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• María Almeida

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CONTENIDO TRABAJO FINAL EMPRENDIMIENTO 2 INTRODUCCION PROBLEMA JUSTIFICACIÓN 1. MODELO DE NEGOCIO NOTA: Resumir en un párrafo y/o frases de impacto cada módulo y colocarlo en el lienzo. Socios Clave

Actividades Clave

Recursos Clave

Estructura de costos

Propuesta de Relaciones valor con el cliente

Segmentos de mercado

Canales

Estructura de Ingresos

2. PROPUESTA DE VALOR NOTA: debemos dar respuesta principalmente a: ¿Qué ofrecemos al cliente?, ¿qué valor le estamos entregando al cliente?, ¿Qué problema le estamos ayudando a resolver con nuestro producto o servicio?. La o las respuestas deben traducirse en unas frases de impacto que resuman dichas respuestas. Para ello recuerda definir lo siguiente:

-

A. PERFIL DEL CLIENTE Elabora un mapa del perfil de uno de tus actuales segmentos de clientes existentes. OBJETIVO: visualizar lo que les importa a tus clientes RESULTADO: perfil conciso del cliente Selecciona el Identifica segmento del trabajos cliente cliente

los Identifica las del frustraciones del cliente ¿qué frustraciones más extremas tienen tus clientes? Antes(obstáculos) Durante Después (riesgos) COMPLETAR Esta matriz sirve para la descripción del problema -

Identifica las alegrías del cliente ¿qué resultados y beneficios más esenciales quieren conseguir? -

B. MAPA DE VALOR OBJETIVO: describe de manera explícita como crean valor tus productos y servicios RESULTADOS: Creación de valor del producto o servicio Pproductos y servicios Identifica los aliviadores de frustraciones Haz una lista de todos Explica cómo tus los productos y servicios productos y servicios de la propuesta de valor ayudan a los clientes en que ya tienes la actualidad a aliviar frustraciones eliminando resultados, obstáculos o riesgos no deseados

Identifica los creadores de alegrías Explica cómo tus productos y servicios crean en la actualidad resultados y beneficios esperados o deseados para los clientes.

COMPLETAR

-

Esta matriz sirve para la justificación en el trabajo de grado

c. ENCAJE OBJETIVO: Comprueba que te estas ocupando de lo que les importa a los clientes RESULTADO: Conexión entre tus productos y servicios y los trabajos, frustraciones y alegrías del cliente

Buscar el encaje es el proceso que consiste en diseñar propuestas de valor de productos y servicios que cubren los trabajos, frustraciones y alegrías que realmente importan a los clientes. El encaje entre lo que quieren los clientes es el primer es el primer requisito para lograr una propuesta de valor de éxito. Tiene lugar en tres etapas. La primera se da cuando identificas trabajos, frustraciones y alegrías relevantes del cliente que crees que puedes abordar con tu propuesta de valor. La segunda ocurre cuando los clientes reaccionan de manera positiva a tu propuesta de valor y esta encuentra tracción en el mercado. Entre los emprendedores, a esto se le llama encaje problema- solución y encaje producto-mercado, respectivamente. La tercera sucede cuando encuentras un modelo de negocio escalable y rentable. Sobre el papel Encaje problemasolución. Dibujo Idea en papel

En el mercado Encaje productomercado Dibujo del Prototipo

En el banco Encaje modelo de negocio Presentar la propuesta a convocatorias o entidades financieras

COMPLETAR Dibujo Esta matriz sirve para definir el título del plan de negocio

3. SEGMENTO DE MERCADO NOTA: En el módulo de segmentos de clientes del CANVAS se debe dar respuesta a: ¿para quién estamos creando valor? y ¿Quiénes son nuestros principales clientes? La idea es describir globalmente el principal grupo poblacional que serían nuestros principales o al menos nuestros clientes iniciales. Para segmentar el mercado, es necesario tener en cuenta aspectos geográficos, demográficos, psicograficos, motivaciones, expectativas, frecuencia de compra, gustos, etc. Se debe justificar por qué creen que ese segmento o segmentos escogidos son el grupo poblacional al cual quieren llegar primero con sus productos o servicios, es decir, porque ese segmento se convierte en su principal cliente o consumidor, éstos son quienes son a su vez a los que vamos a dirigir todas nuestras estrategias. Se puede utilizar el siguiente esquema de ejemplo para cada segmento: SEGMENTO:

