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• Diana Dior G

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El siguiente proyecto corresponde a una asociación con la empresa

Laberinto Vets Distribución S.A de C.V , representado por : Julio Durán, Mario Alberto Mendoza & Daiana Cruz, Diana Gómez.

Proyecto: Champú para caninos De baño normal y preventivo

Contenido Información de la empresa.......................................................................3 Misión........................................................................................................3 Visión........................................................................................................3 Objetivos...................................................................................................3 Organigrama:............................................................................................4

Información del sector productivo:...........................................................4 Producto (Descripción del producto).........................................................6 Necesidades que se cubren......................................................................7 Demanda del mercado:.............................................................................7 Estrategia de mercado..............................................................................8 Mercado:................................................................................................8 Diagrama CANVAS....................................................................................8 Punto de venta..........................................................................................9 Competencia..........................................................................................9 Clientes y ventas......................................................................................9 Precio unitario:........................................................................................10 Análisis FODA..........................................................................................10 Costos de producción.............................................................................10 Inventarios..............................................................................................15 Estructura de costos...............................................................................16 Cuentas T................................................................................................16 Estado de resultados..............................................................................17 Viabilidad................................................................................................18

Información de la empresa Laberinto VETS Distribución S.A de C.V

Misión Ofrecer a mercados de veterinarios estéticos, productos de calidad, donde el precio no sea obstáculo para el buen cuidado del mejor amigo del hombre.

Visión Crear unidades de Distribución a lo largo del Distrito de Federal, manteniendo la vanguardia de los procesos y estándares de calidad.

Objetivos Brindar un producto de calidad y total cuidado hacia los caninos. Ofrecer una distinta gama de productos para el cuidado de los caninos.

Organigrama:

Diector Ejecutivo. Daiana Cruz

Jefe de publicidad y marketing. LABERINTO VETS DISTRIBUCION

Finanzas y administración. Diana Gómez

Jefe de operaciones y distribución. LABERINTO VETS DISTRIBUCION

Información del sector productivo: Con base en el Sistema de Clasificación Industrial de América del Norte se encontró la unidad económica en la cual se encuentra nuestra empresa y con base en la clasificación encontrada se obtuvieron los datos del sector en el INEGI1 325 Industria química Unidades económicas dedicadas principalmente a la fabricación de productos químicos básicos; de resinas y hules sintéticos; fibras químicas; fertilizantes, pesticidas y otros agroquímicos; productos farmacéuticos; pinturas, recubrimientos y adhesivos; jabones, limpiadores y preparaciones de tocador; tintas para impresión, explosivos y otros productos químicos. Incluye también: u.e.d.p. al enriquecimiento de minerales radiactivos; a la fabricación de materiales 1 http://www.inegi.org.mx/est/contenidos/espanol/proyectos/censos/ce200 9/default.asp?s=est&c=14220

sintéticos para perfumes y cosméticos; de edulcorantes sintéticos; de materiales plastificantes; de papel celofán; de thinner y removedores de pintura y barniz, y a la remanufactura de cartuchos de tóner. 3256 Fabricación de jabones, limpiadores y preparaciones de tocador Unidades económicas dedicadas principalmente a la fabricación de jabones, limpiadores, dentífricos, cosméticos, perfumes y otras preparaciones de tocador

Entidad Municipio Código Actividad Económica

Unidades económicas Total de personal dependiente de la razón social Producción bruta total (miles de pesos) Consumo intermedio (miles de pesos) Valor agregado censal bruto (miles de pesos) Inversión total (miles de pesos) Acervo total de activos fijos (miles de pesos) Variación total de existencias (miles de pesos) Total de ventas de productos elaborados (miles de pesos)

00 Total nacional 325620 Fabricación cosméticos, perfumes y preparaciones tocador 398 16,818 33,792,788 14,653,061 19,139,727 557,416 7,683,368 -225,637 32,334,238

Producto (Descripción del producto) Las pulgas son parásitos externos que viven de la sangre de los mamíferos, en la mayor parte de los casos las pulgas son sólo una molestia para sus huéspedes, Sin embargo, las pulgas pueden transmitir enfermedades como el tifus y la devastadora peste bubónica, otras especies pueden ser huéspedes intermediarios de cestodos los cuales pueden parasitar al hombre. Para prevenir esa problemática nuestra empresa ha desarrollado un champú anti pulgas preventivo. Elaborado con el uso de Creolina (Antiséptico natural proveniente de la madera) y otros ingredientes ideales para dar brillo y cuerpo al pelo del mejor amigo del hombre mientras lo protege de pulgas, piojos y garrapatas. Ninguno de los ingredientes del champú afecta a los caninos.

