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Estudio Económico de factibilidad

Ganadería

ESTUDIO DE FACTIBILIDAD ECONÓMICA

Carlos Omar Gómez Medcalf “Productor Ganadero”

Elaborado por: Lic.Manuel Antonio Romero Analista Económico

1

Estudio Económico de factibilidad

Ganadería

Estudio Económico de Factibilidad financiera

Proyecto:

GANADERÍA DE ENGORDE Y DOBLE PROPÓSITO Noviembre2002. Propietario: Carlos Omar Gómez Medcalf

Lic. Manuel Antonio Romero C.P.C 9532 Analista Económico

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Estudio Económico de factibilidad

Solicitante: Carlos Omar Gómez Madcalf C.I: V-10.636.012.

Profesión: Productor Ganadero Nacionalidad: Venezolano. Dirección: Carretera Nacional Píritu La Flecha Sector Choro Gonzalero Finca El Divino Niño Telf: 0414-5569530 / 0256-3210918

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Presentación

EXPOSICIÓN DE MOTIVOS

Píritu, Noviembre del 2002.

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1.- Objetivos y Justificación del proyecto: 1.1 Motivación En este trabajo Socio-económico se pretende hacer un esfuerzo suscrito de presentar ante la consideración de cualquier organismo financiero la necesidad de una línea de crédito para ganadería dentro del ámbito productivo partiendo de la familia como célula fundamental. Cuyas características se destacan por ser un proyecto para vacas doble propósito teniendo como fundamento principal la cría de ganado para matadero es decir venta y producción de carne es decir ganado en pié o beneficiado. La tecnología hace más obvio la crisis en el medio económico del siglo XXI dominados por la ciencia determina la existencia. Ahora que los productores del campo en el ramo de la ganadería, la producción de alimentos para el consumo humano y la agricultura, han mejorado sus técnicas y obtienen mayores logros que desafían el incentivo productivo de la economía en forma individual o colectiva con la esperanza de una línea de crédito, para doblegar la realidad avasallante a nivel local de las multinacionales; en donde la competencia muchas veces manejado por poderosos intereses acosa a las fincas medianas y pequeñas, por la inseguridad jurídica para sobrevivir en la medida de lo posible mas allá de la historia de la sociedad. Se tomaron las previsiones contenidas en la Ley de Tierras, Producción, lo cual entendemos como un logro del espíritu Bolivariano del presente gobierno y por otro los parámetros económicos que rigen este tipo de proyectos aunados a la experiencia de CARLOS OMAR GOMEZ MEDCALF, quien se ha dedicado a esta labor del campo como productor agropecuario y ganadería venciendo la adversidad, la hibridez y la ambigüedad. Se crearan nuevos empleos y se ahorra en divisas por cuanto la producción será para el consumo nacional, entendiendo que cada época se define por su estilo y cada gobierno por la autenticidad de sus programas. Hay que estimular al productor del campo, la ganadería cuyas fincas son consideradas pequeñas y anima al promotor del presente proyecto adquirir otra finca dentro de la jurisdicción del Estado portuguesa por lo que es deber del estado frenar la miseria y los organismos crediticios financieros y corporaciones bancarias dar facilidad dar facilidad sin exigir tanto y engorrosos requisitos a veces imposibles de cumplir. El promotor de este proyecto y su equipo de trabajo, así como el estudio de factibilidad económica somete a prueba a través del tiempo ya recorrido llevar adelante una sana administración. Muere el interés de cancelar antes de tiempo requerido porque ello significa contar con una cartera de crédito perdurable con rublos mas elevados. En medio de la suspicacia y receción económica aun existe una esperanza, medio de supervivencia eficaz y significativo del modo vivendi ahora cuando los imperios se desgarran, las artes estallan en conflagraciones del constructivismos y subrealismo, la cosmología se confunde con la literatura distorcionista, como criatura contradictoria imponiendo intereses personales y económicos en mengua del que

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desea trabajar como lo establece la Constitución Bolivariana de 1.999 ante el caos.

GANADERIA Según el fundador de la Escuela de los Fisiócratas. Economista: FRANCOIS QUEMAY (Francos nacido en 1.696 y muerto en 1.774) “LA GANADERIA Y LA AGRICULTURA es la base fundamental de la economía, porque solo la tierra es capaz de producir riquezas de las naciones, porque ella solo transforma las riquezas naturales, pero no agrega ni un gramo a lo que ha producido”

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1.2 UBICACIÓN Se ha escogido la finca “El Divino Niño” como asiento del presente proyecto – ubicado en la carretera nacional vía – Píritu – La Flecha ( Sector Choro Gonzalero) jurisdicción del Municipio Esteller del Estado Portuguesa por las raíces familiares, amistades del promotor que es garantía ineludible del ideario económico factible. El Fundo o Finca está enmarcado dentro de los siguientes linderos: Norte: Finca “La Pastora” Sur: Terreno Ocupado por Eleazamir Urdaneta Este: Caño Chamisita Oeste: Finca “La Pastora” Superficie: 24 Hectáreas. Un fundo de veinticuatro (24) Hectáreas aprox. Con una casa de tres habitaciones con todos los servicios cercado por una fuente natural de agua, un caney criollo, piscina portátil importada, herramientas de uso, 28 animales ( vacas, toro, becerro, caballos). Para los efectos de este proyecto se amplia a cien (100) hectáreas con la adquisición de una finca ubicada en la Aparición, municipio Ospino del mismo Estado Portuguesa.

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1.2-1 CALENDARIO DEL PROYECTO Se presenta en forma simplificada las actividades del proceso económico mediante el cual el promotor inicia, desarrolla, ejecuta el proyecto de: Ganado de Engorde GANADERIA: Doble propósito Venta de Animales vivos. GRAFICO N°1 DESCRIPCION ACTIVIDADES Perfil Económico Estudio técnico Avalúo Financiero Proceso Económico Proyección de Mercadeo Aprobación del crédito Plusvalía en Inversiones Cancelación del Proyecto Modernización Nuevo Crédito REBA Gestación Del ganado

AÑO 2002

AÑO 2003

AÑO 2004

AÑO 2005

AÑO 2006

x x x xx xx xxx

xxxx xx

x x xxxx

xxx x xxxx

xxxx xxxx x

xxx xxxx

Peso al sacrificio 450-460 Kg 28-30 Meses Ganancia Proteína 480-550 Kg 36-40 Meses La Proyección comercial del presente proyecto se enmarca dentro del proceso de ceba, gestación del ganado, entendiendo como promedio de producción entre 20 30 meses a partir de la obtención del crédito. X= Trimestre

1.3 ESTIMACIÓN POTENCIAL DE MERCADO

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1.3.1 ANÁLISIS DE MERCADEO: Entrelazando los valores nominales y retóricos de una cultura y la idiosincrasia del pueblo venezolano que requiere cada dia de más fuentes de subsistencia, se presenta este estudio socio-económico potencialmente de ganadería y lo es también comercial, pues se vende al mayor y al detal (en pie y en sacrificio)dirigido a todo los sectores de la sociedad, dentro de las normas y cumpliendo con las disposiciones legales. Por su producto de consumo masivo, alimenticio está sustentado de acuerdos a la oferta, la demanda con potenciales clientes, al comprar de contado los proveedores ponen a disposición sus descuentos. Aún cuando el producto es muy conocido tiene mercado cautivo, con la experiencia del promotor se comercializará eficazmente, en el primer ciclo de ceba, es decir el producto está colocado a la producción de la leche en el periodo de destete. 1.3.2 OPERACIONES COMERCIALES ETICAS: En este trabajo socio-económico se pretende poner un esbozo suscrito partiendo de la familia como célula fundamental. Cada empresa se define por su estilo cada gobierno por la autenticidad de sus programas. El pequeño productor campesino atrapado en un ambiente de incertidumbre victima de la gran industria y las multinacionales la falta de efectivo para optimizar la cría con buenos pastos y sombra rica en proteínas hace del pequeño ganadero como el promotor presa fácil del gran capital. Los organismos crediticios exigen demasiados requisitos que con el empeño de buen pobre y cabeza de familia responsable no puede cumplir y que gracias a un indicativo económico puede salir adelante poniendo como garantía la Finca o Fundo ya existente y la propia producción, sometiéndose a un sistema de supervisión por parte del órgano crediticio, por la que ofrezco Garantía Prendaria. El promotor de este proyecto cuenta con una clientela permanente, clientes eventuales y posibilidades de aumentar la línea de clientes.

FACTIBILIDAD DE LA CLIENTELA

MONTO EN Bs.

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T 745.000 x (20) C.E = ----------- = ----------------------= 25% 20

11.920.000

T 640.000 x (30) C.P = ------------ = --------------------- = 30% 30

13.440.000

T – Dto 560.000 x (30) C.N = ------------- = ---------------------- = 37% 30

10.080.000

De Donde: C.E= Cliente Eventual C.P= Cliente Permanente C.N= Clientes por Adquirir (Nuevos) 1.3.3 DISTRIBUCION DEL INGRESO: Se ha tomado en cuenta para este proyecto de ganadería de engorde la distribución del ingreso del Estado Portuguesa los Llanos y la Región Centro Occidental en partícula; donde el coeficiente de ingreso por habitantes, desarrollo humano determina la adquisición de viviendas, en donde la producción de este proyecto incide, tomando como referencia el 97.5% de la población necesita nuestros productos. 87 ÷ 97.5% ----------------- = 100%

Compra Carne Consume Leche (Ver Grafico 3)

1.3.4 COMPONENTES DEL ANÁLISIS DEL MERCADO: Se ha recopilado información con objetivos propuestos de acuerdo a las siguientes variables: a.- Entrevistas. b.- Observación. c.- Encuestas. d.-Cursos. e.- Análisis de información: Internet. f.- Función del Comportamiento histórico y pronósticos. g.- Idiosincrasia del Consumidor.

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En tal razón es un producto de consumo pasivo, que la experiencia según el punto E y G de esta variable, con el crédito se abre la posibilidad de nuevos mercados; tales como Frigoríficos y carnicerías de otros municipios del estado Lara, Portuguesa, Yaracuy, Barinas y Cojedes.

A. Jurisdicciones para Atender: Acarigua Turén Guanare Guanarito Ospino

Estado Portuguesa

Barquisimeto Carora Cabudare

Estado Lara

Yaritagua San Felipe

Estado Yaracuy

Barinas

Estado Barinas

San Carlos Tinaco Tinaquillo

Estado Cojedes

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GRAFICO N° 2 OFERTA Y DEMANDA Ciclo de la Demanda Años del Proyecto

6 5 Sacrificio “Carne”

Oferta

4 3 2 1 0

Meses de Producción

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11 12

Ganadería en Pié

De donde:

Producto

P + DP D = --------------V

Ganado en Pie Carne al Sacrificio Carne para Carnicería Carne al Detal Leche y sus Derivados

D= Demanda P= Ganadería Lista para la venta. V= Ventas. DP= Doble Propósito

1.3.5 LA DEMANDA:

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En lo que respecta a la comercialización del producto objeto de este estudio, abarca el municipio Esteller, Portuguesa, Barinas, Yaracuy y Cojedes, como prioritarios en cuanto a la concreción del proyecto para cancelar el crédito, el promotor cuenta en el ramo con suficiente experiencia, razones Éticas como productos del Agro, la ganadería, el pozo del entorno familiar en él, el libre comercio, por lo que necesita satisfacer la demanda que el mercado exige y abarca a otros Municipios y entidades vecinas, dirigidos a satisfacer las necesidades en: -

Mataderos Locales Frigoríficos y Carnicerías El Comercio Local Comercio Exterior Mayoristas Mercado Interno general

CALCULO DE LA TASA ANUAL DE CRECIMIENTO DE LA DEMANDA El Promotor por sus raíces familiares en la zona del proyecto y la reseña histórica, permite vacaciones interanuales importantes.

AN 296 T.C = N – 1 -------------- − --------------= 4 AO 74 296 TC = 5 − --------------- = 20 x 4 = 80% 74 Tomando en consideración el consumo Per capita de la población en una inversión primaria de 74 vacas a un promedio de 296 en cuatro (4) años la demanda futura en 80% interanual para este proyecto.

De donde: TC = Tasa de crecimiento.

CA= Consumo Aparente.

Estudio Económico de factibilidad N-1= Años del proyecto AN = Semifinal AO = Serie Inicial.

