DIAGNÓSTICO DE LA VIABILIDAD DEL PROCESAMIENTO Y COMERCIALIZACIÓN DE SNACKS DE FRUTAS DESHIDRATADAS FRUITNAT JINETH ROD
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DIAGNÓSTICO DE LA VIABILIDAD DEL PROCESAMIENTO Y COMERCIALIZACIÓN DE SNACKS DE FRUTAS DESHIDRATADAS FRUITNAT
JINETH RODRÍGUEZ JENNY CARDONA JAKELINE DÍAZ MARIBEL TABORDA DIANA VÁSQUEZ
Presentado a: JUAN CARLOS LÓPEZ
PROGRAMA ACADÉMICO DE ADMINISTRACIÓN DE EMPRESAS FACULTAD DE CIENCIAS DE LA ADMINISTRACIÓN UNIVERSIDAD DEL VALLE TULUÁ – VALLE 2019
DIAGNÓSTICO DE LA VIABILIDAD DEL PROCESAMIENTO Y COMERCIALIZACIÓN DE SNACKS DE FRUTAS DESHIDRATADAS FRUITNAT
JINETH RODRÍGUEZ JENNY CARDONA JAKELINE DÍAZ MARIBEL TABORDA DIANA VÁSQUEZ
Trabajo final presentado como requerimiento de la asignatura Evaluación Financiera de Proyectos Administrativos
Presentado a: JUAN CARLOS LÓPEZ
PROGRAMA ACADÉMICO DE ADMINISTRACIÓN DE EMPRESAS FACULTAD DE CIENCIAS DE LA ADMINISTRACIÓN UNIVERSIDAD DEL VALLE TULUÁ – VALLE 2019
CONTENIDO 1.
2.
INFORMACIÓN GENERAL DEL PROYECTO........................................................13 1.1.
NOMBRE...................................................................................................13
1.2.
NATURALEZA...........................................................................................13
1.3.
UBICACIÓN...............................................................................................13
1.4.
EQUIPO DE TRABAJO..............................................................................13
1.5.
IDENTIFICACIÓN DEL PROBLEMA.........................................................13
1.6.
OBJETIVO GENERAL...............................................................................14
1.7.
OBJETIVOS ESPECÍFICOS......................................................................14
ESTUDIO DE MERCADO..........................................................................................15 2.1.
OBJETIVOS DEL ESTUDIO DE MERCADO.............................................15
2.2.
ANÁLISIS DE LA DEMANDA.....................................................................15
2.2.1.
DEFINICIÓN DEL PRODUCTO................................................................15
2.2.2.
TIPO DE DEMANDA QUE ENMARCA EL PROYECTO........................24
2.2.3.
DETERMINACIÓN DEL MERCADO OBJETIVO....................................24
2.2.4.
DETERMINACIÓN DEL TAMAÑO DE LA MUESTRA...........................28
2.2.5.
INVESTIGACIÓN DE MERCADO.............................................................29
2.2.6.
DETERMINACIÓN DE LA DEMANDA DEL MERCADO OBJETIVO...44
2.3.
ANÁLISIS DE LA OFERTA........................................................................47
2.3.1. PRINCIPALES PRODUCTORES (POSIBLE COMPETENCIA FUTURO)......................................................................................................................48 2.3.2.
COMPETENCIA DIRECTA........................................................................48
2.3.3.
COMPETENCIA INDIRECTA....................................................................50
2.3.4.
PROYECCIÓN DE LA OFERTA................................................................51
2.4.
ANÁLISIS DE LOS PRECIOS....................................................................55
2.4.1.
PRECIOS DEL MERCADO........................................................................55
2.4.2.
DETERMINACIÓN DE PRECIO A OFERTAR........................................62
2.4.3.
PROYECCIÓN DE PRECIOS....................................................................63
2.5.
ANÁLSIS DE LA COMERCIALIZACIÓN....................................................63
3.
2.5.1.
IDENTIFICACIÓN CANAL DE DISTRIBUCIÓN......................................63
2.5.2.
ESTRATEGIAS DE COMERCIALIZACIÓN.............................................64
ESTUDIO TÉCNICO...................................................................................................66 3.1.
OBJETIVOS DEL ESTUDIO TÉCNICO.....................................................66
3.2.
TAMAÑO DEL PROYECTO.......................................................................66
3.2.1.
TIPO DE MANUFACTURA.........................................................................66
3.2.2.
CANTIDAD A PRODUCIR..........................................................................67
3.2.3.
INTENSIDAD DE LA MANO DE OBRA....................................................68
3.2.4.
TURNOS QUE SE VAN A PRESENTAR.................................................70
3.2.5.
EQUIPO CLAVE..........................................................................................70
3.2.6.
DESCRIPCIÓN DEL PROCESO DE PRODUCCIÓN............................75
3.3.
LOCALIZACIÓN.........................................................................................77
3.3.1.
MACROLOCALIZACIÓN............................................................................78
3.3.2.
MICROLOCALIZACIÓN..............................................................................79
3.4.
INGENIERÍA DEL PROYECTO.................................................................81
3.4.1.
DIAGRAMA DE FLUJO..............................................................................81
3.4.2.
IDENTIFICACIÓN Y COTIZACIÓN DE LA MAQUINARIA/EQUIPOS. 83
CARGUERO 3W 200..................................................................................................83 3.4.3. 3.5.
ASPECTOS ADMINISTRATIVOS..............................................................91
3.5.1.
MISIÓN..........................................................................................................91
3.5.2.
VISIÓN..........................................................................................................91
3.5.3.
OBJETIVOS ORGANIZACIONALES........................................................91
3.5.4.
ESTRATEGIAS ORGANIZACIONALES...................................................92
3.5.5.
DEFINICIÓN DE ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL..........................93
3.5.6.
ORGANIGRAMA..........................................................................................93
3.5.6.1. 3.6. 4.
DISEÑO DE LA PLANTA............................................................................86
DESCRIPCIÓN DE FUNCIONES.........................................................94
ASPECTOS LEGALES..............................................................................95
ESTUDIO ECONÓMICO............................................................................................98
4.1.
OBJETIVOS DEL ESTUDIO ECONÓMICO...............................................98
4.2.
NECESIDAD DE INVERSIÓN...................................................................98
4.2.1.
ACTIVOS FIJOS..........................................................................................98
4.2.2.
INVERSIONES EN ACTIVOS DIFERIDOS...........................................101
4.3.
COSTOS DE PRODUCCIÓN...................................................................102
4.3.1.
MATERIA PRIMA......................................................................................103
4.3.2.
MANO DE OBRA DIRECTA.....................................................................103
4.3.3.
ENERGÍA....................................................................................................105
4.3.4.
AGUA..........................................................................................................106
4.3.5.
ENVASE Y EMBALAJE............................................................................108
4.3.6.
OTROS COSTOS......................................................................................109
4.3.7.
COSTO DE ALQUILER............................................................................110
4.4.
GASTOS DE PRODUCCIÓN...................................................................110
4.4.1.
GASTOS DE VENTAS..............................................................................110
4.4.2.
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN...........................................................111
4.4.3.
TELÉFONO E INTERNET........................................................................112
4.4.4.
GASTO DE DISTRIBUCIÓN....................................................................112
5.
MODELO FINANCIERO...........................................................................................113
6.
EVALUACIÓN FINANCIERA DEL PROYECTO...................................................122 6.1. ANÁLISIS DEL ESCENARIO BASE DE FRUITNAT....................................124 6.1.1. VPN-TIO..........................................................................................................124 6.1.2. TIR....................................................................................................................124 6.1.3. BENEFICIO/COSTO......................................................................................125 6.1.4. PERIODO DE RECUPERACIÓN.................................................................125 6.1.5. INDICADORES FINANCIEROS...................................................................126 6.2. ANALISIS DE LOS TRES ESCENARIOS (BASE, OPTIMISTA Y PESIMISTA) 134 6.2.1. VALOR PRESENTE NETO (VPN)..............................................................134 6.2.3. RELACIÓN BENEFICIO/COSTO.................................................................136
6.
CONCLUSIÓN...........................................................................................................137
7.
RECOMENDACIONES.............................................................................................137
8.
BIBLIOGRAFÍA..........................................................................................................139
Y
LISTA DE TABLAS YTabla 1 CONTENIDO VITAMÍNICO................................................................................... Tabla 2 POBLACIÓN EN EL MUNICIPIO DE TULUÁ...................................................26 Tabla 3 POBLACIÓN POR ESTRATOS EN EL MUNICIPIO DE TULUÁ...................26 Tabla 4 POBLACIÓN POR CICLO DE VIDA EN EL MUNICIPIO DE TULUÁ............27 Tabla 5 MERCADO OBJETIVO........................................................................................28 Tabla 6 DETERMINACIÓN TAMAÑO DE MUESTRA...................................................29 Tabla 7 DISTRIBUCIÓN DE ENCUESTA........................................................................31 Tabla 8 PREGUNTA N° 1..................................................................................................32 Tabla 9 PREGUNTA N° 2..................................................................................................33 Tabla 10 PREGUNTA N° 3................................................................................................34 Tabla 11 PREGUNTA N° 4................................................................................................35 Tabla 12 PREGUNTA N° 5................................................................................................36 Tabla 13 PREGUNTA N° 6................................................................................................37 Tabla 14 PREGUNTA N° 7................................................................................................38 Tabla 15 PREGUNTA N° 8................................................................................................39 Tabla 16 PREGUNTA N° 9................................................................................................40 Tabla 17 PREGUNTA N° 10..............................................................................................41 Tabla 18 PREGUNTA N° 11..............................................................................................42 Tabla 19 PREGUNTA N° 12..............................................................................................43 Tabla 20 DEMANDA ANUAL.............................................................................................46 Tabla 21 DEMANDA PROYECTADA...............................................................................47
Tabla 22 APORTE EN VENTAS ANUALES A NIVEL NACIONAL DEL SECTOR ALIMENTOS AL PIB...........................................................................................................51 Tabla 23 APORTE EN VENTAS VALLE DEL CAUCA AL PIB.....................................52 Tabla 24 PROYECCIÓN HISTÓRICA OFERTA.............................................................53 Tabla 25 PROYECCIÓN OFERTA (Miles de millones de $).........................................54 Tabla 26 RELACIÓN PRECIOS........................................................................................56 Tabla 27 PROYECCIÓN DE PRECIOS...........................................................................63 Tabla 28 CAPACIDAD INSTALADA.................................................................................67 Tabla 29 MANO DE OBRA................................................................................................68 Tabla 30 MÉTODO DE CALIFICACIÓN POR PUNTOS...............................................79 Tabla 31 FACTORES.........................................................................................................81 Tabla 32 COTIZACIÓN MAQUINARIA............................................................................83 Tabla 33 COTIZACIÓN EQUIPOS DE OFICINA............................................................84 Tabla 34 COTIZACIÓN UTENSILIOS..............................................................................85 Tabla 35 MUEBLES Y ENSERES....................................................................................98 Tabla 36 EQUIPO DE CÓMPUTO....................................................................................99 Tabla 37 EQUIPO DE OFICINA........................................................................................99 Tabla 38 MAQUINARIA REQUERIDA...........................................................................100 Tabla 39 MUEBLES DE PRODUCCIÓN.......................................................................100 Tabla 40 EQUIPO DE PRODUCCIÓN...........................................................................101 Tabla 41 COSTOS DE CONSTITUCIÓN.......................................................................101 Tabla 42 TOTAL NECESIDAD DE INVERSIÓN EN ACTIVOS..................................102 Tabla 43 RELACIÓN ANUAL DE MATERIA PRIMA...................................................103 Tabla 44 COSTO ANUAL DE MANO DE OBRA DIRECTA TURNO DIURNO........104 Tabla 45 COSTO ANUAL DE MANO DE OBRA DIRECTA TURNO NOCTURNO. 105 Tabla 46 COSTO ANUAL CONSUMO DE ENERGÍA................................................106 Tabla 47 COSTO ADICIONAL AGUA............................................................................107 Tabla 48 COSTO ANUAL ENVASE Y EMBALAJE......................................................108 Tabla 49 OTROS COSTOS.............................................................................................109
Tabla 50 COSTO DE ALQUILER ANUAL.....................................................................110 Tabla 51 TOTAL COSTOS ANUAL................................................................................110 Tabla 52 GASTO ANUAL DE VENTAS.........................................................................111 Tabla 53 GASTO ANUAL ADMINISTRATIVO..............................................................111 Tabla 54 GASTO TELÉFONO E INTERNET................................................................112 Tabla 55 GASTO ADMINISTRATIVO ANUAL..............................................................112 Tabla 56 GASTO DE DISTRIBUCIÓN...........................................................................113 Tabla 57 TOTAL GASTO ANUAL...................................................................................113 Tabla 58 VARIABLES DEL PROYECTO, ESCENARIO BASE..................................116 Tabla 59 INGRESOS POR CONCEPTOS DE VENTAS............................................117 Tabla 60 COSTOS DE FINANCIACIÓN Y PAGO PRESTAMOS..............................117 Tabla 61 CAPITAL DE TRABAJO - SALDO DE EFECTIVO REQUERIDO EN CAJA .............................................................................................................................................117 Tabla 62 CALCULO DEL CAPITAL DE TRABAJO......................................................118 Tabla 63 INVERSIONES EN EL PROEYCTO..............................................................119 Tabla 64 ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS O ESTADO DE RESULTADOS .............................................................................................................................................119 Tabla 65 ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS O ESTADO DE RESULTADOS .............................................................................................................................................120 Tabla 66 ACTIVOS TOTALES........................................................................................120 Tabla 67 RECURSOS FINANCIEROS..........................................................................121 Tabla 68 INDICADORES PARA LOS ANÁLISIS FINANCIEROS..............................121 Tabla 69 PUNTO DE EQUILIBRIO.................................................................................122 Tabla 70 FLUJO DE EFECTIVO NETO.........................................................................123 Tabla 71 WACC - CPPC..................................................................................................124 Tabla 72 VPN-TIO.............................................................................................................124 Tabla 73 TASA INTERNA DE RETORNO (TIR)...........................................................125 Tabla 74 RELACIÓN BENEFICIO/COSTO FRUITNAT...............................................125 Tabla 75 PERIODO DE RECUPERACIÓN DE LA INVERSIÓN FRUITNAT............126 Tabla 76 INDICADORES DE LIQUIDEZ FRUITNAT...................................................127
Tabla 77 INDICADORES DE APROVECHAMIENTO DE RECURSOS FRUITNAT128 Tabla 78 INDICADORES DE ENDEUDAMIENTO.......................................................129 Tabla 79 INDICADORES DE LIQUIDEZ FRUITNAT...................................................129 Tabla 80 INDICADORES DE RENTABILIDAD FRUITNAT.........................................130 Tabla 81 CÁLCULO DEL EVA FRUITNAT....................................................................131 Tabla 82 ESCENARIO OPTIMISTA...............................................................................132 Tabla 83 ESCENARIO PESIMISTA...............................................................................133 Tabla 84 VALOR PRESENTE NETO FRUITNAT (3 ESCENARIOS)........................135 TABLA 85 TASA INTERNA DE RETORNO FRUITNAT (3 ESCENARIOS).............135 Tabla 86 RELACIÓN/COSTO BENEFICIO (3 ESCENARIOS)...................................136
LISTA DE GRÁFICOS Gráfico 1 SEXO...................................................................................................................33 Gráfico 2 RANGO DE EDADES........................................................................................34 Gráfico 3 FACTORES PARA COMPRA...........................................................................35 Gráfico 4 CONSUMO DE FRUTAS..................................................................................36 Gráfico 5 VECES CONSUMO FRUTA.............................................................................37 Gráfico 6 CONSUMO PRODUCTOS EMPAQUETADOS.............................................38 Gráfico 7 VECES CONSUMO PRODUCTOS EMPAQUETADOS...............................39 Gráfico 8 COMPRA DE SNACKS.....................................................................................40 Gráfico 9 SITIO DE COMPRA...........................................................................................41 Gráfico 10 OPCIÓN DE PRECIO......................................................................................42 Gráfico 11 EXPECTATIVA DE PRODUCTO...................................................................43 Gráfico 12 PUBLICIDAD DEL PRODUCTO....................................................................44 Gráfico 13 HISTÓRICO VENTAS ANUALES EN MERCADO DEL SECTOR ALIMENTOS EN MILES DE MILLONES DE ($).............................................................53 Gráfico 14 PROYECCIÓN DE OFERTA..........................................................................55
Gráfico 15 DIAGRAMA DE FLUJO DE EFECTIVO FRUITNAT AÑO 0 AL 5...........128
LISTA DE ILUSTRACIONES Ilustración 1 PROYECCIONES ECONÓMICAS DE MEDIANO PLAZO.....................47 Ilustración 2 PAPAS, PLATANITOS Y MANÍ MARCA FRITO LAY/PAPAS FRITAS, TORTILLAS MAÍZ MARCA YUPI......................................................................................51 Ilustración 3 CHOCOLATINAS MARCA NACIONAL DE CHOCOLATES/GALLETAS Y CHOCOLATES MARCA NOEL.....................................................................................51 Ilustración 4 CANAL DISTRIBUCIÓN..............................................................................64 Ilustración 5 DESHIDRATADORA LEM 10 BANDEJAS................................................72 Ilustración 6 CONGELADOR HORIZONTAL 535 LT BLCH396 BLANCO CHALLENGER....................................................................................................................73 Ilustración 7 GRAMERA DE COCINA K-MGC01...........................................................73 Ilustración 8 EMPACADORA HORIZONTAL FLOWPACK DE ROLLO ARRIBA.......74 Ilustración 9 UBICACIÓN DE LA PLANTA......................................................................81 Ilustración 10 DIAGRAMA DE FLUJO..............................................................................83 Ilustración 11 PLANO EN GENERAL...............................................................................88 Ilustración 12 VISTA EN FRENTE....................................................................................89 Ilustración 13 VISTA SUPERIOR EN 3D.........................................................................89 Ilustración 14 VISTA INTERIOR N° 1...............................................................................90 Ilustración 15 VISTA INTERIOR N° 2...............................................................................90 Ilustración 16 VISTA INTERIOR N° 3...............................................................................91 Ilustración 17 VISTA INTERIOR N° 4...............................................................................91 Ilustración 18 ORGANIGRAMA.........................................................................................94
LISTA DE ANEXOS
Anexo 1 FORMATO DE ENCUESTA............................................................................116
RESUMEN EJECUTIVO
El presente proyecto tiene como finalidad diagnosticar la viabilidad del procesamiento y comercialización de snacks de frutas deshidratadas FruitNat en la ciudad de Tuluá valle del cauca, se escogieron tres frutas exóticas de alta aceptación y consumo en los posibles clientes potenciales encontrados y cuentan con un fácil acceso de estas debido a que se cosechan todo el año, reduciendo los riegos de escases de estas frutas. Las frutas que se consideraran para deshidratar en este proyecto son: la piña, el mango y el banano formando una mezcla de frutas cuya presentación será en forma de Snack (bocadillo) para su fácil consumo y así las personas podrán degustar una variedad de frutas en un solo producto. Con este proyecto se pretende lograr que las personas aumenten el consumo de fruta, así como mejorar su alimentación y su estilo de vida, a través de esta alternativa en la que se conservarán los nutrientes naturales de las frutas.
La idea es que sea un producto 100% natural, 100% fruta; sin azúcar, ni conservantes y sin ningún aditivo artificial. Se someterá a un procedimiento de deshidratación que permite que la vida útil de las frutas sea altamente prolongada
ya
que
permite
la
concentración
de
sus
propiedades
adecuándose a la nueva era de productos con alto contenido vitamínico y saludable para aquellas personas que no cuentan con mucho tiempo para tener una dieta balanceada, pero quieren llevar un estilo de vida saludable, en cuanto estado físico y salud.
