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• Nestor Manuel Russi

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Unidad 3 Taller 3:

Diagnóstico y establecimiento del contexto

i

FUNDACIÓN UNIVERSITARIA DEL ÁREA ANDINA FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS PROGRAMA DE ADMINISTRACIÓN DE EMPRESAS ESPECIALIZACIÓN EN ALTA GERENCIA

Módulo: Prevención y Gestión del Riesgo

Eje 3: Herramientas de identificación, cuestionario de identificación y análisis de riesgos y diagrama de flujo de proceso en gestión del riesgo frente a amenazas de fraude en contratación de adquisición de bienes.

Estudiantes: Sandra Milena Castaño Correa Néstor Manuel Russi Bogotá Felipe Trujillo Valencia Maryluz Urrego Ramírez Profesor: Javier Plutarco Castañeda Torres

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Herramientas de identificación

Bogotá D.C., 25 de mayo de 2020. Índice de Contenido

Introducción……………………………………………………………………………… 5 Contexto organizacional del DAPRE……………………………………………………..6 Riesgos de corrupción o errores en las tres etapas del proceso contractual……………...18 Posible tratamiento para evitar que los riesgos se materialicen……………………….…23 Conclusiones y recomendaciones………………………………………………….…….25

Índice de Cuadros Actividad evaluativa………………………………………………………………..…...3 Análisis interno y externo DAPRE …………………………………………………..…7 Organigrama Departamento Administrativo de la Presidencia de la República…………9 Cuestionario de identificación y análisis de riesgos etapa precontractual………………11 Cuestionario de identificación y análisis de riesgos etapa contractual………………….12 Cuestionario de identificación y análisis de riesgos etapa poscontractual……………...14 Lista de chequeo identificación y análisis de riesgos………………………...…………15 Diagrama de flujo precontractual…………………………………………………….…16 Diagrama de flujo del proceso de la etapa precontractual………………………….… .17 Diagrama de flujo del proceso poscontractual……………………………………….....18 Tabla de riesgos en cada una de las etapas contractuales……………………………....19

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Herramientas de identificación

INFORMACIÓN DE LA ACTIVIDAD EVALUATIVA

Nombre de la tarea

Objetivo de aprendizaje Descripción de la tarea

Requisitos para la tarea

Instrucciones

Herramientas de identificación, cuestionario de identificación y análisis de riesgos y diagrama de flujo de proceso en gestión del riesgo frente a amenazas de fraude en contratación de adquisición de bienes. Aplicar las herramientas de identificación de riesgos en la etapa de valoración del mismo. La tarea tiene como finalidad que el estudiante mediante el análisis de una organización o empresa del sector real o como parte de un caso documentado, aplique las herramientas de identificación y análisis de riesgos, cuestionario de identificación y análisis de riesgos, y diagrama de flujo de procesos de tratamiento de los mismos, el área de contratación de adquisición de bienes Para desarrollar la tara se deben realizar las siguientes actividades.  Adelante de manera ordenada y sistemática la lectura del referente de pensamiento, incluyendo las actividades de aprendizaje y los recursos para el aprendizaje, lecturas complementarias y demás recursos.  Consulte otros documentos o portales de internet que sean de alta credibilidad de la gestión de los mismo y la aplicación de las herramientas mencionadas.  Revise de manera detallada la rúbrica de evaluación a fin de cumplir con lo requerido Siga las siguientes instrucciones para adelantar la tarea. 1. Ubique una organización o empresa e identifíquela con la razón social, la misión, la visión, los objetivos corporativos y el portafolio de bienes y servicios. 2. Una vez determinados los anteriores requerimientos, haga un breve contexto de la empresa que es objeto de análisis, de su situación interna y externa, y específicamente en el área de contratación de adquisición de bienes. 3. Desarrolle el cuestionario de identificación y análisis de riesgos en el área de contratación que tiene la empresa, en los tres momentos, la etapa precontractual, contractual y poscontractual para la adquisición de bienes, siguiendo el formato del referente de pensamiento. 4. Posteriormente con la contextualización de la empresa en el área de contratación y con la información obtenida del cuestionario de identificación y análisis de riesgos, construya 3 | Página

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5.

6. 7.