Ganadería 14 P = Producción Animal M = Importación. X = Exportación. CA = P + M - X

1.3.6

LA OFERTA: Con relación al mercado continuo para operar con el producto, la primera preocupación es la competencia. El Capital social disponible del promotor actualmente no le permite competir en precios pero si en calidad, con mayor capacidad de oferta en un mercado cada vez más exigente

1.3.6.1 ANALISIS DE PRECIOS: El Producto por si solo está garantizado en el mercado interno. La Ley nueva de mercadeo permite competir en el mercado interno en condiciones formables. Este crédito obcionaría la oferta frente a la competencia en precios, por debajo del índice de protección al consumidor establecido por el Banco Central de Venezuela CLIENTES EVENTUALES Sobre 20 Semovientes CLIENTES PERMANENTES Sobre 30 Semovientes

OFERTAS 20% 37%

1.3.7 CONTENIDO SOCIAL DEL PROYECTO: Es indudable que nuestro país está capacitado para afrontar con éxito la implementación de alta tecnología porque constituye uno de los sectores más poderosos instrumento del desarrollo por la existencia de gran número de investigaciones en áreas diversas entre ellos la ganadería. El atraso industrial, es derivado del atraso de la tecnología y la falta de información adecuada. El municipio Esteller dispone de una red de factores económicos para llevar adelante ambiciosos planes de expansión agroindustrial, ganadería y producción agropecuaria en gran escala. Trabajadores culturales, luchadores sociales docentes y gran número de investigadores. Luchan por mejorar la región, cambiar el atraso rural por una transformación tecnológica en la era del

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petróleo que viene creciendo desde 1.945 en actividades del sector secundario. Desarrollo independiente con obras de vialidad, riego, educación y ambiente favorable de trabajo productivo. El atraso en el Agro y la ganadería, se ha disipado; cabría generar instancias alternativas que mejorarían la producción de divisas e incentivos industriales. Se justifica este proyecto porque produce impacto en la economía social y la descentralización. 1.3.7.1

PROCESO ECONÓMICO(Política de Inversión): La inversión privada debe funcionar en un marco de cooperación económica. El estado y los entes financieros debe estimular la iniciativa privada. Un caso excepcional, es la Ganadería en el marco de fomentar una político de crecimiento económico. A la iniciativa privada hay que otorgarle incentivos correctos de participación, elevar la competitividad de la economía. La población está sensibilizada para el proceso. Desde 1.990 cuando el país entre el proceso de recesión económica con indicadores de equilibrio social por la devaluación del Bolívar. El alza insostenida de los precios, deterioro del salario real. Disminución y empobrecimiento de la clase media, regresividad de la movilidad económica. Hasta la búsqueda desenfrenada y azarosa de alternativas no institucionales; fueron los agricultores y ganaderos (es decir la gente del campo), quienes siempre manifestaron entusiasmo y respondieron responsablemente el control de opinión favorable para superar la crisis dentro de la política de crecimiento social coherente y organizativo, se incrementa en sumo grado la orientación hacia el desarrollo con esquemas cogestionario en una zona privilegiada como es el llano Venezolano.

1.3.7.2

ALCANCE Y PERSPECTIVAS: La zona tiene comercio y productores agropecuarios, entes públicos y privados que garantizan sus financiamiento, según una encuesta realizada en la población cuenta con el apoyo moral y material de la alcaldía y la Cámara Municipal, Cámara de Comercio, Asociación de productores agrícolas y Pecuarios, Industria y comercio, sector de la cultura, educación, salud, deporte, turismo, asociaciones vecinales y de la sociedad civil en particular. Se ha logrado reunir ha distintas instituciones y empresarios, que actualmente hacen vida en poblaciones cercanas limítrofe al municipio Esteller para estudiar y elaborar proyectos sobre el aprovechamiento turístico de largo alcance, la agricultura, cuyo proceso de inversión saldrá adelante. Si los

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entes financieros ponen especial énfasis en conceder el crédito solicitado como apoyo al medio rural. De igual manera, se incentiva la comercialización de subproductos derivados de la producción lechera como Lara y Cojedes destinado a mercados del centro del país, como a la exportación a las islas del caribe dentro del proceso de la descentralización. Perspectivas que profundizan la cooperación bidireccional entre gobernantes y gobernados. Un mayor desarrollo técnico no significa disminuir “per se “ la inversión en la ganadería, proceso generativo de ingresos en la región. La Organización de la Naciones Unidas (ONU) ha señalado que los países subdesarrollados deben destinar como mínimo el dos por ciento (2%) de su Producto Territorial Bruto (PTB) a la ganadería, la investigación y producción de sus derivadas alimenticias. Este proyecto adaptado a nuestra idiosincrasia, genera todo el aparato productivo y plantea: 1.- Estimular las acciones de carácter institucional de la producción ganadera interna frente a la competencia desleal del exterior. 2.- Creación y coordinación de programas de ganadería y pastoreo nacional en áreas definidas como de alta prioridad. 3.- Hacer de la inversión en ganadería y agricultura un asunto de Estado.

INDICADOR DEL COEFICIENTE DE INGRESOS DEL ESTADO PORTUGUESA

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GRAFICO N° 3

Mas de Bs. 5.233.800 3,67%

10,33%

12,53 %

De Bs. 1.744.700 a 5.233.800 De Bs. 487.600 a 1.744.700

73,67%

29,37%

De Bs. 250.000 a Bs.487.600

17,13%

De Bs.190.080 a Bs.250.000

27,17%

Menos de Bs.190.080.

Este indicador refleja a Portuguesa como una Gran zona relativamente deprimida, donde el 73,67% de los trabajadores están por debajo de Bs. 200.000 lo que hace factible crear nuevos puestos de trabajo y de acuerdo a este coeficiente el promotor por sus bajos precios llega a toda la población con el consumo del producto el cual es de aceptación general para todos los extractos sociales.

-2-

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FACTIBILIDAD ECONÓMICA ADQUISICIÓN GANADO DE ENGORDE “DOBLE PROPÓSITO”

o La Ganadería o Rentabilidad o Propuesta Ambiental para Finca Ganadera o Tabla de Ingresos

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ODEG ORGANIZACIÓN DE ESTUDIOS GERENCIALES Romero & Asociados

INFORME DE PREPARACIÓN El presente Estudio y Proyecto de FACTIBILIDAD ECONÓMICA ha sido elaborado para solicitar una línea de crédito del ciudadano CARLOS OMAR GÓMEZ MELDCALF de la cedula de identidad V-10.636.012, ganadero, mayor de edad y domiciliado en Píritu, Municipio Esteller del Estado Portuguesa, supr identificada. Una preparación

que se limita a presentar en forma de PERFIL

ECONÓMICO, ante cualquier organismo e Institución Financiera,

que a bien

pueda interesar a objeto de solicitar una línea de crédito para financiar el presente PROYECTO DE GANADERÍA.

Píritu, Noviembre 10 del 2002.

Lic. Manuel Antonio Romero

Ing. Ramón Elías Bolotin

CPC 9532

CIV 42078

Analista Económico

Ingeniero Agrónomo

2.- VARIABLES SOBRE FINCAS GANADERAS:

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2.1. GANADO Y RENTABILIDAD Capitalización e Ingresos Generados con una Gestión Ambiental Positiva en Fincas Ganaderas. 1.Introducción: La producción ganadera en los trópicos es parte de las condiciones económicas, sociales y culturales locales y es una practica extensiva en fincas pequeñas, medianas y grandes. El Ganado se produce principalmente bajo sistemas extensivos con un número reducido de cabezas por hectárea, pobres métodos de pastoreo lo cual contribuye a la observada baja productiva. Esta se sintetiza en tasas de parición del 60 por ciento, edad de empadre a los 30 meses, ganancia de peso los destete de 300 gramos por días,y una producción de leche por baca de alrededor de 1200 litros por año. Los productos logrados en las Fincas son los animales vivos leche y fuerza de tracción. Este proyecto pretende mantener el ganado como un activo fijo y una protección contra el riesgo, es uno de los principales recursos de las fincas pequeñas. Los sistemas de producción, agregados a la naturaleza de los mercados que se han caracterizado por los precios bajos, lleva hacia la degradación de los recursos naturales. Esto contribuye a la descapitalización y a la tendencia negativa en el ingreso de las fincas ganaderas. Para subsanar en partes estas condiciones, muchos productores generan ingresos con el trabajo fuera de la finca. El ganado y los ganaderos, desafortunadamente, han tenido una mala imagen con relación a la destrucción de los bosques, atribuyéndosele el proceso de deforestación para expandir las áreas de pastos. Pocos han reconocido que esto se debió principalmente al escenario creado por las políticas puestas en practicas. Este proyecto pretende incentivar diferentes formas de crianzas de ganados, incluyendo la suplementación, el manejo de potreros más pequeños y los sistemas silvo-pastoriles, de manera que la cría de ganado sea más coherente con los objetivos del aumento de la calidad de los recursos naturales. 2.Relaciones entre capitalización e Ingresos

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El valor de la productividad de una finca ganadera son mayores si esta tiene árboles, pasto de buena calidad, fuentes limpias de aguas, aves silvestres, y suelos con altos contenidos de materia orgánica. Estos son activos de capital que permiten que la productividad del ganado sea mayor, pero también como se discute más adelante, permiten otras actividades. El proceso de degradación de los recursos de una finca es un indicador evidente de su descapitalización lamentablemente ocurre como resultado de una mezcla de factores, pero dos se destacan. El primero es la ignorancia y la falta de valoración de los recursos naturales, lo cual conlleva a practicas erosivas, tala de árboles, cacería, etc. El segundo es la pobreza, la cual conduce a que los propietarios de las fincas o quienes viven a los alrededores, extraen leña, cazan y queman los potreros como medio económico de control de malezas. En este proyecto se pretende la producción intensiva de ganado en los trópicos negocios más rentables, a través de la producción de más cabezas por hectárea, mayor rendimiento de leche, madera y servicios ambientales. Entre los últimos se encuentra las protección de cuencas, el agro-turismo y el almacenamiento de carbono. Desde luego que en este caso se requiere que se adopte una estrategia de capitalización en el mediano plazo. Las condiciones necesarias requeridas son, el manejo adecuado, así como contar con mercados para los productos y servicios. Ello a su vez es factible con motivación y educación de los productores, sus familias y el personal que labora en las fincas. 3. El Modelo para el Análisis Este documento presenta el resultado de un análisis llevado a cabo en Costa Rica y otros países como Argentina y Colombia para explorar los beneficios económicos de la intensificación del ganado en pastoreo. Este modelo utilizado fue un modelo de programación lineal aplicado a las condiciones de una finca de 70 hectáreas en la Costa Atlántica. Siguiendo investigaciones recientes, el modelo permite el almacenamiento de carbono en cercas vivas (bajo crecimiento), reservas forestales (bajo crecimiento), y el almacenamiento de carbono por medio de pastos de raíces profundas como es tipo de pasto de este proyecto King Grak tomaría lugar en las partes aéreas únicamente. En el caso de este pasto, el almacenamiento de carbono se lograría en el sistema de raíces y en el suelo. El modelo permite la interacción del suelo y pasturas en su capacidad de producir alimento y almacenar carbono. La combinación de suelos incluyó tres niveles de calidad de nutrientes y dos niveles de drenaje. Se tomó en cuenta las consecuencias de riesgo por el almacenamiento de carbono en las partes aéreas, más expuestas a pérdidas debido a las posibilidades de fuego. Y en el caso del almacenamiento en raíces y suelos, estos fueron ajustados por pérdidas por oxidación. El crecimiento y por lo tanto, el almacenamiento de carbono en el suelo y raíces y en los árboles fue diferente para las estaciones húmedas y secas. También permite la fluctuación del inventario del ganado, así como la producción de leche

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por vaca. Suplementación con alimento concentrado, durante las estaciones húmeda y seca. 4.- Consideraciones sobre los Mercados Uno de los factores crítico en la agricultura y la ganadería son los precios de los productos; en este caso el ganado en pie y la leche. Se incluyeron también precios esperados por toneladas de carbono secuestrado. Estos precios se asumen fijos y no fue posible incluir condiciones de inestabilidad ni un factor de aversión al riesgo. Si bien lo mercados para el ganado, están bien establecidos, este no es el caso del mercado para el servicio de secuestro de carbono. Los mercados para este servicio apenas están emergiendo, y se han dado más bien relaciones contra actuales entre organizaciones experimentalmente “demandantes del servicio” y país oferentes del mismo, en base a precios negociados, pero no definidos en relaciones de mercado. Las fincas con ganados bien manejado calificarían para recibir pago por el servicio de secuestro de carbono, en un rango de precio fluctuante entre 1 US$ y 10S$ por tonelada. También se hicieron simulaciones para estimar la intensidad de respuesta a un incremento en el precio de la leche, carne, precio del fertilizante, y cambios en la calidad de la tierra. En este punto no se tomó en cuenta los costos por la transacción en el mercadeo del servicio de secuestro de carbono, ni castigo por emisiones de nitrógeno y otros gases. 5.- Resultados Este productor aspira ser recompensado por el almacenamiento de carbono, n solo con sus ingresos naturales proveniente únicamente de la venta de leche, o animales vivos. Si el almacenamiento de carbono fuese contabilizado únicamente en las partes aéreas de los árboles, cuando se incremente el precio del carbono hasta $10 por tonelada, la mejora en el incremento sería marginal. Sin embargo, el ingreso aumenta significativamente por el almacenamiento de carbono permitido en las partes aéreas de los árboles, como en las raíces de los pastos y suelos; en este ultimo caso el costo de oportunidad de las tierras se duplico el aumento en el precio de la carne, proporcionó respuestas significativas. Ello se debe en parte a la respuesta que se alcanza al corto plazo en cuanto a ganancias de peso. El promotor del presente proyecto sugiere el subsidio de 50% en el precio del fertilizante como importantes resultados para el pequeño ganadero con relación a la asignación de recurso, mejoras en el ingreso neto, productividad en los pastos, producción de la leche y la cantidad de carbono almacenado. Este escenario es interesante por cuanto una de las políticas desterradas es el subsidio a los precios de los fertilizantes; pero en el caso de los pastos este subsidió es factible.

