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• Diego Alejandro Guerrero

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AUDITORIA INTERNA DE CALIDAD _ NTC ISO 9001

CURSO: 1974590

Realice el taller Programa y Plan de auditoría - AA2 que se muestra a continuación: Ahora es importante que usted como responsable del proceso de mejora continua determine y desarrolle el programa y plan de auditoría que contribuya a la determinación de la efectividad del Sistema de Gestión de la Calidad de su empresa (real o simulada). Para ello, revise el material de estudio de la unidad y lo dispuesto en la normatividad ISO 19011:2011 y conteste los siguientes puntos:

1. Diseño del programa de auditorías: el programa de auditoría que diseñe debe contener lo siguiente:

a. Objetivos y alcance del programa de auditoría. El objetivo es proporcionar una metodología para realizar las auditorías internas con el único fin de verificar si el sistema de gestión de la calidad se está ejecutando adecuadamente, verificar si se mantiene actualizado y cumple con las políticas administrativas y legales, para asegurar el control del cumplimiento de las actividades de TIAN IPS realizando las recomendaciones necesarias que se encontraron para entregar oportunidades de mejora en el proceso y acompañando a los altos cargos a tomar decisiones para generar las correcciones necesarias. Nuestro alcance contempla desde la planificación, programación, ejecución y documentación, así como el seguimiento a las acciones correctivas y preventivas que se encuentren en la auditoría interna del cumplimiento de la gestión y el sistema de gestión de la calidad (SGC) en TIAN IPS.

Elaborado por: Diego Alejandro Guerrero

ACTIVIDAD 2

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b. Cronograma de las auditorías a realizar en el año.

SEPTIEMBRE 2019 DETALLES

2 3 4 5 6 7 9 10 11

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17 18

19

20 21

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Elaborar el programa de auditoria Preparar la Auditoria Realizar reunión de apertura Recolección de Información Recopilación de conclusiones de la Auditoria Reunión de Cierre Informe de Auditoria

Entregar el Informe y Socialización OCTUBRE 2019 DETALLES

2 3 4 5 7 8 9 10 11

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15

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Seguimiento

c. Criterios de auditoría. PROVEEDOR

ENTRADAS

ACTIVIDADES

Elaborar el programa de auditoria Organismos de Programa y el plan Preparar la Auditoria control de auditoria Realizar reunión de apertura Dependencias de la entidad

Procesos de las entidades

Recolección de Información Recopilación de conclusiones de la Auditoria

Planes de mejora Reunión de Cierre continua vigentes Informe de Auditoria Alta dirección

Auditorias anteriores

Entregar el Informe y Socialización

SALIDA

CLIENTE

Evidencias, Todas aquellas hallazgos, empresas que acciones necesiten contratar Jefe de Control correctivas y a un personal nuevo Interno y Líder preventivas, y saber su estado grupo auditor informe de de salud antes de auditoría y planes laborar. de mejoramiento

Seguimiento

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RESPONSABLE

ACTIVIDAD 2

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d. Auditores seleccionados por procesos.

DETALLE

NOMBRE

CARGO

FECHA

FIRMA

ELABORO

INGENIERO INDUSTRIAL ESPECIALISTA DIEGO ALEJANDRO EN PRODUCCION Y LOGISTICA GUERRERO INTERNACIONAL

28/08/2019

DIEGO G.

REVISO

INGENIERO INDUSTRIAL ESPECIALISTA DIEGO ALEJANDRO EN PRODUCCION Y LOGISTICA GUERRERO INTERNACIONAL

28/08/2019

DIEGO G.

APROBO

INGENIERO INDUSTRIAL ESPECIALISTA DIEGO ALEJANDRO EN PRODUCCION Y LOGISTICA GUERRERO INTERNACIONAL

28/08/2019

DIEGO G.

e. Recursos necesarios.