El mercado al cual estará dirigido la fruta deshidratada empacado tipo snack serán personas que realicen algún tipo de actividad física, deportistas, personas activas con poco tiempo libre, estudiantes, personas que les gusta llevar un estilo de vida saludable. este proyecto iniciara en la zona urbana de Tuluá y está orientado a personas desde los 20 años hasta los 49 años, considerando el poder adquisitivo y el interés por consumir este tipo de producto, entre los estratos 3,4, 5 y 6, proyectándonos un mercado objetivo de 34.304 habitantes del municipio de Tuluá, que se clasificaron con las anteriores características. La producción de snack de frutas deshidratada está determinada por la capacidad instalada del horno deshidratador y la mano de obra contratada, arrojándonos una cantidad deseada a producir por día de 22.500gr de fruta deshidratada, empacadas en bolsas de polipropileno de 40gr, es decir, 563 unidades de Snacks de fruta deshidratada y un total anual de 125.120 unidades.
Un FruitNat cuya presentación es de 40gr y contiene un mix de fruta deshidratada el precio proyectado es de ($3.000) por unidad, se tomó como base el precio que oferta la competencia y se comercializará en los principales canales de distribución, donde se tendrá en cuenta intermediarios minoristas tales como: gimnasios, tiendas. Además de contar con una página web que permita al comprador tener el producto en el mismo instante que lo requiera. para iniciar el proyecto se requiere una inversión inicial de $47.883.100 incluido el valor del carguero en el proceso de distribución, se pretende financiar el 40% con entidades bancarias que corresponde a un total de $19.153.240, con una tasa de interés del 27,50% a un plazo de 5 años.
1. INFORMACIÓN GENERAL DEL PROYECTO 1.1.
NOMBRE
Diagnóstico de la viabilidad del procesamiento y comercialización de Snacks de Frutas Deshidratadas FruitNat.
1.2.
NATURALEZA
Este tipo de proyecto productivo enmarca una naturaleza en el producto de consumo de conveniencia, los que a su vez se subdividen en básicos, como los alimentos, cuya compra se planea, y de conveniencia por impulso, cuya compra no necesariamente se planea. Donde se busca dirigir la investigación para la cuantificación de mercados potenciales y para localizar el nicho de mercado apropiado en el que se facilite la venta del producto. 1.3.
UBICACIÓN
Se sitúa en el Municipio de Tuluá Valle del Cauca.
1.4.
EQUIPO DE TRABAJO
Jakeline Díaz Osorio, Jenny Marcela Cardona Corredor, Jineth Marcela Rodríguez Dajome, Maribel Taborda Blandón y Diana Carolina Vásquez Sánchez.
1.5.
IDENTIFICACIÓN DEL PROBLEMA
¿Es viable el procesamiento y comercialización de Snacks de Frutas Deshidratadas FruitNat en el municipio de Tuluá?
1.6.
OBJETIVO GENERAL
Establecer la factibilidad de la creación de una empresa productora y comercializadora de Snacks de frutas deshidratadas que satisfaga las necesidades del mercado y que a su vez genere un beneficio económico mediante el consumo de un producto novedoso cien por ciento natural.
1.7.
OBJETIVOS ESPECÍFICOS
Elaborar un análisis financiero para determinar la rentabilidad del producto a comercializar.
Realizar un estudio de mercado en el que se defina la demanda, la oferta, el precio y los medios de comercialización para el producto de Snacks de frutas deshidratadas FruitNat.
Verificar la viabilidad técnica en la que se incluye determinar el tamaño óptimo del proyecto, la localización, los equipos y la organización que se requiere para realizar la producción y comercialización del Snacks de frutas deshidratadas FruitNat.
Elaborar un análisis económico y financiero para determinar la rentabilidad del producto FruitNat.
2. ESTUDIO DE MERCADO 2. 2.1.
OBJETIVOS DEL ESTUDIO DE MERCADO
Conocer la existencia de una necesidad insatisfecha en el municipio de Tuluá.
Determinar la cantidad de demanda del producto a comercializar.
Definir el medio de distribución.
Determinar qué tan riesgoso es ingresar al mercado.
2.2.
ANÁLISIS DE LA DEMANDA
Para identificar la demanda de la fruta deshidratada empacada tipo snack. Se debe determinar la preferencia que tendrán las personas por el sabor y beneficio del producto. Así como identificar los motivos de consumo, el precio, ubicar los lugares de compra. Para conocer la demanda se realizará una investigación de mercado la cual ayudará a identificar los consumidores finales del producto. Para realizar la investigación de mercado se tomará datos de fuentes mediante el método de la encuesta, la cual proporcionará aceptación o rechazo del producto.
2.2.1. DEFINICIÓN DEL PRODUCTO
2.2.1.1.
FRUTAS EXÓTICAS
2.2.1.1.1. PIÑA La piña pertenece a la familia de las Bromeliáceas, que comprende unas 1.400 especies de plantas, casi todas herbáceas, de hoja perenne y con flores muy llamativas. Algunas de ellas producen enzimas proteolíticas (que disgregan las proteínas de los alimentos) y se localizan sobre todo en América tropical. Origen y variedades La piña tropical proviene de Sudamérica, concretamente de Brasil. Allí fue donde la encontraron los colonizadores españoles y portugueses. Es el fruto de la planta conocida como Ananás; los portugueses continúan manteniendo este nombre originario que para los indígenas significa "fruta excelente". Se conocen tres variedades botánicas de piña tropical: Sativus (sin semillas), Comosus (forma semillas capaces de germinar) y Lucidus (permite una recolección más fácil porque sus hojas no poseen espinas). Los principales países productores son China, Estados Unidos, Brasil, Tailandia, Filipinas, Costa Rica y México. Propiedades nutritivas Su contenido de agua es alto. Destaca su aporte de hidratos de carbono y de bromelina, una enzima que ayuda a la digestión de las proteínas. A pesar de su sabor dulce, su valor calórico es moderado. Respecto a otros nutrientes, destaca su contenido de potasio, yodo y vitamina C. El potasio, es un mineral necesario para la transmisión y generación del impulso nervioso y para la actividad muscular normal, interviene en el equilibrio de agua dentro y fuera de la célula. El yodo es indispensable para el buen funcionamiento de la glándula tiroidea, que regula el metabolismo. La vitamina C colabora en la formación de colágeno, huesos y dientes, glóbulos rojos y favorece la absorción del hierro de los alimentos y la resistencia a las infecciones. Dicha vitamina posee además acción antioxidante. Su aporte de fibra mejora el tránsito intestinal y beneficia a múltiples alteraciones y enfermedades.
Propiedades para la salud Es
una
fruta
dulce,
sabrosa
y
jugosa,
fácil
de
comer.
Por
su
apariencia, propiedades nutritivas y sabor, su consumo es adecuado en todas las etapas de la vida. Contiene una enzima, la bromelina o bromelaína, similar a las enzimas digestivas, que ayuda a digerir las proteínas, por lo que resulta un postre ideal para facilitar la digestión o como ingrediente en ensaladas para preparar al estómago de los posibles excesos. Por su aporte de vitamina C, están especialmente recomendadas para quienes tienen un mayor riesgo de sufrir carencias de dicha vitamina: personas que no toleran los cítricos, el pimiento u otros vegetales, que son fuente casi exclusiva de vitamina C en nuestra alimentación, o para personas cuyas necesidades nutritivas están aumentadas, periodos de crecimiento, embarazo y lactancia materna. Como antioxidante que es, esta vitamina contribuye a reducir el riesgo de múltiples enfermedades, entre ellas las cardiovasculares, las degenerativas e incluso el cáncer. Su contenido de fibra le confiere propiedades laxantes. La fibra previene o mejora el estreñimiento, contribuye a reducir las tasas de colesterol en sangre y al buen control de la glucemia en la persona que tiene diabetes. Ejerce un efecto saciante, lo que beneficia a las personas que llevan a cabo una dieta para perder peso. 2.2.1.1.2. MANGO Este fruto carnoso, sabroso y refrescante, es también conocido como "melocotón de los trópicos". Es el miembro más importante de la familia de las Anacardiáceas o familia del marañón, género Mangifera, el cual comprende unas 50 especies, nativas del sureste de Asia e islas circundantes, salvo la Mangifera africana que se encuentra en África. Está reconocido en la actualidad como uno de los tres o cuatro frutos tropicales más finos.
Origen y variedades Su cultivo se viene realizando desde tiempos prehistóricos. Se cree que es originario del noroeste de la India y el norte de Burma, en las laderas del Himalaya, y posiblemente también de Sri Lanka. Hoy día se cultiva sobre todo en la India, Indonesia, Florida, Hawai, México (el principal país exportador del mundo), Sudáfrica, Egipto, Israel, Brasil, Cuba, Filipinas y otros numerosos países. Variedades Indios: Su sabor a trementina es muy marcado y dulce. La longitud de las fibras y el color de la piel son muy variable, de roja a muy roja. Indochinos y filipinos: Son muy dulces, sin fibra ni sabor a trementina. La piel es verde amarillenta. El Carabao es el más importante en Filipinas y, bajo el sinónimo de Manila, es uno de los más destacables de México. Florida: la variedad Haden es de piel color rojo y alta resistencia, muy importante para su transporte y con un contenido de ácidos orgánicos alto. De similares características al Haden son también las variedades: Tommy Atkins, Zill, Torbet, Kensington, Irwi, Haden Glenn, Lippens, Van Dyke, Sensation y Osteen, Keitt. Propiedades nutritivas Su composición es distinta según la variedad que se trate, pero todos ellos tienen en común su elevado contenido de agua. Aporta una cantidad importante de hidratos de carbono por lo que su valor calórico es elevado. Es rico en magnesio y en lo que a vitaminas se refiere, en provitamina A y C (200 gramos de pulpa cubren las necesidades de una persona de dichas vitaminas). La vitamina C interviene en la formación de colágeno, huesos y dientes, glóbulos rojos y favorece la absorción del hierro de los alimentos y la resistencia a las infecciones. El beta-caroteno se transforma en vitamina A en nuestro organismo conforme éste lo necesita. La vitamina A es esencial
para la visión, el buen estado de la piel, el cabello, las mucosas, los huesos y para el buen funcionamiento del sistema inmunológico. Ambas vitaminas cumplen además una función antioxidante. El potasio es un mineral necesario para la transmisión y generación del impulso nervioso y para la actividad muscular normal, interviene en el equilibrio de agua dentro y fuera de la célula. El magnesio se relaciona con el funcionamiento de intestino, nervios y músculos, forma parte de huesos y dientes, mejora la inmunidad y posee un suave efecto laxante. Asimismo aporta fibra que mejora el tránsito intestinal. Propiedades para la salud Es una fruta dulce, refrescante y de fácil consumo, rica en sustancias de acción antioxidante, motivo por el cual su consumo es adecuado, teniendo en cuenta además sus propiedades nutritivas, para toda la población: niños y jóvenes, adultos, deportistas, mujeres embarazadas o madres lactantes y personas mayores. Por su aporte de provitamina A y vitamina C, se recomienda especialmente a quienes tienen un mayor riesgo de sufrir carencias de dichas vitaminas: personas que no toleran los cítricos, el pimiento u otros vegetales, que son fuente casi exclusiva de vitamina C en nuestra alimentación; para quienes deben llevar a cabo una dieta baja en grasa y por tanto con un contenido escaso de vitamina A o para personas cuyas necesidades nutritivas están aumentadas. Las vitaminas A y C, como antioxidantes, contribuyen a reducir el riesgo de múltiples enfermedades, entre ellas, las cardiovasculares, las degenerativas e incluso el cáncer.
2.2.1.1.3. BANANO Pertenece a la familia de las Musáceas, la cual incluye los plátanos comestibles crudos (Musa cavendishii), los bananitos o plátanos enanos (Musa x paradisiaca) y los plátanos machos o para cocer (Musa paradisiaca).
Al plátano macho también se lo conoce como "plátano de guisar o hartón", más grande y menos dulce que el resto de variedades de su misma familia.
Origen y variedades El plátano tiene su origen en Asia meridional, siendo conocido en el Mediterráneo desde el año 650 d.C. La especie llegó a Canarias en el siglo XV y desde allí fue llevado a América en el año 1516. El cultivo comercial se inicia en Canarias a finales del siglo XIX y principios del siglo XX. El plátano macho y el bananito son propios del Sudoeste Asiático, su cultivo se ha extendido a muchas regiones de Centroamérica y Sudamérica, así como de África subtropical; constituyendo la base de la alimentación de muchas regiones tropicales. El plátano es el cuarto cultivo de frutas más importante del mundo. Los países latinoamericanos y del Caribe producen el grueso de los plátanos que entran en el comercio internacional, unos 10 millones de toneladas, del total mundial de 12 millones de toneladas. Es considerado el principal cultivo de las regiones húmedas y cálidas del sudoeste asiático. Los consumidores del norte lo aprecian sólo como un postre, pero constituye una parte esencial de la dieta diaria para los habitantes de más de cien países tropicales y subtropicales. Variedad El cultivar Zelig es fruto de la selección israelita intermedia en altura entre Pequeña y Gran Enana. Lacatan es una variedad muy cultivada en la región del Caribe y Sudamérica. La variedad Poyo procede de Guadalupe, la variedad Grande Naine de Martinica y la variedad Laider de Oceanía, todas ellas del grupo enano. Curraré Rosado es una variedad de extraordinario sabor.
Dominico es una variedad caracterizada por su sabor dulce. Balangon es la variedad más cultivada en Filipinas, de sabor muy agradable, cuya fruta madura entre los 90 y 100 días después de la última cosecha. Propiedades nutritivas Destaca su contenido de hidratos de carbono, por lo que su valor calórico es elevado. Los nutrientes más representativos del plátano son el potasio, el magnesio, el ácido fólico y sustancias de acción astringente; sin despreciar su elevado aporte de fibra, del tipo fruto-oligosacáridos. Estas últimas lo convierten en una fruta apropiada para quienes sufren de procesos diarreicos. El potasio es un mineral necesario para la transmisión y generación del impulso nervioso y para la actividad muscular normal, interviene en el equilibrio de agua dentro y fuera de la célula. El magnesio se relaciona con el funcionamiento de intestino, nervios y músculos, forma parte de huesos y dientes, mejora la inmunidad y posee un suave efecto laxante. El ácido fólico interviene en la producción de glóbulos rojos y blancos, en la síntesis
material
genético
y
la
formación
anticuerpos
del
sistema
inmunológico. Contribuye a tratar o prevenir anemias y de espina bífida en el embarazo. Propiedades para la salud Esta fruta dulce, sabrosa y fácil de comer; basta con pelarla para apreciar su exquisito sabor, es la más popular entre la población infantil. Por sus propiedades nutritivas, su consumo es muy recomendable para los niños, los jóvenes, los adultos, los deportistas, las mujeres embarazadas o madres lactantes y las personas mayores. Es una fruta que tiene cabida en casi todas las dietas, incluidas las de diabetes y adelgazamiento, eso sí, teniendo en cuenta la ración de consumo. A pesar de que muchas personas piensan que es una de las frutas más calóricas, en comparación con una manzana, tiene un menor aporte calórico.
Por su elevado contenido en potasio y bajo
en
sodio, resultan
muy recomendables para aquellas personas que sufren hipertensión arterial o afecciones de vasos sanguíneos y corazón. No obstante, el plátano es una de las frutas más ricas en este mineral, por lo que su consumo deberán tenerlo en cuenta las personas que padecen de insuficiencia renal y que requieren de dietas especiales controladas en este mineral.
2.2.1.2.
DESHIDRATACIÓN DE FRUTA
La fruta deshidratada es una técnica de procesamiento de alimentos nuevo en el mercado, es útil para reducir las pérdidas en épocas de abundancia así como para evitar daños en el excedente de frutas, consiste en disminuir considerablemente el agua de un 15% a 3% lo que hace que sea perecible y le da más peso a la fruta, al deshidratar se conserva su sabor, además son 100% naturales, y poseen una alta concentración de nutrientes como vitaminas, minerales, fibra, son libres de grasa y no contienen colesterol. Así mismo su peso es 10 veces menor que la fruta en su estado natural, ya que esta posee agua y cascara que al llevarla al hogar genera molestia al transportarla. Las frutas que se consideraran para deshidratar en este proyecto son: la piña, el mango y el banano formando una mezcla de frutas cuya presentación será en forma de Snack (bocadillo) para su fácil consumo y así las personas podrán degustar una variedad de frutas en un solo producto. La deshidratación se puede hacer a través del sol, leña, gas o energía eléctrica caseros o industriales. Con este proyecto se pretende lograr que las personas aumenten el consumo de fruta, así como mejorar su alimentación y su estilo de vida, a través de esta alternativa en la que se conservarán los nutrientes naturales de las frutas.
El producto que se va a producir y comercializar es fruta exótica deshidratada, consiste en hacer de la fruta un snack (bocadillo) saludable en forma de finas láminas crujientes. La idea es que sea un producto 100% natural, 100% fruta; sin azúcar, ni conservantes y sin ningún aditivo artificial. Se someterá a un procedimiento de deshidratación que permite que la vida útil de las frutas sea altamente prolongada ya que permite la concentración de sus propiedades. Este producto que a pesar de que se llevará a dicho proceso conservará en gran proporción sus nutrientes. Gracias a las propiedades naturales y beneficios que ofrecen las frutas se considera que el producto de Snacks a base de fruta deshidratada es apto para el consumo humano porque aporta gran cantidad de energía, vitaminas y minerales, antioxidantes, fibras, entre otras.
Tabla 1 CONTENIDO VITAMÍNICO FRUTA PIÑA
CONTENIDO VITAMÍNICO Hidratos de carbono, yodo, potasio, vitamina C, acción antioxidante. Hidratos de carbono, magnesio,
MANGO
provitamina A y C, vitamina C, vitamina A, potasio.
BANANO
Potasio, magnesio, ácido fólico.
Fuente: http://frutas.consumer.es/#list-frutas Elaborado por: Autores
De igual forma ofrecen beneficios en la salud como:
Facilitar el proceso digestivo.
Reducir el riesgo de enfermedades entre ellas enfermedades cardiovasculares, las degenerativas e incluso el cáncer.
Mejoran el estreñimiento.
Recomendables para aquellas personas que sufren de la hipertensión arterial o afecciones de vasos sanguíneos.
Recomendable para quienes presentan insuficiencia renal.
La deshidratación de la futra será mediante el calor del sol, horno casero u horno deshidratador que permitan la eliminación del agua de las frutas a un nivel que logre su conservación segura, así como la preservación de las mismas por largos periodos de tiempo. El producto será empacado en plástico polipropileno ya que este es el más propicio porque actúa como una barrera frente a la humedad, lo mantendrá en temperatura ambiente e impedirá que el producto pierda su consistencia y propiedades antes de tiempo. Cada contenido del producto tendrá una mezcla de las tres frutas (piña, mango y banano) cortadas en forma de finas láminas crujientes cuyo peso será de 40gr de frutas deshidratadas. Se manejará una sola línea de producto y según como sea su aceptación en el mercado se deja en consideración de implementar otras líneas de producto que contribuyan con la salud de los consumidores.