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6.-Implicaciones para futuras Investigaciones Es muy necesario, disponer de modelo en los que se capten las interacciones entre pastos y animales, ya que la economía de la finca devenga utilidades de los bienes (animales vivos y leche) y del almacenamiento de carbono. Esto debería incluir en particular las relaciones dinámicas a través del tiempo, de manera que se pueda contabilizar el carbono en todo los puntos donde es almacenado y estimar su curva de acumulación asintótica. El análisis contabiliza los costos de transacciones en todos los mercados, la variabilidad en la calidad del suelo, el tamaño del hato, la rotación de pastos y por lo tanto, responder a las variantes sustanciales de finca a finca. La implementación de programas de secuestro de carbono en áreas de producción intensiva de ganado. Esto hace que la tierra sea más productiva y más valiosa en el futuro. Tabla 1. Resultados de la Intensificación en Fincas Ganaderas. Variable

Unidad

Pcw = 0 Pcp = 0 Pm = 0.20

Pcw = 10 Pcp = 0 Pm = 0.20

Pcw = 10 Pcp = 10 Pm = 0.20

Pcw = 4 Pcp = 4 Pm = 0.20

Pcw = 4 Pcp = 4 Pm = 0.30

Pcw = 4 Pcp = 4 Pm = 0.20 Pf = 50%

Ingreso Neto / Finca US$ Ingreso Neto / Area US$ Ingreso Bruto Ganado Leche US$ Madera Almac. Carbono

9.678 138.26 1.698 6.708 2.205

10.023 143.19 1.698 6.708 2.205 0.998

23.284 332.63 1.982 7.830 1982 4.924

14.381 205.40 1.970 7.801 2.205 1.547

26.968 385.27 2.561 13.918 2.205 1.793

15.03 214.47 2.396 9.468 2.205 1.590

Precio de sombra en tierra Fértil

US$/ha

49.04

50.8

119.0

70.3

125.0

70.96

Tamaño del Hato

UA/ha

0.85

0.85

0.99

0.99

1.28

0.99

2.67

2.67

2.70

2.70

3.24

2.70

Compra de Alimento Kg./UA concentrado Utilidad entre Bs. 17.226.840 Bruta Finca de 20 Hectáreas

hasta PM 0.30 --------------------------- = 77.700.000 Pm – 0,20 4 – 50%

+ 11.635.200 ------------------------ / 2 = 9.676.800 Bs. + 7.718.400

Venta

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Ganadería 24

Tabla 2. Sistema de Producción de leche con banco de proteínas. Carga (vacas/ha)

Fertilización nitrogenada (Kg de N/ ha/año)

Guinea cv. Likoni + Leucaena

2,5

120

10,1a

Milera y col.(1994)

Guinea cv. Likoni + glycine

2,5

80

9,3 b

Lamela y col.(1994)

Pasto estrella + Leucaena

2,0

0

5,7

Lamela y col.(1996)

Sistema

Producción de Leche fuente (Kg / vaca / día)

Guinea cv. Likoni + Leucaena 2,0 0 a Suplementación concentrada 0,45 Kg/vaca/día a partir del 5to. Litro b Suplementación concentrada 0,45 Kg/vaca/día a partir del 7mo. Litro En todos los sistemas se ofertaron alimentos voluminosos Vacas Actuales 20 + 1 Toro = Producción

6,7

Lamela y col.(1996) Litro = 160 Bs. C/u 10.1 x 30 x 20 x 160 x 12 ---------------------------------- = 6.7 x 30 x 20 x 160 x 12

Con respecto a las asociaciones se hizo hincapié en la ceba de toros, con resultados de ganancias promedios de 623-715 g/animal/día (Iglesias, 1996 y Hernández et al, 1986,1987),abriendo el espectro al engorde de razas lecheras con pesos al sacrificio de 305-380 Kg y 28-29 meses de edad. La multiasociación de pastos y árboles (Hernández et al, 1995) obtuvo producciones de leche que oscilan entre 8,1 y 8,9 Kg/vaca/dia (tabla 3). Estos sistemas permiten pesos de incorporación de la hembra de 285-310 Kg, con edades entre 20 y 27 meses (Fig 1). Tabla 3. Comportamiento de animales Cebú en sistemas asociados en toda el área sin fertilizante. Sistema a

Raza

Ganancia Bruta

Ganancia promedio

(Kg)

Kg/animal/día

Kg/ha/año

197,1

0,788 b

862,8

189,1

0,757

b

828,9

b

798,3

Leucaena + guinea

Brama

Bauhinia + guinea

Cebú

Albizia + guinea

Cebú

182,2

0,729

Guinea sola

Brama

135,3

0,541

Cebú

362,2

0,661 c

723,8

F1(H x C)

256,3

0,468

c

512,5

Siboney

240,0

0,438 c

479,6

L. leucocephala + gramíneas

a b

La carga empleada fue de 3 animales/ha Densidad de 700 – 800 árboles/ha

Fuente

Hernández y col. (1998)

592,4 Iglesias y col. (1998)

Estudio Económico de factibilidad

c

Ganadería 25

Densidad de 555 árboles/ha Fig.1. Efecto de la incorporación de árboles al sistema sobre la intensificación de la producción de leche (A:Pasto solo; B Pasto + banco de proteínas; C: Pasto y árboles asociados; D: Multiasociación de especies herbáceas y leñosas)

MANEJO PARA LA PRODUCCIÓN DE LECHE Y CARNE

Estudio Económico de factibilidad

Ganadería 26

Durante más de 15 años se han venido desarrollando investigaciones en este sentido, con la óptica, primero del banco de proteínas y luego con énfasis en las asociaciones en toda el área. El primer tipo de sistema logró producciones base, mientras que en la cría de hembras para el reemplazo se obtuvieron animales con una edad promedio a la incorporación de 25-26 meses y un peso de 290 – 295 Kg (tabla2). En producción de carne se obtuvieron pesos al sacrificio de 450 – 460 Kg en 28-30 meses y ganancias entre 450-530 g/animal/diarios. FINCA ACTUAL Tabla 2: De Donde: 7,9 litros de leche Promedio. Días: 30 Vacas: 20 Despeje = 20 x 30 x 79.141,70 C.I Costo Ingreso = -------------- = 1.582.835 Mensual C Costo Ingreso Castigo Total producción Aprox = 1.600.000 Bs. Tabla 3: 70 x 30 x 79.141,70 P = ------------------------------- = C – 3% Menos Factor Castigo 38,62% = Promedio Anual

ANUAL EN Bs 166.196.100

64.196.407 -------------------101.999.693 Ingresos

Estudio Económico de factibilidad

Ganadería 27

-3-

COSTO PRIMO

Observaciones: 1.) Los Cálculos en este segmento se refieren al cultivo de Pasto. 2.) Incidencias de alimentación, Control Medico de Animales adquiridos o que se vayan adquirir con el crédito. 3.) La mano de obra necesaria para llevar adelante el proyecto es política de Estado combatir el desempleo.

Estudio Económico de factibilidad

Ganadería

28

COSTO PRIMO: 1. Costo Mantenimiento – Producción Una (1) Hectárea Pasto King Grack. CUADRO N° 1 Trimestre Ι

Ι

Ι

Ι

Ι

Totales

Bs. Descripción Costo 7.500,oo A.-Fertilizante 50 Kg de formula12-24-12 cada 3 meses al voleo para 200 Kg/año a 150 Kg. B.- 50 Kg Urea (400 Kg Año) después de corte. 10.000 C.- Fertilización a mano: Obreros 13jornales/año a Bs. 5.702,40 D.- Riego 18.533 28 riegos al año(/1,5 Mo/Ha) ϕ a Bs. 5.702,40 119.752 E.- Cosecha Corte y recolección cada 40 días (8 x 18 Jornales/año) 8 Cortes año. 22.810

178.595

474.876 x 20 Hr

Términos: Jornales = Empleo de Obreros ϕ Mo/Ha = Empleo de obreros por hectárea. P/H = Por Hectárea. HR = Hectárea.

3.2 CORTO DE ALIMENTACIÓN:

Trimestre II 7.500

Trimestre III 7.500

Trimestre IV 7.500

Totales P/H Anual 30.000

10.000

10.000

10.000

40.000

18.533

18.533

18.533

74.132

59.876

29.938

29.938

239.504

22.810

22.810

22.810

91.240

118.719

88.781

88.781

474.876

9.497.520

Estudio Económico de factibilidad

Ganadería

29

CUADRO N° 2 Concentrado (1) Años 4 I II III IV V VI VII

Vacas en Prod. 74 73 72 104 133 160 190

Kgs. 71.928 70.956 69.984 101.088 129.276 155.520 184.680

Bs. 11.292.696,oo 11.140.092,oo 10.987.488,oo 15.870.816,oo 20.296.332,oo 24.416.640,oo 28.994.760,oo

Rebaño Unidad Animal 95,50 127,50 151,75 190,00 239,25 294,50 349,70

Sal y Animales (2) Animal Kgs. Unid. Sacrif (3) 20 6593 20 8053 94 9169 188 10904 376 13151 752 15672 752 18630

Bs.

Costo Total Anual

2.625.200,oo 3.221.200,oo 3.667.600,oo 4.361.600,oo 5.260.400,oo 6.268.800,oo 7.452.000,oo

13.957.876.oo 14.361.292,oo 14.655.088,oo 20.232.416,oo 25.556.732,oo 30.685.440,oo 36.446.760,oo

De donde: 1) 0,3 Kg./LT de leche a Bs. 157 Kg. 2) 0,125 Kgs/ Dia/UA a Bs. 400/Kg. 3) Unidades de animales destinados para matadero, es decir seleccionados como engorde a razón de Bs. 2100 el Kg por toro de 500 Kgy mautes adquiridos de 250 Kg y se beneficiaran cada 6 meses. El promotor dispone de veinte (20) vacas, un (1) becerro antes del presente proyecto. 4) Se estima a siete (7) años el presente proyecto considerado dos (2) años de ganancia = Un (1) año gestación y/o dos (2)años de Ceba.

CUADRO N° 3 3.3. Costo de Servicios Sanitarios (I) AÑOS

FIEBRE AFTOSA Aplicac. Número de Total Año

Aplicac.

BRUCELOSIS Número de Total Año

ANTIPARASITERIOS Aplicac./Año Número de Total Año

Estudio Económico de factibilidad

1 2 3 4 5 6 7

Por Año 2 2 2 2 2 2 2

Cabezas 95 190 274 280 368 466 561

Ganadería Bs. 40.600,oo 58.520,oo 67.200,oo 82.880,oo 105.560,oo 130.480,oo 171080,oo

Por Año 1 1 1 1 1 1 1

Cabezas 34 32 32 45 59 70 89

30

Bs. 1.632,oo 1.536,oo 1.536,oo 2.160,oo 2.832,oo 3.360,oo 4.100,oo

2 2 2 2 2 2 2

Unid. Anim. 95,50 127,50 151,75 190,00 239,25 294,50 389,40

PRECIOS: Fiebre Aftosa: Bs. 140/dosis:Bs. 48/dosis. Antiparasitarios; Bs. 490/dosis

3.4. Costos de Servicios Sanitarios (II) AÑOS 1 2 3 4 5 6 7

Aplicac. Por Año 1 1 1 1 1 1 1

MASTITIS Núm. de Vacas 74 73 72 104 133 160 190

Total Año Bs. 103.600,oo 102.200,oo 100.800,oo 145.600,oo 186.200,oo 224.000,oo 364.000,oo

Aplicac. Por Año 1 1 1 1 1 1 1

BACTERIANA TRIPLE Número de Total Año Cabezas Bs. 145 13.050,oo 209 18.810,oo 240 21.600,oo 296 26.640,oo 377 33.930,oo 466 41.940,oo 561 77.840,oo

PRECIOS: Mastitis: Bs. 1400/dosis. Bacteriana Triple; Bs. 90/dosis. La aplicación del apartado de prestaciones sociales, más estimación de intereses sobre prestaciones sociales, apartado del aporte patronal correspondiente al seguro social obligatorio, ley de política habitacional, ley de paro forzoso y fondo de contingencia patronal se proyectará en 30% del sub-total de remuneraciones Bs.8.478.000,oo --------------------Total Costo Anual Bs.8.478.000,oo

3.5 MANO DE OBRA ocupación (en Bolívares) CUADRO N°4 SITUACIÓN ACTUAL

SITUACIÓN PROYECTO

Bs. 93.590,oo 124.950,oo 148.715,oo 186.200,oo 234.465,oo 288.610,oo 364.900,oo

Estudio Económico de factibilidad N° de Personas

Sueldos y Salarios

Calificada Gerencia

I

Semi-Calificada

I

No Calificada

I

DESCRIPCIÓN M O D

Sub-Total

Otras Remuneraciones

Ganadería

31

Prestaciones Sociales

Total

N° de Personas

Sueldos y Salarios

Otras Remuneraciones

Prestaciones Sociales

Total Anual

3.600.000

1.080.000

4.680.000

I

3.600.000

341.000

1.080.000

5.021.000

2.400.000

720.000

3.120.000

2.053.000

615.000

2.668.000

3

6.159.000

2.740.000

8.899.00

8.053.000

2.415.000

10.468.000

4

9.759.000

3.820.000

13.920.000

341.000

M

Obreros Comunes

1

2.053.000

615.000

2.668.000

O

Capataces

1

2.400.000

720.000

3.120.000

I

Calificada

2

(6.000.000)

(788.000)

(6.788.000)

Veterinario

1

1.000.000

Sub-Total

5

A

Obreros

V

Empleados Contador Sub-Total

3

Total Anual

3

8.053.000

2.415.000

10.468.000

1.000.000

1.335000

6.788.000

1

720.000

120.000

840.000

I

720.000

120.000

840.000

2.061.000

5.275.000

21.548.000

10

4.453.000

1.000.000

14.212.000

MOD = Mano de Obra Directa MOI = Mano de Obra Indirecta A y V = Mano de Obra Administración, Ventas. Para este rubro se tomó en consideración el monto de los sueldos previstos en el decreto N° 1752 del 28 de Abril del 2002 en urgencia a partir del 1° de mayo del 2002.

Estudio Económico de factibilidad

Ganadería 32

-4-

PLAN DE INVERSIONES

-

Cronograma Garantía Prendaria Fuentes de Financiamiento Servicio de la deuda Pasto ( Adquisición) Sistema de Pastoreo Controlado.