COORDINADOR DE CALIDAD: Documentación y registro de la información de la empresa RECURSOS HUMANOS: Profesionales de la oficina de control interno Auditores de calidad de la entidad, Viáticos, papelería y útiles. INFRAESTRUCTURA: Instalaciones locativas apropiadas para desarrollar el trabajo de los auditores en la oficina de control interno. ALTA DIRECCION: Permiso para ingresar y disponer del personal.

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f. Identificar y evaluar los riesgos del programa de auditoría.

Que el programa de Numerosos Desfase en auditoria se hallazgos y falta las fechas extienda para de coordinación dar del personal. cumplimiento.

Informes no Falta de basados en las asertividad evidencias reales

Decisiones Equivocadas basadas en informes no ajustados a la realidad de la entidad

3

X

X

1

2

3

X

X

5 Inaceptable

2

4 Importante

1

3 Moderado

DESCRIPCION POSIBLES DEL RIESGO CONSECUENCIAS

2 Tolerable

NOMBRE DEL RIESGO

VALORACION DEL RIESGO (I+P)

1 Aceptable

IMPACTO PROBABILIDAD

MANEJO DEL RIESGO

4. IMPORTANTE

Informar a las áreas y al Asumir y personal con enfrentar tiempo y dar el riesgo Capacitación constante

4. IMPORTANTE

Asumir y Capacitación enfrentar constante el riesgo

2. Diseño del plan de auditoría: el plan de auditoría que diseñe debe contener lo siguiente: a. Objetivos y alcance de la auditoría. OBJETIVO: Ejercer el control de gestión sobre la información de la gestión documental y de servicio de TIAN IPS en el sector salud. ALCANCE: La ejecución documental de cada uno de los procedimientos médicos y el paso por cada profesional correspondiente al 2019 por el concepto de exámenes de optometría, fonoaudiología, medicina laboral y exámenes de laboratorio.

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MEDIDAS

ACTIVIDAD 2

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b. Procesos a ser auditados. Planeación estratégica. Procesos estratégicos

Procesos de apoyo conexos:

Desarrollo del Plan Estratégico

Desarrollo de planes Procesos Misionales Proceso operativo

Proceso de servicio al cliente.

Recepción de cada usuario

PQR

respuestas oportunas

Proceso estratégico. Proceso de contratación. Procesos de Apoyo.

Proceso financiero.

Procesos de evaluación y control.

Proceso de Gestión Humana. Procesos administrativos.

c. Criterios de auditoría y documentación de referencia. 

Para elaborar el Plan de visita de auditoría se debe precisar los detalles de la auditoría entre ellos podemos encontrar:

 Determinación del tipo de auditoría.  Determinación de equipos electrónicos almacenamiento a utilizar.  Consideración y definición de fechas, inicios y terminación, actividades, preparación y entrega de informe.  Asignación de tareas al equipo auditor.  Determinación de recursos necesarios. 

Se debe definir unos criterios importantes como:

 Objetivo.  Alcance  Antecedentes 

Se debe someter el plan de visita de auditoría a aprobación del jefe de la oficina de control interno esta debe realizarse con un tiempo prudente.



Por consiguiente se debe generar comunicaciones necesarias entre las áreas involucradas y el personal que estará a disposición.

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

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Para esta información se deberá abrir un archivo documental de la auditoria en donde encontraremos toda la información necesaria para proceder a la auditoria interna.

d. Ubicación, fechas, tiempo esperado y duración de las actividades de auditoría. Esta se establece con el cronograma, Siguiendo la Norma Técnica Colombiana NTC-19011 Directrices para la Auditoría de los Sistemas de Gestión de la Calidad, así como por las buenas prácticas institucionales se considera que la secuencia adecuada sería la siguiente:  Preparación del Plan de Auditoría.  Asignación de las tareas al equipo auditor  Preparación de los documentos de trabajo  Realización de la reunión de apertura. Fecha prevista para su celebración.  Recopilación y verificación de la información  Generación de hallazgos de la auditoría  Preparación de las conclusiones de la auditoría  Realización de la reunión de cierre. Fecha prevista para su celebración.  Preparación del informe de auditoría  Aprobación y distribución del informe de auditoría. e. Métodos de auditoría a utilizar. El método de auditoria a utilizar seria el MÉTODO INDUCTIVO