2.2.2. TIPO DE DEMANDA QUE ENMARCA EL PROYECTO
Actualmente en el municipio de Tuluá encontramos en el mercado paquetes de frutos secos en diferentes presentaciones según su peso y sabor en combinación con otros tipos de productos como la granola, cereal, entre otros, creando confusión entre los consumidores que al adquirir estos productos son considerados como frutas deshidratadas. Considerándose una demanda insatisfecha debido a la confusión que presentan los consumidores y la poca oferta existente de estos productos de Snacks de Frutas Deshidratadas en el mercado. Tomando esta clasificación
de demanda en cuanto a la oportunidad que negocio que vemos en el entorno. 2.2.3. DETERMINACIÓN DEL MERCADO OBJETIVO
El mercado al cual estará dirigido la fruta deshidratada empacado tipo snack serán personas que realicen algún tipo de actividad física, deportistas, personas activas con poco tiempo libre, estudiantes, personas que les gusta llevar un estilo de vida saludable, entre otros.
Segmento de consumidores Variables geográficas:
País: Colombia
Ciudad: Tuluá
Zona: urbana
Variables demográficas
Edad: el snack de fruta deshidratada está orientado desde los 20 años hasta los 49 años, considerando el poder adquisitivo y el interés por consumir este tipo de producto.
Sexo: el producto lo puede adquirir tanto hombres como mujeres.
Estratos: los snacks están dirigidos para los estratos 3,4, 5 y 6.
Variables conductuales
Personas que adquieran el producto de una manera frecuente.
Tabla 2 POBLACIÓN EN EL MUNICIPIO DE TULUÁ TOTAL AÑO 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019
POBLACIÓ N 192082 194446 196834 199264 201688 204138 206610 209086 211588 214095 216445 218892 221340
URBANO 165259 167387 169531 171704 173870 176059 178255 180458 182677 184899 187225 189342 191459
% 86,040% 86,080% 86,130% 86,170% 86,210% 86,250% 86,280% 86,310% 86,340% 86,360% 86,500% 86,500% 86,500%
RURAL 26823 27059 27303 27560 27818 28079 28355 28628 28911 29196 29220 29550 29881
% 13,96% 13,92% 13,87% 13,83% 13,79% 13,75% 13,72% 13,69% 13,66% 13,64% 13,50% 13,50% 13,50%
Fuente: Cámara de Comercio y Alcaldía de Tuluá Elaborado por: Docente Juan Carlos López Tabla 3 POBLACIÓN POR ESTRATOS EN EL MUNICIPIO DE TULUÁ ESTRATO 1
2012 51807
% 25,38%
2013 52434
% 25,38%
2014 53062
% 25,38%
2015 53701
% 25,38%
2
73253
35,88%
74140
35,88%
75028
35,88%
75918
35,88%
3
52848
25,89%
53488
25,89%
54129
25,89%
54780
25,89%
4
15216
7,45%
15400
7,45%
15585
7,45%
15763
7,45%
5
10632
5,21%
10761
5,21%
10890
5,21%
11024
5,21%
6
383
0,19%
388
0,19%
392
0,19%
402
0,19%
204139 100,00%
206611
100,00%
209086
100,00%
TOTAL
211588 100,00%
Fuente: Cámara de Comercio y Alcaldía de Tuluá Elaborado por: Docente Juan Carlos López
Tabla 4 POBLACIÓN POR CICLO DE VIDA EN EL MUNICIPIO DE TULUÁ EDAD
TOTAL
POBLACIÓN
%
0-4
16448
7,42%
5-9
16331
7,37%
10-14
16333
7,37%
15-19
16707
7,54%
20-24
17581
7,93%
25-29
18701
8,44%
30-34
17564
7,92%
35-39
16137
7,28%
40-44
14501
6,54%
45-49
13622
6,14%
50-54
14317
6,46%
55-59
12837
5,79%
60-64
9882
4,46%
65-69
7516
3,39%
70-74
5413
2,44%
75-79
3747
1,69%
80 y más
4064 221701
1,83% 100,00%
Fuente: Cámara de Comercio y Alcaldía de Tuluá Elaborado por: Docente Juan Carlos López
Tabla 5 MERCADO OBJETIVO TOTAL POBLACIÓN TULUÁ
231340
% AREA URBANA
86,50%
TOTAL POBLACIÓN URBANA
200109
% estrato 3
25,89%
% estrato 4
7,45%
% estrato 5
5,21%
% estrato 6
0,19%
TOTAL % ESTRATOS
38,74%
TOTAL POBLACIÓN POR ESTRATOS
77522
% edad 20-24 años
7,93%
% edad 25 - 29 años
8,44%
% edad 30 - 34 años
7,92%
% edad 35 - 39 años
7,28%
% edad 40 - 44 años
6,54%
% edad 45-49 años
6,14%
TOTAL % EDAD TOTAL POBLACIÓN POR EDAD
44,25% 34.304
Fuente: Cámara de Comercio y Alcaldía de Tuluá Elaborado por: Docente Juan Carlos López El mercado objetivo es de 34.304 habitantes del municipio de Tuluá
2.2.4. DETERMINACIÓN DEL TAMAÑO DE LA MUESTRA
El método para el cálculo de la muestra será el muestreo no probabilístico donde las muestras se recogen por medio de un proceso que no les brinda a todos los individuos de la población las mismas oportunidades de ser seleccionados. Se utilizó: Muestreo de estratos o cuotas: En este tipo de muestreo el encuestador está en libertad de seleccionar, antes de la encuesta, un estrato determinado de la población según convenga a sus objetivos, ya sea estratos de ingresos, educación, edad u otros. Muestreo de conveniencia de sitio: En este procedimiento se acude a un sitio determinado, donde se supone que estará presente el encuestado que interesa al investigador. Tabla 6 DETERMINACIÓN TAMAÑO DE MUESTRA FÓRMULA
N
Muestra
N
Población total
Z P
Distribución normalizada. Si Z=1.96, porcentaje confiabilidad= 95% Proporción de aceptación deseada
Q
para el producto Proporción de rechazo
E
Porcentaje deseado de error
Fuente: Investigación de campo Elaborado por: Autores
1. 2.2.5. INVESTIGACIÓN DE MERCADO
96 34304 1,96 50% 50% 10%
2.2.5.1.
DETERMINACIÓN DE LAS FUENTES DE INFORMACIÓN
La fuente de información primaria que se llevara a cabo en la presente investigación será una encuesta debidamente estructurada que intente describir en profundidad los pensamientos, opiniones y sentimientos de los individuos. Mediante la aplicación de este instrumento se dará el contacto directo del investigador y el encuestado por lo que la información suministrada por esta será mucho más confiable. Como fuentes de información secundaria se tomarán tesis que apoyen o que sean de referencia para esta investigación, asimismo un archivo de Excel entregado por el docente de la Segmentación del Mercado del municipio de Tuluá que ayudará en la determinación de la muestra para el realizar el estudio del presente proyecto.
2.2.5.2.
DISEÑO Y PLAN DE INVESTIGACIÓN Y FORMATO DE ENCUESTA
Se procede a la aplicación del instrumento en este caso la encuesta como se menciona anteriormente la cual consta de 12 preguntas cerradas con opción de única respuesta y que será dirigida a las 96 personas determinadas por la muestra.
2.2.5.3.
APLICACIÓN DE LA ENCUESTA
Para aplicar la encuesta a los habitantes de la ciudad de Tuluá se ha considerado realizarla en un rango por edades entre los 20 a los 49 años y condiciones socioeconómicas medio, medio alto y alto (3, 4, 5, 6). Las encuestas se realizaron de forma aleatoria en las zonas anteriormente
mencionadas y enviando un mensaje dejando el link de la encuesta a través de la aplicación WhatsApp y Facebook.
Tabla 7 DISTRIBUCIÓN DE ENCUESTA MEDIO
BARRIO-ESTRATO
CANTIDAD
Vía whatsapp, Facebook.
67
Barrio
la Esperanza: Estrato: 3 la Graciela: Estrato: 3 12 de Octubre: Estrato: 4 Brisas del Río: Estrato 4 Panamericano: Estrato: 4 Sajonia: Estrato: 5 Villa campestre: Estrato: 5 Santa Lucía: Estrato: 5
29
TOTAL
2.2.5.4.
96
TABULACIÓN Y ANÁLISIS DE DATOS
Luego de la aplicación del instrumento en los diversos sectores del municipio de Tuluá, se realizó la tabulación de la encuesta con sus respectivos gráficos
estadísticos (diagrama de circular) y un análisis de la información recolectada.
1. Indique su sexo Tabla 8 PREGUNTA N° 1 SEXO Femenino Masculino TOTAL
POBLACIÓN 53 43 96
Fuente: Investigación de campo Elaborado por: Autores Gráfico 1 SEXO
Fuente: Investigación de campo Elaborado por: Autores
Interpretación: Se evidencio que de una muestra de 96 personas, el 55% equivale al sexo femenino de un total de 53 mujeres y el 45% restante equivale al sexo masculino de un total de 43 hombres.
2. ¿Cuál es su rango de edad? Tabla 9 PREGUNTA N° 2 RANGO 20
POBLACIÓ
EDAD 24
AÑOS 25 -
29
AÑOS 30 -
34
AÑOS 35 -
39
AÑOS 40 -
44
AÑOS 45 -
49
AÑOS TOTAL
N 23 24 15 11 14 9 96
Fuente: Investigación de campo Elaborado por: Autores Gráfico 2 RANGO DE EDADES
Fuente: Investigación de campo Elaborado por: Autores
Interpretación: los rangos de edades más representativos para nuestra investigación según lo arrojado por la encuesta se encuentran entre el rango de 25 – 29 años con un porcentaje del 25% y entre 40 – 44 años con un porcentaje del 24%, el menos representativo se ubica en el rango de edad de 45 – 49 años con un porcentaje del 9% respectivamente. 3. ¿Cuál de los siguientes factores es más importante a la hora de comprar? Tabla 10 PREGUNTA N° 3 FACTORES DE COMPRA POBLACIÓN CALIDAD 45 GUSTO O PREFERENCIA 20 PRECIO 25 TABLA NUTRICIONAL 6 TOTAL 96
Fuente: Investigación de campo Elaborado por: Autores Gráfico 3 FACTORES PARA COMPRA
Fuente: Investigación de campo Elaborado por: Autores
Interpretación: Según 45 personas de las encuestadas el principal factor de compra es la calidad con una participación porcentual del 47%, mientras que para solo 6 personas equivalente a un 6% es más representativo la tabla nutricional al momento de comparar un producto.
4. ¿Consume usted frutas? Tabla 11 PREGUNTA N° 4 DECISIÓN POBLACIÓN SI 90 NO 6 TOTAL 96
Fuente: Investigación de campo Elaborado por: Autores
Gráfico 4 CONSUMO DE FRUTAS
Fuente: Investigación de campo Elaborado por: Autores
Interpretación: El 94% de la población encuestada consume frutas lo que demuestra que las personas llevan hoy día un estilo de vida más saludable, mientras que solo el 6% refirieron no consumir ningún tipo de fruta, posiblemente este tipo de personas tiendan a adquirir ciertas enfermedades.
5. ¿Cuántas veces a la semana las consume?
Tabla 12 PREGUNTA N° 5 NÚM. DE VECES 1- 3 VECES 4-5 VECES MÁS DE 6 VECES NINGUNA TOTAL
POBLACIÓN 46 37 7 6 96
Fuente: Investigación de campo Elaborado por: Autores
Gráfico 5 VECES CONSUMO FRUTA
Fuente: Investigación de campo Elaborado por: Autores
Interpretación: Se observó que el 48% de las personas encuestadas consumen frutas de 1-3 veces por semana, mientras que el 39% lo hacen de 4-5 veces por semana y solo el 6% no consumen ninguna tipo de fruta en semana. 6. ¿Consume usted snacks o productos empaquetados como: papas, galletas, bocadillos entre otros?
Tabla 13 PREGUNTA N° 6 DESICIÓN SI NO TOTAL
POBLACIÓN 78 18 96
Fuente: Investigación de campo Elaborado por: Autores
Gráfico 6 CONSUMO PRODUCTOS EMPAQUETADOS
Fuente: Investigación de campo Elaborado por: Autores
Interpretación: Con los resultados obtenidos por la encuesta se observa que 78 personas si consumen productos empaquetados como papas, galletas, bocadillos, entre otros esto corresponde en términos porcentuales a 81%, y solo las 18 personas restantes con un equivalente al 19% no consumen productos empaquetados. 7. ¿Cuántas veces a la semana los consume? Tabla 14 PREGUNTA N° 7 NÚM. DE VECES 1-3 VECES 4- 5 VECES MÁS DE 6 VECES NINGUNA TOTAL
POBLACIÓN 67 10 2 17 96
Fuente: Investigación de campo Elaborado por: Autores Gráfico 7 VECES CONSUMO PRODUCTOS EMPAQUETADOS
Fuente: Investigación de campo Elaborado por: Autores
Interpretación: 67 personas respondieron que consumen productos empaquetados de 1 a 3 veces por semana lo cual corresponde a un 70% de los encuestados, mientras que 17 personas correspondientes a un 18% no consumen ningún tipo de producto empaquetado en la semana.
8. ¿Estaría dispuesto a comprar un snack a base de fruta deshidratada? Tabla 15 PREGUNTA N° 8 DESICIÓN POBLACIÓN SI 86 NO 10 TOTAL 96
Fuente: Investigación de campo Elaborado por: Autores Gráfico 8 COMPRA DE SNACKS
Fuente: Investigación de campo Elaborado por: Autores
Interpretación: El 90% de la población encuestada refiere que si estaría dispuesta a comprar el Snacks a base de frutas deshidratadas lo que para nuestra investigación es representa algo positivo porque el producto a comercializar podría tener aceptación en el mercado. Solo el 10% no estaría dispuesto a comprarlo porque no es un producto de su preferencia.
9. Si la respuesta anterior es si, ¿dónde le gustaría adquirir este producto? Tabla 16 PREGUNTA N° 9 SITIO DE COMPRA GRANDES ALMACENES TIENDAS
POBLACIÓN 51
ESPECIALIZADAS INTERNET NINGUNA TOTAL
Fuente: Investigación de campo Elaborado por: Autores
29 6 10 96
Gráfico 9 SITIO DE COMPRA
Fuente: Investigación de campo Elaborado por: Autores
Interpretación: Como se observa en el grafico el 53% de las personas encuestadas les gustaría adquirir el producto de Snacks de fruta deshidratada en grandes almacenes, mientras que un 30% lo preferiría adquirir en tiendas especializadas. El 6% refiere que le gustaría adquirirlo vía internet. 10. ¿Compraría este producto a un precio de $6.500?
Tabla 17 PREGUNTA N° 10 OPCIÓN DE PRECIO POCO PROBABLE NO ES NADA PROBABLE NO LO SABE PROBABLEMENTE TOTAL
POBLACIÓN 26 7 17 46 96
Fuente: Investigación de campo Elaborado por: Autores Gráfico 10 OPCIÓN DE PRECIO
Fuente: Investigación de campo Elaborado por: Autores
Interpretación: La información tabulada arrojó que el 48% de la población probablemente estaría dispuesta a comprar el producto de Snacks de frutas deshidratadas a un precio de $6.500 y que solo el 7% de ella manifestó que no es nada probable comprarlos por ese valor mencionado.
11. ¿Qué espera que contenga este nuevo producto?
Tabla 18 PREGUNTA N° 11 EXPECTATIVA DEL PRODUCTO BUENA CALIDAD PROPRIEDADES NUTRICIONALES SABOR AGRADABLE TOTAL
Fuente: Investigación de campo Elaborado por: Autores
POBLACIÓN 33 23 40 96
Gráfico 11 EXPECTATIVA DE PRODUCTO
Fuente: Investigación de campo Elaborado por: Autores
Interpretación: El 42% de las personas encuestadas esperan que el Snacks de fruta deshidratada tenga un sabor agradable, así también buena calidad con 34% y un 24% desearía que contenga propiedades nutricionales. De esta manera se observa que el mercado objetivo prefiere que el producto antes que nada tenga un sabor agradable. 12. ¿A través de qué medio le gustaría recibir información de este nuevo producto? Tabla 19 PREGUNTA N° 12 PUBLICIDAD DEL PRODUCTO FOLLETOS RADIO TV REDES SOCIALES VALLAS TOTAL
POBLACIÓN
Fuente: Investigación de campo
9 1 75 7 4 96
Elaborado por: Autores Gráfico 12 PUBLICIDAD DEL PRODUCTO
Fuente: Investigación de campo Elaborado por: Autores
Interpretación: Al no presentarse una adecuada publicidad de productos similares a los Snacks, se evidencia que un 78% de las personas encuestadas preferirían recibir información acerca de este producto por medio de la televisión y tan solo un 10% refiere mediante folletos. 2.2.6. DETERMINACIÓN DE LA DEMANDA DEL MERCADO OBJETIVO La demanda de algún producto puede variar según los gustos del consumidor o el nivel de ingresos de una persona, es por esto que se debe conocer el nivel socioeconómico al cual está enfocado el producto, así como los gustos y preferencias de los consumidores, para evitar un posible fracaso de la venta de los snacks, por tal motivo es de suma importancia el análisis de la demanda.
2.2.6.1.
CONSTRUCCIÓN DE LA DEMANDA
Para determinar la demanda actual de Snacks de frutas deshidratadas se recogió los resultados obtenidos en la tabulación de las encuestas, para este cálculo se utilizará los datos de las preguntas N.6 y N. 8 Pregunta 6: ¿Consume usted frutas?
SI
90
94%
NO
6
6%
34.304*94%=32.246 personas que probablemente comprarían el Snack, ya que consumen frutas en su día a día.
Pregunta 8: ¿Estaría dispuesto a comprar un Snack a base de fruta deshidratada? SI NO
86 10
90% 10%
De esas 90 personas que si consumen fruta, 86 comprarían el Snack teniendo un porcentaje del 90% Se considera que el 90% del mercado objetivo está dispuesto a comprar un Snack de frutas deshidratadas, entonces:
El 90% corresponde a un total de 86 personas de una muestra de 96.
34.304*90%=30.874 personas que consumirían un snack a base de fruta deshidratada, lo que hace que mi mercado objetivo se reduzca a este número de personas. Siendo este número de personas nuestro mercado potencial.
2.2.6.2.
DETERMINACIÓN DE CONSUMO
Para la frecuencia de consumo se toma como referencia los resultados obtenidos de la pregunta 7 en la aplicación de la encuesta, a las 96 personas que corresponden a nuestra muestra, para mostrar el consumo total por año. Pregunta 7 ¿Cuántas veces a la semana los consume?
NÚM. DE VECES 1-3 VECES 4- 5 VECES MÁS DE
POBLACIÓ N
% 70% 10%
67 10 6
VECES NINGUNA TOTAL
2
2% 18% 100%
17 96
Tabla 20 DEMANDA ANUAL MERCADO
30.874
FRECUENCIA CONSUMO POR SEMANA PROMEDIO PORCENTAJES SEMANAS AL MES MESES AL AÑO TOTAL POR SEMANA (ingreso por persona promedio) TOTAL MES (ingreso por persona
MÁS DE 6 VECES
1-3 VECES
4-5 VECES
2 70%
4 10% 4 12
6 2%
30.874*0.7*2 = 43.224
30.874*0.1*4 = 12.349
30.874*0.02*6 = 3.705
(43.224+12.349+3.705)*4 = 237.112
promedio) TOTAL AÑO POR PERSONA (ingreso por persona promedio)
237.112*12 =2.845.344
TOTAL REAL
2.845.344
Fuente: Investigación de campo Elaborado por: Autores Ilustración 1 PROYECCIONES ECONÓMICAS DE MEDIANO PLAZO
Fuente: Grupo Bancolombia, DANE, BanRep. Py: proyectado
Tabla 21 DEMANDA PROYECTADA AÑO INFLACIÓN IPC (PROYECTADA) DEMANDA PROYECTADA
2019
2020
2021
2022
2023
3,40%
3,20%
3,25%
3,00%
3,00%
3.031.828* (1+0,03) =3.122.783
3.122.783* (1+0,03) =3.216.466
2.845.344
Fuente: Grupo Bancolombia Elaborado por: Autores
2.845.344*(1+0,032) 2.936.395*(1+0,0325) =2.936.395 = 3.031.828
2.3.