8.

un diagrama de flujo del proceso de la etapa precontractual y finalmente de la poscontractual, o si prefiere integre los tres momentos en uno solo. Luego determine cuales son los momentos o actividades en las cuales es susceptible de presentarse riesgos de corrupción o errores en las tres etapas, o cuales sobran o hay situaciones de burocracia que ralentizan el proceso contractual. Formule para las que identifique un posible tratamiento a fin de evitar que se materialicen. La entrega deberá ser en word con una portada, un índice de contenido, de tablas y de figuras, una introducción, la identificación de la empresa, el desarrollo y aplicación de las herramientas, el análisis por cada una, una síntesis de todas en conjunto, las conclusiones del ejercicio respecto a lo analizado, incluyendo de manera propositiva y sus consideraciones acerca de las decisiones tomadas por la alta dirección de la organización. El documento deberá traer relacionados las fuentes primarias y secundarias consultadas, mediante citas y referencias bibliográficas a fin de evitar contradicciones de derechos de autor y plagio, para ellos se debe emplear las normas APA sexta edición.

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INTRODUCCIÓN

La gestión del riesgo nos permite identificar, manejar y controlar de manera eficaz la incertidumbre en una organización; a través de una buena estructura se pueden identificar y manejar las posibles amenazas que se pueden presentar en cada una de las áreas de una empresa y así poder hacer un mejoramiento estratégico para mitigar los riesgos. Este trabajo tiene como objetivo principal identificar los posibles riesgos en los que puede incurrir el Departamento Administrativo de la Presidencia de la Republica, en los procesos de contratación para la adquisición de bienes y muebles, y así poder establecer las posibles soluciones para no incurrir en ello

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Herramientas de identificación

3. Razón social: Departamento Administrativo de la Presidencia de la República (DAPRE) 3.1.

Misión: Corresponde al Departamento Administrativo de la Presidencia de la República, asistir al presidente de la República en su calidad de Jefe de Gobierno, Jefe de Estado y Suprema Autoridad Administrativa, en el ejercicio de sus atribuciones constitucionales y legales y prestar el apoyo administrativo necesario para dicho fin. 3.2. Visión: La Presidencia de la República será la primera entidad del Estado, modelo de la gestión pública, transparente y referente internacional, orientada a la coordinación efectiva del plan de gobierno para la construcción de un pacto social, basado en la equidad, con mentalidad innovadora, flexible, abierta al cambio tecnológico y al emprendimiento. 3.3. Objetivos corporativos.  Coordinar el diseño e implementación de políticas públicas de inclusión social.  Coordinar los temas de emprendimiento, productividad e innovación a través de la articulación de las entidades del gobierno y el sector privado para el desarrollo del país.  Fortalecer las políticas públicas encaminadas a la legalidad, la seguridad nacional y la transparencia.  Generar los mecanismos oportunos, adecuados y eficientes para el cumplimiento de las funciones del señor presidente.  Innovar los procesos estratégicos y de apoyo, a través de los recursos logísticos para fortalecer la gestión de la Entidad con calidad y seguridad de la información.

3.4. Portafolio de bienes y servicios  Asistencia en el desarrollo de la política de Gobierno (asesoría)  Asistencia en el desarrollo de proyectos  Emisión de conceptos legales  Visitas guiadas a la Casa de Nariño  Aprobación de campañas publicitaras de las entidades públicas del orden nacional.  Aprobación de comisiones al exterior de servicios de estudios  Publicación de hojas de vida de aspirantes a cargos públicos 4. Una vez determinados los anteriores requerimientos, haga un breve contexto de la empresa que es objeto de análisis, de su situación interna y externa, y específicamente en el área de contratación de adquisición de bienes. El Departamento Administrativo de Presidencia de la República fue creado mediante la Ley 3a. de 1898 y reestructurado mediante el Decreto 3443 de 2010, Decreto 3444 de 2010, el Decreto 3445 de 2010, el Decreto 4679 de 2010, el Decreto 123 de 2011, 6 | Página

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el Decreto 1649 del 2 de septiembre de 2014, el Decreto 2594 de 16 de diciembre 2014, el Decreto 2145 de 04 de noviembre 2015, el Decreto 125 del 26 de enero de 2016, el Decreto 724 del 02 de mayo de 2016, Decreto 672 del 26 de abril de 2017, el Decreto 1270 del 28 de julio de 2017, el Decreto 0179 del 8 de febrero de 2019, y el Decreto 1784 del 4 de octubre de 2019. La Ley 55 de 1990, dispone que el Departamento Administrativo de la Presidencia de la República, tenga una naturaleza especial y le establece las funciones, objeto y principios de la organización, por lo que cuenta con una estructura y nomenclatura de sus dependencias y empleos acorde con la misma. 4.1.