Estudio Económico de factibilidad

Ganadería 33

4.- INVERSIONES 4.1 Cronograma de las Inversiones CUADRO N°5 Rublos Pasto King Grak 2000 Estantillos Construcciones Semovientes Puesta en Marcha Mano de Obra Inmuebles Adq. De Finca 1 Molino Totales

Capital Propio CP 2.000.000 7.000.000 10.098.782 6.901.218 6.000.000 32.000.000

Financiamiento Bancos: Otros F 31.530.140

Deudas con Terceros PT

12.500.000 35.400.000 7.769.860 6.000.000 6.000.000 800.000 100.000.000

10.000.000 10.000.000 8.000.000 28.000.000

Total Inversión I = CP + F + PT 31.530.140 2.000.000 29.500.000 35.400.000 27.859.642 12.901.218 20.000.000 800.000 160.000.000

4.2 Inversiones a Capitalizar CUADRO N°6

Descripción

Estudio y proyecto Org y Promoción Ganado de Cría Obras Civiles Capital de Trabajo Inmuebles Maquinarias y Equipos Transporte 1 Corta Grama TOTALES

1 Moneda Normal

2 Moneda Ext.

3 Capital Propio

Bs.

$

Terceros

(5.000.000) (1.000.000)

252.670.200

5.000.000 1.000.000 11.650.000 19.000.000 27.000.200 79.200.000 6.820.000 3.000.000 152.670.200

4.1.2 PLAN TOTAL DE INVERSIÓN

4

5

Financiamiento

Total Inversión 5 = 1 + 2 + 3+ 4

35.400.000 12.500.000 45.300.000 6.000.000 800.000 100.000.000

5.000.000 1.000.000 47.050.000 31.500.000 72.300.200 85.200.000 7.620.000 3.000.000 450.000 252.670.200

Estudio Económico de factibilidad

Ganadería 34

Semilla de Pasto King GraK para 24 Hectáreas.................................... 31.530.140 Corales de hierro con manga, bretes y romana..................................... 15.000.000 2000 Estantillos...................................................................................... 2.000.000 Alambre de púas y grapas para dividir 22 potreros de una Hectárea.... 1.000.000 70 vacas Brahma.................................................................................... 31.500.000 3Toro...................................................................................................... 3.900.000 Construcción de dos pozos de dos pulgadas......................................... 12.000.000 01 molino para picar pasto y montillo para alimento.............................. 800.000 Construir un galpón de 24 M2 (6 x 4) deposito...................................... 1.500.000 Adquisición de Finca (80 Hectáreas) con potreros, casa y demás comodidades ubicadas en la Aparición, frente a la Finca Las Trinitarias Municipio Ospino................................................................................... 20.000.000 Costo de Alimentación y Servicio Sanitario........................................... 27.859.642 Mano de Obra Directa3 x 171.072 x 12 = (18 Meses)........................... 9.237.888 Prestaciones Sociales............................................................................ 3.663.330 160.000.000

GARANTIA PRENDARIA 4.3 EQUIPOS PROPIOS DE OPERACIÓN

Estudio Económico de factibilidad

Ganadería 35

CUADRO N° 7 4.3.1 Inventario de Bienes Muebles Cant. Descripción

Costo Total

01

Moto Sierra........................................................................................

1.250.000,oo

01

Equipo de Soldadura ( Acetileno)......................................................

220.000,oo

01

Corta Grama......................................................................................

450.000,oo

01

Tronzador........................................................................................

220.000,oo

01

Taladro de Banco...............................................................................

190.000,oo

01

Pulidora..............................................................................................

140.000,oo

01

Escopeta Superpuesta.......................................................................

800.000,oo

01

Congelador.........................................................................................

750.000,oo

01

Muebles, Enceres..............................................................................

3.000.000,oo

01

Motobomba de 2 Pulgadas................................................................

350.000,oo

01

Camioneta Marca Ford Mod 70.........................................................

3.000.000,oo

01

Piscina Portátil Importada..................................................................

700.000,oo -------------------

TOTAL BIENES MUEBLES 4.3.2 Bienes Inmuebles Cant. Descripción 01 Casa de 3 Hab. Con todos los servicios ubicada vía Piritu La

11.070.000,oo

Costo Total

Flecha carretera Nacional (Sector Choro Gonzalero).......................

17.000.000,oo

02

Pozo de 4 Pulgadas..........................................................................

12.000.000,oo

01

Apartamento de 3 Hab. Ubicado en la calle real La Mata

01

4.3.3 Cant. 20 01

Residencia La Cascarita Piso 8 Bloque 3 Apto C-34 Los Teques.....

35.000.000,oo

Caney Criollo......................................................................................

1.200.000,oo

TOTAL INMUEBLES

65.200.000,oo

SEMOVIENTES Descripción Vacas Toro

Costo Total 9.000.000,oo 1.300.000,oo

Estudio Económico de factibilidad 01 06

Becerro Caballos Total Semovientes Total Inversión Propia Cuentas por Pagar TOTAL GENERAL

Ganadería 36 150.000,oo 1.200.000,oo 11.650.000,oo 87.920.000,oo 8.000.000,oo 79.920.000,oo

Depreciación: AF – VR 87.920.000- 20.000.000 67.920.000 D = ---------------- = ----------------------------------- = ---------------- =4.528.000,oo VUP 15 15 AE = 1.107.000 x 1% = 110.700,00

CUADRO N°8 4.4. Resumen de las Inversiones Inversiones Fijas Financiamiento Tangibles Maquinaria y Equipos 6.120.000,oo 8.000.000,oo Obras Civiles 19.000.000.oo 12.500.000,oo Estudio Económico 6.000.000,oo Costos Semovientes 11.650.000,oo 66.930.140,oo Inmuebles Finca 12.000.000,oo 6.000.000,oo Intangibles Puesta en Marcha 20.089.782,oo 7.769.860,oo Capital de Trabajo 27.000.200,oo Mano de Obra 6.901.218,oo 6.000.000,oo Insumos para Animales 41.909.500,oo Total Inversión 252.670.200,oo Total Préstamo = Financiamiento en Bs. 100.000.000,oo

4.4.1 FUENTES DE FINANCIAMIENTO Estudio Económico Proyecto y Promoción 4.4.1.1Estudio Y Proyecto

Estudio Económico de factibilidad

Ganadería 37

Esta Partida es financiada con el aporte del promotor, destinada para el estudio de factibilidad, honorarios profesionales y publicidad al proyecto. Monto Bs. 6.000.000,oo 4.4.1.2.Equipos Propios Esta partida incluye las herramientas propias, equipos y vehículo de la finca propiedad del promotor así como una piscina portátil. Monto Bs. 11.070.000,oo 4.4.1.3.Semovientes Esta partida es el eje central del proyecto sin el cual no tendrá posibilidades de éxito este estudio económico, se hace necesario adquirir mediante Financiamiento 70 vacas, 3 Toros, sumados a los restantes incentiva el capital. Monto Bs. 47.050.000,oo 4.4.1.4.Pasto King Grak Buena parte del capital se invierte en alimentación del ganado destetado para la cría como lo especifica el presente proyecto, por lo que se ha destinado para alimentación, medicinas imprevistos y profilaxis contra enfermedades así como el cultivo de pasto. Monto Bs. 59.389.782,oo 4.4.1.5.Construcciones Civiles (Potreros) Es imprescindible construir corrales de hierro con manga, bretes y romana. Cercas con 2000 estantillos, alambre de púas y grapas para dividir 22 potreros de una hectárea, para tener ganado mediante rotación de pastoreo en los potreros construcción de dos pozos de 2 pulgadas y construir un galpón de depósito. Monto Bs. 31.500.000,oo 4.4.1.6.Adquisición de Finca El presente estudio requiere de la adquisición de una finca ubicada en Ospino, de 80 hectáreas con potrero, casa y demás comodidades ubicada en La Aparición frente a la Finca Las Trinitarias. Monto Bs. 20.000.000,oo

4.4.1.7.Equipos por Adquirir El Proyecto requiere de adquirir un (1) Molino para picar pasto y montillo para alimento. Monto Bs. 800.000,oo

Estudio Económico de factibilidad

Ganadería 38

4.4.1.8.Activos Fijos Intangibles Mano de Obra y Puesta en Marcha Generalmente el pequeño ganadero atraviesa problemas de liquidez para la Mano de Obra y el Mantenimiento de la Finca mientras el ganado esta en plena gestación por lo que este proyecto necesita un incentivo en Efectivo. Monto Bs. 13.769.860,oo

4.5 SERVICIO DE LA DEUDA (En miles de Bolívares) Monto del Crédito

100.000.000,oo

Estudio Económico de factibilidad Monto Necesario Intereses Período de Gracia Intereses Definidos Comisión Financiera Anualidad

Ganadería 39 160.000.000,oo 17,24% 2 Años 3.715.600,oo 13,27% No Definido 17.586.000,oo

Años

Trim.

Capital

Intereses

Amortización

Cuota

1

I II III IV V VI VII VIII IX X XI XII XIII XIV XV XVI XVII XVIII XIX XX XXI XXII XXIII XXIV XXV XXVI XXVII XXVIII

100.000.000,oo 100.000.000,oo 100.000.000,oo 100.000.000,oo 100.000.000,oo 100.000.000,oo 100.000.000,oo 100.000.000,oo 95.000.000,oo 90.000.000,oo 85.000.000,oo 80.000.000,oo 75.000.000,oo 70.000.000,oo 65.000.000,oo 60.000.000,oo 55.000.000,oo 50.000.000,oo 45.000.000,oo 40.000.000,oo 35.000.000,oo 30.000.000,oo 25.000.000,oo 20.000.000,oo 15.000.000,oo 10.000.000,oo 5.000.000,oo ------- O -------

16.775.550,oo 15.913.550,oo 15.051.550,oo 14.189.550,oo 13.327.550,oo 12.465.550,oo 11.603.550,oo 10.741.550,oo 9.879.550,oo 9.482.000,oo 8.620.000,oo 7.759.000,oo 6.896.000,oo 6.034.000,oo 5.172.000,oo 4.310.000,oo 3.448.000,oo 2.586.000,oo 1.724.000,oo 862.000,oo -------O---------

117.240.000,oo 111.378.000,oo 105.516.000,oo 99.654.000,oo 93.792.000,oo 87.930.000,oo 82.068.000,oo 76.206.000,oo 70.344.000,oo 64.482.000,oo 58.620.000,oo 52.759.000,oo 46.896.000,oo 41.034.000,oo 35.172.000,oo 29.310.000,oo 23.448.000,oo 17.586.000,oo 11.724.000,oo 5.862.000,oo -------O--------

5.862.000,oo 5.862.000,oo 5.862.000,oo 5.862.000,oo 5.862.000,oo 5.862.000,oo 5.862.000,oo 5.862.000,oo 5.862.000,oo 5.862.000,oo 5.862.000,oo 5.862.000,oo 5.862.000,oo 5.862.000,oo 5.862.000,oo 5.862.000,oo 5.862.000,oo 5.862.000,oo 5.862.000,oo 5.862.000,oo 5.862.000,oo

2

3

4

5

6

7

4.5.1 DESTINO DE LOS FONDOS

Intereses Diferidos 464.450,oo 464.450,oo 464.450,oo 464.450,oo 464.450,oo 464.450,oo 464.450,oo 464.450,oo

Estudio Económico de factibilidad

Ganadería 40

Se refiere a la cantidad a obtener por parte de Instituciones Financieras de Créditos hasta por la cantidad de cien millones de Bolivares. Bs. 100.000.000,oo

CUADRO N° 7 Concepto

N° de Amortización Sin Intereses (8)

Caja: Efectivo Estudio – proyecto Ingresos Fondo del Efectivo 1.- Recursos Propios -Depreciación 2.- Recursos por Financiamiento capital de Terceros 2.1 Estatal 2.2 Sofilatin 2.3 Banfoandes 2.4 Otros A 2.5 Otros B 2.6 Comunidad Familiar

Total Plan de Inversión Total Financiamiento Capital Necesario

4.5.2 Promedio Tasas de intereses

Monto en Bs. 1.000.000,oo 5.000.000,oo 6.000.000,oo

79.920.000,oo (4.528.000,oo)

100.000.000,oo

75.392.000,oo

100.000.000,oo 28.000.000,oo 8.000.000,oo

217.392.000,oo 100.000.000,oo 252.670.200,oo

Estudio Económico de factibilidad Entidades Banco Provincial Banesco Banco Mercantil Banco Venezuela Banco Exterior Banco Caribe

Al 90 % = 3,514% Al 90% = 4,30633333%

Ganadería 41 Activas 31,22 30,37 30,76 36,02 32,69 32,25 193,38

35,14% ----------- / 2 = 43,06

Pasivas - 41,64 44,76 45,50 43,20 42,65 40,62 258,38

22,49 21,35 24,15 19,63 20,15 23,43 131,20

21,86% 39,10

Tasa Financiamiento – Tasa Pasiva = Comisión Financiera TF – TP = 39,06 – 21,86 = 17,24% Para este rubro se tomó en cuenta las tasas promedios de los últimos seis más grandes Bancos del País.