El método inductivo parte de fenómenos particulares con incidencia tal que constituyen un axioma, ley, norma, teoría, es decir parte de lo particular y va hacia lo universal. Desde el punto de vista de la auditoría, se descompone el sistema a estudiar en las mínimas unidades de estudio, efectuándose el examen de estas partes mínimas (particulares) para luego mediante un proceso de síntesis se recompone el todo descompuesto y se emite una opinión sobre el sistema tomado en conjunto. De esta manera, en forma esquemática se pueden plantear así las fases generales a seguir en una auditoría:

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Conocimiento general de la organización Establecimiento de los objetivos generales del examen Evaluación del Control Interno Determinación de las áreas sujetas a examen Conocimiento específico de cada área a examinar Determinación de los objetivos específicos del examen de cada área Determinación de los procedimientos de auditoría Elaboración de papeles de trabajo Obtención y análisis de evidencias Informe de auditoría y recomendaciones

f. Roles y responsabilidades de los miembros del equipo auditor. 1. Elaborar la planificación anual de la auditoría de acuerdo con el ámbito asignado,

en

coordinación

con

las

unidades

administrativas

correspondientes. 2. Organizar equipos de auditoría para realizar los exámenes programados, tomando en cuenta para su integración, entre otros aspectos, las condiciones técnicas, conocimiento, experiencia, habilidades y relaciones interpersonales. 3. Programar las auditorías a base de los criterios y estándares mínimos, tales como el objetivo general, el alcance, el tiempo para su ejecución, número de auditores por equipo y las instrucciones específicas, entre otros. 4. Apoyar e incentivar la participación activa de los auditores, con el propósito de lograr el objetivo general propuesto para la auditoría específica. 5. Prestar a los supervisores y auditores asignados para la ejecución del trabajo, la asistencia técnica necesaria para que estos cumplan eficientemente con sus obligaciones. 6. Conocer y aprobar el informe sobre la planificación preliminar y la planificación específica previa a la ejecución del trabajo y examen de áreas críticas.

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3. Finalmente, escriba las conclusiones del aprendizaje que obtuvo tras el desarrollo de esta actividad. Para realizar esta actividad de aprendizaje debe: • Leer y analizar el material de formación de la actividad de aprendizaje 2: Objeto de aprendizaje llamado "Planificación y preparación de auditorías". • Hacer otras consultas del tema en internet si lo considera necesario.

 Se resalta que las actividades de la auditoria interna son de suma importancia para el crecimiento de una organización y que no depende solo de 1 sola persona sino del trabajo en equipo que se tenga y a la organización que se lleve de cada proceso es por ello que anualmente se debe realizar esta actividad con el fin de ir creciendo contantemente en la organización y abarcara ser más competitivos, la estrategia está en ser organizados y tener un buen programa y plan de auditoria para que cada vez sea ms fácil llevar los procedimientos y que no sea algo de temor sino de mejora para así ser más creativos a la hora de innovar diferentes aspectos. El auditor debe estar en la tarea de aprender o entender cada procedimiento que esta evaluando para así dar un punto de vista más objetivo y preguntar aquello que no tenga claro, al igual que la personalidad de este debe ser igual que la de un empleado de confianza en donde no deberá de haber temor a la hora del acompañamiento de la auditoria, debe tener conocimientos en el acceso oportuno a la documentación necesaria y a utilizar palabras apropiadas para el desarrollo del informe y de la sustentación del mismo. La importancia esta en ser consientes en que el auditor esta para ayudar y que tiene los conocimientos necesarios para dar un punto de vista critico- constructivo en la organización.

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ACTIVIDAD 2