ANÁLISIS DE LA OFERTA
El tipo de oferta para este tipo de producto es la competitiva, ya que es un mercado libre, en el que diversos oferentes pueden entrar a participar. A nivel nacional el número de productores de este tipo de snack ha ido aumentando, debido al gran potencial de cultivo de frutas en varios departamentos del país, en los que sobresalen Antioquia, Santander, Valle del Cauca y Cundinamarca, donde se concentra el 36% de la producción total hortifrutícola. Gran parte de las empresas colombianas producen principalmente para exportar sus frutas y hortalizas procesadas, a países como Estados Unidos con US$31,4 millones (51,2 % de participación), Reino Unido con US$4,5 millones (7,4 %), Alemania con US$3,1 millones (5,1 %), Países Bajos con US$3 millones (4,9 %) y Francia con US$2,6 millones (4,2%).
2.3. 2.3.1. PRINCIPALES PRODUCTORES (POSIBLE COMPETENCIA FUTURO) Entre los principales productores de fruta deshidratada en Colombia se puede mencionar:
FRUANDES es una empresa ubicada en Ibagué-Tolima dedicada al cultivo y deshidratación de 7 productos diferentes: mango, piña, uchuva, pitahaya, banano, caña de azúcar y cacao en seis departamentos de Colombia, y que exporta sus productos a una docena de países diferentes, incluidos Canadá, Italia, Francia, Países Bajos, Suecia, Suiza, Japón y Estados Unidos.
ALIMENTOS SUQA SAS es una empresa ubicada en BogotáCundinamarca
que
produce
frutas,
vegetales
y
especias
deshidratadas (piña, mango, papaya, banano, pitaya, uchuva, fresa, mora, manzana, lulo, durazno, higo, breva, feijoa, melón, tomate, champiñón, brócoli, ají, pimentón, ahuyama, berenjena, zucchini, etc.) como materia prima para la industria alimentaria.
2.3.2. COMPETENCIA DIRECTA Según la investigación de mercado realizada se encontró varias empresas que
procesan
y
comercializan
frutas
deshidratadas
en
diferentes
presentaciones (sabores, tamaños y precios) a través de sus páginas web en todo el territorio nacional, por esto son considerados competidores directos, entre los que se pueden mencionar:
ALIMENTOS NARANJA VERDE LTDA es una empresa ubicada en Dos quebradas-Risaralda dedicada a transformar y comercializar alimentos, especialmente deshidratados mediante al proceso de aire caliente.
FRUTOS SECOS MACARITO es una empresa de productos naturalmente deshidratados al sol, ubicada en Tinjacá-Boyacá.
Según el estudio de mercado realizado mediante la técnica de observación en los principales supermercados del municipio de Tuluá, se encontró que se comercializan productos de snacks de frutas deshidratadas de las siguientes empresas:
COMPAÑÍA DE GALLETAS NOEL S.A.S ubicada en la ciudad de Medellín, comercializan la marca TOSH que cuenta con diversos productos en la línea de snacks; en el municipio de Tuluá se encuentra
en
los
supermercados
COMFANDI,
OLIMPICA,
SURTIFAMILIAR y CAÑAVERAL.
MANITOBA LTDA es una empresa ubicada en la ciudad de Bogotá, encargada de la elaboración de snacks a base de frutas deshidratadas y frutos secos en diferentes presentaciones. En el municipio de Tuluá se
comercializa
SUPERMERCADO
en
supermercados
OLIMPICA,
como
LA
SURTIFAMILIAR,
14
TULUA,
COMFANDI
y
SUPERTIENDAS ARA.
TERRAFERTIL es una empresa mexicana dedicada a la producción y comercialización de diversos productos saludables, a través de que con su marca NATURE’S HEART ha logrado posicionarse en nuestro país, actualmente opera en México, Colombia, Perú, Ecuador y reino unido. Y comercializa además en otros 11 países como Bolivia, costa rica, Dinamarca, el salvador, emiratos árabes, Francia, Guatemala, Japón, Kuwait, Panamá y república dominicana. En el municipio de Tuluá Se comercializa en los supermercados OLIMPICA, ÉXITO y LA 14.
HERMANAS
CONCEPCIONISTAS
Es
una
comunidad
tulueña
encargada de la elaboración y comercialización de SNACKS Saludables, así como la deshidratación de Vegetales, Especias y
Demás Productos. Su comercialización es en su propia tienda y pedidos por encargo. 2.3.3. COMPETENCIA INDIRECTA En el segmento de los snacks el reto está en lograr ubicarse en el lugar de preferencia de los consumidores y hacer propios todos los momentos de consumo. Los snacks en el país incluyen papas fritas, cereales, frutas secas, caramelos y otros productos que frecuentemente se consumen entre comidas. Ilustración 2 PAPAS, PLATANITOS Y MANÍ MARCA FRITO LAY/PAPAS FRITAS, TORTILLAS MAÍZ MARCA YUPI
Ilustración 3 CHOCOLATINAS MARCA NACIONAL DE CHOCOLATES/GALLETAS Y CHOCOLATES MARCA NOEL
2.3.4. PROYECCIÓN DE LA OFERTA
Tabla 22 APORTE EN VENTAS ANUALES A NIVEL NACIONAL DEL SECTOR ALIMENTOS AL PIB AÑOS
2014
2015
2016
2017
PIB NACIONAL EN MILES DE MILLONES DE ($)
770
801
877
915
VENTAS ANUALES EN MERCADO DEL SECTOR ALIMENTOS EN MILES DE MILLONES DE ($)
82.000
89.000
105.180
13.200
PORCENTAJE DE PARTICIPACIÓN EN VTAS DEL SECTOR ALIMENTOS
10.6%
11.1%
12%
1.4%
Fuente: DANE Elaborado por: Autores
Gráfico 13 HISTÓRICO VENTAS ANUALES EN MERCADO DEL SECTOR ALIMENTOS EN MILES DE MILLONES DE ($)
Fuente: DANE
TOTAL POBLACIÓN COLOMBIA= 45’500.000 de habitantes TOTAL POBLACIÓN VALLE DEL CAUCA= 4’660.741 de habitantes
45’500.000= 100% 4’660.741/45’500.000= 10,24% (Porcentaje de población del Valle respecto al total de Colombia)
Tabla 23 APORTE EN VENTAS VALLE DEL CAUCA AL PIB AÑOS APORTE EN VENTAS DEL VALLE DEL CAUCA AL PIB
2014
2015
2016
2017
10,24 x 82.000.000.000/100 = $ 8.396.800
10,24 x 89.000.000.000/100 = $ 9.113.600
10,24 x 105.180.000.000/100 = $ 10.770.432.000
10,24 x 13.200.000.000/100 = $ 1.351.680.000
Fuente: Investigación de campo Elaborado por: Autores
Tabla 24 PROYECCIÓN HISTÓRICA OFERTA AÑOS 2014 2015 2016 2017
X 1 2 3 4
$ 8.396.800 $ 9.113.600 $ 10.770.432.000 $ 1.351.680.000
$ 8.396.800 $ 18.227.200 $ 32.311.296.000 $ 5.406.720.000
X2 1 2 9 16
TOTAL
10
$ 12.139.622.400
$ 37.744.640.000
28
Y
Fuente: Investigación de campo Elaborado por: Autores
FÓRMULA DE PROYECCIÓN Y= mx + b m=
nΣxy - ΣxΣy nΣx2 - (Σx)2
m= 4(37.744.640.000) - 10 (12.139.622.400) 4(28) – (10)2 m= 2.9582336x1010 12 m= 2.465.194.620 b= y – mx b= 3.034.905.600 – 2.465.194.620(2,5) b=3.034.905.600 – 6.162.986.550 b= - 3.128.080.950
X*Y
Tabla 25 PROYECCIÓN OFERTA (Miles de millones de $) AÑOS
X
2014 2015 2016
1 2 3
2017
4
2018
5
2019
FÓRMULA DE PROYECCIÓN
FUTURA OFERTA 8.396.800 9.113.600 10.770.432.000
$
1.351.680.000
Y=$12.581.546.653(5) + ($ -3.128.080.950)
$
59.779.652.315
6
Y=$12.581.546.653(6) + ($ -3.128.080.950)
$
72.361.198.968
2020
7
Y=$12.581.546.653(7) + ( $-3.128.080.950)
$
84.942.745.621
2021
8
Y=$12.581.546.653(8) + ( $-3.128.080.950)
$
97.524.292.274
2022
9
Y=$12.581.546.653(9) + ( $-3.128.080.950)
$ 110.105.838.927
2023
10
Y=$12.581.546.653 (10) + ( $-3.128.080.950)
$ 122.687.385.580
OFERTA HISTÓRICA
$ $ $
Fuente: Investigación de campo Elaborado por: Autores
Gráfico 14 PROYECCIÓN DE OFERTA 120.000.000.000 100.000.000.000 80.000.000.000 60.000.000.000 40.000.000.000 20.000.000.000 0 -20.000.000.000
0
2
4 Series1
6
8
10
Fuente: Investigación de campo Elaborado por: Autores
2.4.
ANÁLISIS DE LOS PRECIOS
2.4.1. PRECIOS DEL MERCADO
En general los precios en el mercado de snacks de frutas deshidratadas, varían según sus tamaños, marcas, frutas y presentaciones por esto se hará una clasificación:
En presentación personal de una sola fruta 30-40 GR van desde $1.650 hasta $2.000
En presentación personal de mix varias frutas 30-40 GR van desde $2.400 hasta $4.000
En presentación personal de mix varias frutas 70 GR se encontró una sola marca con el precio de $7.000.
En presentación de arándanos deshidratados 150 gr van desde $ 6.850 hasta $9.790
En presentación de una sola fruta o mix varias frutas 150-180 GR van desde $8.200 hasta $25.000.
En presentación de una sola fruta o mix varias frutas 200-250 GR van desde $7.900 hasta $ 25.000
En presentación de una sola fruta o mix varias frutas 300 GR van desde $12.400 hasta $ 25.000.
En presentación de arándanos deshidratados 300 gr van se encontró $10.900 En presentación de una sola fruta o mix varias frutas 500 gr van desde $18.000 hasta $48.500.
En presentación de una sola fruta o mix varias frutas 1.000 GR van desde $34.000 hasta $95.000.
Tabla 26 RELACIÓN PRECIOS
MARCA
PRODUCTOS SNACKS FRUTAS DESHIDRATADAS
GRAMOS POR PRODUCTO (gr)
PRECIO PUBLICO
PRECIO POR CADA GRAMO
150
$9.790
$65,27
35
$2.000
$57,14
PLAZA
PRESENTACION
ARANDANOS DESHIDRATADOS
TOSH
SUPERMERCAD O COMFANDIOLIMPICASURTIFAMILIARCAÑAVERAL
MIX (MANI, PASAS CUBIERTAS CON CHOCOLATE BLANCO CON YOGURT, ARANDANOS, PIÑA)
300
$12.400
$41,33
MIX (MANI, PASAS CUBIERTAS CON CHOCOLATE BLANCO CON YOGURT, ARANDANOS, PIÑA)
35
$2.400
$68,57
MIX (ARANDANOS DESHIDRATADOS, MANÍ, CHIPS DE BANANO DESHIDRATADOS, ALMENDRAS, UVAS
40
$3.000
$75,00
MANITOBA DESHIDRATADAS, PIÑA Y FRESA DESHIDRATADAS)
150
$10.600
$70,67
LA 14 TULUASUPERMERCAD O OLIMPICA SURTIFAMILIARCOMFANDISUPERTIENDAS ARA
ARANDANOS DESHIDRATADOS
300
$10.900
$36,33
150
$6.850
$45,67
35
$1.900
$54,29
150
$8.200
$54,67
250
$13.390
$53,56
30
$1.650
$55,00
MANGO DESHIDRATADO
250
$9.500
$38,00
PAGINA WEB
FRESA DESHIDRATADA
250
$13.800
$55,20
PAGINA WEB
MIX (MANÍ, ARANDANO DESHIDRATADO, PIÑA DESHIDRATADA, MANGO DESHIDRATADO)
NATURE’S HEART
SUPERMERCAD O OLIMPICAÉXITO-LA 14
ARANDANOS DESHIDRATADOS
ALIMENTOS NARANJA VERDE
MANZANA VERDE DESHIDRATADA
250
$17.300
$69,20
PAGINA WEB
PIÑA DESHIDRATADA / UCHUVA DESHIDRATADA
250
$9.800
$39,20
PAGINA WEB
BANANO DESHIDRATADO
250
$7.900
$31,60
PAGINA WEB
MIX DE FRUTAS DESHIDRATADAS
250
$10.000
$40,00
PAGINA WEB
ARANDANOS DESHIDRATADOS
300
$25.000
$83,33
PAGINA WEB
BANANOS DESHIDRATADOS
300
$20.000
$66,67
PAGINA WEB
FRESA DESHIDRATADA
200
$25.000
$125,00
PAGINA WEB
MANGO DESHIDRATADO
300
$25.000
$83,33
PAGINA WEB
ALIMENTOS SUQA SAS
150
$25.000
$166,67
PAGINA WEB
MIX DE FRUTAS DESHIDRATADAS
150
$25.000
$166,67
PAGINA WEB
PAPAYA DESHIDRATADA
150
$25.000
$166,67
PAGINA WEB
PIÑA DESHIDRATADA
180
$20.000
$111,11
PAGINA WEB
PITHAYA DESHIDRATADA
200
$25.000
$125,00
PAGINA WEB
MIX (COMBINACION DE 5 FRUTAS)
40
$4.000
$100,00
PAGINA WEB
MIX (COMBINACION DE 12 FRUTAS)
70
$7.000
$100,00
PAGINA WEB
MIX (COMBINACION DE 12 FRUTAS)
500
$38.000
$76,00
PAGINA WEB
MIX (COMBINACION DE 12 FRUTAS)
1000
$74.000
$74,00
PAGINA WEB
MANZANA DESHIDRATADA
FRUTOS SECOS MACARITO
500
$18.000
$36,00
PAGINA WEB
A GRANEL
BANANO DESHIDRATADO
1000
$34.000
$34,00
PAGINA WEB
A GRANEL
DURAZNO DESHIDRATADO
500
$33.500
$67,00
PAGINA WEB
A GRANEL
DURAZNO DESHIDRATADO
1000
$65.000
$65,00
PAGINA WEB
A GRANEL
FRESA DESHIDRATADA
500
$44.000
$88,00
PAGINA WEB
A GRANEL
FRESA DESHIDRATADA
1000
$86.000
$86,00
PAGINA WEB
A GRANEL
GUANABANA DESHIDRATADA
500
$48.500
$97,00
PAGINA WEB
A GRANEL
GUANABANA DESHIDRATADA
1000
$95.000
$95,00
PAGINA WEB
A GRANEL
LULO DESHIDRATADO
500
$41.000
$82,00
PAGINA WEB
A GRANEL
BANANO DESHIDRATADO
1000
$80.000
$80,00
PAGINA WEB
A GRANEL
MANGO DESHIDRATADO
500
$25.000
$50,00
PAGINA WEB
A GRANEL
MANGO DESHIDRATADO
1000
$48.000
$48,00
PAGINA WEB
A GRANEL
MANZANA VERDE DESHIDRATADA
500
$41.000
$82,00
PAGINA WEB
A GRANEL
MANZANA VERDE DESHIDRATADA
1000
$80.000
$80,00
PAGINA WEB
A GRANEL
MANZANA ROJA DESHIDRATADA
500
$41.000
$82,00
PAGINA WEB
A GRANEL
MANZANA ROJA DESHIDRATADA
1000
$80.000
$80,00
PAGINA WEB
A GRANEL
PAPAYA DESHIDRATADA
500
$34.500
$69,00
PAGINA WEB
A GRANEL
PAPAYA DESHIDRATADA
1000
$67.000
$67,00
PAGINA WEB
A GRANEL
LULO DESHIDRATADO
PERA DESHIDRATADA
500
$30.000
$60,00
PAGINA WEB
A GRANEL
PERA DESHIDRATADA
1000
$58.000
$58,00
PAGINA WEB
A GRANEL
PIÑA DESHIDRATADA
500
$27.000
$54,00
PAGINA WEB
A GRANEL
PIÑA DESHIDRATADA
1000
$52.000
$52,00
PAGINA WEB
A GRANEL
UCHUVA DESHIDRATADA
500
$34.500
$69,00
PAGINA WEB
A GRANEL
UCHUVA DESHIDRATADA
1000
$67.000
$67,00
PAGINA WEB
A GRANEL
HERMANAS CONCEPCIO NISTAS
FRUTAS DESHIDRATADAS, Snacks Saludables
SOBRE PEDIDO
Fuente: Investigación de campo Elaborado por: Autores
2.4.2. DETERMINACIÓN DE PRECIO A OFERTAR En el estudio del mercado, en el análisis de la oferta se encontró un snack con las mismas características que deseamos introducir en el mercado, las cuales son: Un snack cuya presentación es de 40gr y contiene un mix de
fruta deshidratada. Para proyectar el precio para los próximos cuatro años se tomó como base el precio que oferta la competencia ($3.000).
2.4.3. PROYECCIÓN DE PRECIOS
Tabla 27 PROYECCIÓN DE PRECIOS AÑO INFLACIÓN IPC (PROYECTADA) PRECIO PROYECTADO
2019
2020
2021
2022
2023
3,40%
3,20%
3,25%
3,00%
3,00%
3.000
3.000*(1+0,032) 3.096*(1+0,0325) = 3.096 = 3.197
3.197*(1+0,03 3.293*(1+0,03) ) = 3.392 = 3.293
Fuente: Grupo Bancolombia, DANE, BanRep Elaborado por: Autores
2.5.
ANÁLSIS DE LA COMERCIALIZACIÓN
1.3. 2.5.1. IDENTIFICACIÓN CANAL DE DISTRIBUCIÓN Dentro de los principales canales de distribución se tendrá en cuenta intermediarios minoristas tales como: gimnasios, tiendas. Además de contar con una página web que permita al comprador tener el producto en el mismo instante que lo requiera. Ilustración 4 CANAL DISTRIBUCIÓN
PRODUCTOR
TIENDAS DE BARRIO GIMNASIOS TIENDAS ONLINE SUPERMERCADO
CONSUMIDOR
Fuente: Investigación de campo Elaborado por: Autores
2.5.2. ESTRATEGIAS DE COMERCIALIZACIÓN
2.5.2.1.
PRODUCTO
Dar degustación en los puntos de venta para que el consumidor tenga una aproximación con el producto, conozca sus beneficios y así pueda tomar una decisión de compra.
Identificar las preferencias del consumidor actual para garantizar un producto de calidad.
Mantener una producción alta para que en los centros de distribución el producto siempre esté al alcance del consumidor cuando así lo disponga.
Ampliar la línea de producto para que pueda satisfacer los diferentes gustos y preferencias de los consumidores y a su vez para abarcar nuevos mercados.
2.5.2.2.
PRECIO
Establecer precios moderados para que al momento de comprar el FruitNat el consumidor adquiera el producto considerando que es asequible para su presupuesto.