Análisis interno y externo DAPRE

ANALISIS INTERNO 1.

2. 3. 4.

5. 6.

7. ANALISIS EXTERNO OPORTUNIDADES 1. Ubicació n geoestratégica 2. Mejoramiento de la infraestructura y

FORTALEZAS Conocimiento normatividad de contratació n estatal Sentido de pertenencia. Productos de calidad Talento humano calificado y comprometido Contratació n existente Procesos d contratació n bien documentados Suministros y equipos suficientes

ESTRATEGIAS FO 1. Establecer contratos de acuerdo con la necesidad para

DEBILIDADES 1. Al Falta de identificació n de prioridades al momento de realizar procesos de contratació n 2. Altos costos. 3. Carencia de marcas reconocidas en el mercado 4. Falta de experiencia en contratació n estatal

ESTRATEGIAS DO 1. Realizar estudios previos para ajustarse conforme a las normas de 7 | Página

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capacidad instalada. 3. Normativa enfocada al mejoramiento continú o 4. Oferta de productos, equipos idó neos

1.

2.

3. 4. 5. 6.

4.2.

AMENAZAS Falta de comunicació n e informació n No transparencia (Saber có mo se distribuyen los recursos Contrataciones inadecuadas Presió n política local Sobornos Selecció n no objetiva del oferente

reducir costos 2. Imagen y experiencia institucional 3. Contratació n existente. 4. Planificar la contratació n y el presupuesto para las pró ximas vigencias

ESTRATEGIAS FA 1. . Planes de pago factibles para los clientes. 2. Realizar auditorías para garantizar el buen uso de los recursos. 3. Mejora del clima organizacional 4. Mejorar continuamente los procesos

contratació n. 2. Contratar un proceso de mantenimiento para todos los equipos de DAPRE. 3. Enfocar las auditorías internas al mejoramiento de la eficiencia y calidad de los procesos contractuales 4. Garantizar el equilibrio econó mico y de presupuesto, para el buen funcionamiento de DAPRE ESTRATEGIAS DA 1. Adquisició n de nuevos equipos y Software que permitan la integralidad de los procesos de gestió n. 2. Mayor aprovechamiento de los recursos. 3. Mejorar los procesos administrativos asociados a los procesos contractuales. 4. Asignar la auditoría interna de la contratació n a terceros.

Organigrama Departamento Administrativo de la Presidencia de la República

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Fuente: Departamento administrativo de la Función Publica

Como podemos observar en el organigrama de la Subdirección General, a la Dirección Administrativa y Financiera pertenece el área de contratos y el área financiera que son los encargados de la parte de contratación. El Departamento Administrativo de la Presidencia de la Republica, maneja su propio Manual de Contratación, el cual fue aprobado mediante Resolución 0217 del 08 de abril de2020, emitida por la subdirección General del Administrativo de la Presidencia de la República. Manejan los siguientes procesos contractuales  Contratos Presidencia  Avisos de convocatoria.  Procesos de contratación en curso.  Contratos adjudicados  Informes de ejecución  Plan anual de adquisiciones  Informes Secop- Plan Anual de Adquisiciones  Proveedores DAPRE 9 | Página

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5. Cuestionario de identificación y análisis de riesgos etapa precontractual (en la cual se elabora la planeación y la selección del contratista) No 1 2 3

Preguntas

SI

NO

NO SABE

NECESITA MAS INFORMACION

Riesgos Internos ¿Tiene elementos de papelería en Stock, de contratos anteriores ¿La modalidad de contratació n es adecuada para el bien o servicio u obra necesitado? ¿El diseñ o del Proceso de Contratació n permite satisfacer las necesidades de la Entidad Estatal, cumplir con su misió n y si es coherente con el cumplimiento de sus objetivos y metas??

Relacionamiento con Grupos de interés 1

¿El valor del contrato corresponde a los precios del mercado?

Gestión Contractual 1

1 2

1

1

¿El estudio de mercado permite identificar los aspectos de oferta y demanda del mercado respectivo??

Riesgos Externos ¿La descripció n del bien o servicio que se requiere es clara para los proponentes?? ¿El proceso de contratació n garantiza la transparencia, equidad y competencia entre los proponentes.? ¿Riesgo de ofertas artificialmente bajas?

Político ¿Cree usted que existen grupos de interés en el proceso de contratación de bienes? Social ¿Existe una alta probabilidad en beneficiar por medio de los 10 | Página

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1

5.1.

