara el PRESTATARIO que requiere en forma transitoria de los servicios profesionales de personas con conocimientos técnicos, capacidades y habilidades para desarrollar los servicios de auditoría administrativa para efectuar actividades tales como diagnóstico administrativo, análisis de la estructura organizacional, evaluación financiera, funcionamiento general, entre otros. 1.4 Para efectos del presente contrato el PRESTATARIO señala como su domicilio el ubicado en: Av. México no. 102, col. frac. Guadalupe, esquina con Campeche, estado Villahermosa tabasco, país México, C.P. 86180 2. Del PRESTADOR del servicio 2.1

Declara

que

es

de

nacionalidad

mexicana

y

se

identifica

con

______________ Número __________, Registro Federal de Contribuyentes GOVA730505AJ-1A, con el grado de escolaridad de Nivel Superior, con domicilio particular y actual en Calle 8 Octubre # 7, col. Magisterial, estado Baja California Sur, país México , C.P. 23920. 2.2 Asimismo, el PRESTADOR declara bajo protesta de decir verdad, que posee los conocimientos técnicos, capacidades y habilidades para desempeñar el trabajo con la calidad y esmero que requiere el PRESTATARIO, al igual que la capacidad jurídica para contratar y obligarse por la ejecución de los servicios objeto de este contrato y como consecuencia conoce plenamente el programa y especificaciones de los servicios que se le encomiendan. El presente contrato tiene como fundamento los artículos _________ y además relativos y aplicables del ordenamiento jurídico ____________ para todo el país. Vistas las declaraciones, es de conformidad de las parte cumplir y hacer cumplir lo que se consigna en las siguientes cláusulas.

CLÁUSULAS

PRIMERA. OBJETO DEL CONTRATO. El PRESTADOR acepta y se compromete a proporcionar sus servicios al PRESTATARIO, a sus representantes o a quien sus derechos represente, realizado de manera personal las actividades mencionadas en la declaración 1.3 de este contrato, Para efectos de lo anterior el PRESTATARIO proporcionará al PRESTADOR los instrumentos necesarios para el buen desempeño de sus actividades, los cuales quedan bajo su custodia hasta la terminación de este contrato, y que se describen en el anexo A del presente contrato. SEGUNDA. El PRESTADOR acepta y se compromete a realizar en el lugar o lugares en los que se requieren de sus conocimientos y capacidades, incluso en el domicilio del PRESTATARIO, las cuales deberá ejecutar de acuerdo con las cláusulas pactadas en este contrato. Por su parte, el PRESTATARIO se obliga a cubrir los honorarios correspondientes a cambio de la prestación de los servicios. TERCERA. DESEMPEÑO DE LAS ACTIVIDADES. El PRESTADOR adecuará el desempeño de sus actividades a los horarios que se le indiquen en el lugar o lugares que se requieran para el cumplimiento de este contrato. Por lo tanto, las actividades deberá desarrollarlas de conformidad con las necesidades del PRESTATARIO. En el caso de que el PRESTATARIO requiera que el PRESTADOR del servicio se traslade a otra ciudad, proporcionará los medios necesarios para cumplir con tal objeto. CUARTA. HONORARIOS. El PRESTATARIO se compromete a cubrir al PRESTADOR en los términos de este contrato, los honorarios por la cantidad total de $42,000, la cual se cubrirá en parcialidades quincenales al vencimiento de 07 de Diciembre de 2017, con la aplicación de tentación de impuestos vigentes para el periodo, Bajo ninguna circunstancia los honorarios establecidos variarán durante la vigencia del presente contrato. En caso de la existencia de alguna causa de rescisión, sólo se cubrirán los honorarios por el tiempo en que se haya prestado el servicio. El PRESTADOR expresa su conformidad y autoriza al PRESTATARIO para que deduzca de sus honorarios los impuesto a su cargo, especialmente lo que se refieren a los artículos _____________ de la ley correspondiente. QUINTA. OBLIGACIONES. EL PRESTADOR se compromete a desempeñar las actividades de este contrato, las cuales realizará en esmero y eficacia. Asimismo, se obligan a no divulgar, por ningún motivo, el asunto o asuntos que se le confíen. El incumplimiento de lo establecido en el presente contrato será motivo de rescisión del mismo y de la aplicación de las disposiciones legales correspondientes. El PRESTADOR es el único responsable de cualquier daño o perjuicio de la impericia, negligencia o irresponsabilidad del mismo, por lo cual se libra de cualquier responsabilidad al PRESTATARIO. SEXTA. VIGENCIA. Las partes contratantes convienen en que la vigencia del presente contrato será del 30 de Septiembre al 07 de Diciembre. SÉPTIMA. RESCISIÓN. El PRESTATARIO tendrá la facultad si los servicios, objeto de este contrato se están ejecutando por el PRESTADOR de acuerdo con las cláusulas pactadas; el incumplimiento de las actividades del PRESTADOR, dará lugar a la rescisión, que se comunicara por escrito y se hará valer por el PRESTATARIO dentro de los quince días siguientes, contados a partir de que tenga conocimiento del hecho OCTAVA. Para el caso de que se dé por concluida la vigencia del presente contrato o se aplique la rescisión mencionada, el PRESTANDOR se obliga a devolver en buen estado todos los instrumentos de trabajo que le fueron proporcionados, por el PRESTATARIO para el buen desempeño de sus actividades. NOVENA. TERMINACIÓN. Las partes convenientes en que el PRESTATARIO tendrá la facultad de dar por terminado el presente contrato en todo el momento, para cuyo efecto deberá comunicarlo por escrito al PRESTADOR con quince días de anticipación. DÉCIMA. PRINCIPIOS LEGALES. Las partes convienen en someterse para todo lo no expresamente previsto en este contrato, a lo dispuesto en _________________________________________________________________ __________.

