• Author / Uploaded
• Fernando Rodriguez

Citation preview

Plan de Negocio Acopio y Comercialización de Café Cooperativa de Producción Agropecuaria Cafetaleros en Acción – COPROCAFE R.L.

2011

Página 0 de 38

Índice CONTENIDO I. II.

III.

IV.

V.

VI. VII.

VIII.

IX.

RESUMEN EJECUTIVO IDEA DE NEGOCIO a) Antecedentes b) Idea de Negocio c) Ubicación d) Misión e) Visión f) Objetivos Estratégicos g) Objetivos Operacionales h) Factores Críticos del Negocio – Administración de Riesgo ANALISIS DE LA INDUSTRIA Producción Mundial Producción Regional Producción Nacional Principales zona de producción Características de la producción ANALISIS DEL MERCADO Exportaciones Exportaciones Mundiales Exportaciones de Nicaragua Importaciones Importaciones Mundiales Descripción de la competencia PLAN DE MERCADO Producto, presentación Uso del producto Plaza Precio Promoción PROYECCIONES DE VENTA PLAN DE PRODUCCIÓN Infraestructura y Tecnología Sistemas y estándares de aseguramiento de la calidad Proceso de producción Capacidad instalada y producción Control de Inventarios PLAN DE ORGANIZACIÓN Constitución de la empresa Organigrama PLAN FINANCIERO Inversión Inicial Flujo de Efectivo Indicadores Financieros ANEXOS

PÁGINA 2 3 3 4 6 7 7 7 8 8 10 10 14 15 18 19 20 20 20 21 24 24 25 29 29 30 30 30 31 31 32 32 32 33 34 34 34 34 35 36 36 36 36 38

Página 1 de 38

I.

Resumen Ejecutivo:

La Cooperativa de Producción Agropecuaria Cafetaleros en Acción - COPROCAFE está constituida por 100 asociados productores de café de los cuales 72 son hombres y 28 son mujeres, todos ellos ubicados en el municipio de Murra, exactamente en la comunidad de El Doradito. El plan de negocio consiste en el acopio y comercialización de café para el mercando nacional e internacional principalmente, se acopiara café en pergamino producido por productores asociados a la cooperativa el cual se le dará valor agregado a través del beneficiado seco obteniendo un grano de café oro de la mejor calidad. A continuación se presenta un resumen de los principales indicadores financieros: INDICADOR TASA INTERNA DE RETORNO VALOR PRESENTE NETO

VALOR 35% $488,959.38

PERIODO DE RECUPERACIÓN

5.95

RELACIÓN BENEFICIO/COSTO

17%

Este plan de negocio fue evaluado a 5 años con una tasa de descuento del 12.5% que es la usada para este tipo de proyectos agroindustriales. Vemos que el plan de negocio de acopio y comercialización de café en oro resulta rentable ya que la tasa interna de retorno es mayor que la tasa de descuento; el valor presente neto es positivo $488,954.38 y el período de recuperación es de 5 años. Por último la Relación costo/utilidad es del 17% lo cual nos indica que del monto total que nos cuesta producir y comercializar el café la Agroindustria se queda con el 17% de Utilidad. Adicionalmente este plan de negocio contempla aspectos organizacionales donde se muestra como están organizados en la cooperativa y que función desempeña cada uno de sus actores; así como información de mercado que permite una mejor toma para la decisión del desarrollo del negocio, tomando en cuenta que el municipio de Murra produce el 20% de la producción departamental de café; también presenta información sobre la producción y sus tendencias y programas para los siguientes años, así como sus procesos; y por último se presenta la información financiera y la evaluación del plan de negocio, que muestran que es un negocio rentable. Página 2 de 38

II.