JUSTIFICACIÓN DE ESCOGENCIA DEL SEGMENTO VARIABLES DOMICILIO EDAD NIVEL SOCIOECONOMICO CANTIDAD NIVEL DE EDUCACION MOTIVACIONES GUSTOS

PREFERENCIAS FRECUENCIA DE

Amas de casa de la ciudad de Pasto, que hacen compras en supermercados y que gustan de adquirir productos y servicios de calidad para su familia y no se preocupan por los altos precios. Son normalmente quienes toman la decisión de compra en el supermercado, además, se convierten en influenciadores muy importantes para el consumo del resto de la familia. DESCRIPCION Amas de casa que residan en la ciudad de Pasto De 30 a 50 años Estrato medio alto 90 mil amas de casa en la ciudad de Pasto (según número de hogares) Indiferente Les gusta ofrecer productos que mejoren la calidad de vida de los integrantes del hogar, ayuden a mantener hábitos saludables, sean de excelente calidad, etc. Productos y servicios que generen sensación de mejor estatus al interior de la sociedad, gustan de mirar programas de televisión en las tardes y noches, prefieren salir a comer los fines de semana en lugar de preparar alimentos en la casa, etc. Productos y servicios que sean originados respetando el medio ambiente, o productos light, sin conservantes, etc. Visitan el supermercado dos veces a la semana

COMPRA INFLUENCIADORE S PREFERENCIAS POR MARCAS

Se dejan influenciar por sus amigas en la toma de decisiones de compras de mercado y por comerciales de televisión. Para consumo de productos de mercado, generalmente adquieren marcas reconocidas a nivel nacional que les garantiza sensación de calidad.

4. ESTRATEGIAS DE MERCADO NOTA: con el desarrollo de este capítulo se podrá construir dos bloques del CANVAS (Canales y Relaciones con el cliente). En el bloque de Canales del lienzo CANVAS se deben enunciar simplemente la forma como se va a llegar a cliente. Es decir, cómo ellos conocerán y comprarán nuestro producto o servicio y a su vez nuestra propuesta de valor. Esto se puede deducir de las ESTRATEGIAS DE DISTRIBUCIÓN que tengamos previstas, por ejemplo, venta directa en local comercial, venta a través de tiendas y

supermercados, venta Online, venta por catálogo, por multinivel, por franquicias, etc. Se debe recordar que podemos combinar varias estrategias de distribución, por ejemplo, tener local y además vender en supermercados; esto es posible cuando tenemos varios segmentos y queremos dar respuesta a las exigencias y/o características de cada uno de ellos. Además de las estrategias de distribución en este mismo bloque de CANALES, se debe enunciar estrategias de comunicación y promoción, que se convierten en los canales para hacer conocer nuestra empresa y difundir la propuesta de valor. Por su parte, el bloque de RELACIONES CON EL CLIENTE debe dar respuesta a la forma cómo vamos a relacionarnos con cada uno de los segmentos, cómo daremos respuesta a sus inquietudes y peticiones, ¿por qué medio nos podrán contactar?. Las respuestas en su gran parte están definidas en las ESTRATEGIAS DE SERVCIO, por ejemplo, utilización de líneas de ayuda, buzón de sugerencias, crear comunidades en redes sociales, la misma página web con formulario de PQRs, atención personalizada en punto de venta o simple autoservicio, etc. Para estructurar mejor la estrategia proponemos tener en cuenta el siguiente ejemplo. Recordar que cada estrategia que implementemos en distribución, comunicación, servicios y promoción, debe tener su propia ficha como la que se coloca en el siguiente ejemplo, es decir, que si en comunicación tenemos dos estrategias debemos tener dos fichas: 4.1.