Necesidades que se cubren Se satisface al cliente en cuanto el producto se encuentra mayor específico para el tipo de canino que posee, es decir un canino de pelo negro con un champú de color negro.

de otras de

En cuanto a baños en estéticas veterinarias el tipo de presentación hace que rentable para ellos la compra de nuestro producto, dado que es una presentación de 750mL con una buena calidad del producto.

Demanda del mercado: Para calcular la demanda de nuestro producto, nos basamos en organismos de estadística para conocer cuántos perros había en los hogares del área metropolitana. Primero a partir de datos del INEGI 2 en su censo del 2014 se logró encontrar la cantidad de hogares que había en la CDMX estos son 2671598 mientras que en el Estado de México son 4195269. Posteriormente se buscó el porcentaje de hogares que contaban con un perro de mascota, estos datos se obtuvieron de la CONSULTA MITOFSKY3 en el apartado México: las mascotas en nuestros hogares se encontró que en el 87.6% de los hogares del Área Metropolitana tiene un perro de mascota. Por medio de un estudio realizado por PROFECO4 se encontró que como mínimo debe realizarse un baño al mes y que en promedio se gastan 50 ml de champú por cada baño, con base en esos datos se logro calcular la demanda de champú para el área metropolitana: zona

EDOMEX CDMX

Número de hogares 4195269 2671598

Número de hogares con perros de mascota 3675056 2340320

número mínimo de baños por año 12 12

cantidad promedio de shampoo empleada por baño (ml) 50 50

Cantidad de shampoo por botella (ml/botella) 750 750

Numero de baños por botella 10 10 demanda total

Demanda (botellas/año )

2 http://www.beta.inegi.org.mx/proyectos/enchogares/especiales/enadid/2 014/ 3consulta.mx/index.php/estudiose.../209_4a73041b019d63b63ec5675ab21e1513 4 http://www.profeco.gob.mx/encuesta/brujula/bruj_2010/bol169_manteni miento.asp

4410067 2808384 7218451

Estrategia de mercado Mercado: Nuestro mercado inicial incluye a pequeñas estéticas veterinarias que van iniciando y buscan un producto con una buena calidad pero sin costos elevados, preferentemente en zonas del Estado de México y Ciudad de México. Asociación clave con un distribuidor veterinario prestablecido en el área metropolitana con una cartera fija de clientes.

Diagrama CANVAS ASOCIACION

ACTIVADES

PROPUESTA

RELACIONES

SEGMENT

ES CLAVES

CLAVE

DE VALOR

CON EL

OS DE

 Distribuido  Champús

de colores para el distinto tipo de color de caninos en el mercado.

r veterinario .

RECURSOS CLAVE

 Entrega directa cliente,

al

ESTRUCUTURA DE COSTOS  Recursos humanos.  Materia prima e insumos.

CLIENTE MERCADO  Atención  Dirigidos gama de personaliza a productos da por estéticas en cuanto diferentes veterinari a color y vías. as tipo (raza) CANALES principal de canino Consulta y mente. se trata. dudas vía website. Recibir pedidos en línea vía website. Chat en línea Pedidos vía telefónica. FUENTE DE INGRESOS  Venta de champús.

 Amplia

Punto de venta Al ser una asociación clave entre un distribuidos veterinario y nuestra empresa de productos químicos para caninos, los puntos de venta son

móviles, dado que nosotros llegamos al cliente y hacemos la entrega del producto directa, no hay intermediarios inmediatos de nuestro producto.

Competencia La competencia directa es con las marcas ya existentes de champús para caninos. Sin embargo los precios de sus productos son elevados para algunos de los clientes, debido a ello nosotros ofrecemos un producto accesible con el atractivo de colores, de acuerdo al tipo de perro o color de pelo del mismo. Nombre del producto Fabricante Presentación (ml) Precio Shampoo Antipulgas Bay BAYER 350 $126.00 O Pet Penstastar PISA 250 $62.00 Bravo Shampoo LABORATORIOS 200 $95.00 Antipulgas VETERINARIOS HALVET

Clientes y ventas Nuestros clientes como se mencionaba son los ya existentes con nuestro socio clave, quien funge como distribuidor veterinario en el área metropolitana.

