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• karito guerra ventura

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EFECTUADO : HORA DE INICIO

NOMBRE DE LA EMPRESA: " DULCE ENCANTO" ARQUEO DE CAJA CHICA EL DIA MES : HORA TERMINACIÓN

AÑO :

EFECTIVO : DETALLE DE ARQUEO : BILLETES CANTIDAD VALOR IMPORTE TOTAL 3 100.00 300.00 2 200.00 400.00 6 20.00 120.00 5 10.00 50.00 TOTAL BILLETES 870.00 DETALLE DE ARQUEO :MONEDAS CANTIDAD VALOR IMPORTE TOTAL 90 5.00 50 1.00 40 2.00 TOTAL MONEDAS

450 50 80 580

TOTAL EFECTIVO 1450.00 DETALLE DE ARQUEO: DOCUMENTOS TIPO DOC. N° FECHA CONCEPTO IMPORTE FACTURA 500 5/5/2007 Facturas por gastos 500.00 FACTURA 585 5/7/2007 Facturas por gastos 250.00 FACTURA 600 5/10/2007 Facturas por gastos 250.00 VALE 4/10/2006 Adelanto de salario 300.00 VALE 4/15/2006 Adelanto de salario 100.00 VALE 4/18/2006 Adelanto de salario 100.00 TOTAL 1500.00 RESUMEN TOTAL EFECTIVO TOTAL DOCUMENTOS SUBTOTAL IMPORTE PERMITIDO DE CAJA CHICA DIFERENCIA 50.00

DETALLE ARQUEO C OBSERVACION :

SEGÚN EMPR. DEBE 2950.00

1450.00 1500.00 2950.00 3000.00

AJUSTE HABER 50.00

AUDITORIA 3000.00

AL REALIZAR EL ARQUEO SE ENCONTRO UN MONTO DE 2,950 SUSTENTADOS ADECUADAMENTE,PERO NO SE ESTA CUMPLIENDO CON LA POLITICA DE LA EMPRESA QUE NOS DICE QUE EL MONTO AUTORIZADO ES DE 3000, Y POR ENDE HAY UNA DIFERENCIA DE 50.00, ASI MISMO SE DEBE REALIZAR EL AJUSTE CORRESPONDIENTE.

AL REALIZAR EL ARQUEO SE ENCONTRO UN MONTO DE 2,950 SUSTENTADOS ADECUADAMENTE,PERO NO SE ESTA CUMPLIENDO CON LA POLITICA DE LA EMPRESA QUE NOS DICE QUE EL MONTO AUTORIZADO ES DE 3000, Y POR ENDE HAY UNA DIFERENCIA DE 50.00, ASI MISMO SE DEBE REALIZAR EL AJUSTE CORRESPONDIENTE.

NOMBRE DE LA EMPRESA: ARQUEO DE CAJA EFECTUADO: HORA DE INICIO: DETALLE DE BILLETES : CANTIDAD 10 18 150 TOTAL BIILETES DETALLE DE MONEDAS CANTIDAD 90 100 200 500 TOTAL MONEDAS TOTAL DETALLE DE ARQUEO DOCUMENTOS TIPO DOC. CHEQUE

REALIZAR EL AJUSTE CORRESPONDIENTE DESPUES DEL TRABAJO DEL AUDITOR

TOTAL DIOMARSA

OBSERVACIÓN:

DETALLE ARQUEO C

REALIZAR EL AJUSTE CORRESP

AJUSTE DE ACUERDO A CAJA AUDITORIA AJUSTE DETALLE SEGÚN EMPR. DEBE HABER ARQUEO C 10000.00 9500.00 500.00 REALIZAR EL AJUSTE CORRESPONDIENTE DESPUES DEL TRABAJO DEL AUDITOR

NOMBRE DE LA EMPRESA: " DULCE ENCANTO" ARQUEO DE CAJA GENERAL EL DIA MES : AÑO: HORA TERMINACIÓN

E DE BILLETES : VALOR

IMPORTE 100.00 50.00 10.00

NOMBRE DE LA EMPRESA: " DULCE ENCA ARQUEO DE FONDOS EFECTUADO:EL DIA HORA DE INICIO:

DETALLE DE ARQUEO 1000.00 900.00 1500.00 3400.00

FONDOS

OBSERVACION

E DE MONEDAS VALOR

IMPORTE 5.00 0.50 0.25 0.10

450.00 50.00 50.00 50.00 600.00 4000.00

E DE ARQUEO DOCUMENTOS IMPORTE 1500.00 4000.00 1500.00 5500.00

SEGÚN EL ARQUEO REALIZADO A CAJA GENERAL SE ENCONTRO UN CHEQUE A FAVOR DE DIOMARSA Y QUE FUE EMITIDO POR

AJUSTE SEGÚN EMPR. DEBE HABER AUDITORIA 4000.00 1500.00 5500.00 REALIZAR EL AJUSTE CORRESPONDIENTE DESPUES DEL TRABAJO DEL AUDITOR 10000.00

E LA EMPRESA: " DULCE ENCANTO" ARQUEO DE FONDOS MES : AÑO: HORA TERMINACIÓN

1000.00

RSA Y QUE FUE EMITIDO POR HERIBERTO LO CUAL NO ES EL PERSONAL AUTORIZADO PARA FIRMAR LOS CHEQUES .