Estrategias de Distribución. Ítem Estrategia

Detalle Distribución directa a través de tienda virtual (online), T y T y por catalogo 

Justificación

Segmento (s) a quien esta dirigido

Utilizamos estos métodos de venta debido que en la actualidad hay gran afluencia de los usuarios en el internet por lo cual es factible obtener un producto en estos sitios online  La venta T y T y por catálogo tienen una ventaja que es dar a conocer el producto a los pequeños tenderos que no son usuarios comunes del internet Hombres y mujeres de la ciudad de Ipiales que tengan acceso al internet y para aquellos que no tienen la facilidad de obtener este producto vía online

Detalle de la estrategia

Detalle costos

Cantidad

4.2.

Se construirá una página web, donde se encontrara una tienda virtual con el catálogo del productos de la empresa y además el cliente podrá pagar utilizando cualquier medio (tarjeta crédito, tarjeta débito, consignación bancaria, vía baloto, etc.) o también podrá pagar en efectivo contra entrega en caso de la venta del producto por medio de catálogo y T y T

500.000(dominio de la pagina web y catalogos)

Una página web y 10 catálogos

Estrategias de Comunicación y publicidad.

Se debe hacer por lo menos dos estrategias, por ejemplo (publicidad en redes sociales, y publicidad en radio) Ítem

Detalle

Estrategia

Comercial de televisión en horario de medio día y noche

Justificación

Nuestro principal segmento de mercado en su gran mayoría gusta de ver programas de televisión cuando llega a su casa a la hora de almuerzo y en la noche finalmente a descansar la transmisión seria por medio de canales regionales

Detalle de la estrategia

Se realizará una trasmisión en la televisión que contenga el llamado a visitar el local ubicado en la ciudad de Ipiales, y adquirir esta bebida saludable e innovadora que ayuda al cuidado del cuerpo, por medio de los canales regionales ( CNC, CANAL 24, IPISUR, )

Detalle costos

$50000 cada 2 meses incluye la elaboración de la propaganda

Cantidad

1 propagandas cada 2 veces al día .

4.3.

Estrategias de servicio.

Se debe hacer por lo menos dos estrategias, por ejemplo (comunidades en redes sociales, y fidelización a través de tarjeta de puntos, o garantía extendida a los productos, etc.) Ítem Estrategia

Detalle Utilizar redes sociales (FACEBOOK) y crear una comunidad de seguidores relacionados con la salud y buena presentación de la persona

Justificación

Las redes sociales permiten conocer el segmento de mercado para que los clientes nos ayuden a mejorar mediante las sugerencias e inquietudes para que así ellos se sientan satisfechos.

Detalle de la estrategia

Se construirá una página en Facebook, que estará administrada por el gerente de la empresa, quien subirá contenidos como: catálogo del producto, link a la página web de la empresa, videos, fotos del producto y material que contenga porque es importante cuidar su cuerpo etc. Además, responderá todos los mensajes que lleguen como máximo en el mismo día en que se generaron.

Detalle costos

$0 (no se contratará a profesionales en redes sociales, sino que el gerente será el encargado de esta labor)

Cantidad

4.4.

Una (1) pagina de la empresa www.facebook.com/linseed

Estrategia de Promoción. Ítem Estrategia

Justificación

Detalle Otorgar 30% de descuento el primer mes de lanzamiento del producto al mercado. Es necesario introducir la marca en el mercado de una forma agresiva, buscando hacer más fácil la decisión del cliente objetivo frente a comprar un producto nuevo en el mercado, por ello los descuentos son necesarios para impulsar la demanda.

