Auditoria de Gestion Ventas
EMPRESA-------------------PROGRAMA DE AUDITORIA DE GESTION AREA DE VENTAS PROCEDIMIENTOS 1 Evalúe el sistema de control
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EMPRESA-------------------PROGRAMA DE AUDITORIA DE GESTION AREA DE VENTAS PROCEDIMIENTOS 1
Evalúe el sistema de control interno mediante el método de cuestionario.
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Verificar si se están cumpliendo con las políticas de la empresa establecidas para el área.
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Verificar si se ha incrementado el nivel de ventas en los meses próximos a la capacitación realizada el 01 de junio del 2013 “técnicas de venta” Verificar que las ventas realizadas a nuestros clientes por inportes mayores a S/5000.00 , se realizan con cartas fianzas asi como estipula el reglamento de la empresa. Evaluar que todas y cada una de las ventas realizadas tengan facturación. Analice que las ventas hechas en el periodo correspondan, concuerden con el inventario en existencia. Comprobar si la empresa tiene implementado procesos de ventas.
P/T REF
HECHO POR
FECHA
EMPRESA - - - - - -AUDITORIA DE GESTION CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO Encuestado: Personal de ventas N° 1 2 3 4
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PREGUNTAS
RESPUESTAS SI NO N/A
EVALUACION
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¿Existe un Manual de Funciones que describa las actividades del personal del área? ¿La empresa cuenta con políticas de venta formalmente establecidas? ¿Se definen objetivos y metas para el área? ¿Considera que el personal del área es suficiente para hacer frente a los retos del negocio? ¿Las funciones y responsabilidades del área se encuentran adecuadamente distribuidas? ¿Existe un plan de capacitación técnica y comercial para el personal? ¿Existe la implementación de un plan de comunicación con clientes y manejo de quejas? ¿Se tiene implementado un plan de asesoría, seguimiento y capacitación para los clientes? ¿Considera que son buenas y adecuadas las condiciones de almacenaje?
¿Se ha diseñado un formulario para 10 estandarizar la recolección de información de los clientes nuevos? ¿Se posee un plan de ventas en el cual se 11 programe visitas personalizadas a posibles clientes potenciales? 12 ¿Se efectúan revisiones independientes del desempeño del personal? ¿Se conviene con los clientes la forma de 13 pago previo a la facturación? ¿Se realiza un análisis del mercado en 14 relación de los precios, clientes, proveedores y competidores?
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OBSERVACION
¿El personal conoce la fijación de precios y descuentos? ¿Se comprueban las existencias previo a la 16 confirmación del pedido? ¿El sistema de información SAFI implementado en la empresa considera es 17 el adecuado para el desempeño de sus actividades? ¿Se verifican constantemente los datos de los clientes para actualizarles con 18 información sobre los productos o nuevas soluciones? ¿Ha identificado y analizado los aspectos 19 que más inciden para lograr la satisfacción de los clientes? ¿Se aplican parámetros de medición para el 20 cumplimiento de las ventas? TOTAL Elaborado por: Revisado por: 15
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10 160 Fecha: Fecha:
EMPRESA - - - - - -AUDITORIA DE GESTION AREA DE VENTAS Verificacion de la registracion de ventas de acuerdo a la fecha en que se realizo con relacion al registro de ventas N°
N° DE FACTURA DE VENTAS
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 leyenda
COMENTARIO
FECHA DE RELACION
FECHA SEGÚN REGISTRO DE VENTA
SE REGISTRO SEGÚN SI NO
EMPRESA - - - - - -AUDITORIA DE GESTION AREA DE VENTAS Verificacion de resultados posterior a capasitacion realizada * se tomo el total de los vendedores
N°
Vendedor
VENTAS REALIZADAS PREVIO A LA CAPASITACION ENE
FEB
MAR
ABR
MAY
VENTAS REALIZADAS DESPUES DE LA CAPASITACION JUN JUL AGO SEP OCT
1
Jose Vera Campos
50
52
53
51
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53
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61
2
Santos Corcuera Paz
46
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47
45
45
47
49
48
48
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Silvia Lopez Lopez
38
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39
39
37
37
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38
4
Daniel Arteaga Lujan
44
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43
39
42
47
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49
52
50
5
Edid Vasquez Yotop
40
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44
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53
6
Randy Reyes Cruz
37
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36
36
7
Mary Olaya Vega
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No mejoro sus ventas Si mejoro sus ventas COMENTARIO En el cuadro anterior vemos que los vendedores Silvia López López y Mary Olaya Vega no han mejorado en sus ventas pese a las capacitaciones brindada, se recomienda tener en cuenta factores externos al ambiente laboral el cual no les permita mejorar en su desempeño echo que perjudica el crecimiento institucional.
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EMPRESA - - - - - -AUDITORIA DE GESTION AREA DE VENTAS Verificacion del cumplimiento de las politicas de ventas * se tomaron todas las ventas realizadas el 01 de enero N°
VENTAS REALIZADAS
FACTURA NUMERO SERIE
IMPORTE
CARTA FIANZA N°
SEGÚN AUDITORIA CARTAS FIANZAS
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1
RAMIRES SAC
0001
12343
S/. 8,456.00
500-14702092
2
LOS OLIVOS SAC
0003
43563
S/. 9,756.78
2D0-1470R093
3
RYS SAC
001
23345
S/. 5,321.56
1TF0-14702094
4
EL CONDOR S.A
004
20084
S/. 6,743.00
4FS3-14702095
5
LA PERLA S.R.L
002
54063
S/. 12,423.00
1E00-14702096
6
EL FAISAN S.A
001
30240
S/. 7,654.00
5G0B-14702097
leyenda
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No existe la carta Si existe la carta COMENTARIO Según la auditoria realizada se encontro que el cliente EL FAISAN S.A con factura N° 001-30240 no ha presentado la respectiva carta fianza a pesar que se abia realizado una venta mayor a los S/. 5000.00 como establece el reglamnto interno de la organizacion.