Idea del Negocio:

A. Antecedentes El Municipio de Murra esta ubicado a 85 kilómetros de la ciudad de Ocotal, cabecera departamental de Nueva Segovia,

con un área total de 479 km2, presentando una

densidad territorial de 38.4 habitantes por Km2, densidad bastante inferior a la del promedio departamental, pero similar a la densidad poblacional. Con una población de 17,268 habitantes con una tasa de crecimiento del 5% anual. Para su administración el Municipio esta dividido en 9 comunidades y la zona urbana, el proceso de urbanización, ha crecido lentamente debido a que su población rural ha tenido mayor crecimiento poblacional, dadas las características productivas del municipio (cultivo de Café y de Ganado). Las variedades

de café que más se produce en el municipio de Murra son caturra,

borbón, catimor, catuai rojo y amarillo, en su totalidad para el año 2010 se cultivaban 8,000 manzanas en pendientes escarpadas, bajo árboles de sombra y con un uso muy limitado de agroquímicos, características que lo hacen un cultivo ambientalmente verde por excelencia. Los café mayormente adaptados en la zona son el caturra y el borbón los cuales dan una buena tasa y en menor escala el café catimor produce mas y es mas resistente a plagas y enfermedades pero en tasa da menos calidad. Algunos numeritos que reflejan la importancia de este cultivo para Murra

son los

siguientes: Con relación al área cultivada y la productividad, de acuerdo con el Censo Agropecuario III, INEC (2003), existen alrededor de 43 mil fincas que cultivan un área de 186 mil manzanas de café a nivel nacional. Esto representa, respectivamente, el 26% del total de las fincas de Nicaragua y el 15% del área total cultivada en el país, El municipio de Murra proporciona el 20% del café que se produce y procesa en el departamento de

Página 3 de 38

Nueva Segovia, según el Censo Agropecuario III, del total de la Explotación Agropecuaria permanente en el año 2003 el 93% corresponde al cultivo de café con 2,983.83 Mz. La cooperativa Agropecuaria de Producción Cafetaleros en Acción COPROCAFE está constituida por 100 productoras y productores de café (28 mujeres y 72 varones) ubicados en la comunidad de El Doradito en el municipio Murra. Los productores se dieron cuenta que los precios del mercado de café eran muy variables y la falta de una política crediticia ajustada a las condiciones socioeconómicas de los segmentos de pequeños y medianos productores/as, repercute negativamente en sus ingresos familiares, la economía local y nacional. Es por esta razón que llegaron a la conclusión que para poder vender a un mejor precio tenían que, en primer lugar, organizarse; y en segundo implementar una reconversión y diversificación competitiva que les permita obtener mejores ingresos en sus unidades productivas. Organizándose de esta forma en una cooperativa no iban a incurrir en tantos gastos ya que solamente una persona gestionaría por los demás integrantes de la agrupación y todos se verían beneficiados. Durante el año 2011 produjeron 2,088 quintales oro, los cuales venden en pergamino a intermediarios de la zona que luego los comercializan en las empresas exportadoras, sin embargo la producción puede ascender debido a la aplicación de nuevas tecnologías y manejo agronómico de las plantaciones de café. Los principales meses de acopio son de Diciembre a Marzo y durante los meses de Enero y Febrero es cuando más se acopia y cuando el precio es un poco más bajo. B. Idea de Negocio: El café que se cosecha en la comunidad de El Doradito se cultiva con un estricto control de calidad y en armonía con la naturaleza, es cultivado en sombra, lo que garantiza una Página 4 de 38

calidad suprema, es Arábiga lavado, y sus variedades son: Caturra, Borbón y Catuai. La especie Arábiga es la más apreciada, crece en alturas entre 900 y 2,000 metros. Su contenido en cafeína es relativamente bajo (entre un 0.9% y un 1.5%), y su cultivo es más delicado por lo que requiere más cuidado. Sus frutos son redondos, suaves, levemente agrios, color achocolatado, de corteza lisa e intenso perfume. Estos cafetales son sistemas agroforestales que ofrecen numerosos beneficios ecológicos y económicos tales como: la protección y conservación de la biodiversidad; protección de suelos; regulación de lluvias, heladas, vientos; protección de cuencas hidrológicas, captación de carbono; generación de alimentos y diversificación productiva. El café en la comunidad de El Doradito Municipio de Murra cuenta con los factores básicos para obtener un buen café competitivo ya que se encuentran en tierras fértiles con alturas adecuadas, cultivos en sombra y suficientes precipitaciones para el crecimiento del cultivo. Pero hay algo que lo hace poco competitivo es el bajo rendimiento por manzana, que es un promedio de 10 qq/mz. Uno de los factores que inciden en el bajo rendimiento es la tecnología atrasada por falta de asistencia técnica en análisis de los suelos, semillas mejoradas, maquinaria adecuada en beneficios húmedos, dificultades de financiamiento, insumos insuficientes debido a esta falta de financiamiento, malos caminos que dificultan el acceso a las plantaciones tanto para la salida de la cosecha como para el transporte de los fertilizantes, de insecticidas y del personal, tomando en cuenta estos factores los intermediarios se aprovechan para dominar el precio del producto en la zona, lo que fuerza al productor a vender el producto por las condiciones en las que se encuentra. Es por esto que la idea de negocio es la creación de un centro de acopio de café pergamino, que contengan los equipos necesarios para el buen manejo de la producción, que posteriormente será convertido a café oro a través de la contratación de servicios en un beneficio seco de café, con el propósito que le sirva a los productores asociados y no Página 5 de 38