Detalle de la estrategia

Por lanzamiento de la bebida al mercado se ha decidido que la estrategia para atraer clientes puede ser que el consumidor paga 2 productos y el tercero lo lleva a mitad de precio, de esta manera los productos salen rápido de stock y de la misma manera se da facilidad a familias que lo quieran consumir.

Detalle costos

1500pesos c/u

Cantidad

100 unidades

5. RECURSOS Y ACTIVIDADES CLAVE NOTA: con el desarrollo de este capítulo se podrá construir dos bloques del CANVAS (Recursos clave y actividades clave). En el bloque de actividades clave del lienzo CANVAS se deben enunciar simplemente las principales acciones dentro del flujograma de procesos y demás actividades a desarrollar en la empresa que permiten crear o cumplir con la propuesta de valor que se le promete al cliente. Es decir, son aquellas actividades tan importantes que si no se cumplen; se podría colocar en riesgo el desarrollo del negocio. En cuanto a los recursos clave, en el lienzo CANVAS se debe describir de forma general cuáles, de los elementos descritos en el cuadro de requerimientos y necesidades, diseño de planta y demás elementos relacionados en el documento que se consideran los más importantes para asegurar el cumplimiento de la propuesta de valor y las características técnicas que se consignaron en sus respectivas fichas técnicas.

Se debe recordar que en el lienzo CANVAS solo se referencia los elementos y/o actividades que se consideran más importantes. El desarrollo de las matrices y tablas permiten definir precisamente cuales elementos y acciones técnicas se convierten en la columna vertebral del negocio. 1. Características Técnicas del producto Características Técnicas del producto

Descripción

Descripción del producto

Producto Materiales Usos

EJEMPLO Características Técnicas del producto

Descripción del producto

Producto

Materiales

Usos

Descripción Estas prendas están diseñadas pensando en la comodidad y la elegancia de la mujer, son prendas versátiles y favorecedoras que pueden ser doble fax donde llevan incorporados cuellos, solapas, mangas, puños, bolsillos, caracterizándose por sus acabados artesanales, tejidos en guanga, crochet y bordados a mano. Por ser desestructuradas y sueltas no incomodan, dándole un toque de elegancia donde podemos jugar con diversas texturas, colores y diseños. Están confeccionadas con materiales antialérgicos, resistentes de fácil lavado, secado y planchado duradero. Sobretodo Estas prendas son elaboradas con texturas nobles, paños tejidos en telar de guanga y tejidos en crochet, complementándose con telas industriales como paños livianos, paño astracán, alpaca, cachemire, paños sintéticos, tejidos de punto, tafeta, perchados, las franelas algodonadas, driles, panas y lanillas dando lugar a piezas de nuestra línea exclusiva. Están confeccionados con materiales antialérgicos, resistentes, de fácil lavado, secado y planchado duradero. Prenda externa que sirve principalmente para cubrirse del frio y para llevar puesta sobre otros atuendos, también para exhibir una buena imagen en el vestuario femenino.

FICHA TECNICA DEL PRODUCTO

Logo de la empresa

FICHA TECNICA DE PRODUCTO TERMINADO

Preparado por:

Aprobado por:

Fecha:

PROGRAMA DE BUENAS PRACTICAS DE MANUFACTURA –BPM F001 Version:

NOMBRE DEL PRODUCTO

DESCRIPCIÓN DEL PRODUCTO

LUGAR DE ELABORACION

COMPOSICION NUTRICIONAL

PRESENTACION Y EMPAQUES

CARACTERISTICAS ORGANOLEPTICAS

FOTO DEL PRODUCTO

EJEMPLO DE FICHA TECNICA EJEMPLO -PRODUCTO

EJEMPLO DE FICHA TECNICA EJEMPLO -PRODUCTO

DESCRIPCIÓN DEL PROCESO FLUJOGRAMA DE PROCESOS Entidad:

Acción a tomar

Tiempo (minutos)

Distancia

D

Inspección

Etapas del Procedimiento

DIF

Distancia Almacenar

Paso Nº.