Estudio Económico de factibilidad 4.6

2 3

4

5 6

42

PLAN DE INVERSIÓN DE PASTO KING GRAK 4.6.1 Costo Fundación – Producción CUADRO N° 10 Descripción

1

Ganadería

Preparación de la Tierra 1.1 Un Pase de Arado 1.5 Hrs a Bs.10000/Hr 1.2 Tres (3) pases de Rastra 3 Hrs a Bs. 15000/Hs 1.3 Un (1) pase de Secadora 15 Hrs e Bs. 10000/Hs Siembra 2.1 Un Mil (1000) Kg de Semilla(Estaca) 2.2 Siembra Fertilización 3.1 Trescientos (300) Kg. Formula 12-24-12 aplicado al ultimo pase de rastra. 3.2 Aplicación de Cincuenta (50)Kg de Urea cada 40 días (400 Kg x Año) 3.3 Un Jornal/HA a Bs. 5.702,40 diario Control de Malezas 4.1 Una (1) Aplicación preemergente a razón 6 Litros x Hr 4.2 Aplicación con Aspesjadora acoplada al tractor 1.5 Hrs a Bs. 10000/Hr Riego 5.1 Veintiocho (28) riegos al año 1.5 Jornal/HA a Bs. 5.702,40 Cosecha 6.1 Corte y recolección a mano cada 40 días a 2 jornal/HA a razón de 8 Cortes al año Total Costo por Trimestre Total Costo por Hectárea Total Inversión (Financiamiento)

Ver Cuadro N° 3

Trimestre I

Trimestre II

Trimestre III

Trimestre IV

10.000

10.000

10.000

10.000

11.404

11.404

11.404

11.404

119.752

59.876

29.938

29.938

11.404 1.342.460

26.611 107.891

26.611 77.953

26.611 77.953

15.000 45.000 15.000 1.000.000 9.000 45.000

45.900 15.000

1.606.257 31.530.140

Estudio Económico de factibilidad 4.6.1.1

Ganadería 43

SISTEMA DE PASTOREO CONTROLADO

( Sugerido presente proyecto) 4.6.1.1.2 Pasto King Grak Inicialmente, hay una inversión de tiempo y dinero en la construcción de cercas, portones y caminos. Se percibe como problema la necesidad de proporcionar agua de beber y sombra en cada potrero, pero esto se puede resolver económicamente. La necesidad de que haya acceso a sombra a lo largo de todo el año puede impedir el pleno desarrollo de suficientes sub-divisiones en algunas fincas. Los potreros pequeños pueden hacer más difícil el uso de la maquinaria .Puede haber preocupación por la compactación del suelo, debido a la alta carga animal si no se tiene un buen manejo. La capacidad gerencial debe cambiar para adaptarse más plenamente al potencial del sistema. En otras palabras, con crear más potreros sin mejorar la habilidad de dirigir el pastoreo no se lograrán los beneficios correspondientes a la inversión. Existe la idea de que aumentaran las necesidades de mano de obra. El manejo de los trabajadores tendrá que adaptarse porque trasladar frecuentemente los animales será una tarea nueva en muchas fincas. ¿Cómo funciona el sistema? Consejos para el diseño de un sistema de pastoreo controlado. 1. Seleccione pastos anuales o perennes. • Desarrolle un sistema de pasto perennes basados en especies que sean productivas y persistente en su tipo de suelo, clima y/o manejos.

Estudio Económico de factibilidad • •

Ganadería 44

Use leguminosas, mezcladas con gramíneas en proporciones que permitan el desarrollo de las primeras. Use gramíneas perennes en el 20 al 30% de las áreas de la finca destinadas a pastoreo y cuyos suelos permitan el crecimiento de estas.

2. Minimizar la superficie dedicada a la preparación de heno. • Algunos casos, debido a lo lejano de los terrenos, el forraje excedente debe obtenerse cortando heno o ensilando de los mismos potreros, año tras año. 3. Usar cal y otros nutrientes vegetales con prudencia . 4. El rendimiento de los pastos está directamente relacionados con los nutrientes proporcionados por los fertilizantes, el estiércol y la cal. 5. Muestreo de los primeros 5 a 10 cm del suelo, por lo menos cada dos años, para guiarse en la aplicación de fertilizantes. 6. Vigilar la composición de leguminosas en los potreros 3 a 4 veces al año para determinar la necesidad que tengan de nitrógeno. El objetivo es mantener una distribución uniforme de por lo menos 25 a 35 % de leguminosas en la mezcla de pasto. 7. Utilizar el pastoreo controlado para conseguir una distribución uniforme de los pastos y el reciclado de excretas y orina. A lo largo de los años, este manejo servirá para disminuir los requerimientos de fertilización. 8. conseguir que se produzcan hojas verdes • Los brotes tiernos son dirigibles en un 70 a 80%,mientras con las hojas amarillas y la semillas maduras solamente los son en un 30 a 40%. • Pastoree los potreros más verdes y frescos por los animales que tienen mayores requerimientos nutricionales, como las vacas en ordeños, las vacas con becerros y animales en crecimiento, como novillas y ganado de engorde. • Pastoree los potreros más maduros, con follaje muertas y los tayos que contengan semillas y espigas, con los animales que necesitan pocos nutrientes, con las vacas secas, ovejas o yeguas. 9. Se dividirá la unidad de pastoreo con cercas móviles para controlar el patrón de pastoreo. • Este proyecto está diseñado para construir de 15 a 25 potreros permanentes. El número óptimo de potreros en una finca varía con la topografía, los suelos y tipos de pastos. Se necesita por lo menos construir 22 potreros de una hectárea cada uno. • Usar cercas de alambre de púas para separar pastos que difieran en tasas de crecimiento, palatabilidad, exposición, etc. Subdivida los potreros para separar: • Tierras altas de tierras bajas, pendientes soliadas de sombreadas, terrenos malos de fértiles, áreas desombradas con diferentes especies forrajeras.

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Ganadería 45

•

Se usarán de alambre para confinar animales en la finca y subdividir los potreros. Las cercas perimetrales deben ser más resistentes para retener a los animales en la finca, incluso si falta la energía eléctrica. • Cercas móviles para racionar los forrajes entre los animales. En muchos casos bastarán una o dos cercas eléctricas. Con materiales de nueva tecnología para reducir los costos. 10. Pastoree rápidamente cada zona. Coloque suficientes animales en cada potrero para reducir el sobrante a la altura deseada en 1 a 3 días. Con una alta densidad de ocupación se puede disminuir el desperdicio de forraje y obtener una pastoreo uniforme. Mueva a los animales de un potrero a otro basándose en la altura del pasto. 11. Anticípese a los cambios en el crecimiento del pasto. • Si el pasto acumula a más de 20 a 25 cm de altura saque algunos potreros de la rotación de pastoreo y coseche este sobrante como heno o encilado cuando llegue al grado correcto de madurez. • Ofrezca alimentación suplementaria si la cantidad de forraje en los potreros es limitada. Racione el crecimiento de la leguminosa usando cercas eléctricas provisionales. 12. Se dispondrá de una zona sacrificable. • Una zona sacrificable es un potrero seco, una zona boscosa o pastizal. Destinado a ser renovado. Mantenga los animales en esta zona sacrificable cuando los potreros estén excesivamente húmedos o cuando el crecimiento del pasto es suficiente para permitir el pastoreo. • Se ofrecerá sombra y agua en esta zona sacrificable, reduciendo así los daños que puedan causar las pezuñas o el sobre pastoreo. El crecimiento de los pastos de las zonas sacrificables serán afectados severamente o eliminado completamente. 13. Flexibilidad. • Se vigilará la tasa de crecimiento del pasto y la cantidad de forraje presente en el potrero o qué zona que debe volverse a sembrar. • La regla básica del pastoreo rotativo controlado es: cuando el pasto crece rápido, se usa un ciclo corto de rotación ( 12 a 20 días) y se cosechará el sobrante como heno o encilado; cuando el crecimiento es lento, con ciclos largos ( 30 a 60dias o más) y con forraje suplementario si es necesario. Al obtenerse el financiamiento. • Se comienza usando solamente una parte del rebaño o una parte pequeña de la finca. La expansión viene luego con el sistema del manejo. • Mantener la densidad de población de la finca más o menos la misma de siempre, un programa de manejo que permita que el forraje de cada potrero sea consumido en 1 a 3 días.

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Ganadería 46

Se mantendrá registros de la cantidad de forraje sobrante de cosecha, los días que cada potrero es pastoreado, la secuencia y duración delciclo de pastoreo rotativo y el rendimiento de los animales. Un resumen de cómo funciona el sistema La Forma, la secuencia de pastoreo y el tamaño de los potreros de la finca pueden influir sobre la utilización del forraje, el rendimiento de los animales y la eficiencia del uso de la tierra y la mano de obra. El numero básico de potreros permanentes de la finca está determinada po la topografía los suelos y los tipos de forrajeras. En la mayoría de los casos serán suficientes de 10 a 20 potreros permanentemente para permitir una rotación flexible. La cantidad de alambres “calientes” necesarios para controlar los animales depende del tipo de animal que va a ocupar los potreros. La forma y tamaño de los potreros ayuda en la asignación de alimento. En la mayoría de los casos no es practico hacer potreros permanentemente menores de media a una hectárea. La flexibilidad del tamaño y forma de estos se puede obtener subdividiendo los potreros permanentes con cercas provisionales para conseguir el control del patrón de pastoreo según cambia la producción estacional del forraje en repuesta a los cambios de temperatura, humedad y duración del día. Si la mayoría de los potreros son del mismo tamaño, es posible que la cantidad de forraje disponible en cada uno de ellos sea similar y el tiempo que se requiere para consumir el pasto también sea el mismo. Los potreros cuadrados son los más eficientes, comparándolos con otras formas (abanico, rectángulo angosto, etc.) porque en ellos, los animales pueden obtener su comida diaria en un mínimo de tiempo y con el menor esfuerzo y pisoteo, además se reduce el costo en cercas subdivisorias. Evitar los corrales largos y angostos. El pastoreo controlado le ayudará a anticipar cambios en el crecimiento del pasto. Durante los períodos de rápido crecimiento, los potreros que están adelandos en la rotación acumularán más forraje del que se pueda usar efectivamente (más de 20 a 30 cm), sáquelos de la rotación y coseche el pasto para heno o encilado en el momento oportuno de su desarrollo para obtener el mejor rendimiento y calidad. Si el ganado tiene que consumir pasto altos y secos, asegúrese que la densidad animal alta de manera que se consuma tanto forraje como sea posible con el mínimo desperdicio.

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Ganadería 47

En esta situación es mejor usar animales que tengan requerimientos nutricionales de moderado a bajo puesto que la calidad del forraje probablemente será muy pobre. El agua en cada potrero se puede servir usando tubería plástica, por encima o por debajo del suelo, equipada con acopladores rápidos, de manera que los tanque portátiles puedan trasladarse de potrero a potrero con mínimo esfuerzo. Con ello se logrará el máximo tiempo de pastoreo y una distribución más uniforme del estiércol en los potreros. También se puede acceder al agua por medio de un sistema bien diseñado de puertas y caminos(dentro de unos 800 metros de la zona de potrero), pero eso resultará en una concentración de excrementos y orina en la zona cercana a la fuente de agua y transferencia de nutrientes fuera del área de pastoreo. Cuando la fuente de suministro son estaques, es mejor cercarlos y sacar el agua por medio de sifones a tanques de bebidas controlados por flotantes. La sombra es necesaria solamente durante las épocas de mayor temperatura ( por encime de los 32°C). Se puede llegar a ella con un sistema de caminos semejante al que se ha mencionado para los bebederos. Cuando el pastoreo constituye sólo una parte de la ración, entonces el pastoreo puede hacerse durante la mañana, los atardeceres frescos o por la noche. Cuando las instalaciones me manejo u ordeño conectan los diversos potreros a través de un sistema de caminos bien diseñado, resulta muy conveniente para el pastoreo y movimiento de los animales. Sin embargo, la ubicación de estas instalaciones no debe impedir la implementación del sistema de pastoreo. Mantener buenos registros puede servir al manejo de los pastos proporcionando una base para la toma de decisiones tales como cuando cortar los excedentes, cuando mover los animales, como proyectar el crecimiento del pasto y cómo calcular cuando se deben fertilizar. En los registros debe incluirse, entre otras cosas, la identificación de los potreros, las fechas de ocupación de cada uno, la cantidad de animales por potrero, los resultados de los análisis de suelo, los fertilizantes empleados, los estimados de la composición botánica y los resultados del análisis periódico de los pastos. Y se pueden hacer análisis de los rendimientos de los animales (ganancia en peso vivo o producción de leche) para calibrar los resultados de la decisiones que se adopten en el manejo de los pastos. ¿Qué puede salir mal y como arreglarlo? Un nuevo sistema de manejo presenta nuevos retos. 1.- Problema: Mover animales según programas fijos (por ejemplo, cada 7 días) o siguiendo un esquema determinado de traslados para cada ciclo

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de pastoreo, sea cual sea la cantidad de forraje que haya en el potrero, disminuye la producción de los pastos y los animales. Solución: Base la decisión de mover los animales de los potreros a una altura predeterminada del pasto (la cantidad de forraje presente). Por ejemplo, comience cuando la copa del pasto está entre 15 y 20cm y determine cuando la altura promedio haya quedado reducida entre 5 a 10cm. Observe regularmente el crecimiento del pasto (cada 6 a 12 días), lleve un registro de qué potreros tienen más crecimiento y úselos según la cantidad de forraje disponible en cada uno. Preste atención a los residuos de forraje después del pastoreo; no deje que quede muy corto antes de sacar al ganado para trasladarlo al siguiente potrero de la rotación. 2.- Problema: Los animales se están del potrero. Solución: esto suele ocurrir cuando la cerca eléctrica no tiene suficiente voltajes { menos de 2. 000 volts} o cuando la cantidad de alimento disponible en el potrero no es suficiente para satisfacer el hambre de los animales. Chequee el voltaje de la cerca y siga las instrucciones del manual de su energizador. Las causas más probables de la falla son una toma de tierra defectuosa o cortocircuitos inadvertidos. En algunos casos puede ser necesario “re-entrenar” a un animal a sufrir una descarga electrica. Si ciertos animales tienden a repetir la ofensa se impone darles un boleto de ida al matadero. Uno o dos animales que tengan malos hábitos pueden hacer que los demás se conviertan en más problemas. 3.- Problema: El rendimiento diario de los animales es menor que con el manejo anterior. Solución: Si usted estaba usando pastoreo continuo durante gran parte del año, con baja densidad de población, la ganancia por cabeza puede haber sido mejor que la que usted está obteniendo actualmente con pastoreo controlado. Es imposible obtener un máximo rendimiento diario de los animales y una máxima producción de carne o de leche por hectárea mejorado en la relación con la disminución del rendimiento animal individual. Ajuste cambiando la cantidad de alimento disponible que hay en el pasto, justo antes de comenzar el pastoreo. Generalmente el rendimiento animal es mejor cuando queda una cantidad moderada de alimento en el potrero (entre 135 a 170 Kg./Ha) cuando los animales son trasladados al potrero siguiente. La producción por hectárea es mejor cuando se usa la mayor parte del alimento en una temporada de pastoreo relativamente corta (dejando en pie entre 2.000 y 2.500 Kg./Ha). 4.- Problema: Una alta densidad de población ocasiona severa compactación durante la época de lluvia.