asociados a comercializar su producto a mejor precio y directamente con las empresas exportadoras. C. Ubicación El centro de acopio se ubicara en el casco urbano del municipio de murra, ya que acá es donde se dan las mejores condiciones para el almacenamiento del producto, los principales proveedores del producto se encuentran en la comunidad de El Doradito, la distancia más larga del productor al centro de acopio es de 11 Km y los caminos de acceso son regulares.

El valor agregado que se le espera dar al producto es que a través de la infraestructura de almacenamiento se podrá tener más capacidad de acopio y se podrá mantener la producción en espera de mejores precios en el mercado. Las ventajas competitivas es que

Página 6 de 38

actualmente ya cuentan con enlaces comerciales que facilitaran la comercialización de su producto. D. Misión Acopiar, procesar y comercializar café con estándares de la más alta calidad e inocuidad alcanzando satisfacer las exigencias del mercado. E. Visión Ser reconocido como centro de acopio y comercialización de café con altos rendimientos y posicionarnos en el mercado con un liderazgo sólido por el alto nivel de calidad y satisfacción de nuestro producto, líderes en el territorio de Murra asegurando de esta manera mejores niveles de vida para todas y todos los productores que ofrezcan sus productos. F. Objetivos Estratégicos: Contribuir al incremento de los ingresos económicos de los productores, para el mejoramiento de su calidad de vida, así como la creación de fuentes de empleo que ayuden al desarrollo del municipio. Fortalecer al grupo de productores y productoras a través de creación de capacidades técnicas y tecnológicas que permitan explotar de forma racional y amigable con el medio ambiente los recursos que nos brinda la naturaleza misma. Establecer un mercadeo activo y agresivo orientado al establecimiento de alianzas con los compradores. Establecer un sistema interinstitucional de coordinación para lograr la seguridad de los productores en la zona.

Página 7 de 38

G. Objetivos Operativos: Corto plazo - Adquirir una infraestructura de almacenamiento y acopio - Consolidar una proveeduría sólida. - Definir los procesos de una forma más estandarizada - - Establecer relaciones con las instituciones financieras y exportadoras para su fortalecimiento. Mediano Plazo - Consolidar la Cadena de Acopio y Comercialización. - Tener un mayor posicionamiento regional. - Consolidar relaciones con exportadores. Largo Plazo - Exportación - Estandarización de procesos. H. Factores Críticos del Negocio: Administración de Riesgos a. Consumo del Café: El total del consumo mundial de café supera los 7 millones de toneladas al año. Europa es el mercado más grande (principalmente Alemania, Italia y Francia), seguido de los Estados Unidos, Brasil y el Japón. Según las estimaciones de la Organización Mundial del Café (OIC), el consumo de los países productores fue de 1.97 millones de Toneladas en el año 2007, lo que representa alrededor del 27% de la producción mundial. Mientras que el consumo de los países importadores fue de 5.37 millones de toneladas, lo que represento el 73% de la producción mundial para ese mismo año.