DÉCIMA PRIMERA. EXCLUSIÓN. Ambas partes reconocen que el presente es un contrato civil, por lo cual no le son aplicables leyes laborales de ningún tipo. DÉCIMA SEGUDA. JURISDICCIÓN. Para la interpretación y cumplimiento de este contrato, así como para todo aquello que no se encuentre expresamente estipulado en él, las partes convienen someterse a la jurisdicción de los tribunales civiles de la Ciudades de Villahermosa tabasco, México, por lo que tanto el PRESTATARIO como el PRESTADOR renuncian a la jurisdicción que por razón de su domicilio presente o futuro pudiera corresponderles. Leído por ambas partes, y enterados del valor, alcance y contenido legal de sus cláusulas, lo firman de conformidad, en la Ciudad de Villahermosa, Tabasco centro. El día 16 de Noviembre

PRESTATARIO Arturo Álvarez

TESTIGO Srta. Karla Betancourt pascual

EL AUDITOR Beatriz del Carmen Córdova Zamudio

TESTIGO Srta. Ana Karen torres Rodríguez

CRONOGRAMA DE AUDITORIA

FECHA

30.09.17

02.10.17

04.10.17

05.10.17

PLAN DE ACCION

SELECCIÓN DE EMPRESA

VISITA A EMPRESA

IDENTIFICACION DE AREA

SOLICITUD DE DOCUMENTOS

06.10.17- 10.10.17 INVESTIGACIÓN PRELIMINAR

11.10.17- 14.10.17

15.10.17-19.10.17

20.10.17-24.10.17

25.10.17-27.10.17

28.10.17

PLANES Y OBJETIVOS

ORGANIZACIÓN

ANALISIS DE INFORMACION RECABADA

REDACCIÓN DE INFORME

ENTREGA DEL INFORME

ACTIVIDADES

nos reunimos para elegir la empre que se auditara

se acude a la empresa selecciona para saber con qué áreas cuenta y q tipo de auditoría se va a aplicar

se registra el proceso que va a s auditado en el área elegida

se solicita documentación com manuales, archivos electrónicos, auditar

examinar y discutir con el jefe d departamento el estado actual planes y objetivos aplicación cuestionarios

Obtener información documental sob reglamentos internos-informes materia primaestadísticas producción y presupuestos

Estudiar la estructura de organización del departamen comprara la estructura actual con que se aparece en el organigram asegurarse de si se le concede a u especial estimación a los principios una buena organizació funcionamiento y departamentalizaci

Durante esta etapa se analizara to la información recaba a lo largo d proceso de auditoria

Se redactara el informe final con tod las conclusiones a las que el equi llego después de un minucioso análi de toda la información obtenida

Se entrega el informe final al cliente se discutirán las conclusiones a l que llegaron los auditores y l sugerencias

Duración de la auditoria: Fecha de reunión de apertura:

Del 30 de septiembre al 28 de octubre 30 de sept. Fecha de reunión de 28 de oct. 2017 cierre: Fecha de elaboración de reporte: 27 de oct. Numero de auditados: Nombre de la empresa: Pastelería suspiros Área de producción Área sujeta a

revisión: Área que realiza la auditoria :

Rubro revisado:

Área de Admón.

