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MATEMATICA FINANCIERA ACTIVIDAD # 5 TUTOR LUIS ENRIQYE SANTANFE REALIZADO POR OLDRICH ALEXANDER MENDEZ CARDENAS ID 570367 HECTOR FABIO ACOSTA ID 584919 ANDRES FABIAN AYALA ID 589123

INVERSION Tasa valor de salvamento Porcentaje apalancado Tasa interes AÑO 0 AÑO 1 VENTAS INCRMENTO PRECIO UNITARIO COSTO MATERIA PRIMA X UND COSTO MANO DE OBRA DIRECTA X UND COSTO INDIRECTO X UND COSTOS FIJOS CARTERA DIAS SPRED PRECIO DE VENTA SPRED PRECIO COSTO UNITARIO INVENTARIO INICIAL TASA IMPUESTO INFLACION TIO

120,000,000.00 15% 40% 12%

500,000 4% 360 70 50 30 16,000,000 30 1.50% 1.30% 15,000,000 35% 3.50% 19.25%

BALANCE GENERAL

Caja Cuentas x cobrar Inventarios Activos fijos Depreciación Acumulada TOTAL ACTIVOS Obligación Financiera

AÑO 0 38,020,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 120,000,000.00 -15,285,714.29 135,000,000.00 48,000,000.00

AÑO 1

19,656,000.00 120,000,000.00

Cuentas por pagar TOTAL PASIVOS Capital Social

0.00 48,000,000.00 87,000,000.00

225,000.00 48,225,000.00 87,000,000.00

Utilidad del ejercicio TOTAL PATRIMONIO PASIVO + PATRIMONIO Capital de trabajo

0.00 87,000,000.00 135,000,000.00 15,000,000.00

42,879,571.00 129,879,571.00 178,104,571.00 58,104,571.00

178,104,571.00 48,000,000.00

ESTADO DE RESULTADOS AÑO 0 AÑO 1 Ventas Costo de la mercancía vendida Materia prima Mano de obra Costos indirectos Costos fijos Utilidad Bruta Gasto x Depreciaciones

180,000,000 91,000,000 35,000,000 25,000,000 15,000,000 16,000,000 164,000,000 15,285,714

Comisiones por ventas Utilidad operativa Gastos x Intereses

2,700,000 73,714,286 5,760,000.00

Utilidad antes de impuestos Impuestos Utilidad Neta

67,954,286 23,784,000 44,170,286

FLUJO DE CAJA DE FINANCIERA Deuda Amortización Intereses Escudo fiscal FLUJO DE CAJA

FLUJO DE CAJA OPERACIONAL Utilidad operativa $ ´+Amortizaciones y depreciaciones $ TOTAL $ Impuestos $ Flujo de caja bruto $ Capital de trabajo $ $

Flujo de caja libre TIO TIR VNA RELACION COSTO/BENEFICIO

AÑO 0 48,000,000.00 3,571,428.57 5,760,000.00 2,016,000 -48,000,000.00

AÑO 1

9,331,429

73,714,286 14,571,429.00 88,285,714.71 23,784,000 64,501,714.71 15,000,000.00 58,104,571.00 AÑO 0 135,000,000 19.25% 41.81% 124,074,915 1,277

AÑO 1 36,664,000

Monto PASIVO: Tasa de interés (anual): Número de pagos (mensuales): Pago (mensual):

$48,000,000.00 12% 24 $2,259,526.67

# Pago 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24

Pago Interés Pago Capital $480,000.00 $1,779,526.67 $462,204.73 $1,797,321.93 $444,231.51 $1,815,295.15 $426,078.56 $1,833,448.10 $407,744.08 $1,851,782.59 $389,226.26 $1,870,300.41 $370,523.25 $1,889,003.42 $351,633.22 $1,907,893.45 $332,554.28 $1,926,972.38 $313,284.56 $1,946,242.11 $293,822.14 $1,965,704.53 $274,165.09 $1,985,361.57 $254,311.48 $2,005,215.19 $234,259.32 $2,025,267.34 $214,006.65 $2,045,520.02 $193,551.45 $2,065,975.22 $172,891.70 $2,086,634.97 $152,025.35 $2,107,501.32 $130,950.34 $2,128,576.33 $109,664.57 $2,149,862.09 $88,165.95 $2,171,360.71 $66,452.35 $2,193,074.32 $44,521.60 $2,215,005.06 $22,371.55 $2,237,155.12

Saldo $46,220,473.33 $44,423,151.40 $42,607,856.25 $40,774,408.14 $38,922,625.56 $37,052,325.15 $35,163,321.73 $33,255,428.28 $31,328,455.90 $29,382,213.79 $27,416,509.26 $25,431,147.69 $23,425,932.50 $21,400,665.16 $19,355,145.14 $17,289,169.93 $15,202,534.96 $13,095,033.64 $10,966,457.31 $8,816,595.22 $6,645,234.50 $4,452,160.18 $2,237,155.12 $0.00

Año

Paag

1 2 3 4 5

Costo Histórico Saldo inicial Ajustes por inflación

Saldo final ajustado

Depreciación acumulada Saldo inicial Ajuste por inflacion

Subtotal Gasto Depreciaciondepreciacion anual ajustada (la base es: costo ajustado menos subtotal dep.ajustada)

0.1413 50000 7065 57065 0 0 0 54013.5952112477 0.18 57065 10271.7 67336.7 54013.5952 9722.447138 63736.0423 3408.12170052907 0.18 67336.7 12120.606 79457.306 67144.164 12085.949529 79230.1136 215.043888120939 0.18 79457.306 14302.31508 93759.6211 79445.1575 14300.128344 93745.2858 13.5687272584765 0.18 93759.6211 16876.731794 110636.353 93758.8545 16876.593817 110635.448 2.85615248600391

Costo de adquisición Vida util en años Valor de salvamento Factor :

120,000,000 7 15% 94.65%

Saldo final depreciación acumulada

dep.ajustada) 54013.5952 67144.164 79445.1575 93758.8545 110638.305