Página 8 de 38

b. Disponibilidad de Suficiente Materia Prima de Calidad: A pesar de que el grano provendrá de las

comunidades del municipio de Murra principalmente de El

Doradito, se corre el riesgo de carecer de la materia prima, esto dependerá de las condiciones de producción de las fincas, existen muchos factores a los que estamos sujetos, como las condiciones climáticas, ya que en la zona de producción del café es sumamente susceptible a lluvias inmoderadas, por lo que trataremos de asegurar la producción a través de un programa de temporalidades que nos ayude a mantener y asegurar nuestros procesos de producción. c. Volatilidad en Precios del café en grano: Estamos sujetos al cambio dramático del precio del café, varios factores han contribuido al alza actual en los precios. En primer lugar, la demanda mundial aumenta en 1.5% cada año, en parte por el empuje que da el consumo chino que crece entre el 15% y el 20% cada año. Tres factores explican la persistencia de los precios altos: Primero, aunque el mercado mundial de café durante más de 20 años ha sido dividido entre café Arábico y café Robusto, los precios de ambos siguieron tendencias similares. Recientemente esta relación ha cambiado con el café Robusto perdiendo valor al mismo tiempo que el precio del café Arábico sube. Durante los últimos 20 años, Robusto valía alrededor de 65% del valor del café Arábico. Hoy apenas alcanza el 36%. El segundo factor son los importantes niveles de especulación por parte de los inversionistas institucionales en el mercado de futuros de café. El tercer factor que contribuye a los precios altos es la existencia de inventarios grandes en manos de países consumidores (20 millones) y una cantidad similar de inventarios en manos de países productores. Estos últimos dos factores, la especulación y las reservas existentes, crean altos niveles de volatilidad en el mercado. d. Costos de Operación y Logística: En esta industria estamos sujetos a costos que pueden variar dependiendo en el ambiente que se vayan desarrollando, debido a que la mano de obra es realmente importante para el buen desarrollo del café,

Página 9 de 38

además de las tendencias que se vayan presentando, es por ello que consideramos esto como un factor crítico que debemos tomar en cuenta en la operación. e. Alta competencia en el sector: De acuerdo con la OIC, existe una tendencia al alza del precio internacional del café. Esta tendencia crea oportunidades para los países centroamericanos, que son productores tradicionales de café arábiga, y en particular para Nicaragua, ya que el café es su principal producto de exportación, además de ser un débil consumidor del aromático que exporta a todo el mundo. Las principales marcas de café se enfrentan al desafío de explorar un mercado, que aún no ha sido ganado por la competencia, pero que se enfrentan a un mercado altamente competitivo por un sin número de marcas que pueden llegar a representar un factor crítico para el negocio. Priorización de Estrategias: - Precios competitivos: Ofrecer precios en base a los costos de producción, es decir, mantener un promedio para lograr una competitividad adecuada, debido a la gran cantidad de competencia con la que nos vamos a enfrentar. III.

Análisis de la Industria:

Descripción:

Producción Mundial Las cifras y estimaciones sobre la producción mundial de café varían de una fuente estadística a otra, existiendo en ocasiones diferencias considerables. Sin embargo, las dos fuentes consultadas la Organización Internacional del Café (OIC) y el Departamento de Agricultura de los Estados Unidos (USDA), coinciden en que la producción mundial 2007, fue de 7.09 millones de Toneladas. Registrando una disminución de 5.88% con respecto al periodo anterior.

Página 10 de 38

La producción total de arábicas en este año de cosecha 2007 es de 4.35 millones de Toneladas, frente a 2.74 millones de toneladas de Robustas. La proporción correspondiente a los arábicas en la producción mundial es de 61.31%, frente al 38.69% correspondiente a los robustas.

Página 11 de 38

El análisis de la evolución de la producción de robustas indica un aumento de la proporción que les corresponde en la producción mundial de café, que pasó de 18.35% en 1965 a 39% en 2007. Ese incremento de producción fue acompañado de un aumento del diferencial de precio con los Otros Suaves. El análisis de un período de más de 40 años muestra una fuerte correlación entre esos dos indicadores.