Minimizar los costos de producción para mantener un precio estable, que se ajuste a la economía del consumidor que asimismo se permita alcanzar un promedio de ventas considerable.
Establecer una pequeña utilidad en el precio del producto, siempre y cuando cubra los costos de producción, para así mantenerse en el mercado y captar clientes potenciales.
2.5.2.3.
PUBLICIDAD/PROMOCIÓN
Crear página Web para dar a conocer el producto y sus beneficios para atraer más consumidores.
Dar un incentivo al consumidor que ayude con la divulgación del producto, es decir, ofrecerle bonos de descuentos a cambio de que traiga más consumidores.
2.5.2.4.
PLAZA
A largo plazo crear el propio punto de venta para la comercialización de los Snacks y para así tener un contacto directo con el consumidor y conocer de cerca sus necesidades, gustos y preferencias.
Garantizar el medio de transporte adecuado, que traiga los mejores tiempos y con el costo más competitivo de acuerdo a los recursos con los que se cuente, con el propósito de que el producto esté disponible para el consumidor.
3. ESTUDIO TÉCNICO 3. 3.1.
OBJETIVOS DEL ESTUDIO TÉCNICO
Determinar cuáles son los factores relevantes para el tamaño óptimo del proyecto.
Definir la localización de la planta para la puesta en marcha del proyecto.
Especificar el proceso de producción para la elaboración del Snacks de frutas deshidratadas.
Establecer la planeación estratégica y el marco legal necesario para la puesta en marcha del proyecto.
3.2.
TAMAÑO DEL PROYECTO
2. 3.2.1. TIPO DE MANUFACTURA
El tipo de manufactura a utilizar dentro de la organización será por órdenes de producción, ya que se usan para gestionar la conversión de los materiales adquiridos
en
productos
manufacturados,
donde
implica
elaborar
determinada cantidad con ciertas características. Es así como pretende FruitNat trabajar realizando una planificación de suministros, una vez por mes, para calcular cuántos pedidos de producción y de compra ejecutar para cubrir la demanda de ventas por mes.
3.2.2. CANTIDAD A PRODUCIR La cantidad deseada a producir por día es de 22.500gr de fruta deshidratada, empacadas en bolsas de polipropileno de 40gr, es decir, 563 unidades de Snacks de fruta deshidratada. Tabla 28 CAPACIDAD INSTALADA FRECUENCIA POR DÍA
3
NÚMERO CAPACIDAD DE MAQUINA EN MÁQUINAS LIBRAS 2
7.5
CAPACIDAD EN GRAMOS 3.750
GRAMOS TIEMPO DEL PRODUCTO 9 horas
40 gramos
TOTAL SNACKS POR DÍA 22.500/40 = 563
TOTAL SNACKS POR SEMANA
TOTAL SNACKS POR MES
TOTAL SNACKS POR AÑO
563*5 = 2.815
2.815*4 = 11.260
11.260*12 = 135.120
Fuente: Investigación de campo Elaborado por: Autores
Al verificar la capacidad de la máquina (horno deshidratador) se observa que la capacidad de producción en cada horno de 10 bandejas es de 3.750gr por día, es decir, una capacidad de 7500gr por ambos hornos deshidratadores, lo que indica que es necesario las dos máquinas para producir por día los 22.500gr, con tres frecuencias de uso, cada tres horas.
3.2.3. INTENSIDAD DE LA MANO DE OBRA La elaboración de los Snacks de frutas deshidratas es un proceso semiautomatizado ya que para su producción se requiere tanto la ayuda manual como la utilización de maquinaria. Tabla 29 MANO DE OBRA ACTIVIDA D 1 2
DESCRIPCIÓN EQUIPO Y TIEMPO DE UTILIZADO OPERACIÓN Recepción de la Canastas materia prima plásticas (frutas) Seleccionar Ninguno fruta Inspección
Ninguno
CAPACIDAD MANO DE FRECUENCIA TIEMPO MIN DEL OBRA POR TURNO TOTAL/TURNO EQUIPO UTILIZADA 40kg
180 min
1 vez (2 Personas)
360 min
__
35 min
1 vez (2 Personas)
70 min
__
45 min
1 vez
90 min
535Lts
35 min
1 vez (2 Personas)
70 min
40 min
1 vez (3 Personas)
120 min
25 min
1 vez
25 min
3 Almacenamiento Congelador Lavado 4
5
Desinfectado (lejía)
Recipiente
Secado
Colador
Pelado de fruta 6 Corte de fruta 7 8
Recipiente
Colocar frutas en bandeja Ubicación de bandejas en el horno deshidratador y proceso de deshidratación
Cuchillo y tabla para picar
Bandeja Horno deshidratador
5kg por cada litro 3 gotas de lejía 22cm de Diámetro
120 min __ 90 min Hasta 7.5 Lb * 10 Bandejas Hasta 7.5 Lb * 10 Bandejas
1 vez (3 Personas) 1 vez (3 Personas)
40 min
1 vez (3 Personas)
15 min manual
1 vez(2 Personas)
360 min 270 min 120 min 30 min
Automático
Automático
__
9
Inspección n° 2 de la fruta y enfriamiento
Ninguno
__
15 min
1 vez
15 min
10
Mezclado
Recipiente, cucharón
__
20 min
1 vez (3 Personas)
60 min
Pesado
Gramera
__
30 min Manual
1 vez (3 Personas)
90 min
10 a 15 bolsas por min
Automático
Automático
__
40 kg
10 min
1 vez(2 Personas)
20 min
11
Máquina empaquetador a Canastas y bolsas Almacenamiento plásticas Empaquetado
12
TOTAL TIEMPO
1.700 min
Fuente: Investigación de campo Elaborado por: Autores
3.2.3.1.
BALANCE MANO DE OBRA
De los 1.700 minutos necesarios de mano de obra, se obtiene que una persona tiene disponible 384 minutos de trabajo efectivo por turno de 8 horas (solo aprovecha el 80% del tiempo total), entonces se requiere: 1.700/384= 4 personas Los cuales tendrían un porcentaje de aprovechamiento de:
Tiempo total disponible mano de obra: 4*384= 1.536 min
Eficiencia de uso de la mano de obra: 1.700/1.536= 0.802 o 80,2%
Esto significa que las personas van a trabajar el 80,2% del 80% del tiempo total disponible.
El cálculo arrojó que se necesitan cuatro manipuladores de alimentos para el proceso productivo, FruitNat además contará con una persona encargada de la distribución, otra para el área de administración y una para contabilidad y finanzas. A medida que FruitNat vaya creciendo en el mercado de la misma forma se incrementará el personal en cada área.
3.2.4. TURNOS QUE SE VAN A PRESENTAR Los turnos que se van a presentar teniendo en cuenta los cálculos realizados en la intensidad de la mano de obra, se obtuvo que se necesitan de 925 minutos en el día para producir los 7.200 gramos de fruta deshidratada, la jornada de trabajo será de 8 horas, en dos turnos (día y noche).
De 8 am- 12 pm y 2pm-6 pm
De 6 pm- 10 pm y 11 pm-3 am
3.2.5. EQUIPO CLAVE
Se relacionan las máquinas más relevantes en el proceso de producción de los Snacks de frutas deshidratadas, estas son:
Ilustración 5 DESHIDRATADORA LEM 10 BANDEJAS
Precio: $1.249.000 Descripción: Maquina original, se entrega sellada con garantía de 6 meses, sistema de control electrónico que permite programar el temporizador.
Nuevo y diseñado con reloj electrónico de 12 horas.
Rango de temperatura 30 a 65 grados centígrados
Viene con 10 bandejas de acero inoxidable.
Ha sido construido para ser independiente y fácil de manejar.
Posee un espacio para las de 16 pies cuadrados (cada bandeja (charola) es de 16 pulgadas de largo por 14 y media pulgadas de ancho).
Seca las comidas por un ventilador que ha sido instalado en la parte trasera que posee 800 watt como elemento de calentamiento, haciendo este fácil de limpiar.
El deshidratador se apagará automáticamente cuando la hora fijada anteriormente llegue a su fin.
El reloj automático y el termostato, harán que la deshidratación de la comida, sea como un abrir y cerrar de ojos.
Instrucciones vienen incluidas.
630 vatios
Dimensiones externas: 45.72 cm de largo, por 38.1 cm de ancho y 41.91 cm de alto.
Capacidad de 1.5 metros cuadrados de producto a deshidratar.
Hasta 7.5 libras de producto deshidratado
Ilustración 6 CONGELADOR HORIZONTAL 535 LT BLCH396 BLANCO CHALLENGER
Precio: 1.613.900 Descripción:
Marca: Challenger
Modelo: CH396
Capacidad Total: 535 Lt.
Tipo: Horizontales.
Ancho: 159 cm.
Alto: 89 cm
Fondo: 75 cm
Eficiencia energética: B
Color: Blanco
Medidas del empaque: Frente: 16.15 cm Profundo: 76 cm Alto: 95 cm
Capacidad Neta: 490 Lt.
Ilustración 7 GRAMERA DE COCINA K-MGC01
Precio: $32.000 Descripción: La Gramera de cocina K-MGC01 de Kalley te permitirá tener mayor precisión en tus recetas midiendo los ingredientes.
Función de medición de volumen de agua y leche
Incluye 2 unidades de medida de peso: gramos y libras
Incluye 2 unidades de medida de volumen
Indicador de batería baja y sobre peso
Posee 4 sensores de peso de alta precisión
Incluye función "Cero"
Función de auto apagado
Capacidad Máxima 5Kg/11Lb
Batería 2xAAA
Pantalla LCD
Ilustración 8 EMPACADORA HORIZONTAL FLOWPACK DE ROLLO ARRIBA
Precio: $ 25.000.000 Descripción:
Modelos: Zp-100 / Zp-320 / Zp-380H / Zp-420 / Zp-420T
Largo bolsa: 65-160 / 90-24 / 115-280 / 115-320 / 135-400
Ancho bolsa: 35-100 / 30 -140 / 30 -160 / 30 -170 / 30 -200
Ancho rollo: 90-220 / 80-300 / 90-350 / 90-400 / 90-420
Velocidad: 35-225 / 35-180 / 35-180 / 35-180 / 35-180 /
Tamaño de máquina (LxWxH): 4200mmX1005mmmX1470mmm / 4000mmX950mmX1600mm
Power: 220V,2,1KW
Peso: 550kg / 600 kg / 600 kg / 650 kg / 650 kg
3.2.6. DESCRIPCIÓN DEL PROCESO DE PRODUCCIÓN
Para iniciar con la elaboración del producto del Snacks de fruta deshidratada se establece el siguiente proceso de producción: a) Recepción de la materia prima Las frutas (Piña, Mango y Banano) son entregadas por los proveedores y dispuestas a almacenar en la planta para su transformación. Este proceso tardará de 15 a 20 minutos. b) Seleccionar Seleccionar las frutas de tamaño considerable (mediano), esto se hará de forma manual en un tiempo de 40 minutos. c) Inspección n° 1 de la fruta y almacenamiento Se verifica el estado de la fruta, es decir, se asegura que no se encuentren podridas, aplastadas, mallugadas o con mal olor, con este proceso se tomará un tiempo de 15 minutos. Si la fruta se encuentra apta, se procederá a su almacenamiento en un congelador para que mientras se lleve a cabo su proceso de transformación se conserve en buen estado, esto realizará en un tiempo de 15 minutos. Si por el contrario se determina que la fruta se encuentra en un mal estado se hará la devolución al respectivo proveedor. d) Lavado y desinfectado Al determinar el estado de las frutas se continúa con el proceso de lavado y desinfección. Para el lavado se utiliza abundante agua, luego se continúa con la desinfección que se logra sumergiendo las frutas en un recipiente con agua y cloro. Por cada litro de agua se adicionan 3 gotas de cloro. Este proceso se tomará un tiempo de 15 minutos.
e) Secado Una vez desinfectadas se deben colocar en un colador para que se escurra bien el agua en un término de 10 minutos. f) Pelado de fruta y corte Lo siguiente que se debe hacer es pelar la fruta (quitar la cáscara) y luego se dispone a cortar en finas laminas los tres tipos de frutas con un tiempo promedio de 140 minutos. g) Colocar frutas en bandeja Al tener ya las frutas cortadas, estas se distribuyen en las bandejas del horno deshidratador procurando que no queden muy pegadas, ni tampoco una sobre la otra, para que así cuando inicie el proceso de deshidratación este sea más efectivo. Esto tardaría alrededor de unos 20 minutos. h) Ubicación de bandejas en el horno deshidratador y proceso de deshidratación Por consiguiente se llevan las respectivas bandejas al horno deshidratador utilizando una temperatura de unos 45° hasta que la fruta ya no suelte humedad. Se espera un tiempo prudente de 3 horas para que la fruta quede completamente deshidratada. i) Inspección n° 2 de la fruta y enfriamiento Cuando ya se alcance el tiempo estimado se revisa que las frutas tengan la textura deseada, esta inspección tardaría unos 10 minutos. Si se verifica que las frutas no contienen la textura que se desea se procede nuevamente a dejarlas por otros 15 minutos en el horno hasta que la fruta llegue a su punto ideal. Pero si por el contrario la fruta alcanza la textura deseada se retiran las bandejas del horno y se ponen a enfriar por unos 15 minutos.
j) Mezclado Cuando la fruta este fría se depositarán en un recipiente para realizar la mezcla de las tres frutas. Este proceso se realizará con un cucharon y se tomará un tiempo de alrededor de 10 a 15 minutos. k) Pesado y empaquetado Se retira la fruta del recipiente y se pesa para alcanzar un producto de 40gr. Se tomará 40 minutos para realizar este gramaje. El Snacks de frutas deshidratadas estará compuesto por los tres tipos de frutas y de las cuales se colocarán de manera aleatoria en una máquina de empaquetado, esto llevaría 20 minutos aproximadamente. Se observa si el empaquetado ha sido el adecuado para poder disponer del producto y así realizar su respectivo almacenamiento. Si la fruta presenta insuficiencia en el empaquetado, se devolverá inmediatamente a la máquina. l) Almacenamiento Cuando se obtienen las bolsas del producto de Snacks de frutas deshidratadas por 40gr se proceden a almacenarlas en canastas este proceso tomará de 15 a 20 min. Por último se dispone a su distribución en el mercado.
3.3.
LOCALIZACIÓN
La localización óptima del proyecto es determinar en qué sitio estará instalada la planta y para ello se deben tener en cuenta ciertos factores clave como lo son: canon de arrendamiento, comunicación, clima, recolección de residuos, disponibilidad de servicios públicos. El método que se emplea para definir la localización es el método cualitativo por puntos donde inicialmente se le debe asignar un peso a cada factor según la importancia relativa de este, esta ponderación debe sumar 1.0., luego se le asigna una calificación a cada factor que puede ir de 0 a 10 o de
0 a 5, tanto el peso asignado como la calificación se deben multiplicar, para sacar la calificación ponderada y luego sumar, siendo la alternativa con mayor puntuación el sitio más óptimo del proyecto. Sean escogido tres lugares totalmente diferentes en el municipio de Tuluá, para poder determinar el lugar más idóneo, teniendo en cuenta los factores clave. Los lugares son:
LOCAL 1 (Barrio el Príncipe Cra 26 a # 41-42)
LOCAL 2 (Barrio Alvernia Cra 36 # 25-16 esq.)
LOCAL 3 (Barrio Farfán calle 25 Cra 3)
3.3. 3.3.1. MACROLOCALIZACIÓN Para la producción del Snacks de frutas deshidratas FruitNat se debe tener en cuenta el lugar donde se va a desarrollar el proyecto, considerando todos los medios necesarios para que este tenga un buen funcionamiento. La planta estará ubicada en Colombia, exactamente en el Departamento del Valle y cuyo municipio es Tuluá. Para establecer la macrolocalización se tuvieron en cuenta los factores anteriormente nombrados.
3.3.2. MICROLOCALIZACIÓN
Tabla 30 MÉTODO DE CALIFICACIÓN POR PUNTOS
LOCAL 1 PRÍNCIPE PESO ASIGNA DO
CALIFICACIÓN
Canon arrendamiento
0,3
5
Comunicación
0,2
Clima
FACTORES
LOCAL 2 ALVERNIA CALIF. CALIFICACIÓN
PONDERA DA
CALIFICACIÓN
CALIF. PONDERADA
1,5
4
1,2
3
0,9
2
0,4
5
1
3
0,6
0,2
4
0,8
3
0,6
2
0,4
Recolección de residuos/basuras
0,1
3
0,3
4
0,4
2
0,2
Disponibilidad servicios públicos
0,2
3
0,6
5
1
4
0,8
1
3,6
4,2
2,9
TOTAL
Fuente: Investigación de campo Elaborado por: Autores
CALIF. PONDERADA
LOCAL 3 FARFÁN
El sitio más apropiado para la instalación de la planta de producción es la ubicada en el barrio Alvernia, ya que cuenta con la mayor calificación de los factores determinantes para la localización del proyecto. Ilustración 9 UBICACIÓN DE LA PLANTA Fuente: Google Maps
La planta de producción estará ubicada en el barrio Alvernia, cuenta con 42 metros cuadrados, su espacio es adecuado para desempeñar cada actividad, la dirección del domicilio es Cra 36 # 25-16 esquina, y para el desarrollo de esta se tendrán en cuenta los siguientes factores:
Tabla 31 FACTORES FACTORES RELEVANTES Canon de arrendamiento Recolección de residuos/basuras Comunicación Clima
BARRIO ALVERNIA El valor es de $1.200.000 Tres veces en la semana en los días martes, jueves y sábados en horario nocturno. Fácil acceso en vías, debidamente Pavimentadas y señaladas Cálido de 25°C a 27°C
Cuenta con los servicios básicos (agua y luz eléctrica) para el buen funcionamiento de los procesos de la empresa. Fuente: Investigación de campo Elaborado por: Autores
Disponibilidad servicios públicos
En el cuadro se observa que el canon de arrendamiento del local ubicado en el barrio Alvernia es asequible, ya que su precio no es muy elevado para el espacio y condiciones, la comunicación del sector en el que está ubicado el local es buena, ya que sus vías son de fácil acceso y están debidamente pavimentadas, lo cual es vital porque se podría movilizar sin ningún inconveniente en vehículo propio o en transporte público. Posee un clima cálido, idóneo para la conservación y tratamiento de las materias primas y el producto terminado. Además, cuenta con un sistema de recolección de basuras eficiente que se hace cargo de los residuos o desperdicios tres veces por semana (martes, jueves y sábados) en horario nocturno y finalmente cuenta con los servicios públicos básicos (agua y luz eléctrica) fundamentales para el desarrollo de las actividades de la empresa.
3.4.