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estudios previos a una tercera persona? Otros ¿Cree que hay dinero de por medio para la modificación de los pliegos? Cuestionario de identificación y análisis de riesgos etapa contractual (la cual

comprende la suscripción del contrato y la legalización del mismo.)

No 1 2

3

Preguntas

SI

NO

NO SABE

NECESITA MAS INFORMACION

Riesgos Internos ¿Cree que se presentó riesgo de colusión en la suscripción del contrato? ¿Los elementos de papelería y cafetería cumplen con las características específicas del contrato? ¿Los tóner viene con su respectiva garantía y son revisados por personas expertas, no han sido manipulados o recargados?

4 1

1

2

Relacionamiento con Grupos de interés ¿Regularmente siempre gana el mismo proveedor en los contratos de Cintas, tintas y tóner? Gestión Contractual ¿El Registro presupuestal del contrato de papelería, tiene el mismo valor del contrato? ¿Cree que se dejó de incluir alguna clausula contractual de cumplimiento o garantía del objeto del contrato? ¿El supervisor del contrato está calificado para este tipo de contratos? 11 | Página

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1

2

1

1

1

Herramientas de identificación

¿se cumplieron con todos los requisitos para la adjudicación y elaboración del contrato? Riesgos Externos ¿el DAPRE promovió y adelanto la selección del contratista, incluyendo el riesgo de seleccionar aquellos que no cumplían con la totalidad de los requisitos habilitantes o se encontraban con alguna inhabilidad o incompatibilidad? ¿El proveedor presento todos los documentos que hacen parte de las garantías requeridas en los documentos del proceso de contratació n

Político ¿Tiene usted conocimiento de terceras personas hayan intervenido para la adjudicación del contrato? Social ¿Se dio respuesta a los reclamos de terceras personas o demá s oferentes sobre la selecció n del contratista que gano el proceso de selecció n de bienes?

Otros ¿Usted cree que terceras personas que no hacen arte de la entidad influyeron en la adjudicación del contrato de bienes y muebles?

5.2.

Cuestionario de identificación y análisis de riesgos etapa poscontractual (donde se realiza la ejecución del contrato es decir la entrega del bien o servicio a satisfacción)

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No 1

2 3

1 1 2

3

1

2

1

Herramientas de identificación

Preguntas

SI

NO

NO SABE

NECESITA MAS INFORMACION

Riesgos Internos ¿El proveedor cumplió a satisfacción con la entrega de los elementos de acuerdo con el objeto y del contrato y las especificaciones técnicas? ¿Los elemento que fueron objeto de cambio, los pasaron por garantía? ¿Se cumplió con la fecha establecida del inicio y terminación del contrato? Relacionamiento con Grupos de interés ¿El valor del contrato, se ajustó a la oferta más favorable? Gestión Contractual ¿Se cumplió con el objeto del contrato? ¿Se realizo alguna adición o modificación al contrato de adquisición de bienes de la entidad? ¿Ya se realizó la liquidación del contrato? Riesgos Externos Fenómenos de origen natural ¿El proveedor cumplió con las exigencias de las garantías establecidas y la póliza de cumplimiento? ¿El proveedor entrego los elementos de acuerdo con las especificaciones técnicas del contrato? Político ¿Tiene conocimiento que el contrato liquidado de elementos de papelería se gabo por influencia política 13 | Página

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5.3.

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Social ¿Vio usted algún funcionario de DAPRE o a un tercero recibir algún beneficio por la adjudicación del contrato? Lista de chequeo identificación y análisis de riesgos