Área de producción

Elaboro:

SADES

OBJETIVO Establecer las acciones para planificar y ejecutar las auditorías internas como mecanismo evaluación de la eficiencia del sistema de gestión de calidad y la conformidad con los requisitos de norma ISO 9001:2008 Tipo de cedula

Analítica

CUERPO DE CEDULA La organización cuenta con la siguiente: Descripción SEGURIDAD

SI

NO

X

OBSERVACIÓN Si cuenta con algunos elementos de seguridad

HIGIENE

X

Cuenta solo con mandil

ESPACIO ADECUADO

X

Es muy pequeño para el buen desempeño de labores

VARIEDAD PRODUCTO

X

CUENTA CON CAPACIDAD

X

PRESTACIONES MINIMAS DE LEY

X

ROTACIÓN DE PERSONAL

X

HORARIOS

X

MARCAS: si, no, archivos, cuestionario y observación directa FUENTES: archivos, cuestionario y observación directa y entrevista

Si cuenta con varios productos

IMSS

Turno de 7:00 A.M a 1:00 P.M y 3:00 P.M a 8:00 P.M.

NOTA: en la visita diagnostico pudimos constatar que la organización no contaba con los elementos suficientes que se requieren en el área de producción; la organización no cuenta con un organigrama impreso, así mismo no cuenta con objetivos, misión visión, valores y políticas

En las cedulas correspondientes se expresan de forma detallada cada una de las actividades realizadas, se tomaron los métodos de observación directa, apegados a la objetividad, dejando los prejuicios y percepciones personales, otros métodos que utilizo SADES Y ASOCIADOS es el cuestionario que se aplico al señor Arturo Álvarez Olan y otro cuestionario mas aplicado a 5 empleados tomados al azar, cuyos resultados arrojados fueron anexados en este informe

El trabajo auditado en el área de producción fue desarrollado en conformidad con Folio: AI15-FENF-01 las normas REPORTE DE AUDITORÍA INTERNA PAGINA 2 DE 8 generadas de auditoría administrativa y aplicando los procedimientos de auditoría en cada caso

S.A.D.E.S Y ASOCIADOS

NÚMERO DE AUDITORÍA: 1 NUMERO DE OBSERVACIONES 1 DE 3

CÉDULA DE OBSERVACIONES

EMPRESA: PASTELERÍA SUSPIROS ÁREA AUDITADA: PRODUCCIÓN

OBSERVACION: TRABAJAN DEMASIADAS PERSONAS EN UN ESPACIO REDUC IRREGULARIDAD: TRABAJAN DEMASIADAS PERSONAS EN UN ESPACIO REDUCIDO CAUSA: LAS INSTALACIONES DE LA EMPRESA SON MUY PEQUEÑAS EFECTO: HAY ASIGNAMIENTO DE PERSONAS Y MATERIALES CORRECTIVA: EXPANDIR EL AREA DE LOCAL Y DEL AREA DE PRODUCCIÓN

BEATRIZ DEL CARMEN CORDOVA ZAMUDIO RESPONSABLE

CEDULAS

REPORTE DE AUDITORÍA INTERNA

S.A.D.E.S Y ASOCIADOS

Folio: AI15-FENF-01 PAGINA 3 DE 8

NÚMERO DE AUDITORÍA: 1 NUMERO DE OBSERVACIONES 2 DE 3

CÉDULA DE OBSERVACIONES

EMPRESA: PASTELERÍA SUSPIROS ÁREA AUDITADA: PRODUCCIÓN

OBSERVACION: LOS TRABAJADORES UTILIZAN MUCHAS PALABRAS ALTISONAN

IRREGULARIDAD: LOS TRABAJADORES UTILIZAN MUCHAS PALABRAS ALTISONANTES CAUSA: EL AMBIENTE DE TRABAJO EFECTO: CREAN UN AMBIENTE LABORAL POCO PROFESIONAL CORRECTIVA: INICIAR SANCIONES CONTRA LOS TRABAJORES QUE UTILICEN ESTE TIPO DE LENG