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Solución: Cuando las condiciones del suelo son tales que los animales dejan profunas huellas con sus pesuñas y destruye el terreno, es aconsejable cambiarlos a áreas más duras, tales como caminos, terrenos boscosos, o a un “potrero sacrificable”. Si el suelo de un potrero es firme, como suele serlo cuando los pastos son permanentes, a veces basta con trasladar los animales a las zonas con los pastos más altos (más de 15 cm) durante cortos períodos. El pasto largo y el movimiento frecuente minimizan los daños. 5.- Problema: La alta concentración de estiércol y orina cerca de la fuente de agua y las zonas de sombra, reduce la distribución uniforme de los nutrientes en el sistema de pastizales. Solución: Distribuya el agua en cada potrero de manera que los animales no se concentren en un solo lugar por más de 2 o 3 días durante cada rotación. Minimice el uso de zonas de sombra. A no ser que las temperaturas y el indice de estrés por calor sea muy altos, no se preocupe en proporcionar sombra a los animales. Durante los períodos de estrés use corrales que tengan sombra o pastoree los potreros que no la tengan desde la caída de la tarde hasta media mañana.

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Ganadería 50

PASTOREO CONTROLADO Fuente: J. Paul Mueller y Lames T. Green, Jr.- North Carolina State Universy Conclusiones Se concluye que la introducción de los árboles a los sistemas ganaderos es una premisa para el futuro desarrollo de la actividad y un enfoque válido en la estratégia de producir y conservar, ya que las ganancias que se obtienen en términos de producción de leche y carne están avaladas además por una política de cuidado del entorno y la utilización de bajos insumos. Se hace necesario continuar el estudio de nuevas variedades y especies de interés forrajero con el empleo de otras especies de animales. ¿Qué es el Pastoreo Controlado? El pastoreo controlado es un método que sirve para regular con qué frecuencia y en qué volumen se debe pastorear para controlar la calidad, el rendimiento, el consumo y la persistencia del forraje en un potrero. El pastoreo controlado tiende a optimizar el rendimiento de los animales y disminuir el desperdicio del forraje y se puede modificar la zona de pasto fresco que se ofrece a un número determinado de animales durante un período dado (densidad animal) para controlar la cantidad de forraje que se consume, su calidad y cuánto tiempo se deje descansar cada potrero entre pastoreo. De esta manera es posible equilibrar el crecimiento del pasto con los requerimientos de los animales y se conserva el pasto sobrante, como heno o ensilado, mientras que las carencias se resuelven con una cuidadosa suplementación. ¿ Cuál es el Propósito? El propósito del pastoreo controlado es mejorar la eficiencia del uso de los forrajes, eliminar los impactos ambientales negativos y aumentar los ingresos netos de la finca. ¿Cuáles son las ventajas? Entre las ventajas del pastoreo controlado, comparado con el pastoreo tradicional de los potreros, se incluyen: aumentan la producción animal por hectárea. Mejora la composición y distribución mensual del forraje.

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Mejora la distribución y reciclado de nutrientes del excremento proveniente de los animales y disminuye el manejo mecánico. Mejora la conservación de los suelos y la calidad del agua. Mejora el manejo de los animales y la asignación de forrajes debido a los cambios positivos en el comportamiento del ganado. Reduce la necesidad de maquinaria, combustibles e instalaciones. Disminuye los requerimientos de suplemento alimenticios. Reduce las fluctuaciones de calidad y cantidad del forraje que pastorean los animales. Disminuye el desperdicio de forraje en los potreros. ¿Cuáles son los inconvenientes del pastoreo controlado? Con cualquier practica de manejo nueva siempre se presentaran algunos aspectos negativos que hacen que algunas personas se muestren reacias a aplicarlas. Sin embargo, la mayoría de las desventajas asociadas con el pastoreo controlado son percepciones basadas en opiniones y no en evaluaciones de los costos/beneficio de la practica.

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Ganadería 52

-5-

INGRESOS Y COSTOS

-La Variable de los Ingresos -Imprevistos -Estructura de los Gastos A Fijos B Variables

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Ganadería 53

5.- ESTIMACIÓN DE LOS INGRESOS 5.1 La Variable de los Ingresos (en Bs.) CUADRO N° 11 Ciclo Actual

Año 1 Ingresos Propios

Año 2

Año 3 de R/P

Producción de leche

9.676.800,oo

11.288.954,oo

13.169.693,oo

VARIABLE PROYECTADA Años P/Leche Carne

I 13.169.693,oo 88.830.000.oo 101.999.693,oo

5.2

Potencial Ingresos por Financiamiento II III IV V 15.363.763,oo 17.923.367,oo 20.909.399,oo 24.392.906,oo 103.629.078,oo 120.893.682,oo 141.034.570,oo 164.530.929,oo 118.992.841,oo 138.817.049,oo 161.943.969,oo 188.923.835,oo

COSTO PRIMO Imprevistos

Años 2,5% Ing. B Total

I

II

III

IV

V

2.271.742,oo

2.650.214,oo

3.091.739,oo

3.606.823,oo

4.207.720,oo

2.271.742,oo

2.650.214,oo

3.091.739,oo

3.606.823,oo

4.207.720,oo

1)

Para estas partidas se tomo como precio del litro de leche Bs. 160.oo de una producción de 10.1 y 6.7 por animal, entendiendo que los dos primeros años son ingresos propios y al tercer año entra la producción del financiamiento. 2) El precio de la carne se estimo en Bs. 2.100,oo el Kg. sobre animales al sacrificio entre 450 y 460 Kg entre 28 y 30 meses. Factor 1.1666

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Ganadería 54

5.3.2 GASTOS INDIRECTOS Calculado para este proyecto el 65,64% de la capacidad productiva. (en miles de Bs.) CUADRO N° 12 Concepto

Cant.

Mensual

Anual

Vigilancia Bonificaciones Transporte Vendedores Totales

2

420.000,oo

5.040.000.oo

4 1

900.000,oo 56.050,oo 956.050,oo

10.800.000,oo 672.600,oo 16.512.600,oo 43,26% 4.185.944,oo

Total 25,35% 3.817.048,oo 3.817.048,oo

GI = CP x 25,35 Consideraciones Generales VIGILANCIA:

Debido a la inseguridad por la que atraviesa el país el promotor podrá contratar vigilantes privados.

TRANSPORTE:

A lo largo del proyecto se estimula la contratación eventual de transportistas de ganado en pié.

VENDEDORES:

Este rubro es poco usual en el ramo de la ganadería pero se entendió como una posibilidad.

1,5 % x V + PE VD = -----------------------40

Estudio Económico de Factibilidad 5.3

Ganadería 55

ESTRUCTURA DE LOS GASTOS 5.3.1 CLASIFICACIÓN A : Fijos B : Variables CUADRO N° 13 PARTIDA

Mano de Obra directa Sueldos Indirectos Administración Electricidad Mant. Maq. Y Equipos Comunicaciones Combustible Costo Alimentación Servicios Sanitarios Asistencia veterinaria Vigilancia y Otros Prima de Seguros IVA ISLR LAE RAR

GASTOS TOTAL 21.548.000,oo 6.788.000,oo 840.000,oo 3.600.000,oo 1.200.000,oo 480.000,oo 600.000,oo 13.957.876,oo 252.472,oo 300.000,oo 3.817.048,oo 1.325.000,oo

54.708.416,oo

Porcentajes

100%

FIJOS

VARIABLES 21.548.000,oo 6.788.000,oo

840.000,oo 3.600.000,oo 1.200.000,oo 480.000,oo 600.00,oo 13.957.876,oo 252.472,oo 300.000,oo 1.150.000,oo

8.170.000,oo

14,93%

Siglas IVA = Impuesto a la Ventas (Exonerado) ISLR = Impuesto Sobra la Renta (80% Exonerado) LAE = Ley de Activos Empresariales 1 x 1000% RAR = Ajuste por Inflación.

3.817.048,oo 175.000,oo

46.538.416,oo

85,07%

Estudio Económico de Factibilidad

Ganadería 56

5.4. COSTOS Y GASTOS OPERATIVOS CLASIFICACION TOTAL (En Bs.) CUADRO N° 14 FIJOS PARTIDA Administración Caja Chica Electricidad Mantenimiento de Equipos Comunicaciones Combustible Asistencia Veterinaria Primas de Seguros Depreciación Activo Fijo Sub-TOTALES

CLASIFICACIÓN “A” MONTO EN Bs. 840.000,oo 52.647,oo 3.600.000,oo 1.200.000,oo 480.000,oo 600.000,oo 300.000,oo 1.150.000,oo 4.528.000,oo 3.448.000,oo 16.198.647,oo

VARIABLES PARTIDA Primas de Seguros Costo Primo Mano de Obra Directa Sueldos Indirectos Otros Gastos de Personal Vigilancia y Otros Imprevistos Costo Mant. de Pastos Sub- TOTAL TOTAL

CLASIFICACIÓN “B” MONTO EN Bs. 175.000,oo 14.210.368,oo 21.548.000,oo 6.788.000,oo 4.185.944,oo 3.817.098,oo 2.271.742,oo 9.497.520,oo 62.493.672,oo 78.692.319,oo

Estudio Económico de Factibilidad

Ganadería 57

-6-

FLUJO DE CAJA

-

CASH FLOW FLUJO DE CAJA ANUAL FLUJO DE CAJA PROYECTADA

Estudio Económico de Factibilidad 6.-

Ganadería

58

CASH FLOW PROYECTADO CUADRO N° 15

PARTIDAS INGRESOS

AÑO “0”

Caja 1.000.000,oo Otros Ingresos Prestamos Ingresos Finca Ingresos por Ventas (p) TOTAL INGRESOS 1.000.000,oo EGRESOS Vacas Brahman Perla Pasto King Grak Potreros construcción Estantillos Puesta en Marcha Mano de Obra Dir. Finca Nueva Adq. Imprevistos Equipos Gastos operativos Costo Primo Cuota del Crédito Gastos Financieros TOTAL EGRESOS Disponible Impuestos Caja Acumulada 1.000.000,oo

AÑO “1”

AÑO “2”

1.000.000,oo 2.988.500,oo 5.000.000,oo 5.833.000,oo 100.000.000,oo 9.676.800,oo 11.288.954,oo

AÑO “3” 6.762.754,oo

13.169.693,oo 88.830.000,oo 115.676.800,oo 20.110.754,oo 108.762.447,oo 35.400.000,oo 31.530.140,oo 15.840.000,oo 2.000.000,oo 7.769.860,oo 10.468.000,oo 10.468.000,oo 6.000.000,oo

AÑO “4” 14.598.128,oo

AÑO “5” 24.464.514,oo

AÑO “6”

AÑO “7”

37.881.528,oo

56.565.353,oo

118.992.841,oo 138.817.049,oo 161.943.969,oo 133.590.969,oo 163.281.563,oo 199.825.497,oo

188.923.835,oo 245.489.188,oo

21.548.000,oo

25.137.896,oo

29.325.870,oo

34.211.560,oo

39.911.206,oo

2.271.742,oo

2.650.214,oo

3.091.739,oo

3.606.823,oo

4.207.720,oo

2.880.000,oo

21.996.042,oo 24.900.535,oo 20.000.000,oo 3.448.000,oo

25.658.581,oo 32.231.764,oo 20.000.000,oo 3.448.000,oo

29.935.631,oo 39.598.795,oo 20.000.000,oo 3.448.000,oo

34.922.908,oo 47.070.853,oo 20.000.000,oo 3.448.000,oo

40.741.068,oo 55.775.745,oo 20.000.000,oo 3.448.000,oo

112.688.000,oo 13.348.000,oo

94.164.319,oo

109.126.455,oo

125.400.035,oo

143.260.144,oo

164.083.739,oo

14.598.128,oo

24.464.514,oo

37.881.528,oo

56.563.353,oo

81.405.449,oo

800.000,oo 2.880.000,oo

2.988.800,oo

6.762.754,oo

6.1 FLUJO DE CAJA CUADRO N°16

Estudio Económico de Factibilidad

1 CAJA INGRESOS Saldo Disponible EGRESOS

2

3

4

Ganadería

5

6

7

8

59

9

10

11

6,762,754,oo 7,415,702,oo 8,068,650,oo 8,721,599,oo 9,374,548,oo 10,027,497,oo 10,680,445,oo 11,333,393,oo 11,986,340,oo 12,639,287,oo 13,292,234,oo 8,499,974,oo 8,499,974,oo 8,499,975,oo 8,499,975,oo 8,499,975,oo 8,499,975,oo 8,499,975,oo

12 13,945,181,oo

8,499,974,oo 8,499,974,oo 8,499,974,oo 8,499,974,oo

8,499,974,oo

15,262,728,oo 15,915,676,oo 16,568,625,oo 17,221,574,oo 17,874,523,oo 18,527,472,oo 19,180,420,oo 19,833,367,oo 20,486,314,oo 21,139,261,oo 21,792,208,oo