Lista de Chequeo Contratación Departamento Administrativo de la Presidencia de la Republica Grupo Riesgo Riesgos en el Adquisició n de bienes que no cumplen con las necesidades de la entidad, proceso de contratació n Riesgos Pérdidas econó micas para el contratista, Riesgo de consecució n de financiació n o Financieros riesgo de liquidez para obtener recursos para cumplir con el objeto del contrato, y riesgo de las condiciones financieras establecidas para la obtenció n de los recursos, tales como plazos, tasas, garantías, contra garantías, y refinanciaciones, Riesgos Sobrecostos, perdida del costo de oportunidad, la fluctuació n de los precios de los econó micos insumos, desabastecimiento y especulació n de los mismos, entre otros Riesgos Paros, huelgas, actos terroristas, cambios de las políticas gubernamentales y de políticoscambios en las condiciones sociales que tengan impacto en la ejecució n del Sociales contrato. Riesgos Sobrecostos, variació n del valor y condiciones de entrega del contrato, extensió n operacionales del plazo de entrega. Riesgos de la son los eventos naturales previsibles en los cuales no hay intervenció n humana naturaleza que puedan tener impacto en la ejecució n del contrato, por ejemplo, los temblores, inundaciones, lluvias, sequías, entre otros. Riesgos Obligaciones legales o reglamentarias de cará cter ambiental, así como de las ambientales licencias, planes de manejo o de permisos y autorizaciones ambientales, incluyendo tasas retributivas y compensatorias, obligaciones de mitigació n, tareas de monitoreo y control, entre otras. Riesgos fallas en los sistemas de comunicació n de voz y de datos, suspensió n de servicios tecnoló gicos pú blicos, nuevos desarrollos tecnoló gicos o está ndares que deben ser tenidos en cuenta para la ejecució n del contrato, obsolescencia tecnoló gica.

6.1 diagrama de flujo etapa precontractual

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6.2 diagrama de flujo del proceso de la etapa contractual

6.3 Diagrama de flujo del proceso poscontractual 16 | Página

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7. Riesgos de corrupción o errores en las tres etapas del proceso contractual. 17 | Página

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Herramientas de identificación

Los riesgos que se pueden presentar en el Departamento Administrativo de la Presidencia de la Republica en cuanto a corrupción en la contratación genera altos y graves costos y repercusiones en lo económico, político y social. Este tipo de situaciones genera consecuencias perdidas y/o daños, lo que conlleva a perdidas para la entidad las cuales se van a ver representada en la alteración de presupuesto y el flujo de caja de la organización. Las Entidades del estado se rigen en el proceso de contratación por la Contratación Pública; razón por la cual se ven expuestos a diferentes riesgos contractuales, antes de año 2012 cada entidad realizaba su proceso de contratación de acuerdo a la modalidad o proceso contractual, lo cual generaba l control independiente de sus contratos por ende habían contratos bastantes elevados por lo que el estado, decidió crear Colombia Compra Eficiente, lo que hizo que se le diera la oportunidad no solo a las grandes empresas sino también pequeñas empresas a ofertar sus productos y de este modo llevar la mayor parte de los procesos de contratación a nivel nacional y de esta manera tener control sobre la ejecución contractual. Una de las etapas mas importantes es la Etapa Precontractual, al realizar los estudios previos y el proceso de selección, es en donde mas se pueden presentas diferentes riesgos a nivel de corrupción como favorecimiento a terceros, intereses personales, cambios en el proceso de selección, en los pliegos definitivos, etc. A continuación, se relaciona en la siguiente tabla algunos de los riesgos que se pueden presentar de acuerdo con cada una de las etapas. Riesgos en cada una de las etapas contractuales Identificación del riesgo en DAPRE

Etapa Precontractual

Etapa

Riesgo de corrupción

Establecer en el Plan Anual de Adquisiciones (PAA) objetos contractuales que no son necesarios para la satisfacción de las necesidades de la entidad.

SI

NO

Riesgos de corrupción en DAPRE Posible causa Falta de integridad del funcionario encargado de la etapa precontractual Existencia de intereses personales Ofrecimiento de dádivas y/o beneficios para el servidor público o un tercero Pago de favores y compromisos políticos

SI

NO

Posible consecuencia

 

Investigaciones disciplinarias, fiscales y penales. Detrimento patrimonial

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Etapa Precontractual

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Elaborar estudios previos y pliegos de condiciones cuyos requisitos técnicos, jurídicos y/o financieros que pretendan direccionar la adjudicación del contrato a un oferente en particular.

Existencia de intereses personales Uso indebido del poder Tráfico de influencias Falta de integridad del funcionario encargado de la etapa precontractual. Ofrecimiento de dádivas y/o beneficios para el servidor público o un tercero Falta de sanciones ejemplarizantes y de mecanismos más efectivos para que se denuncien actos de corrupción.

Etapa Precontractual

Falta de ética profesional del funcionario Suministrar cualquier tipo de información sobre el pliego de condiciones a un oferente en particular

Uso indebido de la información Existencia personales

de

  



 

intereses 

Ofrecimiento de dadivas y/o beneficios para funcionarios del área de contratos o un tercero.



Tráfico de influencias Pago de favores compromisos políticos.