Página 12 de 38

La producción mundial de café alcanzo los 118,1 millones de sacos en 2007/08, lo que representa una disminución del 5.9% respecto a la cosecha 2006‐2007. De acuerdo con la OIC, existe una tendencia al alza del precio internacional del café. Esta tendencia crea oportunidades para los países centroamericanos, que son productores tradicionales de café arábiga, y en particular para Nicaragua, ya que el café es su principal producto de exportación.

Según datos la Organización Internacional del Café (OIC), la producción mundial para el ciclo 2007-2008 fue de 7.09 millones de toneladas en la producción mundial. Brasil, Vietnam y Colombia producen en conjunto aproximadamente el 56% de la producción total de café en el mundo.

Página 13 de 38

Como podemos observar en el Grafico No.2 el bloque económico que mas produce café es América del Sur (principalmente Brasil y Colombia), en donde el 80% de la producción es “Arábiga”, en segundo lugar se encuentra Asia y Oceanía (Vietnam, Indonesia e India), en donde le 89% de la producción es “Robusta”, en tercer lugar esta México y América Central (México, Guatemala, Honduras, Costa Rica y Nicaragua) y el 99.23% de la producción es “Arábiga”, y en el cuarto lugar se encuentra África (Etiopia, Uganda y Costa de Marfil) en donde le 56% de la producción es “Arábiga”. A nivel mundial Brasil es el mayor productor de café, el cual representa en promedio un 31% del total de la producción mundial.

Producción Regional Centroamérica posee las condiciones edafoclimáticas ideales para producir todas las variedades de café pero su potencial no se explota plenamente. Guatemala, Honduras y Nicaragua, podrían alcanzar mejores niveles de productividad para competir en el mercado mundial del grano de oro. A pesar de los atrasos tecnológicos en la actividad, la

Página 14 de 38

productividad centroamericana promedio, no obstante, es superior a la colombiana, país que se ubica como el segundo productor mundial. En lo que respecta a la producción centroamericana, ésta ascendió a 776.46 miles de toneladas en el 2007 y representa el 11% de la producción mundial, siendo Guatemala el mayor productor de la región. A pesar de la cultura de consumo en Nicaragua (2.08 kilogramos per cápita estimados para el 2006) y de la cantidad de productores de café que se encuentran activos en el país, Nicaragua se encuentra en el cuarto lugar entre los productores centroamericanos, con una participación promedio de la producción regional del 13.5% aproximadamente.

Para el ciclo agrícola 2007, el principal productor de café en la región fue Guatemala (30.91%), en segundo lugar le sigue Honduras (29.62%), en tercer lugar Costa Rica (14.54%), en cuarto lugar Nicaragua (13.52%) y en ultimo lugar el Salvador (11.41%). Producción Nacional En la actualidad, el café Nicaragüense se cultiva en las zonas Norte, Central y Pacífico. De estas zonas, las mejores condiciones agro ecológicas para el cultivo son las del Norte y Página 15 de 38

Central (Jinotega, Matagalpa y Nueva Segovia). En Matagalpa, Jinotega y Las Segovias se produce el 37, 39, y 15 % respectivamente de la producción nacional. Estos resultados están estrechamente ligados al uso de las tecnologías productivas. Los rendimientos promedio por manzana respaldan este resultado, Jinotega y Matagalpa mantienen sus rendimientos por arriba de la productividad nacional de 11 qq.oro/mz. Son las regiones de mayor producción, productividad, y geográficamente, con alturas similares. El 69% de los productores en Las Segovias y el 42% en Matagalpa implementan esta tecnología. Con relación al área cultivada y la productividad, de acuerdo con el Censo Agropecuario III, INEC (2003), existen alrededor de 43 mil fincas que cultivan un área de 186 mil manzanas de café. Esto representa, respectivamente, el 26% del total de las fincas de Nicaragua y el 15% del área total cultivada en el país. El estrato de pequeños productores entre 0.1 y 20 manzanas cultivadas comprende aproximadamente 29.1 mil productores que representan el 67% del total de productores de café y poseen el 29% del área total cultivada de café. Los rendimientos varían entre 2.51 y 11 quintales oro por hectárea. El estrato de medianos productores entre 20.1 y 50 manzanas, abarca alrededor de 8 mil productores y representa al 20% del total y poseen el 18% 10 del área total cultivada de café. Sus rendimientos estimados promedian 20 quintales oro por hectárea. Por otra parte, el estrato de productores grandes que cultivan más de 50 manzanas consta de unos 6 mil productores que representan el 13% del total y poseen el 53% del área total cultivada. Estos productores alcanzan en promedio, rendimientos de 30 quintales oro por hectárea

