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• Miguel110674

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2        CASO PRACTICO PDT IGV - RENTA (621), PDT PERCEPCIONES(697), PDT 617 – 8 PT LA EMPRESA MIRGABY SAC CON RUC 20479105104, DEDICADA AL VENTA DE BUFFETS Y REALIZACIO DESIGNADO COMO AGENTE DE PERCEPCION DE VENTA INTERNA Y AGENTE DE PERCEPCION SEGÚN REALIZA LAS SIGUIENTES COMPRAS: 10/1/2012 10090636702 027-0159970 ERIBERTA LAUREANO HUAMAN 10/9/2012 10089127985CASTRO ROLANDO LEDA N. 090-0098567 10/18/2012 20506996920 024-0108932 DOO WON REPRESENTACIONES S.R.L 10/23/2012 10105738337CARMEN GUSHIKEN KOKI 001-337925 10/31/2012 10074061791 LORENZA JULIA GARAYAR CULE 0002-11231 LA EMPRESA MIRGABY SAC REALIZA LAS SIGUIENTES VENTAS:

10/2/2011 002-002010 20515978420 NEGEN & SERVICIOS S.A.C 10/10/2011 002-002011 20390606479 INVERSIONES EL ASESOR S 10/17/2011 002-002012 20515978420 NEGEN & SERVICIOS S.A.C 10/22/2011 002-002013 20477958347 EL AVENTURERO ERIL 10/25/2011 002-002014 20515978420 NEGEN & SERVICIOS S.A.C 10/31/2011 002-002015 20477919791 INVERSIONES MIYA S.A.C LA EMPRESA MIRGABY SAC, COMPRA AL SR. ALFREDO NAVARRO GOMEZ CON DNI 41457711, PROD CON LIQUIDACION DE COMPRA, PARA TAL EFECTO LE RETIENE EL IGV Y EL IMPUESTO A LA RTA DE 3 10/7/2011 10/17/2011 10/27/2011

LIQ LIQ LIQ

S/.3,400.00 INC. IGV S/.3,220.00 INC. IGV S/.3,100.00 INC. IGV

001-00104 001-00105 001-00106

COMPRAS B. IMP IGV S/.5,084.75 S/.15,850.00 S/.6,906.78 S/.11,016.95 S/.6,850.00 S/.2,881.36 S/.2,728.81 S/.2,627.12 S/.53,945.76

TOT S/.915.25 S/.2,853.00 S/.1,243.22 S/.1,983.05 S/.1,233.00 S/.518.64 S/.491.19 S/.472.88 S/.9,710.24

S/.6,000.00 S/.18,703.00 S/.8,150.00 S/.13,000.00 S/.8,083.00 S/.3,400.00 S/.3,220.00 S/.3,100.00 S/.63,656.00

IGV MES IGV VTA IGV COMPRA CR FISCAL

IMP RTA S/.51,675.93 VENTAS B. IMP IGV TOT PERCEPCION 10/2/2011 S/.9,135.59 S/.1,644.41 S/.10,780.00 215.6 10/10/2011 S/.12,000.00 S/.2,160.00 S/.14,160.00 283.2

S/.9,301.67 S/.9,710.24 -S/.408.57

S/.775.14

10/17/2011 10/22/2011 10/25/2011 10/31/2011

S/.7,754.24 S/.6,483.05 S/.6,320.00 S/.9,983.05 S/.51,675.93

S/.1,395.76 S/.1,166.95 S/.1,137.60 S/.1,796.95 S/.9,301.67

S/.9,150.00 183 S/.7,650.00 153 S/.7,457.60 149.152 S/.11,780.00 235.6 S/.60,977.60 S/.1,219.55

NES(697), PDT 617 – 8 PTOS DE BUFFETS Y REALIZACION DE EVENTOS, ES E DE PERCEPCION SEGÚN R.S.058-2006,

S/.6,000.00 S/.15,850.00 S/.8,150.00 S/.13,000.00 S/.6,850.00

INC. IGV MAS IGV INC. IGV INC. IGV MAS IGV

S/.10,780.00 INC. IGV S/.12,000.00 MAS IGV S/.9,150.00 INC. IGV S/.7,650.00 INC. IGV S/.6,320.00 MAS IGV S/.11,780.00 INC. IGV ON DNI 41457711, PRODUCTOR DE PAPA, MPUESTO A LA RTA DE 3ERA CATEGORIA:

CONTADO CREDITO CONTADO CONTADO CREDITO CREDITO