22,445,155,oo

7,847,026,oo 7,847,026,oo 7,847,026,oo 7,847,026,oo 7,847,026,oo 7,847,027,oo 7,847,027,oo

7,847,027,oo 7,847,027,oo 7,847,027,oo 7,847,027,oo

7,847,027,oo

Mano de Obra Directa 1,795,666,oo 1,795,666,oo 1,795,666,oo 1,795,666,oo 1,795,667,oo 1,795,667,oo 1,795,667,oo

1,795,667,oo 1,795,667,oo 1,795,667,oo 1,795,667,oo

1,795,667,oo

Imprevistos

189,312,oo

189,312,oo

Gastos Operativos

1,833,003,oo 1,833,003,oo 1,833,003,oo 1,833,003,oo 1,833,003,oo 1,833,003,oo 1,833,004,oo

1,833,004,oo 1,833,004,oo 1,833,004,oo 1,833,004,oo

1,833,004,oo

Costo Primo

2,075,044,oo 2,075,044,oo 2,075,044,oo 2,075,044,oo 2,075,044,oo 2,075,045,oo 2,075,045,oo

2,075,045,oo 2,075,045,oo 2,075,045,oo 2,075,045,oo

2,075,045,oo

Cuota del Crédito

1,666,666,oo 1,666,666,oo 1,666,666,oo 1,666,666,oo 1,666,667,oo 1,666,667,oo 1,666,667,oo

1,666,667,oo 1,666,667,oo 1,666,667,oo 1,666,667,oo

1,666,667,oo

Intereses

189,311,oo

287,333,oo

189,311,oo

287,333,oo

189,312,oo

287,333,oo

189,312,oo

287,333,oo

189,312,oo

287,333,oo

189,312,oo

287,333,oo

189,312,oo

287,333,oo

189,312,oo

287,333,oo

189,312,oo

287,334,oo

189,312,oo

287,334,oo

287,334,oo

287,334,oo

I.S.L.R. I.A.E. R.A.R. I.V.A. SUBVENCIONALES 7,415,702,oo 8,068,650,oo 8,721,529,oo 9,374,548,oo 10,027,497,oo 10,680,445,oo 13,333,393,oo 11,986,340,oo 12,639,287,oo 13,292,234,oo 13,945,181,oo 14,598,128,oo

NOTA: Solo se tomó en cuenta el período del proyecto partiendo del año tres (3) para determinar por mes el movimiento del efectivo

Estudio Económico de Factibilidad

6.2

Ganadería 59

FLUJO DE CAJA 6.2.1 PERÍODO DE 10 AÑOS 2003 – 2013

1.-

A partir del año 2003 al obtener el financiamiento se estabiliza la puesta en marcha de la finca reservado por ahora con 22 hectáreas a objeto de este estudio se hizo por 20/Hr, se requiere de la adquisición de una Finca de 80/Hr en Ospino Estado portuguesa y se consolida el objetivo de crianza de ganado para engorde.

2.-

De acuerdo al plan para el servicio de la demanda a final del año 2004 comienza el período de amortización con un período de gracia de dos (2) años para el retorno del capital Causas: Un (1) año Gestación Un (1) año Ceba 29 a 36 Meses Producción CUADRO N°17 FLUJO DE CAJA AÑO 2002 AL 2014 DESCRIPCIÓN

INGRESOS

EGRESOS

88.830.000,oo 13.169.693,oo

68.224.319,oo 10.468.000,oo

20.605.681,oo 2.701.693,oo (2.330.737,oo) 408.830,oo

TOTALES

101.999.693,oo

81.431.886,oo

20.567.807,oo

POR 10 AÑOS

101.996.930,oo

814.318.860,oo

205.678.070,oo

Venta de Carne Insumos y Leche Perdida en Inv. Imp. Indirectos. HT. 14.800

UTILIDAD

Estudio Económico de Factibilidad

Ganadería 60

CUADRO N° 18 6.2.2. FLUJO DE CAJA AÑO 2003 AL 2013 AÑO 2003 2004 – 2014 Total Final

DESCRIPCION Financiamiento Vacas Pasto Potreros Mano de Obra Aportes

INGRESOS 31.797.954,oo 1019.996.930,oo 1051.794.884,oo

EGRESOS 26.696.000,oo 814.318.860,oo 841.014.860,oo

UTILIDAD 5.101.954,oo 205.678.070,oo 210.780.024,oo

FLUJO DE CAJA 2002 ESTIMADO EN Bs. INGRESOS EGRESOS GLOBAL EN Bs. 100.000.000,oo 35.400.000,oo 31.530.000,oo 15.840.000,oo 10.468.000,oo 100.000.000,oo 93.238.140,oo 6.761.860,oo 79.920.000,oo DISPONIBLE 86.681.860,oo

Estudio Económico de Factibilidad

Ganadería 61

-7-

ESTADO DE RESULTADOS

-

GANANCIAS Y PÉRDIDAS - COSTOS PROYECTADOS (CRONOGRAMA)

Estudio Económico de Factibilidad

Ganadería

62

7.- ESTADO DE RESULTADO “PERDEDAS Y GANANCIAS” CUADRO N° 19 PARTIDAS INGRESOS Ingresos por Insumos Producción antes del Proyecto Ventas S/Proy. Carne y Insumos TOTAL INGRESOS EGRESOS Costo Primo Gastos operativos Imprevistos Mano de Obra Directa Gastos Financiación Depreciación Activos TOTAL EGRESOS Utilidad Neta Impuestos Indirectos Impuestos A/E. Utilidad Liquida Utilidad Acumulada

AÑO I

AÑO II

AÑO III

AÑO IV

AÑO V

AÑO VI

AÑO VII

5.000.000,oo 5.833.000,oo 9.676.000,oo 11.288.954,oo 101.999.693,oo 118.992.841,oo 138.817.049,oo 161.943.969,oo 188.923.835,oo 14.676.000,oo 17.121.954,oo 101.999.693,oo 118.992.841,oo 138.817.049,oo 161.943.969,oo 188.923.835,oo

2.880.000,oo

2.880.000,oo

10.468.000,oo 10.468.000,oo

13.348.000,oo 13.348.000,oo 1.328.000,oo 3.773.954,oo 45.287,oo 110.700,oo 110.700,oo 1.217.300,oo 3.617.907,oo 1.217.300,oo 4.835.207,oo

24.900.535,oo 21.996.042,oo 2.271.742,oo 21.548.000,oo 3.448.000,oo 4.528.000,oo 78.692.319,oo 23.307.374,oo 279.668,oo 129.142,oo 22.898.544,oo 27.733.751,oo

32.231.764,oo 39.598.795,oo 47.070.853,oo 55.775.745,oo 25.658.581,oo 29.935.631,oo 34.922.908,oo 40.741.068,oo 2.650.214,oo 3.091.739,oo 3.606.823,oo 4.207.720,oo 25.137.896,oo 29.325.870,oo 34.211.560,oo 39.911.206,oo 3.448.000,oo 3.448.000,oo 3.448.000,oo 3.448.000,oo 5.282.364,oo 6.162.406,oo 7.189.063,oo 8.386.761,oo 94.408.819,oo 111.562.441,oo 130.449.207,oo 152.470.500,oo 24.584.022,oo 27.254.608,oo 31.494.762,oo 36.453.335,oo 295.008,oo 327.055,oo 377.937,oo 437.440,oo 150.657,oo 175.757,oo 205.038,oo 239.197,oo 24.138.357,oo 26.751.796,oo 30.911.788,oo 35.776.698,oo 51.872.108,oo 78.623.904,oo 109.535.691,oo 145.312.389,oo

Impuestos = I –I = UL x (80% -) x 6% = 279.688,oo = 23.307.374 x (80% - ) = 4.661.474 x 6% = 279.688 AE – AF x 1% 7.1 EVALUACIÓN DE LOS GASTOS PROYECTADOS

Estudio Económico de Factibilidad

Ganadería

63

CUADRO N° 20 7.1.1

7.1.2

7.1.3

7.1.4

7.1.5

COSTO PRIMO Costo Alimentación Costo Servicio Sanitarios Vacunación y Medicina Asistencia Veterinaria Mano de Obra Directa RP Costo: Mant.-Prod-Pasto SUB TOTAL GASTOS OPERATIVOS Electricidad RP Mant. Equipos Seguros Semovientes Combustible RP Sueldos Indirectos Otros Gastos de Personal Vigilancia y Otros Depreciación Activos SUB - TOTAL GASTOS ADM. Y VENTAS Comunicaciones RP Seguros Equipos SUB - TOTAL GASTOS FINANCIEROS Interés SUB - TOTAL OTROS COSTOS Imprevistos SUB – TOTAL TOTAL EGRESOS

AÑO I 13.957.896,oo 135.822,oo 116.650,oo 300.000,oo 10.468.000,oo RP

AÑO II 14.361.292,oo 185.006,oo 121.010,oo 349.800,oo 10.468.000,oo RP

10.468.000,oo

10.468.000,oo

1.800.000,oo

1.800.000,oo

600.000,oo

600.000,oo

2.400.000,oo

2.400.000,oo

480.000,oo

480.000,oo

480.000,oo

480.000,oo

AÑO III 14.655.088,oo 217.451,oo 122.400,oo 408.076,oo 21.548.000,oo 9.497.520,oo 46.448.535,oo

AÑO IV 20.232.416,oo 271.240,oo 172.240,oo 476.062,oo 25.137.896,oo 11.079.806,oo 57.369.660,oo

3.600.000,oo 1.200.000,oo 1.150.000,oo 600.000,oo 6.788.000,oo 4.185.944,oo 3.817.098,oo 4.528.000,oo 25.869.042,oo

4.199.760,oo 1.399.920,oo 1.341.590,oo 699.960,oo 7.918.880,oo 4.883.322,oo 4.453.026,oo 5.282.364,oo 30.176.822,oo

480.000,oo 175.000,oo 655.000,oo

559.968,oo 204.155,oo 764.123,oo

3.448.000,oo 3.448.000,oo

2.271.742,oo 2.271.742,oo 78.692.319,oo

3.448.000,oo 3.448.000,oo

AÑO V 25.556.732,oo 342.857,oo 220.130,oo 555.374,oo 29.325.870,oo 12.925.702,oo 68.924.665,oo

AÑO VI 30.685.440,oo 422.450,oo 265.940,oo 647.899,oo 34.211.560,oo 15.079.124,oo 81.282.413,oo

AÑO VII 36.446.760,oo 540.080,oo 441.840,oo 755.839,oo 39.911.206,oo 17.591.306,oo 95.686.951,oo

4.899.440,oo 1.633.146,oo 1.565.098,oo 816.573,oo 9.238.166,oo 5.696.883,oo 5.194.900,oo 6.162.406,oo 35.206.612,oo

5.715.686,oo 1.905.228,oo 1.825.844,oo 952.614,oo 10.777.244,oo 6.645.984,oo 6.060.371,oo 7.189.063,oo 41.072.034,oo

6.667.920,oo 2.222.640,oo 2.130.030,oo 1.111.320,oo 12.572.733,oo 7.753.205,oo 7.070.029,oo 8.386.761,oo 47.914.638,oo

653.258,oo 238.167,oo 891.425,oo

762.091,oo 277.846,oo 1.039.937,oo

889.056,oo 324.135,oo 1.213.191,oo

3.448.000,oo 3.448.000,oo

3.448.000,oo 3.448.000,oo

3.448.000,oo 3.448.000,oo

2.650.214,oo 3.091.739,oo 2.650.214,oo 3.091.739,oo 94.408.819,oo 111.562.441,oo

3.606.823,oo 3.606.823,oo 130.449.207,oo

4.207.720,oo 4.207.720,oo 152.470.500,oo

Estudio Económico de Factibilidad

Ganadería 64

-8-

EVALUACIÓN FINANCIERA DE FACTIBILIDAD

- Relación Beneficio Costo - Punto de Equilibrio - T I R = Tasa Interna de Retorno - Rentabilidad - Valor Actual Neto (Van)

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Ganadería 65

EVALUACIÓN FINANCIERA DE FACTIBILIDAD 8.1

RELACIÓN BENEFICIO COSTO Leyenda: De Donde: Relación Beneficio Costo = R.B.C. R.B.C = B/C x 100 AÑO 2002 B = Bs. 210.780.024,oo C = Bs. 841.014.860,oo De Donde: 210.780.024,oo R:B.C = ------------------------------- = 0.25 + 100 = 25% 841.014.860,oo Como puede apreciarse, el índice está considerado dentro de los limites establecidos para los proyectos que tienen Factibilidad. VALOR ACTUAL

8.2

CASTIGO : BENEFICIO – 10% = B – 10% AÑO 2002-11-21 B = Bs.

22.898.544,oo ----------------------- =20.608.690,oo 2.289.854,oo 10% = 189.702.021,oo

Como bien lo refleja este indicativo, multado el beneficio por la posibilidad de la muerte de un bien animal con un diez (10%) menos, todavía el proyecto obtiene beneficios significativos.

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TASA INTERNA DE RETORNO (TIR) CUADRO N° 21 AÑOS 1 2 3 4 5

UTILIDAD COSTO TOTAL INTERESES 22.898.544,oo 78.692.310,oo 3.448.000,oo 24.138.357,oo 94.408.819,oo 3.448.000,oo 26.751.796,oo 111.562.441,oo 3.448.000,oo 30.911.788,oo 130.449.207,oo 3.448.000,oo 35.776.698,oo 102.470.500,oo 3.448.000,oo

TIR = 1,61 16,18 161,81

0,3384 0,2886 0,2459 0,2038 0,1618

8.3.- TASA INTERNA DE RETORNO TIR De Donde: VAN = Valor Actual Neto – Presenta BN = Utilidades por Año CN = Costos N = Años del Proyecto I = Tasa de Interés FN = Flujo Neto IO = Inversión Inicial

Σ

==

BT - CT -----------------1+R

= 0,16

TIR 1,61 2,03 2,45 2,88 3,38

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8.3.1.BN – IR VAN = ------------(1 + i ) V C+V 78.692.319,oo + 101.999.693,oo MÁXIMA UTILIDAD = ------- = ---------- = ---------------------------------------------- = 2.296618 C C 78.692.319,oo

ANÁLISIS DE RIESGOS

Este Indicador económico indica que aun existiendo riesgo especifico de crisis el proyecto es realizable.