SEGUN LA EMPRESA SEGÚN AUDITORIA PERIODO MONTO INCOBRABLE 4/ 30000 600 29400 5/ 4000 800 3200 6/ 55000 1650 53350

AJUSTES EMPRESA 55000

AUDITORIA 50350

SE RESTA LO DE ESKIMO XK EL DICE QUE LO ADEUDAN

EMITIR UNA CARTA COBRANDO A ESQUIMO

10650

CIRCULARIZACIÓN SUPER COLONIA BUEN NEGOCIO GIRASOL JARDIN INFANTIL PISCINA CLUB MISCELANEA PARAISO ESKIMO TOTAL

8500 6000 2500 5000 12000 10000 8000 3000 55000

EL GERENTE SE REHUSO A FIRMAR LAS CART

CONTESTO DICIENDO QUE A EL LE ADEUDAB

E REHUSO A FIRMAR LAS CARTAS DE CONFIRMACION DE SALDOS

CIENDO QUE A EL LE ADEUDABAN 2000

EMPRESA: DULCE ENCANTO SA CEDULA CENTRALIZADORA AREA: ESTADO DE SITUACION FINANCIERA PERIODO: 1 DE ENERO AL 30 DE JUNIO DE 2007

REFERNCIA CODIGO DE LA CUENTA

CEDULA DE ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA DENOMINACION SALDO INICIAL SEGÚN CONTABILIDAD AJUSTES

TUACIÓN FINANCIERA SALDO FINAL SEGÚN AUDITORIA

CONCILIACIÓN BANCARIA SEGÚN LA EMPRESADEL MES DE JUNIO DEL 2006 SEGÚN EMPRESA CARGO ABONO SEGÚN ESTADO BANCARIO 14000 PAGO AL CLIENTE EL BANCO DEBITO 1500 SALDO SEGÚN LIBROS

DETALLE CONCILIACIÓN BANCARIA

SALDO SEGÚN EMPRESA

SALDO 14000 3000 11000 12500 12500

SALDO SEGÚN AUDITORIA DIFERENCIA 12500 15000 2500

CONCILIACIÓN BANCARIA SEGÚN AUDITOR DEL MES DE JUNIO DEL 2006 DATOS SEGÚN AUDITOR Jun-06 CARGO SALDO SEGÚN CUENTA BCP 50000 CHEQUES NO COBRADOS #5 CHEQUES NO COBRADOS #7 CHEQUES NO COBRADOS # 15 DEPOSITO AL BANCO 5000 SERVICIO DE TRANSPORTE CHEQUE DEBITO SALDO EN LIBROS

DETALLE SEGÚN LIBROS OBSERVACION

EMPRESA

DEBE 12500

AJUSTES HABER 2500

AL REALIZAR LA CONCILIACION BANCARIA SE OBSERVA QUE SEGÚN LA EMPRESA HABIA UN SALDO EN LIBROS DE 12,500 Y DE ACUERDO AL TRABA REALIZADO POR EL AUDITOR SE ENCUENTRA UN SALDO DE 15,000 MOSTRANDO UNA DIFERENCIA DE 2,500 Y POR LO TANTO SE TIENE QUE REALIZAR EL AJUSTE CORRESPONDIENTE.

R DEL MES DE JUNIO DEL 2006 ABONO SALDO 5000 8000 20000 500 6500

SEGÚN AUDITORIA 15000

CARIA SE OBSERVA QUE SEGÚN LA OS DE 12,500 Y DE ACUERDO AL TRABAJO UENTRA UN SALDO DE 15,000 ,500 Y POR LO TANTO SE TIENE QUE NTE.

caso parmalat 50000 45000 37000 17000 22000 21500 15000 15000

REPORTE CONTABILIDAD POR LA EMPRESA REPORTE FISICO POR EL AUDITOR ARTICULOS CANTIDAD PRECIO UNITARI0 TOTAL CANTIDAD PRECIO UNITARIO TOTAL Alfajor 1500 5.00 7,500.00 1494 5.00 $ 7,470.00 Bombones 2100 3.00 6,300.00 2054 3.00 $ 6,162.00 Maní confitado 1800 4.00 7,200.00 1755 4.00 $ 7,020.00 Suspiros 3500 2.50 8,750.00 3454 2.50 $ 8,635.00 Japones 1600 3.00 4,800.00 1560 3.00 $ 4,680.00 725 2.00 1,450.00 719 2.00 $ 1,438.00 Paletas 3000 5.00 15,000.00 2919 5.00 $14,595.00 TOTAL 51,000.00 $50,000.00 OBSERVACION

La firma de auditores al realizar el conteo fisico del inventario encontro una diferencia de S/ 1,000.00 se realizo el ajuste necesario, asimismo el gerente no acepto que se realizara el segundo conteo fisico ya que existia una gran difencia entre la informacion brindada por la empresa en libros con la auditoria realizada.

DIFERENCIA VALOR DIFERENCIA 6 5.00 30 46 3.00 138 45 4.00 180 46 2.50 115 40 3.00 120 6 2.00 12 81 5.00 405 $ 1,000.00

CANTIDAD