Precio unitario: El precio de antipulgas es El precio de antipulgas es

venta para el champú de baño normal sin preventivo de $35.00 en una presentación de 750mL. venta para el champú de baño normal con preventivo de $50.00 en una presentación de 750mL.

Análisis FODA Fortalezas: Nuestra variación en champús de colores con respecto al tipo de pelo o raza de canino. Además del tipo de presentación en el mercado. Oportunidades: Con un primer lote de producción que se venda, es suficiente para tener una continuidad en la producción. Debilidades: Al ser un nuevo producto, obtener la confianza en los clientes será fundamental para nuestras ventas. Amenazas: Nuestros competidores con más tiempo en el mercado.

Costos de producción Materia prima Tipo

Baño normal (Opción 1)

Ingredientes Agua desmineralizada Lauril sulfato de sodio Cocoamida Metil parabeno Propil parabeno Cloruro de sodio (PURO) Ácido cítrico (ANHIDRICO PURO) Ácido bórico (PURO) Ingredientes

Agua desmineralizada Lauril éter sulfato de sodio Baño normal Aceite de Ricino (Opción 2) Ácido cítrico (ANHIDRICO PURO) Extracto de Jojoba Color amarillo No. 5 Color azul No. 1 Baño normal Ingredientes con PREVENTIVO Agua desmineralizada (Creolina) Lauril sulfato de sodio (Opción 1) Cocoamida Metil parabeno Propil parabeno

Presentación comercial 20 L 1 kg 1 kg 100 g 100 g 1 kg

Precio comercial $ $ $ $ $ $

70.00 22.00 70.00 50.58 56.84 25.00

1

kg

$

43.50

1

kg

$

57.00

Presentación comercial 20 L 1 kg 250 g 1 kg 100 ml 50 g 50 g Presentación comercial 20 L 1 kg 1 kg 100 g 100 g

Precio comercial $ $ $

70.00 23.20 78.95

$ $ $ $

43.50 192.10 10.00 10.00 Precio comercial $ $ $ $ $

70.00 22.00 70.00 10.00 5.00

Cloruro de sodio (PURO) Ácido cítrico (ANHIDRICO PURO) Ácido bórico (PURO) Creolina Ingredientes Baño normal con PREVENTIVO (Creolina) (Opción 2)

Agua desmineralizada Lauril éter sulfato de sodio Aceite de Ricino Ácido cítrico (ANHIDRICO PURO) Extracto de Jojoba Color amarillo No. 5 Color azul No. 1 Creolina

1

kg

$

25.00

1

kg

$

43.50

1 kg 1 kg Presentación comercial 20 L 1 kg 250 g

$ $

57.00 78.88

$ $ $

70.00 23.20 78.95

1 100 50 50 1

$ $ $ $ $

43.50 192.10 10.00 10.00 78.88

Precio comercial

kg ml g g kg

Champú baño normal (Costos de producción) Reactivos

Agua desmineralizada Glicerina pura Alcohol cetilico Lauril sulfato de sodio Lauril éter sulfato de sodio Creolina

Cantidad requerida 30 15 5 10 125 15

Presenta ción

Presentac ion comercial

mL mL g g

20 1 1 1

mL g

Total Cantidad de Champús Costo de producción

$

Costo comercial L kg kg kg

$ $ $ $

70.00 33.64 85.00 22.00

$ $ $ $

70.00 50.46 42.50 22.00

1 kg 1 kg

$ $

23.20 38.00

$ $

290.00 57.00

531.96 27

$

Costo final

*En una presentación de 750 mL

19.95

Champú baño normal básico (Costos de producción) Precios con Proveedores químicos

Reactivos Agua desmineralizada

Cantidad 20L

L

Presentaci ón comercial 20 L

Costo comercial $ 70.00

Costo final $ 70.00

Lauril sulfato de sodio Cocoamida ( DIETANOLAMIDA DE ACIDOS GRASOS DE COCO [500 g] ) metil parabeno propil parabeno cloruro de sodio PURO ácido cítrico ANHIDRICO PURO ácido bórico PURO