Investigaciones disciplinarias, fiscales y penales Deterioro de la imagen de DAPRE Pérdida de confianza por parte de los funcionarios y la comunidad hacia la organización. Sanciones y destituciones para ejercer cargos públicos Investigaciones disciplinarias, fiscales y penales Deterioro de la imagen de DAPRE Pérdida de confianza por parte de los funcionarios y la comunidad hacia la organización. Sanciones y destituciones para ejercer cargos públicos

y

Falta de ética profesional del funcionario  Permitir que un tercero en particular colabore en la elaboración preliminar del proceso de selección, con el fin de obtener beneficios

Uso indebido de la información Existencia personales

de



intereses

Ofrecimiento de dadivas y/o beneficios para funcionarios del área de contratos o un tercero.



Investigaciones disciplinarias, fiscales y penales Deterioro de la imagen de DAPRE Pérdida de confianza por parte de los funcionarios y la comunidad hacia

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Herramientas de identificación

Etapa Precontractual

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

Tráfico de influencias Pago de favores compromisos políticos.

y

la organización. Sanciones y destituciones para ejercer cargos públicos

Etapa Precontractual

Falta de ética profesional del funcionario Ajustar de manera irregular el valor del proceso de selección, con el propósito de evitar adelantar procesos de licitación pública o selección abreviada de menor cuantía y en la ejecución del contrato realizar adiciones necesarias para cumplir con el objeto del contrato

 Uso indebido de la información Existencia personales

de

Etapa Precontractual



Ofrecimiento de dadivas y/o beneficios para funcionarios del área de contratos o un tercero. 

Tráfico de influencias Pago de favores compromisos políticos.

Probabilidad de expedir adendas que cambien el cronograma de las condiciones jurídicas, técnicas o financieras del proceso, con el fin de favorecer a un oferente en particular.



intereses

y

Falta de ética profesional del funcionario.



Uso indebido del poder



Existencia de intereses personales Ofrecimiento de dadivas y/o beneficios para funcionarios del área de contratos o un tercero. Tráfico de influencias



Investigaciones disciplinarias, fiscales y penales Deterioro de la imagen de DAPRE Pérdida de confianza por parte de los funcionarios y la comunidad hacia la organización. Sanciones y destituciones para ejercer cargos públicos

Investigaciones disciplinarias, fiscales y penales Deterioro de la imagen de DAPRE Pérdida de confianza por parte de los funcionarios y la comunidad hacia la organización.

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Unidad 3 Taller 3:

Herramientas de identificación

Pago de favores compromisos políticos.

y





Sanciones y destituciones para ejercer cargos públicos Demandas de nulidad y restablecimiento del derecho.

Falta de ética profesional del funcionario 

Etapa Precontractual

Uso indebido de la información Verificar y evaluar las ofertas de manera subjetiva o errónea, con el fin de favorecer a un oferente en particular

Existencia personales

de

Pago de favores compromisos políticos.

Etapa Precontractual



Ofrecimiento de dadivas y/o beneficios para funcionarios del área de contratos o un tercero. 

Tráfico de influencias y

Falta de ética profesional del funcionario No publicar los informes de evaluación de manera oportuna y con el tiempo necesario para que los oferentes puedan ejercer el derecho de contradicción



intereses

Uso indebido de la información Existencia de intereses personales Ofrecimiento de dadivas y/o beneficios para funcionarios del área de contratos o un tercero Tráfico de influencias Pago de favores compromisos políticos.

y



  



Investigaciones disciplinarias, fiscales y penales Deterioro de la imagen de DAPRE Pérdida de confianza por parte de los funcionarios y la comunidad hacia la organización. Sanciones y destituciones para ejercer cargos públicos Demandas de nulidad y restablecimiento del derecho. Investigaciones disciplinarias, fiscales y penales Deterioro de la imagen de DAPRE Pérdida de confianza por parte de los funcionarios y la comunidad hacia la organización. Sanciones y destituciones para

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Ausencia de ejemplarizantes.

sanciones

Etapa Precontractual



Falta de ética profesional del funcionario . Seleccionar personas naturales o jurídicas para la contratación de prestación de servicios de manera directa, sin que sean personas idóneas para el cumplimiento del contrato. . Recibir y valorar documentos que contienen información falsa y/o errada

Uso indebido de la información Existencia de intereses personales Ofrecimiento de dadivas y/o beneficios para funcionarios del área de contratos o un tercero Tráfico de influencias Pago de favores y compromisos políticos. Ausencia de sanciones ejemplarizantes.

