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UNIVERSIDAD ABIERTA PARA ADULTOS (UAPA)

NOMBRE:

Yeudry Samuel Martínez Green

MATRICULA:

2018-10241

CARRERA:

Contabilidad Empresarial

FECHA:

27/10/2019

FACILITADOR: Wanda Rodríguez, M.A

MATERIA:

Contabilidad 3 TAREA: Actividad 3

Objetivo especifico

Conocer la contabilizacion de caja chica y la conciliación bancaria

Introducción

La importancia de tener un buen sistema de control interno en las organizaciones, se ha incrementado en los últimos años, esto debido a lo práctico que resulta al medir la eficiencia y la productividad al momento de implantarlos; en especial si se centra en las actividades básicas que ellas realizan, pues de ello dependen para mantenerse en el mercado.

Distinguido participante: Consulte la bibliografía básica de la unidad y demás fuentes complementarias del curso; luego realice la actividad que se describe a continuación: Llenar las siguientes Preguntas: A) Que es el efectivo El efectivo es un elemento de balance y forma parte del activo circulante. La empresa utiliza este activo para hacer frente a sus obligaciones. B) ¿Qué es la conciliación Bancaria? Es una comparación que se hace entre los apuntes contables que lleva una empresa de su cuenta corriente o cuenta de banco y los ajustes que el propio banco realiza sobre la misma cuenta C) ¿Qué es Caja Chica? Es una entidad pequeña de fondo de dinero efectivo que se usa para gastos de aquellas situaciones en los desembolsos por cheque son inconvenientes debido al costo de escribirlos, firmarlos y convertirlos en efectivos.

Realice con las informaciones del documento adjunto: La conciliación bancaria y reposición de caja chica. Leer el material adjunto y realizar lo que se le pide en el mismo.

Estado de Cuenta Banco Reserva

Mes de Julio 2019 Fecha 01/07/2019 02/07/2016 03/07/2019 05/07/2019 09/07/2019 12/07/2019 15/07/2019 23/07/2019 27/07/2019 29/07/2019 30/07/2019

Concepto Deposito No. 01 Deposito No. 02 Cheque No. 01 Cheque No. 02 Deposito no. 03 Cheque No. 06 Deposito No. 4 Cheque No. 10 Comisión Bancaria Intereses Cobrado Deposito no. 5

Debito

Crédito 5,000.00 10,000.00

2,500.00 4,000.00 50,000.00 3,500.00 8,000.00 4,800.00 400.00 850.00 9,000.00

Saldo 5000.00 15,000.00 12,500.00 8,500.00 58,500.00 55,000.00 63,000.00 58,200.00 57,800.00 58,650.00 67,650.00

Empresa La Dominicana S.R. L Libro Mayor Banco Mes de Julio 2019 Fecha 01/07/2019 02/07/2019 04/07/2019 06/07/2019 08/09/2019 09/07/2019 09/07/2019 10/07/2019 11/07/2019 11/07/2019 12/07/2019 15/07/2019 16/07/2019 22/07/2019 30/07/2019 31/07/2019

Concepto Deposito No.01 Deposito No.02 Cheque no. 01 Cheque No. 02 Cheque No. 03 Deposito No. 03 Cheque No. 04 Cheque No. 05 Cheque No. 06 Cheque No. 07 Cheque No. 8 Deposito No. 4 Cheque No. 9 Cheque No. 10 Deposito No. 5 Deposito No. 6

Debito 5,000.00 10,000.00

Crédito

2,500.00 4,000.00 7,000.00 50,000.00 5,000.00 2,100.00 3,500.00 1,100.00 1,300.00 8,000.00 1,280.00 4,800.00 9000.00 12,000.00

Saldo 5,000.00 15,000.00 12,500.00 8,500.00 1,500.00 51,500.00 46,500.00 44,400.00 40,900.00 39,800.00 38,500.00 46,500.00 45,220.00 40,420.00 49,420.00 61,420.00

Realizar cuadre de Caja Chica y realizar los asientos de lugar. Realizar Conciliación Bancaria y hacer los registros correspondientes.

Conciliación bancaria

Conciliación Bancaria

Al 31/7/2019

Banco Balance al 31/7/2019

67,650.00

+ deposito en tránsito

+12,000.00

Sub total

79,650.00

-cheque en tránsito

-17,780.00

Balance conciliado al 31/7/2019

61,870.00

Libro Balance al 31/7/2019

61,420.00

-comisión bancaria

-400.00

+intereses cobrados

+850.00

Balances conciliados 31/7/2019

61,870.00

Asiento diario 31/7/2019

31/7/2019

Detalles

Debito

Efectivo

850

Crédito

@ Intereses cobrados

8500

Comisión bancaria 400 Efectivo

400

Reabastecimiento del Fondo de Caja Chica Al 31 Julio el Fondo de Caja Chica Mantiene Vales:  No.01 $ 210.00 Compra Café y Azúcar  No.02 $ 500.00 Compra Combustible  No. 03 $ 650.00 Pago Transporte  No. 04 $ 450.00 Almuerzo  No. 05 $ 190.00 Copias  No. 06 $ 235.00 Gas Total, Vales $ 2,235.00

Cuenta numero No.01 No.01 No.02 No.04 No,05 No.06

Detalles Compra de café y azúcar Com. De combustible Pago de transporte Almuerzo Copias Gas Efectivo en caja Chica

Saldo de caja chica …3,000.00 Total, de vales …2,235.00 Saldo total …765.00

Debito 210.00

Crédito

500.00 650.00 450.00 190.00 235.00 2,235.00 2,235.00

El Saldo de Caja Chica es de RD$ 3,000.00 pesos, Tiene disponible la cantidad de $ 765.00 pesos.

Conclusión

Los activos circulantes comprenden la caja y las cuentas que representan valores que pueden ser en efectivo al cabo de un tiempo (caja, cuentas por cobrar, inventarios). Las ventas representan los ingresos de un negocio esta cuenta es afectada o se relaciona con otras como devoluciones y bonificaciones, descuentos y otros.

Los criterios a tomar en cuenta para la evaluación de este trabajo son: En cuanto al fondo: 

Originalidad del contenido (NO COPIAR Y PEGAR DE INTERNET ni utilizar trabajos de otros participantes).



Coherencia del contenido con lo solicitado en la consigna de la actividad.



Correspondencia de las fuentes consultadas con las unidades desarrolladas en cada unidad de la asignatura.

En cuanto a la forma: 

Presentación del trabajo, sin faltas ortográficas, con el logo ACTUAL de la UAPA, nombre correcto de la escuela a la que pertenece, carrera, nombre y matrícula del participante, nombre de su facilitador/a, tema del trabajo y fecha de entrega.



Contenido del trabajo (escrito correctamente, sin faltas ortográficas, títulos justificados a la izquierda y en negrita, los demás párrafos alineados (no centrados), letras tipo Arial, tamaño 12, color automático (negro sin resaltar).



Coherencia y organización en los párrafos.



Incluir los siguientes requisitos metodológicos: 1. Hoja de presentación 2. Introducción 3. objetivos específicos 4. desarrollo 5. conclusión y 6. bibliografía.

Debe revisar bien su trabajo antes de enviarlo a este espacio, en la fecha indicada. Envíe a la plataforma virtual, en el plazo indicado por el facilitador

tarea3 Contabilidad 3.docx