1.5

kg

1 Kg

$

22.00

$

33.00

Kg G G Kg

$ $ $ $

70.00 0.02 0.01 25.00

$ $ $ $

245.00 0.02 0.01 15.00

1 Kg 1 Kg

$ $

43.50 57.00

$ $

0.26 0.23

$

363.52

3.5 10 10 600 6 4

kg g g g

1 100 100 1

g g

Total Total

$

363.52 *En una presentación de 750 mL

27

Cantidad de champús Costo de producción

$

13.63

Plan de inversiones Categoría

Fase I

Fase II

Total

% del Total

Terrenos y obras civiles

$

$

$

%

Maquinaria y equipos

$

$

$

%

Intereses durante ejecución

$

$

$

%

Capital de trabajo

$

$

$

%

Subtotal inversiones $

$

$

100,0%

$

$

$

Total inversiones $

$

$

$

$

$

$

Reserva para contingencias

Refinancianción de deuda (corto plazo) Total costo estimado $

Plan Financiero Categoría

Fase I

Fase II

Total

% del Total

Capital de riesgo Inversionista – capital

$

$

$

0,0%

Subtotal capital de riesgo $

$

$

0,0%

Inversionista – préstamo subordinado

$

$

$

Subtotal préstamos subordinados $

$

$

$

$

$

$

$

$

Subtotal préstamos $

$

$

$

$

$

Total plan de financiamiento del proyecto $

$

$

Préstamo banco local (largo plazo) Préstamo CII (largo plazo)

Generación interna operacional de caja estimada

100,0%

Principales proveedores Materia Proveedores prima

Especialidades PDV Cocoaminopropilbeatina DF

Ácido cítrico

Alcotrade DF

Participació n%

$MX por presenta ción comercia l mínima

1%

$70.00

2% 1%

Cocoaminopropilbeatina 2% Ácido cítrico Lauril Eter Sulfato de Sodio

$ 43.50 $70 $ 43.50 $23.20

2%

Términos de pago

Única exhibición Única exhibición Única exhibición Única exhibición Única exhibición

Tecnología en agua Agua desmineralizada EDO MEX

4%

$70.00

Única exhibición

MIZU AGUA

4%

$70.00

Única exhibición

4%

$70.00

Única

AGUA PACHECO

Agua desmineralizada

DESMIN Agua desmineralizada

exhibición

AGUA PURA PLUS ULTRA

NON

AGUA VESSEL AGUA THEISSER ALSAK SA DE CV ALTREJ QUIMICA

4%

$70.00

Única exhibición

4%

$70.00

Única exhibición

4%

$70.00

Única exhibición

2%

$ 23.20

Única exhibición

2%

$ 43.50

Única exhibición

Cocoaminopropilbetaina *

1%

$70.00

Única exhibición

Lauril Eter Sulfato de sodio

2%

$ 23.20

Única exhibición

1%

$25.00

Única exhibición

1%

$70.00

Única exhibición

Agua desmineralizada Agua desmineralizada Agua desmineralizada Lauril Eter Sulfato de sodio Ácido cítrico

cloruro de sodio Dietanolamina

Inventarios Inventarios

Reactivos

Cantidad requerida

Composición porcentual

Demanda mensual

Costo por unidad

Agua desmineralizada

30

4%

0.04

$

Lauril sulfato de sodio

125

2%

0.17

$

Cocoamida ( DIETANOLAMIDA DE ACIDOS GRASOS DE COCO [500 g] )