Procedimiento: Elaboración de modelos de las tres colecciones

Demora

Fecha:

Transporte

Lugar:

Operación

Dependencia:

SIMBOLO Nº. Operaciones Nº. Transporte Nº. Demoras Nº. Almacenajes Nº. Inspecciones Nº. Total Pasos Tiempo

RESUMEN ACTUAL PROPUESTO

1 2

Entidad: Dependencia: Lugar:

FLUJOGRAMA DE PROCESOS FICHA EJEMPLO RESUMEN SIMBOLO ACTUAL PROPUESTO Nº. Operaciones 3 Nº. Transporte .. Nº. Demoras 2 Nº. Almacenajes ….

DIF

2

3 4

5 6

Acción a tomar

Inspección

Almacenar

Demora

x

Tiempo (minutos)

Preparación equipo de trabajo. Elaborar diseño del modelo de calzado a través de software de diseño. Validación del modelo. Control y prueba del diseño jefe de producción. Preparación de materias primas e insumos. Corte del prototipo de diseño

D

Distancia

1

Etapas del Procedimiento

1 … 4 horas ……

Distancia Transporte

Paso Nº.

Procedimiento: Elaboración de modelos de las tres colecciones

Nº. Inspecciones Nº. Total Pasos Tiempo

Operación

Fecha:

15 metros

10

Operario 1

x

Operario 1

x

1 metro

165

10 metros

10

…

30

…

10

…

15

Operario 2 Operario 1

x

Operario 3 x x

FICHA TECNICA DE DISEÑO DE PLANTA

Operario 2

FICHA DE CAPACIDAD INSTALADA EJEMPLO DE FICHA CÁLCULOS DE CAPACIDAD INSTALADA PERIODO

CANTIDAD DE PRODUCTO EJEMPLO

NECESIDADES Y REQUERIMIENTOS – Determine el equipo, las herramientas e instalaciones que utilizara para desarrollar su producto o servicio. EQUIPOS/ HERRAMIENTAS/ MOBILIARIO/ EQUIPOS DE OFICINA Y CANTIDAD PRESENTACIÓN PROVEEDOR PRECIOS TOTAL CÓMPUTO Martillo 2 unidad Ferretería argentina 5000 c/u 10000 Sillas Computador

MATERIA PRIMA - CARACTERISTICAS Harina de trigo

CANTIDAD 2

MAQUINARIA

CANTIDAD

PRESENTACIÓN Bulto

CARACTERISTICAS

PROVEEDOR Alkosto

PRECIOS 25000

TOTAL 50000

PROVEEDOR

PRECIOS

TOTAL

TECNICAS

MANO DE OBRA REQUERIDA

CANTIDAD

PRESENTACIÓN

PROVEEDOR

PRECIOS

TOTAL

ADECUACIONES FÍSICAS/ ELÉCTRICAS

CANTIDAD

PRESENTACIÓN

PROVEEDOR

PRECIOS

TOTAL

6. MODELO ORGANIZACIONAL NOTA: con el desarrollo de este capítulo se podrá construir el bloque del CANVAS (Socios Clave). En el bloque de actividades clave del lienzo CANVAS se deben enunciar simplemente los principales actores identificados como influenciadores para el éxito del negocio. Los aspectos como el DOFA, matriz ERIC, análisis de entornos y análisis legal nos van a permitir identificar actores (individuos, instituciones, empresas) que debemos tener en cuenta porque pueden afectar positivamente o limitar el desarrollo del negocio en el corto, mediano o largo plazo. -

ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL



Dibuje el organigrama del modelo de negocio

Gerente Contador Jefe de producció n

Asesor comercial

Operarios 

Identifique el personal requerido para el funcionamiento del modelo de negocio:

Cargo Perfil requerido Objetivo del cargo (Nota: agregue de acuerdo al número de cargos)

-

ALIADOS CLAVE

Identifique y describa los aliados clave para la operación de su negocio en la siguiente matriz: Tipo Aliado estratégico Proveedor Canales de distribución o comunicación Entidades de apoyo Otro

-

MATRIZ DE ENTORNOS

Diligenciar la siguiente matriz:

Descripción de apoyo

-

MATRIZ ERIC

-

DOFA Realizar la matriz de fortalezas, debilidades, oportunidades y amenazas con sus respectivas estrategias.