BEATRIZ DEL CARMEN CORDOVA ZAMUDIO RESPONSABLE

S.A.D.E.S Y ASOCIADOS

NÚMERO DE AUDITORÍA: 1 NUMERO DE OBSERVACIONES: 3 DE 3

CÉDULA DE OBSERVACIONES

EMPRESA: PASTELERÍA SUSPIROS ÁREA AUDITADA: PRODUCCIÓN

OBSERVACION: LOS TRABAJADORES UTILIZAN MUCHAS PALABRAS ALTISONA

IRREGULARIDAD: LOS TRABAJADORES UTILIZAN MUCHAS PALABRAS ALTISONANTES CAUSA: EL AMBIENTE DE TRABAJO EFECTO: CREAN UN AMBIENTE LABORAL POCO PROFESIONAL CORRECTIVA: INICIAR SANCIONES CONTRA LOS TRABAJORES QUE UTILICEN ESTE TIPO DE LENGU

REPORTE DE AUDITORÍA INTERNA

Folio: AI15-FENF-01 PAGINA 4 DE 8

BEATRIZ DEL CARMEN CORDOVA ZAMUDIO RESPONSABLE

CUESTIONARIO GENERAL (C.G.) Empresa: Pastelería suspiros Auditor: Beatriz Cordova Zamudio

Fecha: 10/10/2017

1. ¿Qué tipo de empresa? Industrial

X

2. Tipo de personalidad Persona física 3. ¿Cuál es su objeto?

Comercial X

Revisión: 001

Servicio Persona moral

Producción de pasteles y ensaladas

4. ¿Cuál es el número de personal del área de producción? De confianza X 2 personas Sindicalizado 5. ¿Cuáles son los productos o servicios principales? R: tres leches chocolate y selva negra (entrega a domicilio)

REPORTE DE AUDITORÍA INTERNA

Folio: AI15-FENF-01 PAGINA 5 DE 8

6. Problemas especiales que la empresa haya tenido durante los últimos tres años (huelga, falta de mercado, efectos inflacionarios, falta de financiamiento). R: Efectos inflacionarios 7. ¿El presupuesto general y los particulares están debidamente coordinados? R: Si, reunión semanales 8. ¿Se cuenta con un organigrama y en él están especificadas las funciones básicas, como consecuencia de los objetivos de la empresa? R: No se cuenta con organigrama. 9. ¿Existe una línea definida de autoridad y responsabilidad desde la dirección hasta el último de los subordinados? R: Solo la dirección y dos subordinados (hijos). 10. ¿Son efectivas las formas actuales de comunicación interdepartamental? R: Si ¿Por qué? Existe buena comunicación, ya que a diario se logra el objetivo de producción.

11. ¿Se utiliza cuadros ocupacionales para revisar las actividades del personal? ¿Desde cuándo se ocupan? R: No 12. ¿Se especifican clara y lógicamente las obligaciones de los puestos? R: Si ¿Cómo? R: de forma verbal (dueño y empleados de confianza). 13. ¿En qué medida se toma en cuenta el factor humano para la elaboración de necesidades? Explique. R: el factor humano es primordial para la empresa, ya que la mitad de la producción es aun elaborada a mano. 14. ¿Se cuenta con un manual de organización y se aplican en cada unidad administrativa y especifica claramente las funciones básicas? R: No se cuenta con un manual. 15. ¿Cada jefe conoce claramente sus funciones, sus responsabilidades y la autoridad que tiene? R: Si, Jefe (Don Norberto) (Producción Miguel).

CUESTIONARIO DE TRABAJADORES

Folio: AI15-FENF-01 Trabajador (1) REPORTE DE AUDITORÍA INTERNA PAGINA 6 DE 8 1.- ¿Al llegar a tu trabajo conoces las funciones a realizar? R: Si 2.- ¿Cuáles son? R: Hacer el pan y preparar pasteles salados 3.- ¿Cuentas con las herramientas necesarias para tu trabajo? R: si 4.- ¿Has recibido capacitación? R: No 5.- ¿Cómo aprendiste a desempeñar tus funciones? R: Practica 6.- ¿te sientes cómodo con tu trabajo? R: si 7._ sientes que tu trabajo es reconocido? R: Si 8.- ¿si hubiera algo que pudieras cambiar qué sería? R: Nada Trabajador (2) 1.- ¿Al llegar a tu trabajo conoces las funciones a realizar? R: Si 2.- ¿Cuáles son? R: Acomodar el producto en sus bases y luego en la vitrina 3.- ¿Cuentas con las herramientas necesarias para tu trabajo? R: si 4.- ¿Has recibido capacitación? R: No 5.- ¿Cómo aprendiste a desempeñar tus funciones? R: Practica 6.- ¿te sientes cómodo con tu trabajo? R: Claro que si 7._ sientes que tu trabajo es reconocido? R: Si 8.- ¿si hubiera algo que pudieras cambiar qué sería? R: Mejorar el espacio de trabajo