8.3.2 RENTABILIDAD DE LA INVERSIÓN BN 22.898.544,oo R = ------------ = ----------------------- = 22,89% 10 100.000.000,oo Este proyecto tiene una rentabilidad acumulada por año de ejecución del 22,89% de la inversión concedida y apoyada por cualquier organismo de crédito.

VALUACIÓN ECONÓMICA

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8.2.1 PUNTO DE EQUILIBRIO Simbología: PE = Punto de equilibrio CF = Costos fijos CV = Costos Variables V = Ingresos por Ventas de Carne BV = Beneficio S/Ventas MS = Margen de Seguridad MESES

12 11

CF + CV

10 9 8

PE

7 6 5 4 3 2 1 Año 1 CF CF PE = ---------- = --------CV BV 1 - ------V

Año 2

Año 3

Año 4

Año 5

16.198.647,oo 16.198.648,oo ------------------------- = ---------------------- = 2.5412417 62.493.672,oo 22.898.544,oo ---------------------101.999.693,oo

BV = RA PUNTO DE EQUILIBRIO

0,707.409 -----------------3,24

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Ganadería

MARGEN DE SEGURIDAD V – PE MS = --------------- = V

PE ---------V

x 100 =

3.24 MS = 88.830.000,oo - ----------------------88.830.000,oo

2.541229177 ---------------------88.830.000,oo

2.86077809 x 100 = 286,07

69

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8.-

Ganadería 70

RENTABILIDAD DEL FINANCIAMIENTO La utilidad que refleja el presenta proyecto en forma acumulada, pone de manifiesto la necesidad de aprobar esta línea de Crédito. El cálculo de este indicador financiero por índice que las utilidades obtenidas son ordenadas y se tomó solo el plazo del proyecto. CUADRO N° 22 AÑOS I II III IV V VI VII

UTILIDAD NETA

VENTAS

INDICE – RE

22.898.544,oo 24.138.357,oo 26.751.796,oo 30.911.788,oo 35.776.698,oo

101.999.693,oo 118.992.841,oo 138.817.049,oo 161.943.969,oo 188.923.835,oo

22,44 20,28 19,27 19,08 18,93

INDICE DE RENDIMIENTO UóP RV = ------------- x 100 = 18,93 > ____ Vn 8% Para este indicador se toma en cuenta los últimos cinco (5) años considerados del proyecto, el cual arrojó un saldo positivo del 18,93% es decir sobre el 8% deseable en este tipo de inversión.

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EFECTOS SOCIALES DEL PROYECTO

CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES

EFECTOS SOCIALES Y ECONÓMICOS DEL PROYECTOS

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CONCLUSIONES Para Los clásicos las oferta crea su propia demanda “según Keines “ el pleno empleo es mas amplio al trabajo, de todas las personas “ equilibrado entre la oferta, la demanda, alto porcentaje de la población entra vinculada a la producción, para alcanzar tales objetivos, la estabilidad se obtiene en el ciclo económico”, a través de una política de expansión monetaria, que combina adecuadamente la inversión privada (del ganadero) con la inversión pública y otros medios de intervención estatal (organismos de crédito) o la Banca. 1.- MANO DE OBRA Se hizo especial énfasis en este concepto en la etapa preliminar del proyecto, aún cuando el promotor mantiene dentro de su Finca un equipo de tres jornales fijos y dos eventuales. La meta propuesta del presente proyecto para ser viable es dar empleo directo a diez (10) personas y un incentivo laboral a otros nueve (9) empleos indirectos en una población donde el sesenta y cinco por ciento (65%) es mayor de quince (15) años, que mejora la política de pleno empleo previsto en la Constitución Bolivariana de Venezuela. (ver cuadro N°4 y gráfico 3) 1.1

INCENTIVO LABORAL “Los Hombres no se dejan gobernar sino por sus interese, y entre estos el principal es el de la subsistencia”. Simón Rodríguez. El país está viviendo cambios y experimentos trascendentales transformaciones, que no es otra cosa que acceder al proceso económico. Debe ser política de Estado y de los sectores financieros privados crean mecanismos para nuevos empleos, en donde el ganadero y demás inversionistas del campo trabajan con su entorno familiar pero al estimular es sector con créditos: Capital de Trabajo viable y asequible al haber nuevas fuentes de ingreso se tiene mayor capacidad de producción. Donde hace años la CEPAL coloca a Venezuela como el país menos coeficiente de desarrollo humano, un paréntesis

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indudable de apatía de los entes financieros. Se ha llegado a un índice, donde se junta la vida (comida diaria leche y carne por ejemplo) con la esperanza. Hay que estimular el rublo ganadero generador de riquezas, tal como lo maneja la Naciones Unidas en donde el ingreso por habitante ha declinado desde 1.975 al 2002, como puede verse en el presente indicativo la economía ha mantenido un ciclo estacionario.

INDICE DE POBLACIÓN Y COEFICIENTE

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POBLACIÓN ⊗ Cifras del 15-12-2001 Mayores de 15 años Menores de 15 años Mano de Obra Activa Mujeres Hombres Personas Desempleadas Economía Informal Independientes Desempleo Relativo

⊗

HABITANTES 24.246.657,oo 16.152.846,oo 8.043.811,oo

PORC. 100% 65% 35%

FUERZA DE TRABAJO 9.763.595,oo 3.486.998,oo 6.276.597,oo TRAGICO 5.245.570,oo 4.811.664,oo 511.700,oo

42,50% 15,50% 27,oo% 21,63% 16,84% 2,10% 43,57%

Cifra de Proyección Censo 2001 el 31-07-2002-11-22 Fuente INE

INGRESOS POR HABITANTES (US $) PAISES 1.960 – 1.975 Argentina 2701 Uruguay 1937 Chile 1162 Costa 1052 Rica .823 Brasil 839 Colombia 2815 Venezuela

2.-

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1.990 - 2002 1993 2786 2532 1899 2051 972 2446

PLAN DE INVERSIÓN

COEFICIENTES DE DESARROLLO HUMANO 1.960 –1975 1.990 - 2002 0,662 0,737 0,584 0,550 0,394 0,600 0,710

0,839 0,885 0,893 0,893 0,809 0,860 0,810

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La inversión como puede verse en el presente estudio para este proyecto de GANADERÍA DE ENGORDE Y DOBLE PROPÓSITO es de manera económicamente rentable como puede verse en la evolución económica de factibilidad financiera (Ver cuadro 21 y 22). Este estudio está hecho para operar en un 87% de la capacidad. No obstante este proyecto necesita para operar al 100% más inversión que la que se está solucionando (Ver cuadro 5,6 y 8) aún cuando se cuenta con recursos propios como instalaciones, semovientes, potreros y agua es recomendable una línea de crédito por lo menos hasta por la cantidad de cien millones de Bolívares. Bs. 100.000.000,oo CREDITO 3.-

ANÁLISIS FINANCIERO 3.1

Rentabilidad Este proyecto es factible de su aprobación por cualquier organismo crediticio por cuanto tiene una rentabilidad económica del 22,44% de factibilidad con respecto al proceso de inversión que este proyecto necesita por lo que se depende la inversión total de Bs. 160.000.000,oo. (Ver cuadro 5)

3.2

La Variable de los Ingresos Se tomó en consideración la experiencia del promotor ya establecido y donde los dos (2) años del período de gracia solicitado los ingresos por ventas de insumos agrícolas, pastos, leche sirve de soporte al proyecto. El estudio contempla una primera etapa recesiva por la gestación de 74 vacas, luego viene la ceba, estimando la producción de carne6 entre 24 y 36 meses.(Ver Cuadro 11)

3.3

Estructura de los Costos La estimación de los costos y gastos de operación, se elaboró atendiendo las necesidades y recursos requeridos para su normal funcionamiento; calificados de acuerdo al mercado actual. Se tomó en consideración el método de cultivo de los pastos, el sistema de pastoreo, la alimentación y medicina para combatir las posibles enfermedades entendiendo que los

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semovientes son el activo de proyecto, se tomo como indicativo la inseguridad y se asignó una partida o vigilancia (Ver Cuadros 12,13,14). 3.3.1 Calculo de Depreciación: Esta partida se ha calculado al método de linea recta considerando en primera instancia sobre los bienes de la Finca actual. Valor de Bienes: Bs. 87.920.000,oo Vida Útil probable 15 años Vida útil del proyecto 10 años Depreciación Anual Bs. 4.528.000,oo Lo que demuestra la capacidad del Promotor. 3.3.2 Impuestos I.S.L.R. por ser persona natural dedicado a las labores del campo en el rublo de la ganadería, sus ingresos brutos solo son gravables al 80 % del 100% sin embargo es aplicable la Ley de Activos Empresariales (IAE) a los bienes como maquinarias y herramientas a razón del uno por mil (1%). EXONERACIÓN DEL IMPUESTO SOBRA LA RENTA 1.

Según Gaceta Oficial Extraordinaria N° 5390 de fecha 22 de Octubre de 1.999, la presidencia de la República se decreta mediante reforma efectuada a la Ley de Impuesto Sobre la Renta, se grava así: - Actividades

Agrícolas Pecuarios Pesca

Sobre Ingresos Mayores de Dos Mil Seiscientos Veinticuatro Unidades Tributarias (U.T)

Precio de U.T = Bs. 9.600 = Bs. 25.200.000,oo

INVERSIONES: (Agravante año 2.000) Sobre actividades de nivel primario de productos.

REBAJA

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Que utiliza el agricultor o el criador realizado a su Fundo, salvo la elaboración de alcoholes y bebidas alcohólicas, enlatados y actividades Pesqueras. 2.

80%

EXONERACIÓN Se exonera del pago de Impuesto enriquecimientos netos provenientes de : -

Sobre

la

renta

los

Explotación :Agricultura Forestales Pecuarias Avícolas Pesqueras Acuícola Piscícolas

100%

Gaceta Oficial de fecha 18 de Julio del 2000 Decreto N° 838 de fecha 31-05-2000 Presidencia de la República 4.-

MÉTODOS Y CALCULOS Rentabilidad de la Inversión: U x 100 RV = ------------- = R.I V U = Utilidad V = Ventas o Ingresos RV= Renta sobre Ventas RI = Renta de la Inversión.

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Ganadería 78

Para este indicador se tomó como base económica financiera los ingresos por concepto de operaciones mercantiles relacionadas con la comercialización de la carne : A = Ganado en pié B = Ganado en Matadero = Carne Proyección : 4.1

Cinco Años Estudio Siete Años

PUNTO DE EQUILIBRIO Para este indicador económico se tomó como base los métodos existentes. 4.1.1 Algebraico 4.1.2 Grafico. De acuerdo a los ingresos obtenidos en relación al proyecto de vida útil, tomando en consideración los costos fijos y variables, generalmente la curva de ingresos o ventas se corta en la línea de costos hacia el mes 29 después de obtenido el crédito. Representa un equilibrio económico aceptable. PE = 2,54% que demuestra un margen de seguridad de 286,07 como inversionista del campo.

4.2

TASA INTERNA DE RETORNO ( TIR) De acuerdo a los beneficios a obtener durante el período de cancelación del crédito se consideró el intervalo (RR) Io PR = -------------(Io + TIR Se tomó en consideración los costos totales, las tasas de intereses de los últimos seis (6) Bancos, promedio al rublo ganadero, para imponer la capacidad del 87% genérico. (BT – CT)

Σ

---------------- = (I + R)

0.3384

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De Donde: Valor relativo Valor absoluto

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1.61 0,3384

Lo que indica una capacidad de retorno del capital dado en financiamiento en proporción de 1 --------3,38. El presente proyecto determina un retorno del capital considerando que el organismo crediticio posee la posibilidad cierta de recuperación del capital en tres años para cancelar entendiendo la formación económica de gastos por encima del estimado general con un factor de proyección del 1,6666 (factor de proyección). 4.3

CAPACIDAD DE PAGO DEL PROYECTO Tanto la cobertura de la deuda como la capacidad de pago del proyecto, entendiendo que solicitamos dos años de gracia, es decir año 2003 y 2004 ambos inclusive. FUENTE Ingresos por Ventas Depreciación Total

101.999.693,oo 4.528.000,oo --------------------97.471.693,oo

USOS Costos Disponible para Amortizar Amortizar a cinco años Amortizar a tres años

70.716.319,oo --------------------26.755.374,oo --------------------133.776.680,oo 80.266.122,oo

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RECOMENDACIONES El presente proyecto está dirigido a todos los sectores de la sociedad. El mercado existe en todas las capas del coeficiente humano. Es un valor agregado al proceso económico de cualquier País. Entendiendo los parámetros internacionales que los países en vías de desarrollo con terrenos óptimos y el ramo de la ganadería depende de este factor, deben destinar el cuatro por ciento (4%) del producto territorial bruto. La inversión privada debe estimular las iniciativas de los productores y ganaderos. Los indicativos de la factibilidad financiera demuestran lo rentable del proyecto. Las variables que se tomaron son de aceptación general, este proyecto es considerable a ser aprobado.

Píritu, Noviembre del 2002.

Lic. Manuel Antonio Romero Analista Económico

Diagramación y Montaje T.S.U Omaira B. Gómez G.