-

FORTALEZAS

DEBILIDADES

OPORTUNIDADES

Estrategias FO

Estrategias DO

AMENAZAS

Estrategias FA

Estrategias DA

ASPECTOS LEGALES Tipo de sociedad a constituir y ventajas Trámites a realizar y costos Normatividad legal vigente del modelo de negocio

7. ANALISIS FINANCIERO NOTA: con el desarrollo de este capítulo se podrá construir los bloques del CANVAS (Fuentes de ingresos y Estructura de costos). En los bloques respectivos se debe enunciar las conclusiones derivadas del modelo financiero trabajado. Se sugiere iniciar el capítulo con una breve introducción acerca de los alcances del estudio financiero. 7.1 PLAN DE INVERSIÓN Y FINANCIACION Realizar un breve texto acerca del valor total de la inversión, los montos en activos fijos, capital de trabajo y gastos preoperativos. (ver hoja “RESULTADOS” archivo excel presupuestos). Presentar el siguiente cuadro. Cuadro xx. Plan de inversión y financiación Fondo Emprender

Rubro

Emprendedor

Valor

1. Capital de trabajo

 

 

 

1.1 Efectivo

 

 

 

1.2 Cartera

 

 

 

1.3 Inventario de materia prima

 

 

 

1.4 Inventario de producto en proceso

 

 

 

1.5 Inventario producto terminado

 

 

 

2. Activos fijos

 

 

 

2.1 Terrenos

 

 

 

2.2 Adecuaciones

 

 

 

2.3 Maquinaria y equipo

 

 

 

2.4 Muebles y enseres

 

 

 

2.5 Equipos de transporte

 

 

 

2.6 Equipos de oficina

 

 

 

2.7 Semovientes pie de cria

 

 

 

2.8 Cultivos permanentes

 

 

 

Subtotal

Subtotal 3. Diferidos (gastos de puesta en marcha)

Total Fuente: Esta Investigación

7.1.1 Inversiones en activos fijos Cuadro XX Valoración de las inversiones en activos fijos Rubro

Unidad

Cantidad

Precio

1. TERRENOS Y CONSTRUCCIONES

 

 

 

1.1 Terrenos

 

 

 

1.2 Adecuaciones

 

Subtotal

 

2. MAQUINARIA Y EQUIPOS

   

   

Total

   

 

Unidad

Cantidad

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Subtotal 3. MUEBLES Y ENSERES

 

 

Precio

Total

Unidad

Cantidad

Precio

Total

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Subtotal

 

4. EQUIPOS DE OFICINA

Unidad

Cantidad

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Subtotal

 

5. SEMOVIENTES PIE DE CRIA

Precio

Unidad

Cantidad

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Subtotal

 

6. CULTIVOS PERMANENTES

Precio

Total

Total

 

Unidad

Cantidad

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

0

Subtotal

 

Total

 

 

Precio

Total

Fuente: Esta Investigación

7.1.2 Inversiones en capital de trabajo Breve texto expresando los criterios para la determinación de las inversiones en capital de trabajo. Descripción

Rotación (Días)

Inversión

Efectivo Cartera Inventario de Materia Prima Inventario de Productos en Proceso Inventario de Producto Terminado Total Fuente: Esta Investigación

 

7.1.2 Inversiones en gastos preoperativos Descripción

Valor

Código de barras

 

Elaboración prototipos

 

Escrituras y Gastos Notariales

 

Permisos y Licencias

 

Registro de libros contabilidad

 

Registro Mercantil

 

Registros, Marcas y Patentes

 

Registro Sanitario

 

Permiso planeación mpal

 

Sayco y acimpro

 

Bomberos

 

Uso del suelo

 

Evento de lanzamiento

 

 

 

 

 

 

 

Total

 

8. PRESUPUESTOS Realizar un breve texto expresando que a continuación de presentan los presupuestos de ingresos, costos y gastos.