Trabajador (3) 1.- ¿Al llegar a tu trabajo conoces las funciones a realizar? R: Si 2.- ¿Cuáles son? R: Terminación de pasteles y decoraciones 3.- ¿Cuentas con las herramientas necesarias para tu trabajo? R: Si 4.- ¿Has recibido capacitación? R: Si 5.- ¿Cómo aprendiste a desempeñar tus funciones? R: En las capacitaciones 6.- ¿te sientes cómodo con tu trabajo? R: Si 7._ sientes que tu trabajo es reconocido? R: No 8.- ¿si hubiera algo que pudieras cambiar qué sería? R: Nada, las cosas están bien como están

INFORME

REPORTE DE AUDITORÍA INTERNA

Folio: AI15-FENF-01 PAGINA 7 DE 8

ANTECEDENTES La empresa Pastelería suspiros representada por el señor Arturo Isaías Álvarez Olan solicito los servicios de SADES Y ASOCIADOS para realizar la auditoria analítica número (1) con fecha de inicio comprendida el día 30 de septiembre del 2017 dando por concluida el 28 de octubre del mismo año. La auditoria analítica se llevo a cabo en el área de producción, cuyo objetivo es lograr captar en forma eficiente y precisa las posibilidades deficiencias o limitantes que ponen en riesgo la mejora continua Periodo, objetivo y alcance de la revisión El periodo comprendido para la realización de la auditoria analítica en el área de producción, mencionado en el párrafo anterior consta de 29 días de trabajo la cual se secciono en 4 horas diarias (116 horas de servicio) El propósito por la cual se ha realizado la auditoria analítica y en lo cual se ha basado fielmente este trabajo es: Localizar e identificar las irregularidades; que, en su momento, pueden ocasionar algunos problemas serios Observar si la cantidad de producción es acorde con los empleados Analizar la distribución y buen aprovechamiento de los insumos Cuestionar a los empleados acerca de sus funciones Analizar el entorno de trabajo del área de producción Evaluar el tiempo y calidad de la producción OBJETIVO Que se persigue la auditoria analítica en la empresa Pastelería suspiros en el área de producción es: Realizar un diagnostico para identificar los elementos con los que se podría mejorar el área de producción, para así lograr la optimización de recursos materiales y humanos con los que cuenta dicha organización; con esto se lograra la mejora continua ALCANCE Dentro de los alcances del área auditada 29 días se lograron los objetivos mencionados con anterioridad. La visita de diagnostico se tomo como base para obtener conocimiento de la empresa auditada, en ella se recopilaron una serie de datos. Se incluyo entrevistas informales a los trabajadores que un estaban en el área de producción de la cual se tomaron como referencia los papeles de trabajo (notas) también hacer pequeños borradores. Se reviso con atención el área de producción y se tomaron los elementos para elaborar la planeación adecuada surgiendo los siguientes elementos que sirvieron en este trabajo, como. La empresa posee una estructura definida (organigrama) Cuenta con misión visión y valores impresos Tiene definidas sus políticas medidas de corrección Numero del personal Horarios de trabajo Cantidad de producción Rotación de personal Prestaciones mínimas de ley