INGENIERÍA DEL PROYECTO
1. 3.4.1. DIAGRAMA DE FLUJO
Ilustración 10 DIAGRAMA DE FLUJO
Fuente: Investigación de campo Elaborado por: Autores
3.4.2. IDENTIFICACIÓN Y COTIZACIÓN DE LA MAQUINARIA/EQUIPOS
La maquinaria y equipos a utilizar deben ser afines al proceso de producción descrito anteriormente para la fabricación del Snacks de Frutas deshidratas FruitNat. Por esta razón la maquinaria y equipos a utilizar serán los siguientes: Tabla 32 COTIZACIÓN MAQUINARIA PRODUCTO
DESCRIPCIÓN
PRECIO
CANTIDA D
TOTAL
Maquina deshidratador a
• Dimensiones externas: 45.72 cm de largo, por 38.1 cm de ancho y 41.91 cm de alto
$ 1.249.000
2
$ 2.498.000
Congelador Horizontal 535 Lt BLCH396 Blanco
apto para 535 litros
$ 1.613.900
1
$ 1.613.900
1
$ 25.000.000
1
$10.390.000
Empacadora Horizontal Flowpack de Rollo Arriba Carguero
LxWxH: 4200mmX1005X1470Xm $ 25.000.000 m
CARGUERO 3W 200
TOTAL Fuente: Investigación de campo Elaborado por: Autores
$10.390.000
$ 39.501.900
Tabla 33 COTIZACIÓN EQUIPOS DE OFICINA PRODUCTO
DESCRIPCIÓN Portátil HP 14Bs014La Intel® Computador portátil Core I5 4GB 1Tb 14" HP Cromada con Brazos Negra Silla ejecutiva Home Collection Escritorio Metal Vidrio Tripoli Escritorio Negro 120x60x76cm Asenti Impresora Papelera
Teléfono Calculadora
Mesas
PRECIO
CANTIDAD
$ 1.799.000
1
$
1.799.000
$ 199.900
1
$
199.900
$ 379.900
1
$
379.900
$ 599.900
1
$
599.900
$ 14.900
1
$
14.900
Canon G3100 Redonda En Malla Metálica Gris Teléfono inalámbrico MODELO: KXTGC350LAB
Calculadora casio mx-12b
Desk 150x60 cm Galvanizado
TOTAL
$
130.000
1
$
130.000
$
22.000
2
$
44.000
$ 999.900
2
$
1.999.800
$ 635.000
1
$
635.000
$ 434.900
2
$
869.800
$
6.672.200
Simonrack
Archivador
Contenedor
Archivador metálico 4 gavetas
Contenedor 240 Lt Polietileno Inyectado Azul Canecol TOTAL
Fuente: Investigación de campo Elaborado por: Autores
Tabla 34 COTIZACIÓN UTENSILIOS PRODUCTO Gramera Báscula Gorro desechable
Tapabocas
Guante industrial
Colador Cloro
Esponjas
Canastas
DESCRIPCIÓN Gramera digital KMGC01 de Kalley
CANTIDAD
TOTAL
$
32.000
3
$
96.000
$
40.000
3
$
120.000
$
18.000
2
$
36.000
$
8.000
1
$
8.000
$
18.000
2
$
36.000
$
16.900
10
$
169.000
$
6.500
4
$
26.000
$
1.600
15
$
24.000
$
33.000
4
$
132.000
$
5.000
8
$
40.000
Pequeños por 4 unidades
$
5.000
2
$
10.000
material: aluminio
$
10.000
20
$
200.000
Báscula Digital KALLEY K-BD150 Caja dispensadora de cartón por 50 unds. Color blanco, elástico. Caja dispensadora x 100 unidades. Color blanco. Tapabocas en tela no tejida con resorte. Material: nitrilo Caja dispensadora de cartón por 50 unds. Material: acero inoxidable Color: cromado 22cm de Diámetro 7,5 cm de alto Desinfectante galón Esponja de espuma de poliuretano tipo poliéter sin incorporación de productos químicos. Paquete por 2 unds. Material: polipropileno, resistencia: 40 kg.
Bolsas para proporcionar. Medidas: 14x20. Paquete Bolsas para por 50 proporcionar unds. Capacidad: 10 unidades de 40 g por cada bolsa. Set de cuchillos Recipiente
PRECIO
Pelador de fruta
en plástico
$
4.000
5
$
20.000
Tabla para picar
Cuchillos en Acero Tabla en Polipropileno incluye: 2 Cuchillos y 1 Tabla para picar
$
40.000
5
$
200.000
Bandejas metálicas
Color: Gris de 603x603 mm Paquete x 36 Unidades.
$
600.000
1
$
600.000
Bolsas de material: plástico polipropileno caja por 500 unidades
$
180.000
8
$
1.440.000
$
1.400.000
Etiquetas
Mil etiquetas
$
350.000
4
Cucharón
en Acero con Mango Cilíndrico
$
17.000
5
TOTAL UTENSILIOS TOTAL MÁQUINAS + EQUIPOS OFICINA + UTENSILIOS
$
85.000
$
4.642.000
$
50.816.100
Fuente: Investigación de campo Elaborado por: Autores
3.4.3. DISEÑO DE LA PLANTA La distribución de la planta es la que proporciona condiciones de trabajo aceptables y permite la operación más económica, a la vez que mantiene las condiciones óptimas de seguridad y bienestar para los trabajadores. FruitNat contará con una distribución que cumpla con los objetivos y principios de la misma.
Integración total: se integrará en lo posible todos los factores que afectan la distribución, para obtener una visión de todo el conjunto y la importancia de cada factor.
Mínima distancia recorrida: tener una visión general de todo el conjunto.
Utilización del espacio cúbico: FruitNat pretende utilizar todos los espacios al máximo.
Seguridad y bienestar para el trabajador: brindar al colaborador las medidas de protección necesarias al momento de realizar sus tareas.
Flexibilidad: FruitNat desea obtener una distribución fácilmente reajustable a los cambios que exija el medio. Ilustración 11 PLANO EN GENERAL
Fuente: Investigación de campo Elaborado por: Autores
Ilustración 12 VISTA EN FRENTE
Fuente: Investigación de campo Elaborado por: Autores
Ilustración 13 VISTA SUPERIOR EN 3D
Fuente: Investigación de campo Elaborado por: Autores
Ilustración 14 VISTA INTERIOR N° 1
Fuente: Investigación de campo Elaborado por: Autores
Ilustración 15 VISTA INTERIOR N° 2
Fuente: Investigación de campo Elaborado por: Autores
Ilustración 16 VISTA INTERIOR N° 3
Fuente: Investigación de campo Elaborado por: Autores
Ilustración 17 VISTA INTERIOR N° 4
Fuente: Investigación de campo Elaborado por: Autores
3.5.
ASPECTOS ADMINISTRATIVOS
3.5. 3.5.1. MISIÓN FruitNat es una empresa dedicada a la producción de Snacks de frutas deshidratadas de alta calidad que busca crear en los clientes hábitos de consumo saludables, así como la satisfacción de sus necesidades, cuenta con un equipo de trabajo comprometido para garantiza la creación de valor para los clientes.
3.5.2. VISIÓN Ser una empresa líder en la producción de Snacks frutas deshidratadas no solo a nivel local sino también a nivel regional, utilizando estándares de calidad y la mejor tecnología para logran un mayor posicionamiento.
3.5.3. OBJETIVOS ORGANIZACIONALES
Ofrecer un producto de calidad que pueda satisfacer las necesidades de los consumidores para así alcanzar un mayor posicionamiento en el mercado.
Penetrar en el mercado local para que los Snacks de frutas deshidratadas se encuentre a disposición de más personas y así atraer un mayor número de clientes.
Promover entre los consumidores la alimentación saludable con un producto que contiene beneficios y propiedades nutritivas.
Ampliar a futuro nuestra línea de productos para que los clientes tengan más opciones de compra en el mercado.
Generar un margen de rentabilidad anual que permita el crecimiento continuo de la organización.
3.5.4. ESTRATEGIAS ORGANIZACIONALES
Actualizar y ampliar constantemente nuestra lista de proveedores, para asegurarnos de tener un pedido seguro y a tiempo en materias primas, evitando atrasos de producción y enfocándonos en una excelente calidad de estas, para ofrecer un producto en el mercado con altos estándares de calidad y entrega.
Lanzar promociones de ventas y degustaciones para dar a conocer el producto, en nuevos establecimientos como, autoservicios, grandes superficies y gimnasios para incrementar las ventas y empezar a posicionarnos en el mercado, motivando a los consumidores a adquirir FruitNat con más frecuencia.
Establecer un sistema de comunicación interna, con reuniones periódicas del personal, para empoderar a la organización y a sus colaboradores en cada actividad que realizan, con una buena comunicación que permita optimizar los procesos de cada área, mejorando la calidad del producto a ofrecer.
Aplicar un programa de capacitación, para fortalecer las competencias del equipo. Este programa debe abarcar tanto competencias técnicas como sociales, creando una cultura empresarial y un buen clima laboral dentro de la organización.
Mejorar el diseño del producto, que lo relacione con su contenido, atractivo y saludable para los clientes potenciales.
3.5.5. DEFINICIÓN DE ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL FruitNat cuenta con una estructura organizacional funcional, cuyo orden jerárquico se basa en que cada empleado tiene un superior especializado, Se presenta una línea de comunicación directa entre los diferentes cargos de FruitNat y la toma de decisiones se delega a las áreas especializadas. De esta manera se agrupará por las principales actividades o funciones a realizarse. 3.5.6. ORGANIGRAMA FruitNat presenta un organigrama de orden vertical, que se configura como una pirámide que es altamente jerárquica donde cada uno de los integrantes de la organización tiene un rol y función bien definidos.
Ilustración 18 ORGANIGRAMA
DIRECCIÓN GENERAL
DISTRIBUCIÓN
PRODUCCIÓN
Fuente: Investigación de campo Elaborado por: Autores
CONTABILIDAD Y FINANZAS
1. 3.5.6.1.
DESCRIPCIÓN DE FUNCIONES
Dirección General
Representación
Buscar medios para que los colaboradores se comprometan, de manera voluntaria, con el logro de los objetivos de la organización.
Delegar tanto las funciones como el poder para tomar decisiones, dando suficiente autonomía de acción a sus colaboradores.
Planificar, coordinar, dirigir y controlar las funciones del personal de las diferentes áreas.
Planear políticas y estrategias de administración.
Distribución
Realizar actividades necesarias para generar la demanda de un producto en los clientes.
Transporte y difusión de la producción.
Procesamiento de pedidos y gestión de cobros.
Producción
Toma de decisiones en el área de producción relacionadas con proceso, capacidad, inventarios, calidad, fuerza de trabajo.
Determinar el modelo de proceso.
Contabilidad y Finanzas
Registrar operaciones contables y datos financieros.
Planificar, analizar y evaluar la información registrada.
Proporcionar información sobre la situación financiera de la empresa.
Facilitar la toma de decisiones mediante la recopilación y síntesis de datos económicos.
3.6.
ASPECTOS LEGALES
Resolución 2674 de 2013 (22 de jul. 2013). Ministerio de Salud y Protección Social. Tiene por objeto establecer requisitos sanitarios que deben cumplir las personas naturales/jurídicas que ejerzan actividades
de
fabricación,
distribución
y
comercialización
de
alimentos y de materias primas de alimentos y los registros para la notificación, permiso o registro sanitario de los alimentos, según el riesgo en salud pública, con el fin de proteger la vida y la salud de las personas.
Resolución número 3929 de 2013 (2 de oct 2013). Ministerio de Salud y Protección Social.
Tiene por objeto establecer el
reglamento técnico, mediante el cual se señalan los requisitos sanitarios que deben cumplir las frutas y las bebidas de jugo (sumo) o pulpa de fruta o concentrado de fruta, clarificados o no en la mezcla de estos que se procesen, empaquen, transporten, importen y comercialicen en el territorio nacional, con el fin de proteger la salud humana y prevenir posibles daños a la misma, así como las practicas que pueden inducir a error a los consumidores.
NTS- USNA SECTORIAL COLOMBIANA 007 (22 jul 2005). Esta norma tiene por objeto establecer los requisitos sanitarios que se deben cumplir en los establecimientos de la industria gastronómica, para garantizar la inocuidad de los alimentos, durante la recepción de materia
prima,
procesamiento,
almacenamiento,
transporte,
comercialización y servicio, con el fin de proteger la salud del consumidor.
Certificado del uso del suelo. Con este documento se regula qué tipo de establecimiento o negocio puede operar en determinado sector. Cabe señalar que este se tramita en el Departamento Administrativo de Planeación Municipal.
Certificado Técnico de Seguridad Locativa. Este documento, es expedido por el cuerpo de bomberos voluntarios de la localidad, el cual certifica que se cumplen con las condiciones mínimas de seguridad, como el sistema de protección contra incendios, vías de evacuación y salidas de emergencia, señalización adecuada, etc.
Concepto Sanitario. Este documento debe obtenerse antes de iniciar operaciones, por parte de la Secretaría de Salud Municipal, y certifica que el establecimiento de comercio, de acuerdo a una evaluación técnica, cumple con las condiciones básicas de salubridad.
Decreto 1443 de 2014 (jul. 31) Ministerio de Trabajo. El decreto tiene por objeto definir las directrices de obligatorio cumplimiento para implementar el Sistema de Gestión de la Seguridad y Salud en el Trabajo
(SG-SST),
que
deben
ser
aplicadas
por
todos
los
empleadores públicos y privados.
Decreto 1072 de 2015 (26 may. 2015) Ministerio de Trabajo. El objeto de este decreto es compilar la normatividad vigente del sector Trabajo, expedida por el Gobierno Nacional mediante las facultades reglamentarias conferidas por el numeral 11 del artículo 189 de la
Constitución Política al Presidente de la República para para la cumplida ejecución de las leyes.
Ley 1480 de 2011 Estatuto del consumidor. Tiene como objetivo proteger, promover y garantizar la efectividad y el libre ejercicio de los derechos de los consumidores, así como amparar el respeto a su dignidad y a sus intereses económicos.
4. ESTUDIO ECONÓMICO 4.1.
OBJETIVOS DEL ESTUDIO ECONÓMICO
Identificar las necesidades de inversión en activos fijos y diferidos.
Establecer los gastos en los que se incurre para llevar a cabo el proyecto.
Determinar los costos de producción (administrativos, ventas y financieros) para la elaboración del Snacks de frutas deshidratadas.
4.2.
NECESIDAD DE INVERSIÓN
4.2.1. ACTIVOS FIJOS La inversión inicial comprende la adquisición de todos los activos fijos o tangibles y diferidos o intangibles necesarios para iniciar las operaciones de la empresa, con excepción del capital de trabajo.
Tabla 35 MUEBLES Y ENSERES PRODUCTO
DESCRIPCIÓN Cromada con Brazos Silla ejecutiva Negra Home Collection Escritorio
Escritorio Metal Vidrio Tripoli Negro 120x60x76cm Asenti
PRECIO
CANTIDAD
TOTAL
$ 199.900
1
$
199.900
$ 379.900
1
$
379.900
Papelera
Redonda En Malla Metálica Gris
$ 14.900
1
$
14.900
Archivador
Archivador metálico 4 gavetas
$ 635.000
1
$
635.000
$
TOTAL Fuente: Investigación de campo Elaborado por: Autores
1.229.700
Los muebles y enseres serán ubicados en la parte administrativa de FruitNat, al igual que los equipos de cómputo y los equipos de oficina.
Tabla 36 EQUIPO DE CÓMPUTO PRODUCTO Computador portátil
Impresora
DESCRIPCIÓN Portátil HP 14Bs014La Intel® Core I5 4GB 1Tb 14" HP
PRECIO
CANTIDAD
$ 1.799.000
1
$
1.799.000
$ 599.900
1
$
599.900
$
2.398.900
Canon G3100
TOTAL
TOTAL Fuente: Investigación de campo Elaborado por: Autores
Tabla 37 EQUIPO DE OFICINA PRODUCT O Teléfono
Calculadora
DESCRIPCIÓN
PRECIO
CANTIDAD
Teléfono inalámbrico
$ 130.000
1
$
130.000
2
$
44.000
MODELO: KX-TGC350LAB
Calculadora casio mx$ 12b
TOTAL Fuente: Investigación de campo
22.000
TOTAL
$
174.000
Elaborado por: Autores
Para que el proceso productivo de FruitNat sea eficiente debe contar con maquinaría que proporcione el funcionamiento y la calidad de trabajo esperada, estos son: Tabla 38 MAQUINARIA REQUERIDA PRODUCTO Maquina deshidratador a
DESCRIPCIÓN PRECIO CANTIDAD • Dimensiones externas: 45.72 cm de largo, por 38.1 cm $ 1.249.000 2 de ancho y 41.91 cm de alto
Congelador Horizontal 535 Lt BLCH396 Blanco
apto para 535 litros
TOTAL $ 2.498.000
$ 1.613.900
1
$ 1.613.900
Empacadora LxWxH: Horizontal $ 25.000.000 4200mmX1005X1470Xmm Flowpack de Rollo Arriba
1
$ 25.000.000
TOTAL Fuente: Investigación de campo Elaborado por: Autores
$
29.111.900
Se determinó dos hornos deshidratadores ya que la capacidad de ambos para deshidratar fruta es la necesaria para producir los 7.200 gramos de fruta por día, para que la fruta esté en condiciones óptimas y de calidad se precisa adquirir un congelador para tal fin y por último la maquina empacadora agiliza la última etapa del proceso, contribuyendo a que este sea más eficiente, y como complemento están los muebles y equipos de producción que son: Tabla 39 MUEBLES DE PRODUCCIÓN PRODUCTO Mesas
DESCRIPCIÓN
PRECIO
CANTIDAD
Desk 150x60 cm Galvanizado Simonrack
$ 999.900
2
TOTAL $
1.999.800
Contenedor
Contenedor 240 Lt Polietileno Inyectado Azul Canecol
$ 434.900
2
TOTAL Fuente: Investigación de campo. Elaborado por: Autores
$
869.800
$
2.869.600
Tabla 40 EQUIPO DE PRODUCCIÓN PRODUCTO
DESCRIPCIÓN
PRECIO
CANTIDAD
TOTAL
Gramera
Gramera digital KMGC01 de Kalley
$
32.000
3
$
96.000
Báscula
Báscula Digital KALLEY K-BD150
$
40.000
3
$
120.000
Colador
Material: acero inoxidable Color: cromado 22cm de Diámetro 7,5 cm de alto
$
16.900
10
$
169.000
Pequeños por 4 unidades
$
5.000
2
$
10.000
material: aluminio
$
10.000
20
$
200.000
en plástico
$
4.000
5
$
20.000
Cuchillos en Acero Tabla en Polipropileno incluye: 2 Cuchillos y 1 Tabla para picar
$
40.000
5
$
200.000
$
600.000
1
$
600.000
$
17.000
5
$
85.000
$
1.500.000
Set de cuchillos Recipiente Pelador de fruta Tabla para picar Bandejas metálicas Cucharón
Color: Gris de 603x603 mm Paquete x 36 Unidades. en Acero con Mango Cilíndrico TOTAL
Fuente: Investigación de campo Elaborado por: Autores
4.2.2. INVERSIONES EN ACTIVOS DIFERIDOS
Tabla 41 COSTOS DE CONSTITUCIÓN FORMALIZACIÓN EMPRESA
TOTAL
Cámara de Comercio
$ 209.000
TOTAL $ 209.000 Fuente: Investigación de campo Elaborado por: Autores
Nota:
DIAN de Tuluá solicitud del RUT (registro único tributario) gratuito, solo presentar cámara de comercio vigente del establecimiento.
Alcaldía municipal de Tuluá, Permiso sanitario. Gratuito, entrega en 15 días hábiles después de la solicitud diligenciada.
Planeación Tuluá. Certificado uso del suelo. Gratuito, entrega en 15 días hábiles después de la solicitud diligenciada .
Tabla 42 TOTAL NECESIDAD DE INVERSIÓN EN ACTIVOS ACTIVOS FIJOS Y DIFERIDOS
TOTAL
Muebles y enseres $ 1.229.700 Equipo de cómputo $ 2.398.900 Equipo de oficina $ 174.000 Maquinaría requerida $ 29.111.900 Muebles de producción $ 2.869.600 Equipo de producción $ 1.500.000 Formalización empresa $ 209.000 TOTAL $ 37.493.100 Fuente: Investigación de campo Elaborado por: Autores
4.3.