8.1.1. Supuestos Macroeconómicos Cuadro xx. Supuestos Macroeconómicos Variables Macroeconómicas

2017

2018

2019

2020

2021

Inflación

4,00%

4,00%

4,00%

4,00%

4,00%

Devaluación

2,00%

2,00%

2,00%

2,00%

2,00%

DTF T.A.

8,63%

7,94%

7,08%

6,33%

5,59%

Fuente: Esta Investigación

(incluir solo esos tres supuestos)

8.1.2. Presupuesto de Ingresos

Realizar un breve texto expresando el valor total de los ingresos al primer año y el incremento porcentual esperado para los próximos años.

Cuadro XX. Proyección de Precios por producto

Producto

Año 1

Año 2

Año 3

Año 4

Año 5

Total

Fuente: Esta Investigación

Cuadro XX. Proyección de ventas en cantidades

Producto

Año 1

Total

Fuente: Esta Investigación

Año 2

Año 3

Año 4

Año 5

Cuadro XX. Proyección de ingresos operacionales

Producto

Año 1

Año 2

Año 3

Año 4

Año 5

Total

Fuente: Esta Investigación

8.1.3. Presupuesto de costos de producción o de prestación del servicio

-

Presupuesto de costo unitario de materias primas e insumos

Presentar para cada producto el siguiente cuadro. Solo incluir los costos para el primer año. (revisar que el valor total sea para el año 1)

Cuadro xx. Presupuesto de costo unitario de materia prima utilizada

Producto:

Blusa dama

Unidad de Producción (2): Materia Prima e insumos (3)

Unidad Unidad

Valor Unitario Año1

Cantidad

Valor Total Año 1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Total Costo unitario de materias primas e insumos

 

Fuente: Esta Investigación

-

Presupuestos de mano de obra directa

Presentar la estimación de los costos de mano de obra directa solo para el primer año

Cuadro xx. Presupuesto de mano de obra directa

Salario Mensual unitario

Cargo (2)

Salario Anual

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Prestaciones (1)

Total Año 1

   

(1) Factor prestacional: xx% Fuente: Esta Investigación

Cuadro XX. Costo Unitario de Mano de Obra directa

Producto

Vr. Unitario de M. de O. Año 1

           

Fuente: Esta Investigación

Vr. Unitario de M. de O. Año 2

Vr. Unitario de M. de O. Año 3

Vr. Unitario de M. de O. Año 4

Vr. Unitario de M. de O. Año 5

No presentar la columna de duración del proceso de producción del formato de presupuestos

-

Presupuestos de costos indirectos de fabricación

Cuadro XX. Presupuesto de Costos indirectos de fabricación

Rubro

Total Año1

Total Año2

Total Año3

Total Año4

Total Año5

- Arrendamiento - Servicios públicos - Seguros - Mantenimiento y reparaciones - Dotaciones - Otros Total

Fuente: Esta Investigación

8.1.4. Presupuestos de gastos de administración y ventas Cuadro XX. Presupuestos de sueldos a empleados administración y ventas

Salario Mensual unitario

Cargo (2)

Salario Anual

1. Administración

 

 

 

 

 

 

 

Subtotal 2. Ventas

 

 

 

Prestaciones (1)

Total Año 1

 

 

 

  Subtotal

 

Total

 

(1) Factor prestacional: xx% Fuente: Esta Investigación

Presentar la estimación de sueldos a empleados solo para el primer año

Cuadro XX. Presupuesto de gastos administración

Rubro

Total Año1

Total Año2

Total Año3

Total Año4

Total Año5

Sueldos a empleados Honorarios Contador Arrendamientos Otros impuestos Servicios Bancarios Seguros Servicios Públicos Suscripciones y afiliaciones Teléfono, internet, correo Suministros de oficina

Total

Fuente: Esta Investigación

Cuadro XX. Presupuesto de gastos en ventas

Rubro Sueldos a empleados Gastos de distribución

Total Año1

Total Año2

Total Año3

Total Año4

Total Año5

Publicidad Gastos de representación Gastos de viaje

Total

Fuente: Esta Investigación

8.2.