Folio: AI15-FENF-01 RESULTADODE DEL TRABAJO DESARROLLADO REPORTE AUDITORÍA INTERNA PAGINA 1 DE 8 La auditoria analítica de pastelería suspiros se inicio el 30 de septiembre de 2017 al 28 de octubre de 2017. La auditoria en la visita diagnostico nos arroja los primeros focos rojos que se encontrarían a lo largo de proceso auditado Observaciones La empresa no cuenta con un organigrama impreso, por lo tanto los empleados saben de manera práctica de quien recibir órdenes, esto causa ciertos problemas, ya que los trabajadores al encontrarse los empleados de confianza (jefes) pueden darse la confusión de no saber a quien dirigirse La empresa no posee de manera impresa los objetivos misión, visión política y valores por escrito y visibles tanto para los empleados, como para los clientes en su expendio Los empleados fallan a menudo a pesar de tener horarios establecidos no los respetan, lo que indica que no son sancionados por el señor Arturo Álvarez Olan, puesto que los acepta el día en que se presentan. Esto trae consigo la in responsabilidad y descuido, que compromete a la producción puesto que el día lunes se produce más, las faltas en el día lunes ascienden hasta 7 trabajadores La producción cumple con la calidad y eficiencia, sin embargo se puede observar que son muchos los trabajadores que están centrados en esta area yeso hace que el espacio (reducido) de producción se vuelva en cierta forma un caos de choques y otros que se aprovechan de la demanda de manos para holgazanear o salir de la empresa con cualquier pretexto No cuentan con medidas de seguridad (botiquín salidas de emergencia) el extinguidor se encuentra en perfectas condiciones y listo para usarse en el momento que se requiera. Los empleados se dirigen entre ellos con palabras ofensivas (apodos) y palabras anti sonantes, aunque para ellos es el entorno acostumbrado y se sienten cómodos, debido en gran parte que los empleados son varones, esto les podría ocasionar problemas ya que llegan niños y todo tipo de personas que tomaran a mal pudiendo sentirse aludidos por el tipo del lenguaje y forma de trato entre ellos Los empleados muestran saber sus funciones basadas en la práctica (de manera empírica) lo cual algunos lucieron en el cuestionario que tomaron solo una inducción al inicio, esto arroja que necesitan una capacitación a pesar de ello los trabajadores producen rápidamente una gran cantidad de pasteles. Utilizan algunas indumentarias pasadas de moda, esto conlleva el problema que cierta producción de pasteles (variedad como dulces y salados) tarden un poco mas debido a estas prácticas obsoletas esto manifiesta un problema en la temporada alta de ventas. Se pierde tiempo en el acercamiento de los insumos para la producción ya que el almacén se encuentra fuera del establecimiento y los trabajadores aprovechan para armar alboroto y aprovechar para realizar otras actividades ajenas a la producción mientras llegan los insumos, esto acarrea el problema de que tiene que volver a convocar por parte del jefe de producción se ´pierden de 20 a 25 minutos diarios

CONCLUSIÓN Y RECOMENDACIÓN GENERAL La auditoria analítica para la empresa pastelería suspiros arrojo los siguientes resultados La empresa logra el objetivo de producción diariamente, aun que atraviesa por diversos factores que los trabajadores propician como retrasos, fallas y centraliza los esfuerzos en esa área descuidando otras. No hay una planeación de trabajo, sino que se adecuan según el pastel a producir. Sin embargo, los empleados se rotan muy continuamente en el proceso de producción por lo que se le recomienda a la empresa que realice capacitación e inducción a los empleados nuevos. Que los insumos necesarios para la producción se tengan en el área de producción con anticipación, (puede acercarse los insumos un día antes) para evitar esfuerzos innecesarios y evitar pérdida de tiempo por esta causa plasmar por escrito políticas y valores en el área de producción por escrito. Se sugiere que los trabajadores sepan que deben cumplir con la empresa en varios requisitos es por ello que se recomienda un asesor legal para que ilustre a los directivos de la empresa de cómo aplicar una serie de sanciones den forma de medidas correctivas para mejorar las deficiencias por parte de los trabajadores y para redacción de un reglamente interno de la empresa S.A.D.E.S Y ASOCIADOS CEDULA INFORMA FINAL DE AUDITORIA Sector: industrial Registro: 01 Hoja Núm.: Área revisada: producción Tipo de auditoría: analítica Núm. de auditoria:1 INFORME DE AUDITORIA Sector: industrial

Empresa: Pastelería “suspiros”

Área auditada: Producción

Tipo de Auditoria: Analítica

Periodo revisado: 30 de septiembre al 28 de octubre de 2017

Coordinador encargado: Beatriz del Carmen Cordova Zamudio

INTEGRANTES ARTURO ISAIAS ALVAREZ OLAN BEATRIZ DEL CARMEN CORDOVA ZAMUDIO ANA KAREN TORRES RODRIGUEZ ALEYDA VIRIDIANA CASTAÑEDA PEREZ KARLA RUTH BETANCOURT PASCUAL

9931527087 Beatriz Córdova