5

metil parabeno

Costo anual

Contribución

Contribució Clasificación n acumulada ABC

2.59

0.1037037

18.251%

18.251%

B

0.10

mL

1.22

0.2037037

35.850%

54.101%

A

0.30

g

10.646%

64.748%

A

EOQ

Tipo de presentación

g

1%

0.01

$

9.07 0.06049383

10

1%

0.01

$

0.00 9.5309E-06

0.002%

64.749%

C

3.53

g

propil parabeno

10

17%

0.01

$

0.00 5.4815E-06

0.001%

64.750%

C

4.65

g

cloruro de sodio PURO

10

35.198%

99.949%

A

acido citrico ANHIDRICO PURO

6

0.014%

99.962%

C

acido borico PURO

4

0.008%

99.970%

C

2%

$ 0.01 15.00

2%

0.01

$

0.01 7.7333E-05

2%

0.01

$

0.01 4.5037E-05

0.2

0.02

0.02

0.74 0.65

g

g

g

Creolina Totales

15

2%

0.02

$

0.01 0.00016889 0.56820751

0.030%

100.000%

C

1.26

100.000%

En la clasificación de los artículos A, observamos que corresponden a los tres compuestos que le dan estructura al champú para caninos, es importante mantener este tipo de clasificación para poder tener un buen lote en cuanto a calidad se requiere. Agua clasificamos el agua como tipo B, dado que esta se puede suplir con agua destilada y consideramos que tener agua en el proceso sin poseer los tres compuestos principales nos deja sin producto y por lo tanto sin ventas. Los artículos clasificados como C, aunque son importantes en nuestro producto no significa que sean indispensables para la generación del champú. Ahora bien pasando a la cuestión de los inventarios, mostrados los puntos de reorden, dado que como nosotros compramos en presentación comerciales, sabemos que si llegamos a tener en almacén las cantidades que se señalan en la tabla, será primordial hacer la orden. Un tanto también partiendo que este es el punto para fijar nuestro inventario de seguridad, y con ellos atenernos a cualquier situación de desabastecimiento.

g

Estructura de costos Costos

Costos Fijos Oficina

$

800.00

Total de costos fijos

$

800.00

Costos Variables Renta lugar

Luz

Agua

Seguridad

Casetas

$

-

$ 6,000.00 $

150.00

$ 1,500.00 $

500.00

Transporte

$ 2,000.00

Publicidad

$

Embotellado

Otros insumos

600.00

$ 6,000.00 $

-

Total de costos variable

$ 16,750.00

Cuentas T BPC

Pasivo circulante

BPNC

Pasivo no circulante

Banco (BAC)

$

$

Capital social (BC)

20,000.00

$

600.00

$

255.00

$

2,583.41

$

800.00

100,000.00

$

$

120,000.00

Equipo (

$ 20,000.00

$

600.00

$ 20,000.00

$

600.00

Gastos de admon ( R)

Mano de

$

800.00

$

400.00

$

800.00

$

400.00

-

$

600.00

Otros gastos ( R)

Gastos de op

$

400.00

$

-

$

255.00

$

5,238.41

$

-

$

255.00

$

114,761.59 Publicidad( R)

Materia p

$

600.00

$ 2,583.41

$

600.00

$ 2,583.41

Ventas ( R)

Estado de resultados *Consultar Apéndice A Estado de resultados de la empresa distribuidora de alimentos LABERINTO VETS DISTRIBUCIÓN S.A DE C.V

Ventas

$ 100,000.00

Costo de ventas

$ 3,838.41

Utilidad bruta

$ 96,161.59

Gastos de ventas

$

-

Gastos de admon.

$ 800.00

Utilidad de operación

$ 95,361.59

Ingresos financieros

$

-

Gastos financieros

$

-

Depreciacion

$

-

Utilidad neta antes de impuestos

$ 95,361.59

Impuestos

$

ISR (30%)

$ 28,608.48

Reparto de utilidades

$

Utilidad del ejercicio

$ 66,753.12

Dividendos

$ 16,688.28

Utilidad retenida

$ 50,064.84

-

-

Viabilidad ¿Es viable el proyecto? El proyecto si resulta viable, dado que poseemos una lista de clientes definida por nuestros socios, que se encuentran con una ruta de reparto mensual definida en la zona metropolitana

con

mayor

demanda

en

el

Estado

de

México ¿Tiene potencial de crecimiento? Si, debido a que, nuestro producto de lanzamiento es nuestro producto estrella, con las utilidades, se pretenden tener el capital suficiente para la reinversión de siguiente lotes de champú y con el lanzamiento de la línea de lociones para perros.

Apéndice A

Apéndice A

Estados de resultados suma

Ventas

resta

costos de ventas ( MP, MO, GF) MP

Materia prima

MO

Mano de obra

GF

Gastos de fabricación

suma

Utilidad Bruta

resta

Gastos de ventas

resta

Gastos de administración ( o de operación)

suma

Utilidad de operación

suma

ingresos financieros

resta

gastos financieros

resta

depreciacion

suma

Utilidad neta antes de impuestos

resta

Impuestos (ISR 30%)

resta

Reparto de utilidades (10%)

suma

Utilidad del ejercicio

resta

Dividendos

suma

Utilidad retenida.