PROYECCIONES FINANCIERAS

Realizar un breve texto destacando que acontinuación se presenta la proeyccion de los estados financieros Balance General, estado de Resultados y Estado de Flujo de Caja. Que la proeycción se realiza utilizando el modelo financiero diseñoado por FONADE para proeyctos de fondo empreder. Que las proyecciones se realizan a precios corrientes considerando las metas de inflación para los proximos cinco años. Destacar algunas conclusiones de la proyección de cada estado financiero. Copiar como imagen y ajustar a las márgenes los estados financieros como se muestra a continuación.

Cuadro xx. Balance General Proyectado

Fuente: Cálculos del estudio mediante la utilización del modelo finaciero Fondo Emprender

Cuadro xx. Estado de Resultados Proyectado

Fuente: Cálculos del estudio mediante la utilización del modelo finaciero Fondo Emprender

Cuadro xx. Estado de Flujo de Caja Proyectado

Fuente: Cálculos del estudio mediante la utilización del modelo finaciero Fondo Emprender

8.3.

EVALUACION FINANCIERA

8.4.1 Punto de equilibrio

Realizar texto relacionado con los resultados del punto de equilibrio y presentar cálculos

-

Punto de equilibrio en Ingresos

Punto de equilibrio ($) =  

Costos Fijos totales

 

1 - (Costos variables / Ingresos por ventas)

 

155.238.400

 

1 - (129257000 / 314400000)

 

 

Punto de equilibrio ($) =  

 

Punto de equilibrio ($) =

263.617.598 

 

 

-

Punto de equilibrio en cantidades

Cuadro xx. Punto de equilibrio en cantidades

Producto

Cantidad

Precio

Ingresos

Total

Fuente: Esta Investigación

Figura xx. Representación gráfica del punto de equilibrio

Punto de equilibrio

600,000 Miles de pesos ($)

500,000 400,000 300,000 200,000 100,000 0

0

5,786 Ingreso total

11,571 Costo total

17,357 Costos fijos

23,142

Fuente: Esta Investigación

8.4.3 Indicadores Financieros Resaltar los principales resultados de los indicadores financieros que se presetan en el siguiente cuadro. Cuadro XXX, Indicadores financieros

Fuente: Esta Investigación

8.4.3 Criterios de evaluación y concepto de viabilidad

Presentar el concepto de vaibilidad financiera. Una referencia para ello es el texto presentado en la hoja “resultados” del archivo de presupuestos.

Cuadro XX. Flujo de caja para la aplicación de los criterios de evaluación financiera

Fuente: Esta Investigación

Cuadro XX. Criterios de evaluación financiera Criterio de evaluación

Resultado

Tasa mínima de rendimiento a la que aspira el emprendedor TIR (Tasa Interna de Retorno) VAN (Valor actual neto) PRI (Periodo de recuperación de la inversión) Duración de la etapa improductiva del negocio ( fase de implementación).en meses

18% 27,48% 18.680.103 2,39 3 mes

Nivel de endeudamiento inicial del negocio, teniendo en cuenta los recursos del fondo emprender. ( AFE/AT)

92,32%

Periodo en el cual se plantea la primera expansión del negocio ( Indique el mes )

13 mes

Periodo en el cual se plantea la segunda expansión del negocio ( Indique el mes )

25 mes

CONCLUSIONES RECOMENDACIONES BIBLIOGRAFIA