COSTOS DE PRODUCCIÓN
El proceso productivo cuenta con una jornada laboral de 8 horas diarias, además al ser un alimento seco permite que su durabilidad se prolongue, por lo que se puede almacenar para luego proceder a su distribución.
Se detallarán a continuación los costos de materia prima, costos envases y embalajes, consumo de energía eléctrica, agua, costos de mano de obra directa e indirecta, teléfono, internet y alquiler los cuales ayudarán a obtener los costos totales de la producción. 4.3.1. MATERIA PRIMA Para la elaboración del Snacks de frutas deshidratadas FruitNat como materia prima esencial son las tres frutas exóticas banano, mango y piña y de las cuales se obtendrá el producto final. Cabe recordar lo descrito en el estudio técnico que la cantidad deseada a producir por día es de 22.500gr de fruta deshidratada, empacadas en bolsas de polipropileno de 40gr, es decir, 180 unidades de Snacks de fruta deshidratada. Tabla 43 RELACIÓN ANUAL DE MATERIA PRIMA MATERIA CONSUMO PRIMA DIARIO (Kg) Banano Mango Piña
COSTO (Pesos/kg)
CONSUMO ANUAL (Kg)
7,5 7,5 7,5
$ 1.334 2,700 $ 3.000 2,700 $ 1.900 2,700 TOTAL CAPACIDAD INSTALADA ANUAL (UNIDADES) COSTO TOTAL POR UNIDAD Fuente: Investigación de campo Elaborado por: Autores
COSTO TOTAL ANUAL EN PESOS $ $ $ $ $
3.601.800 8.100.000 5.130.000 16.831.800 135.120 125
4.3.2. MANO DE OBRA DIRECTA Para el proceso de elaboración de los snacks de fruta deshidratada se requiere de 4 operarios distribuidos en dos turnos (día y noche) que llevarán a cabo actividades como recepción de la materia prima, lavado, pelado, corte y empacado de la fruta, el cálculo de la mano de obra directa se realiza con lo exigido legalmente para los diferentes turnos.
Tabla 44 COSTO ANUAL DE MANO DE OBRA DIRECTA TURNO DIURNO CÁLCULO DE SALARIO MENSUAL Salario base liquidación Valor hora Total horas Total recargo nocturno Total recargo dominical Total devengado Auxilio de transporte Salud Pensión ARL Parafiscales Prima Cesantías Intereses Vacaciones Dotación
$
828.116
$
3.450
240
$
828.116
0
$
-
0
$
-
11,72% 8,50% 12,00% 0,52% 9,00% 8,33% 8,33% 1,00% 4,17% 3,62%
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
828.116 97.032 70.390 99.374 4.306 74.530 68.982 68.982 8.281 34.532 30.000 556.410
67,19%
$
1.384.526
$
2.769.052
$
33.228.628 135.120 246
TOTAL PRESTACIONES SOCIALES TOTAL SALARIO
COSTO SALARIO MENSUAL POR DOS EMPLEADOS COSTO SALARIO POR DOS EMPLEADOS ANUAL CAPACIDAD INSTALADA ANUAL (UNIDADES) COSTO TOTAL DE MANO DE OBRA POR UNIDAD
Fuente: Investigación de campo Elaborado por: Autores
$
Tabla 45 COSTO ANUAL DE MANO DE OBRA DIRECTA TURNO NOCTURNO CÁLCULO DE SALARIO MENSUAL Salario base liquidación Valor hora Total horas Total recargo nocturno Total recargo dominical Total devengado Auxilio de transporte Salud Pensión ARL Parafiscales Prima Cesantías Intereses Vacaciones Dotación
240 6 0
TOTAL PRESTACIONES SOCIALES TOTAL SALARIO COSTO SALARIO MENSUAL POR DOS EMPLEADOS
11,72% 8,50% 12,00% 0,52% 9,00% 8,33% 8,33% 1,00% 4,17% 6,04% 69,61%
COSTO SALARIO POR DOS EMPLEADOS ANUAL
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
828.116 3.450 828.116 27.949 856.065 97.032 72.766 102.728 4.306 77.046 71.310 71.310 8.561 35.698 50.000 590.756 1.418.872
$
2.837.745
$
34.052.936
CAPACIDAD INSTALADA ANUAL (UNIDADES)
135.120
COSTO TOTAL POR MANO DE OBRA NOCTURNA
$
252
Fuente: Investigación de campo Elaborado por: Autores
4.3.3. ENERGÍA Los equipos que consumen energía para la elaboración de los snacks son:
dos
hornos
deshidratadores,
un
congelador,
la
maquina
empacadora. Y adicional se cuenta con equipos que son necesarios para llevar los procesos de FruitNat de una forma eficiente como: computador,
impresora y teléfono. Y por último la iluminación del sitio de trabajo. A continuación, se relaciona el consumo de energía y el tiempo de trabajo de los anteriormente mencionados.
Tabla 46 COSTO ANUAL CONSUMO DE ENERGÍA UNIDADES
POTENCIA EN KW
HORAS DIARIAS DE USO
Kwh
Kwh/mes
COSTO MENSUAL
U
P
t
p*t
*30
$ 520,94/Kwh
2 1 1 1 1 1 5
1,26 1,49 2,1 0,25 0,295 0,0006 0,025
9 24 2 4 2 24 12
11,34 35,76 4,2 1 0,59 0,0144 0,3
EQUIPO
Horno deshidratador Congelador Empacadora Computador portátil Impresora Teléfono Lámparas led
340,2 1072,8 126 30 17,7 0,432 9 TOTAL SERVICIO DE ASEO ALUMBRADO PÚBLICO TOTAL MES TOTAL ANUAL
$ 177223,788 $ 558864,432 $ 6638,44 $ 15628,2 $ 9220,638 $ 225,04608 $ 4688,46 $ 811797,472 $ 20,690 $ 13,070 $1.584.320,24 $19.011.842,83
Fuente: Investigación de campo Elaborado por: Autores
4.3.4. AGUA
Para el cálculo del consumo diario de agua potable del personal de la planta de producción, se tomarán en cuenta los siguientes datos꞉
Mano de obra꞉ 7 personas
Para el cálculo del consumo diario de agua de la planta de producción, se tendrá en cuenta ꞉
Equipos ꞉ -Maquina deshidratadora (2) = 150 Lt -congelador (1) = 3 Lt -gramera (3) = 1 Lt -bascula (3) = 2 Lt -empacadora horizontal (1) = 10 Lt
Materiales
(23) = 50 Lt
TOTAL AGUA UTILIZADA
= 216 LT
Limpieza diaria de equipos de producción = 216 LT x día Limpieza diaria general de la empresa = 40 LT x día Agua disponible para el personal = 150 lt diarios x persona =150 lt diarios x 7 personas = 1050 LT x día Lavado de fruta y proceso en general
22.500gr de fruta x dia Por cada 450gr se consumen en lavado de fruta:1000gr = 1lt de agua 22.500gr×1000gr /450gr =50.000 gr de agua diaria = 50LT x dia
CONSUMO DIARIO TOTAL CONSUMO ANUAL
= 1.356 LT x día
1.356 Lt x dia *240 dias/año + 5% imprevistos =325.440 x0.05 = 16.272+ 325.440= 341. 712LT = 341,7 MT3 /año ÷ 12 = 28, 47MT3 /MES De acuerdo con la tarifa vigente para el consumo industrial de agua, que es de $26.078,74 / m3 Se tiene un costo anual de: Costo total mensual = $26.078,74 / MT3 x 28, 47 M3 /mes = $ 742.461 pesos/mes Costo Total anual = 8.909.540 Pesos/año
Tabla 47 COSTO ADICIONAL AGUA
Cargo fijo Valor*m3 Cargo fijo Valor*m3
MESES Acueducto $ 12.657,93 1 $ 3.444 28,4 Alcantarillado $ 6.187,76 1 $ 3.738,75 28,4
$ $
12.657,93 97.809,6
$ $
6.187,76 104.687
TOTAL $ 26.028,44 Fuente: Investigación de campo Elaborado por: Autores
$ 221.342,29
4.3.5. ENVASE Y EMBALAJE Para los costos de envase y embalaje se toma en cuenta las unidades que se desea producir de acuerdo a la capacidad instalada cuyo cálculo se realizó en el estudio técnico, la cantidad de etiquetas, empaques y embalaje es proporcional a este cálculo.
Tabla 48 COSTO ANUAL ENVASE Y EMBALAJE ETIQUETAS Cantidad mes 11.260 Cantidad mes
costo por lote de mil etiquetas $ 350.000
total lotes requeridos
total costo por mes
total costo anual
12 $ 4.200.000 $ 50.400.000 EMPAQUE (BOLSAS DE POLIPROPILENO) costo por caja de 500 unidades $ 150.000
total cajas requeridos
costo por caja de 50 unidades $ 5.000
total cajas requeridos
total costo por mes
total costo anual
23 $ 3.450.000 $ 41.400.000 EMBALAJE (BOLSAS PARA PROPORCIONAR Y CANASTAS)
11.260
Cantidad mes
total costo por mes
total costo anual
400 8 $ 40.000 $ 480.000 NOTA: las bolsas para proporcionar tienen una capacidad de contener 10 unidades de 40 Gr 4
$ 33.000 por canasta
8
TOTAL ANUAL Fuente: Investigación de campo Elaborado por: Autores
$
264.000
$
264.000
$ 92.544.000
4.3.6. OTROS COSTOS Se han mencionado los principales conceptos relacionados con los costos de producción, pero. También existen gastos por dispositivos de protección para los trabajadores y desinfectante de la fruta.
Tabla 49 OTROS COSTOS PRODUCTO Gorro desechable
Tapabocas
Guante industrial Cloro
Esponjas
DESCRIPCIÓN Caja dispensadora de cartón por 50 unds. Color blanco, elástico. Caja dispensadora x 100 unidades. Color blanco. Tapabocas en tela no tejida con resorte. Material: nitrilo Caja dispensadora de cartón por 50 unds. Desinfectante galón Esponja de espuma de poliuretano tipo poliéter sin incorporación de productos químicos. Paquete por 2 unds. TOTAL
Fuente: Investigación de campo Elaborado por: Autores
PRECIO
CANTIDAD
TOTAL ANUAL
$
18.000
25
$
450.000
$
8.000
13
$
18.000
25
$
450.000
$
6.500
12
$
78.000
$
1.600
$
150
104.000
$
$
240.000
1.322.000
4.3.7. COSTO DE ALQUILER El lugar de alquiler es el local ubicado en el barrio Alvernia, fue el más óptimo en la calificación por puntos.
Tabla 50 COSTO DE ALQUILER ANUAL CANON ARRENDAMIENT O
COSTO ANUAL
$ 1.200.000 $ 14.400.000 Fuente: Investigación de campo Elaborado por: Autores
Tabla 51 TOTAL COSTOS ANUAL COSTOS
TOTAL
Materia prima $ 16.831.800 Mano de obra directa $ 67.281.564 Energía $ 19.011.842,78 Agua $ 8.909.540 Envase y embalaje $ 92.544.000 Otros costos $ 1.322.000 Costo alquiler $ 14.400.000 TOTAL $ 220.300.746,8 Fuente: Investigación de campo Elaborado por: Autores
4.4.
GASTOS DE PRODUCCIÓN
Constituye los gastos de ventas, administrativos o distribución en los que se incurre para la operación del proyecto.
4.4.1. GASTOS DE VENTAS Para que FruitNat se posicione en la mente los consumidores se llevará a cabo campañas publicitarias a través de los medios de comunicación, en cuanto al personal, aún no cuenta con un departamento de marketing. Tabla 52 GASTO ANUAL DE VENTAS PUBLICIDAD Y PROMOCIÓN
GASTO ANUAL
Agencia de $ 8.000.000 publicidad Creación página $ 1.200.000 web Degustación $ 5.000.000 Volantes $ 340.000 TOTAL $ 14.540.000 Fuente: Investigación de campo Elaborado por: Autores
4.4.2. GASTOS DE ADMINISTRACIÓN Los gastos de administración que tendrá FruitNat son: los sueldos del área de administración, área de contabilidad y finanzas y distribución. Para un total de tres personas en los gastos de administración. CÁLCULO DE SALARIO MENSUAL SALARIO BASE LIQUIDACIÓN
$
828.116
Valor hora 240 Total horas 0 Total recargo nocturno 0 Total recargo dominical Total devengado 11,72% Auxilio de transporte 8,50% Salud 12,00% Pensión 0,52% Arl 9,00% Parafiscales 8,33% Prima 8,33% Cesantías 1,00% Intereses 4,17% Vacaciones 3,62% Dotación TOTAL PRESTACIONES SOCIALES TOTAL SALARIO 67,19% COSTO SALARIO MENSUAL POR TRES EMPLEADOS COSTO SALARIO ANUAL POR TRES EMPLEADOS
$ $ $ $
3.450 828.116 -
$
828.116
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $
97.032 70.390 99.374 4.306 74.530 68.982 68.982 8.281 34.532 30.000
$
556.410
$ 1.384.526 $ 4.153.578
$ 49.842.941
Tabla 53 GASTO ANUAL ADMINISTRATIVO CÁLCULO DE SALARIO MENSUAL SALARIO BASE LIQUIDACIÓN
$
828.116
Valor hora 240 Total horas 0 Total recargo nocturno 0 Total recargo dominical Total devengado 11,72% Auxilio de transporte 8,50% Salud 12,00% Pensión 0,52% Arl 9,00% Parafiscales 8,33% Prima 8,33% Cesantías 1,00% Intereses 4,17% Vacaciones 3,62% Dotación TOTAL PRESTACIONES SOCIALES TOTAL SALARIO 67,19% COSTO SALARIO MENSUAL POR TRES EMPLEADOS COSTO SALARIO ANUAL POR TRES EMPLEADOS
$ $ $ $
3.450 828.116 -
$
828.116
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $
97.032 70.390 99.374 4.306 74.530 68.982 68.982 8.281 34.532 30.000
$
556.410
$ 1.384.526 $ 4.153.578
$ 49.842.941
Fuente: Investigación de campo. Elaborado por: Autores
4.4.3. TELÉFONO E INTERNET
Tabla 54 GASTO TELÉFONO E INTERNET TELÉFONO E INTERNET MES
$ 84.000
COSTO ANUAL
$ 1.008.000
Fuente: Investigación de campo Elaborado por: Autores
Tabla 55 GASTO ADMINISTRATIVO ANUAL GASTO TOTAL
GASTO ANUAL
Personal administrativo Teléfono e internet
$ 49.842.941
TOTAL
$ 1.008.000 $ 50.850.942
Fuente: Investigación de campo Elaborado por: Autores
4.4.4. GASTO DE DISTRIBUCIÓN Son todos aquellos gastos que incurren para hacer llegar el producto al consumidor desde nuestro el almacén hasta el intermediario. Para FruitNat es el consumo de la gasolina y la compra de un carguero para el proceso de distribución y por ley la compra del SOAT y técnico mecánico. Nota: el carguero solo estará incluido en los gastos del primer año en la iniciación del proyecto, por consiguiente, para los próximos años solo se tendrán en cuenta para los gastos de distribución la gasolina, el SOAT, el técnico mecánico, el cambio de aceite y el mantenimiento del vehículo.
Tabla 56 GASTO DE DISTRIBUCIÓN MEDIO VALOR Carguero $ 10.390.000 Gasolina $ 3.600.000 SOAT $ 480.100 Mantenimiento vehículo $ 520.000 Aceite $ 96.000 Técnico mecánica $ 136.300 TOTAL ANNUAL $ 15.222.400 TOTAL ANUAL SIN $ 4.832.400 CARGUERO Fuente: Investigación de campo Elaborado por: Autores
Tabla 57 TOTAL GASTO ANUAL GASTOS
VALOR
Ventas $ 14.540.000 Administración $ 50.850.942 Distribución (sin carguero) $ 4.832.400 TOTAL $ 70.223.342 Fuente: Investigación de campo Elaborado por: Autores
5. MODELO FINANCIERO para iniciar el proyecto se requiere una inversión inicial de $47.883.100 incluido el valor del carguero en el proceso de distribución, se pretende financiar el 40% con entidades bancarias que corresponde a un total de $19.153.240, Se realizó la respectiva cotización del préstamo con la entidad bancaria BBVA obteniendo una tasa de interés del 27,50% a un plazo de 5 años. Para realizar el modelo financiero FruitNat empezará con una producción del 100% ya que en el estudio de mercado se evidenció que la demanda está por encima de la capacidad instalada, a medida que la empresa crezca en el mercado se adquirirán más hornos deshidratadores para abarcar de forma más eficiente la demanda. Se agrupó las necesidades de inversión, costos y gastos de la siguiente manera:
En la maquinaria y equipo (equipo de cómputo, equipo de oficina y maquinaria requerida) cuyo valor total es de $31.684.800, depreciados a 10 años.
Vehículos con un valor de $10.390.000, depreciado a 5 años.
Muebles y enseres (muebles y enseres y muebles de producción) para un total de $4.099.300, depreciado a 10 años.
Herramientas (equipos de producción) $ 1.500.000 y depreciación de 5 años.
Unos gastos pre operacionales que comprende los costos de constitución por valor de $209.000
Materiales (materia prima) por $16.831.800 anules, y un costo total por unidad de $125.
Mano de obra (turno diurno y nocturno) $ 67.281.564 anuales y costo total de mano de obra por unidad de $ 498.
Gastos generales de fabricación (energía, agua, envase, otros costos y alquiler) por $ 136.187.382,83 anuales, y costo total de gastos de fabricación por unidad de $1.008.
Gastos de administración (gastos de admón y teléfono) por $ 50.850.941 anuales.
Gastos de ventas por $ 14.540.000 anuales.
Gastos de distribución por $ 4.832.400 anuales.