Etapa Contractual

Falta de ética profesional del funcionario . Destinar o utilizar indebidamente los bienes o servicio de la Entidad. . Elaborar informes que acrediten el recibido a satisfacción de los bienes o servicios que no han sido recibidos, con el fin de adelantar pagos al proveedor . Recibir elementos en mal estado vencidos

Deficiencia en el seguimiento y control sobre el uso y la destinación de los bienes

  





  

Uso indebido del poder Ofrecimiento de dadivas y/o beneficios para funcionarios del área de contratos o un tercero



Tráfico de influencias Ausencia de ejemplarizantes.



sanciones 

ejercer cargos públicos. Demandas de nulidad y restablecimiento del derecho. Investigaciones disciplinarias, fiscales y penales Deterioro de la imagen de DAPRE Pérdida de confianza por parte de los funcionarios y la comunidad hacia la organización. Sanciones y destituciones para ejercer cargos públicos Demandas de nulidad y restablecimiento del derecho. Detrimento patrimonial Investigaciones disciplinarias, fiscales y penales Deterioro de la imagen de DAPRE Pérdida de confianza por parte de los funcionarios y la comunidad hacia la organización. Sanciones y destituciones para ejercer cargos públicos Demandas de nulidad y restablecimiento del derecho.

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Falta de ética profesional del funcionario

Etapa Poscontractual

Realizar acta de liquidación sin haber recibido el contrato al 100% Elaborar certificaciones contractuales que contienen información falsa con el fin de favorecer a un tercero en lo que a experiencia se refiere

Uso indebido del poder



Existencia de intereses personales Ofrecimiento de dadivas y/o beneficios para funcionarios del área de contratos o un tercero





Tráfico de influencias Pago de favores compromisos políticos. Ausencia de ejemplarizantes.



y

sanciones



Investigaciones disciplinarias, fiscales y penales Deterioro de la imagen de DAPRE Pérdida de confianza por parte de los funcionarios y la comunidad hacia la organización. Sanciones y destituciones para ejercer cargos públicos Demandas de nulidad y restablecimiento del derecho

8. Posible tratamiento para evitar que los riesgos se materialicen

Teniendo en cuenta que el área de Contratos es la encargada de todo el proceso, el Coordinador de esta dependencia debe ser una persona honesta que cumpla a cabalidad cada uno de los procesos de contratación de acuerdo con el manual de procedimientos y a los lineamientos en contratación estatal; debe tener en cuenta lo siguiente: 1. Se debe capacitar a cada uno de los funcionarios sobre contratación estatal de acuerdo con al proceso de selección, igualmente debe solicitar capacitaciones a Colombia Compra Eficiente para su grupo de trabajo 2. Se debe trabajar en la mitigación de los riesgos más previsibles y de coordinar con la Oficina de control Interno el respectivo seguimiento a cada uno de los contratos en cada una de las etapas hasta su liquidación para no incurrir en cambios en los pliegos de contratación, detrimento patrimonial, sobornos, favores políticos.

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3. Los funcionarios que laboran en esta área deben tener experiencia en Procesos de contratación, así como deben ser sometidos al Polígrafo por lo menos una vez al año. 4. Se debe identificar y valorar los riesgos previsibles que se puedan presentar en cada contrato, esto con el fin de que se puedan mitigar, controlar y prevenir de manera oportuna, en caso de que suceda se de controlar el riesgo e informar a la oficina de Control Interno para que realice una auditoria 5. Se deben establecer criterios para asegurar la oportunidad y el manejo adecuado de los requerimientos de cada proceso, se debe estructurar el manual de compras de la entidad. 6. Se debe asegurar que antes de realizar cualquier modificación la verificación y revisión jurídica de requisitos contractuales, debe ir de acuerdo a la normatividad y al Manual de compras de la entidad. 7. Los pliegos de condiciones se deben revisar y aprobar por el responsable de la actividad contractual, el Coordinador del área, área financiera, el supervisor del contrato y un funcionario de control interno. 8. Los riesgos en la contratación pueden alterar el equilibrio económico del contrato y por eso sirve de gran ayuda que Colombia Compra Eficiente, mediante capacitaciones guían a las Entidades Estatales buscando mecanismos y pautas para lograr mitigarlos, de igual forma cada entidad debe manejar su procedimiento o manual de contratación para no incurrir en este tipo de fallas que afectan a la entidad.