FruitNat estableció dentro de su política financiera tener efectivo en caja para cubrir sus obligaciones (materiales e insumos, mano de obra directa, gastos de administración, fabricación, ventas y distribución) en 90 días, ya que esto le
permite
a
la
organización
tener
un
tiempo
para
recuperar
proporcionalmente parte de la inversión realizada, además en los primeros meses la empresa busca capitalizarse a través de las diferentes estrategias de negociación establecidas con sus proveedores, obteniendo el capital suficiente como base para cubrir los gastos fijos y las cuentas por pagar. Por otro lado, el plazo para recaudar las cuentas por cobrar será a 30 días; con esta política la organización busca recibir ingresos en un tiempo menor al que paga sus obligaciones, permitiendo así tener un mayor flujo de efectivo para concretar negociaciones, estrategias y beneficios puntuales con sus acreedores. FruitNat tiene como materia prima frutas con un ciclo de vida muy corto, lo que hace que su manipulación y almacenamiento requiera ciertos cuidados
para preservarlas en óptimas condiciones. Por ello, para la empresa no es conveniente almacenar la fruta por mucho tiempo, ya que esto hace que la materia prima pierda propiedades y por lo tanto la calidad del producto terminado disminuya. Se decidió manejar un inventario diario (materiales e insumos, producto en proceso y producto terminado) para evitar perdidas y que los costos de producción aumenten. Por último, las cuentas por pagar serán canceladas con diferentes plazos y descuentos según la clasificación de los acreedores. En el caso de los gastos de ventas, materiales e insumos, serán cancelados a 45 días, ya que están relacionados directamente con el nivel de producción de la empresa, por lo tanto, están condicionados de cierta forma al desempeño de la organización. Los gastos administrativos, de fabricación y distribución se cancelarán mensualmente ya que estos no varían ni dependen del nivel de producción o comercialización del producto. Son gastos fijos que se causan cada mes y están pactados como compromisos a corto plazo. Tabla 58 VARIABLES DEL PROYECTO, ESCENARIO BASE
Fuente: Docente Juan Carlos López Elaborado por: Autores
Tabla 59 INGRESOS POR CONCEPTOS DE VENTAS
Fuente: Docente Juan Carlos López Elaborado por: Autores
Fuente: Docente Juan Carlos López Elaborado por: Autores
Tabla 60 COSTOS DE FINANCIACIÓN Y PAGO PRESTAMOS
Fuente: Docente Juan Carlos López Elaborado por: Autores Tabla 61 CAPITAL DE TRABAJO - SALDO DE EFECTIVO REQUERIDO EN CAJA
Tabla 62 CALCULO DEL CAPITAL DE TRABAJO
Fuente: Docente Juan Carlos López Elaborado por: Autores
Tabla 63 INVERSIONES EN EL PROEYCTO
Fuente: Docente Juan Carlos López Elaborado por: Autores
Tabla 64 ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS O ESTADO DE RESULTADOS (Miles del año 1)
Fuente: Docente Juan Carlos López Elaborado por: Autores Tabla 65 ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS O ESTADO DE RESULTADOS (En la forma que lo exige la banca comercial) (Miles del año 1)
Fuente: Docente Juan Carlos López Elaborado por: Autores
Tabla 66 ACTIVOS TOTALES
Fuente: Docente Juan Carlos López Elaborado por: Autores
Tabla 67 RECURSOS FINANCIEROS
Fuente: Docente Juan Carlos López Elaborado por: Autores Tabla 68 INDICADORES PARA LOS ANÁLISIS FINANCIEROS
Fuente: Docente Juan Carlos López Elaborado por: Autores Tabla 69 PUNTO DE EQUILIBRIO
Fuente: Docente Juan Carlos López Elaborado por: Autores
6. EVALUACIÓN FINANCIERA DEL PROYECTO A través de este proceso de valoración se analizan todos los elementos que intervienen en el proyecto con el fin de determinar su viabilidad y eficacia, calcular los posibles riesgos y determinar las respuestas.
Tabla 70 FLUJO DE EFECTIVO NETO
Fuente: Docente Juan Carlos López Elaborado por: Autores
Tabla 71 WACC - CPPC
Fuente: Docente Juan Carlos López Elaborado por: Autores
6.1. ANÁLISIS DEL ESCENARIO BASE DE FRUITNAT
6.1.1. VPN-TIO Tabla 72 VPN-TIO
Fuente: Docente Juan Carlos López Elaborado por: Autores
Con un VPN de $117.403,21 se considera que es proyecto rentable porque a valores de hoy genera una ganancia, es decir, una rentabilidad superior al 25,02%
6.1.2. TIR
Tabla 73 TASA INTERNA DE RETORNO (TIR)
Fuente: Docente Juan Carlos López Elaborado por: Autores
La rentabilidad del proyecto es de 118,27%, es decir, mayor a la esperada por los inversionistas (25,02%), lo cual indica que es un proyecto rentable.
6.1.3. BENEFICIO/COSTO
Tabla 74 RELACIÓN BENEFICIO/COSTO FRUITNAT valor presente ingresos
$ 146.133.108,70
valor presente egresos
$ 28.729.900,00
relación b/c
5,09
Fuente: Docente Juan Carlos López Elaborado por: Autores
La relación B/C permite conocer el dinero ganado por cada peso invertido en el proyecto, teniendo para el presenta caso que el rendimiento obtenido es de 5 veces el dinero invertido, y por tanto, reafirma la conveniencia de invertir en el proyecto.
6.1.4. PERIODO DE RECUPERACIÓN
Tabla 75 PERIODO DE RECUPERACIÓN DE LA INVERSIÓN FRUITNAT PERIODO DE RECUPERACIÓN 0
1
2
3
4
$ 2.442
$ 72.475
$
- -$ 26.288
$ 46.187
$ 121.790
FEN
-$ 28.730
$
75.603
$
78.807
$ 200.597
5 $
82.090
$ 282.687
Fuente: Docente Juan Carlos López Elaborado por: Autores
PRI= ( 1 ) +
| -26.288 | 72.475
PRI=1+0,36 PRI=1,36 años
1 AÑO 0,36
X=
12 MESES X
0,36*12 =4,32 meses 1
PRI=1 año con 4 meses
La inversión destinada al montaje y puesta en marcha de FruitNat se estaría recuperando en un tiempo estimado de 1 año y 4 meses, periodo que resulta conveniente considerando que el horizonte de evaluación de generalmente utilizado para los proyectos de inversión empresarial es de cinco años.
6.1.5. INDICADORES FINANCIEROS
a. DE LIQUIDEZ
Los indicadores de liquidez para la empresa FruitNat en los cinco años proyectados presentan los siguientes resultados :
Tabla 76 INDICADORES DE LIQUIDEZ FRUITNAT AÑO
1
2
3
4
5
1.Razón corriente o circulante (# veces)
7
9
12
15
17
2.Prueba ácida o razón ácida (# veces)
6
9
12
15
17
3.Capital de trabajo neto (miles)
140.571 217.350 297.392 380.777 467.589
Fuente: Docente Juan Carlos López Elaborado por: Autores
La liquidez del proyecto se considera en primera instancia positiva por demostrar que se posee capacidad de pago suficiente para atender las obligaciones corrientes de la empresa, sin embargo, una revisión más profunda evidencia que existe una excesiva disponibilidad de recursos de corto plazo, la cual se hace más evidente año tras año debido al continuo incremento de los recursos mantenidos en la cuenta de efectivo, la cual incrementa en un 234% del año 1 al 5, por lo que es pertinente revisar dicha situación.
b. DE APROVECHAMIENTO DE RECURSOS También denominados como indicadores de actividad o eficiencia, los resultados obtenidos para FruitNat en este aspecto para los cinco años del horizonte de evaluación del proyecto se presentan en la tabla a continuación.
Tabla 77 INDICADORES DE APROVECHAMIENTO DE RECURSOS FRUITNAT AÑO
1
2
3
4
5
1. Rotación de inventarios
35
35
35
35
35
2. Disponibilidad de inventario de materia prima (# veces)
10
10
10
10
10
1
1
1
1
1
544
544
544
544
544
10
12
14
19
26
3. Rotación de cuentas por pagar (# veces) 4. Período promedio de cuentas por pagar (días) 5. Rotación del activo fijo (# veces) Fuente: Docente Juan Carlos López Elaborado por: Autores
En todos los indicadores del grupo se puede apreciar claramente una mejoría cada año, resultados bastante positivos, pues indican que la operación de la empresa se vuelve más eficiente con el paso de tiempo; existe, sin embargo, una alta disponibilidad de inventario de materia, que si bien se mantiene estable durante el periodo de evaluación, pudiese reducirse con el fin de liberar un mayor número de recursos para inversiones productivas.
c. DE ESTRUCTURA O ENDEUDAMIENTO Los indicadores de endeudamiento para FruitNat se presentan en la tabla a continuación.
Tabla 78 INDICADORES DE ENDEUDAMIENTO AÑO
1
2
3
4
5
1.Indice de endeudamiento total (%)
20%
14%
10%
7%
6%
2.Indice de endeudamiento a corto plazo (%)
12%
9%
8%
6%
6%
3.Indice de endeudamiento a largo plazo (%)
7%
4%
2%
1%
0%
4.Indice de cobertura de intereses (# veces)
20
26
36
56
117
5.Indice de participación patrimonial (%)
80%
86%
90%
93%
94%
6.Razón deuda a largo plazo a capital
0,09
0,05
0,02
0,01
0,00
Fuente: Docente Juan Carlos López Elaborado por: Autores
El indicador con el resultado más destacado para la empresa es la cobertura de intereses, la cual para el año 5 muestra que las utilidades operativas equivalen a 117 veces el gasto financiero de la organización, demostrando una alta capacidad de pago; de igual manera, con cada año que pasa la organización afianza la participación de sus accionistas y disminuye el nivel de obligaciones con terceros, hecho que se considera conveniente teniendo en cuenta el momento por el que atraviesa la economía colombiana.
d. DE COSTOS Los indicadores de costos para la empresa FruitNat en el periodo de horizonte de evaluación se presentan en la tabla a continuación.
Tabla 79 INDICADORES DE LIQUIDEZ FRUITNAT AÑO
1
2
3
4
5
1. Índice de costos de ventas (%)
56%
56%
56%
56%
56%
2. Índice de gastos operativos (%)
17%
17%
17%
17%
17%
3. Índice de costos financieros (%)
1%
1%
1%
0%
0%
Fuente: Docente Juan Carlos López Elaborado por: Autores
Los costos y gastos de la empresa se mantienen proporcionales durante los años de la proyección, lo cual es positivo al evidenciar que en todos los años la empresa genera resultados positivos para sus propietarios, se recomienda, sin embargo, considerar la opción de emplear un mayor grado de apalancamiento operativo en la medida que la participación de mercado de la empresa se estabilice con la finalidad de que el ingreso producto de nuevas ventas no deba destinarse siempre al cubrimiento de costos variables.
e. DE RENTABILIDAD En cuanto al aspecto de rentabilidad se calcularon los siguientes indicadores
Tabla 80 INDICADORES DE RENTABILIDAD FRUITNAT AÑO
1
2
3
4
5
1.Indice de rendimiento bruto en ventas (%)
44%
44%
44%
44%
44%
2.Indice de rendimiento operativo en ventas (%)
27%
27%
27%
27%
27%
3.Indice de rendimiento neto en ventas (%)
17%
17%
18%
18%
18%
4.Indice de rendimiento patrimonial (%)
41%
30%
24%
20%
17%
5.Indice de rendimiento de la inversión (%)
33%
26%
21%
18%
16%
Fuente: Docente Juan Carlos López Elaborado por: Autores
Considerando la proyección de ingresos y costos en función de la inflación anual esperada, los indicadores de rentabilidad bruta, operativa y neta presentan resultados similares en los años objeto de estudio, los cuales se consideran positivos, pues demuestran capacidad de la organización para generar utilidades de forma constante.
Por otra parte, indicadores como el rendimiento patrimonial y el rendimiento de la inversión presentan una tendencia a la baja, dado que año tras año
tanto el patrimonio como el activo crecen una mayor proporción a lo que crecen las ventas de la empresa, motivo por el cual se considera conveniente revisar si el nivel de recursos mantenido en la organización es idóneo o si por el contrario resulta excesivo para el nivel de operación de la misma, pudiendo entonces disminuir los niveles de inversión. Finalmente, como parte del análisis de indicadores financieros se presenta el cálculo del valor económico agregado (EVA), con el cual se verifica si la empresa contribuye a la creación de riqueza para sus propietarios dando cumplimiento al objetivo básico financiero.
Tabla 81 CÁLCULO DEL EVA FRUITNAT AÑO
1
2
3
4
5
UODI
$ 74.605
$ 76.672
$ 78.814
$ 81.035
$ 83.336
AFNO
$ 41.717
$ 35.759
$ 29.802
$ 23.844
$ 17.887
KTNO
$ 69.064
$ 71.216
$ 73.436
$ 75.725
$ 78.086
ANO
$ 27.348
$ 35.457
$ 43.634
$ 51.881
$ 60.199
22,38%
23,73%
24,13%
24,38%
24,54%
$ 68.483,48
$ 68.258,48
$ 68.284,66
$ 68.388,39
$ 68.564,02
Ko
EVA
Fuente: Docente Juan Carlos López Elaborado por: Autores
El resultado del EVA para los cinco años de estudio se encuentra alrededor de los $68.000.000, situación que demuestra en primera instancia que para el primer año la empresa generó riqueza para sus inversionistas, sin embargo, en los años posteriores se mantiene en el mismo nivel, hecho que no puede considerarse plenamente positivo puesto que refleja un estancamiento en los niveles de rendimiento de la empresa que puede desincentivar a inversionistas tanto actuales como potenciales.
Tabla 82 ESCENARIO OPTIMISTA
Fuente: Docente Juan Carlos López Elaborado por: Autores
Tabla 83 ESCENARIO PESIMISTA
Fuente: Docente Juan Carlos López Elaborado por: Autores
6.2. ANALISIS DE LOS TRES ESCENARIOS (BASE, OPTIMISTA Y PESIMISTA)
6.2.1. VALOR PRESENTE NETO (VPN) Una vez realizadas las proyecciones se obtuvieron los siguientes resultados para el cálculo del VPN utilizando una Tasa de Interés de Oportunidad (TIO) del 25,02%.
Gráfico 15 DIAGRAMA DE FLUJO DE EFECTIVO FRUITNAT AÑO 0 AL 5
Fuente: Docente Juan Carlos López Elaborado por: Autores
Además del VPN del escenario base, con el fin de fortalecer el análisis y brindar una mejor visión al inversionista se consideraron variaciones en el nivel de actividad de la empresa que se convirtieran en escenarios tanto positivos como negativos, tomándose para el primer caso un incremento del 20% en las ventas y una inflación del 2,5%, mientras para el caso negativo un 20% menos de ventas y una inflación del 4,5%; obteniendo los siguientes resultados.
Tabla 84 VALOR PRESENTE NETO FRUITNAT (3 ESCENARIOS) VPN (Escenario base)
$ 117.403.208,70
VARIACIÓN
VPN (Escenario optimista)
$ 172.738.278,68
47,13%
VPN (Escenario pesimista)
$ 61.950.694,03
- 47,23%
Con base a los criterios de decisión del VPN la recomendación que se da al inversionista es la invertir en el proyecto pues este indicador muestra un valor mayor a cero aún en el escenario pesimista, aunque es preciso Fuente: Docente Juan Carlos López mantener un enfoque a lograr las ventas Elaborado por: Autores
proyectadas puesto que se puede apreciar
una alta sensibilidad de los resultados financieros de la empresa a variaciones en el volumen de ventas, puesto el análisis de sensibilidad muestra que un cambio del 20% genera un impacto alrededor del 48% en la rentabilidad del proyecto, y en consecuencia si la empresa solo llegase a obtener el 60% de los ingresos proyectados, el VPN pasaría a ser negativo.
6.2.2. TASA INTERNA DE RETORNO (TIR)
Al igual que para el VPN, la TIR fue calculada para los tres escenarios de análisis considerados.
TABLA 85 TASA INTERNA DE RETORNO FRUITNAT (3 ESCENARIOS) TIR (Escenario base)
118,27%
TIR (Escenario optimista)
164,62%
TIR (Escenario pesimista)
71,85%
Fuente: Docente Juan Carlos López Elaborado por: Autores
Los resultados obtenidos en la TIR muestran un comportamiento igual al del VPN, pues en los tres escenarios analizados esta es mayor a la tasa de exigida por el inversionista (25%), demostrando viabilidad para realizar la inversión.
6.2.3. RELACIÓN BENEFICIO/COSTO
Tabla 86 RELACIÓN/COSTO BENEFICIO (3 ESCENARIOS) Escenario Base Valor Presente Ingresos Valor Presente Egresos Relación B/C
$ 146.133.108,70 $ 28.729.900,00 5,09
Escenario Optimista
Escenario Pesimista
$201.468.178,60
$ 90.680.594,00
$ 28.729.900,00
$ 28.729.900,00
7
3
Fuente: Docente Juan Carlos López Elaborado por: Autores
La relación B/C permite conocer el dinero ganado por cada peso invertido en el proyecto, teniendo que para los tres escenarios el rendimiento obtenido es mayor a 1, y por tanto, reafirma la conveniencia de invertir en este.
6. CONCLUSIÓN Después de realizar los análisis pertinentes se concluye que el proyecto es viable, ya que se observó como en diferentes escenarios, sus resultados en cuanto a utilidades siguen siendo positivos, cuyos valores se pueden mejorar reduciendo costos como el de envase y etiqueta, buscando proveedores con precios de venta más bajos, por otra parte, el proyecto cuenta con una demanda insatisfecha ya que en el mercado tulueño, en los supermercados la competencia abunda en cuanto a frutos deshidratados como el caso de los arándanos, uvas pasas y maní, más no en frutas como las que se pretende incorporar en el mercado, situación que hace conveniente la ejecución del proyecto. FruitNat pretende explotar el mercado tulueño con nuevos puntos de venta como son las tiendas de barrio, que hace que el producto esté disponible de forma más eficiente para el consumidor y logre posicionarse en la mente de los consumidores.
7. RECOMENDACIONES
1. A la luz de los resultados obtenidos en los indicadores criterios de inversión como el VPN y la TIR, se sugiere la puesta en marcha de la empresa FruitNat pues su actividad se considera rentable desde el punto de vista financiera, aún en el caso de no llegar a cumplir con las proyecciones definidas tal como lo evidenció el análisis de sensibilidad.
2. El proyecto demostró una alta sensibilidad a las variaciones en el volumen de ventas por lo que se sugiere una vez puesta en marcha la organización desarrollar un proceso de planeación estratégica de marketing que ayude a incrementar las unidades vendidas y de esta forma potenciar los resultados del proyecto.
3. El análisis de indicadores liquidez refleja una excesiva acumulación de capital en la cuenta de efectivo, por lo que es pertinente que la dirección de la empresa considere reinvertir estos flujos de capital sea en el fortalecimiento de la operación de la misma, o en activos financieros. 4. Los resultados obtenidos en el aspecto de rentabilidad muestran que la organización se mantiene en los mismos niveles de rentabilidad bruta, operativa y neta en cada uno de los años de análisis, por lo que se sugiere considerar la posibilidad de convertir algunos costos y gastos en fijos con la finalidad de que los incrementos en ventas se traduzcan directamente en una mayor utilidad.
8. BIBLIOGRAFÍA
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Anexo 1 FORMATO DE ENCUESTA
ENCUESTA “SNACKS DE FRUTA DESHIDRATADA FRUITNAT” Por favor responda esta pequeña encuesta, la información proporcionada solo será utilizada para conocer el grado de aceptación en el mercado de un nuevo producto. 1. Indique su sexo: ___ Masculino ___ Femenino
2. ¿Cuál es su rango de edad? ___ 20-24 años ___ 25 - 29 años ___ 30 - 34 años ___ 35 - 39 años ___ 40 - 44 años ___ 45-49 años
3. ¿Cuál de los siguientes factores es más importante a la hora de comprar?
___ Precio ___ Calidad ___ Gusto o preferencia ___ Tabla nutricional
4. ¿Consume usted frutas? ___ Si ___ No
5. ¿Cuántas veces a la semana las consume? ___ 1-3 veces ___ 4-5 veces ___ Más de 6 veces ___ Ninguna
6. ¿Consume usted snacks o productos empaquetados como: papas, galletas, bocadillos entre otros? ___ Si ___ No
7. ¿Cuántas veces a la semana los consume? ___ 1-3 veces ___ 4-5 veces ___ Más de 6 veces ___ Ninguna
8. ¿Estaría dispuesto a comprar un snack a base de fruta deshidratada? ___ Si ___ No
9. Si la respuesta anterior es si, ¿dónde le gustaría adquirir este producto? ___ Tienda especializada ___ Grandes almacenes ___ Internet ___ Ninguna
10. ¿Compraría este producto a un precio de 6.500? ___ Probablemente ___ Es poco probable ___ No es nada probable ___ No lo sabe
11. ¿Qué espera que contenga este nuevo producto? ___ Buena Calidad ___ Propiedades nutricionales ___ Sabor agradable
12. ¿A través de qué medio le gustaría recibir información de este nuevo producto? ___ Redes sociales ___ Televisión ___ Radio
___ Vallas publicitarias ___ Folleto