Conclusiones

En general el riesgo es un componente innato que se halla en todos los semblantes de la vida y está vigente en cualquier acción que el ser humano ejecute, por tanto, la probabilidad de que cualquier estado negativo suceda es denominado como un riesgo y debe ser identificado para tratarlo y evitar que este afecte la organización excepto algunos riesgos que son designados como riesgos naturales y que, aunque son inherentes al ser humano se pueden identificar y prevenir. En efecto estas amenazas a sí mismo se encuentran presentes en las labores o funciones de dirección pública que compromete a la contratación oficial. Por tanto, es importante diseñar algunos mecanismos que proporcionen una mejor administración. 24 | Página

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Herramientas de identificación

Por lo anterior se concluye que la contratación oficial no es indiferente al análisis de riesgo ni a las formas de cobertura que existen para su observación y gestión como mecanismos eficientes de la administración pública todo esto para prevenir el compromiso extracontractual de la gerencia pública. La etapa precontractual pertenece a la planeación del proceso contractual. esta comienza con las necesidades que propone la administración por tanto debe cubrir a través de la contratación de un servicio o bien. La petición debe ser bien identificada antes, tanto en sus componentes técnicos como económicos. Para esto una vez que se haya identificado la necesidad se realizará para cada caso. por tanto, en esta etapa es fundamental tener conocimiento para saber identificar los riesgos que puedan presentarse en el proceso de contratación para mitigar toda clase de amenazas. La etapa contractual se conoce desde la suscripción del contrato, legalización y ejecución hasta la liquidación de este mismo. Se elabora se perfecciona, ejecuta y hasta la terminación del contrato. Una posición para reconocer los riesgos asociados a la administración contractual, es la valoración de estos, todos los previsibles constituidos en los procesos de distinción, de acuerdo a la particularidad de selección y al tipo de contrato que quieran realizar. Por último, sigue la etapa poscontractual que determina la finalización del contrato, la ejecución de los procedimientos y cobros de documentos pendientes a la liquidación y así termina con la clausura de los archivos.

RECOMENDACIONES Se recomienda al jefe del Área de Contratación, así como a los empleados del grupo, atender y acatar los lineamientos de la política de manejo de los riesgos previsibles en los contratos estatales en aplicación de lo dispuesto en la Ley 1150 de 2007, a partir de la cual se realice el ejercicio de tipificación, estimación y asignación para cada contrato en la fase de elaboración de estudios y diseños previos Un buen manejo de riesgos concede a las organizaciones del estado, facilitar un nivel de certeza superior y un buen conocimiento para tomar mejores decisiones vinculadas al proceso de contratación, renovar la planeación de eventualidades de contratación, aumenta la seguridad entre las partes del proceso de contratación y disminuye la probabilidad de litigios. 25 | Página

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Herramientas de identificación

Se le recomienda al DAPRE para litigar la exposición del proceso de contratación frente a los riesgos que se manifiestan, fundamentar un buen sistema estructurado de gestión de riesgos teniendo en cuenta algunas de estas recomendaciones: acontecimientos que imposibiliten la adjudicación y firma del contrato como producto de la contratación; actividades que modifiquen la realización del contrato entre otros.

9. REFERENCIAS BIBLIOGRÁFICAS

Departamento Administrativo de la Presidencia de la República. (s. f.). Nuestra Entidad. https://dapre.presidencia.gov.co/dapre Departamento Administrativo de la Presidencia de la República. (2020). Manual de Contratación.https://dapre.presidencia.gov.co/dapre/DocumentosSIGEPRE/M-BS-01-ManualContratacion.pdf

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Unidad 3 Taller 3:

Herramientas de identificación

Colombia Compra Eficiente. (s. f.). COLOMBIA COMPRA EFICIENTE. https://www.colombiacompra.gov.co/colombia-compra/colombia-compra-eficiente Contraloría General de la Republica. (2019). Contraloría y Colombia Compra Eficiente unen esfuerzos para generar alertas e identificar riesgos de corrupción en contratación estatal. https://www.contraloria.gov.co/contraloria/sala-de-prensa/boletines-de-prensa/boletines-deprensa-2019/-/asset_publisher/9IOzepbPkrRW/content/contraloria-y-colombia-compra-eficienteunen-esfuerzos-para-generar-alertas-e-identificar-riesgos-de-corrupcion-en-contratacion-estatal? inheritRedirect=false Vallejo , J. (2017). RIESGOS EN PROCESOS DE CONTRATACIÓN. https://sintesis.colombiacompra.gov.co/content/riesgos-en-procesos-de-contrataci%C3%B3n

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