Página 16 de 38

Todas las plantaciones son poco tecnificadas. Casi todo el café se cultiva bajo sombra (95%) de diferentes especies y a densidades muy diferentes. El cafetal bajo esas condiciones es una planta menos exigente en sus requerimientos nutricionales (fertilizante) y de mejor calidad, lo que permite promover una tecnología de bajo insumo (Bendaña McEwan y Allgood 2001). Hay muchos problemas técnicos que padecen los pequeños cafetaleros y que deterioran los rendimientos. Los más importantes son las incoherencias entre las variedades y las densidades adoptadas en relación a la altura de la parcela. A éstos se añaden el mal manejo de la fertilización, la poda de tejidos y la regulación de sombra, que debe variar de acuerdo a la variedad cultivada y a su densidad (UCA 2001). La cosecha de café varía según la zona y la altura donde se ubica el cafetal. La cosecha se efectúa desde el mes de Octubre hasta Febrero-Marzo del año siguiente, teniendo los días de recolección máxima o producción pico entre los meses de Noviembre y Enero. Según resultados d el Banco Central de Nicaragua (BCN), para el año 2010/2011, la producción nacional de café alcanzó un volumen de 1.79 millones de quintales oro. En comparación con la cosecha del ciclo anterior, estos datos reflejan una disminución en el volumen de producción. Para el ciclo agrícola 2010/2011 la producción alcanzó 1.793,940 millones de quintales oro de exportación, representando esto, una disminución de alrededor del 6.81% respecto a 2009/2010, lo que en parte se explica por efectos de la bianualidad del cultivo que alterna cosechas altas y cosechas bajas, ya que las plantaciones requieren de cierto tiempo para recuperarse y producir a un nivel superior, pero se reporta que se obtuvo un 10.7% de incremento de la meta productiva establecida por el MAGFOR.. La actividad cafetalera representó en el año 2010 el 8.45% del valor agregado del sector Agropecuario (incluye Agricultura, silvicultura, pesca y minería). A la vez, la actividad cafetalera ha representado entre 4% - 7% del PIB nicaragüense.

Página 17 de 38

Principales zonas de producción El 74% de la producción se obtiene en la región VI, siguiéndole la región I con el 17%; el resto corresponde en orden de importancia a las regiones, IV, V, III, II. A nivel departamental, la mayor producción correspondió a Jinotega, le siguen Matagalpa, Nueva Segovia y Madriz. En estos cuatro departamentos se produjeron los equivalentes al 91% de la producción nacional. Hay tres zonas principales donde se cultiva el café, las cuales son: 1. Región Norte Central Esta región produce aproximadamente el 83.80% de la producción nacional y posee unas condiciones agro-ecológicas excepcionales para la producción del café, incluye los departamentos de Matagalpa, Jinotega y Boaco. La región central produce más que todo café Strictly High Grown (SHG) o tipo grano estrictamente de altura, con una taza perfectamente balanceada. Esta zona incluye la llanura de montañas Isabelia, las montañas de Peñas Blancas y las montañas de Matagalpa y Jinotega. Estas condiciones hacen de estas tierras primordiales para la producción del café. 2. Región Noreste Esta región es responsable por la producción del 13.60% de la producción nacional y comprende los departamentos de Madriz, Nueva Segovia y Estelí. Las plantaciones de café se han desarrollado mayormente en las lomas de Dipilto y Jalapa en Nueva Segovia; Miraflor y Pueblo Nuevo en Estelí; las Sabanas, Somoto Viejo, San Juan de Río Coco y Telpaneca en Madriz. Cada área tiene calidades diferentes en la producción de su café, por lo cual estas zonas pueden crear marcas diferenciadas en la taza, abriendo la ventana para productos geográficos distintivos. 3. Región Pacifica Sur Esta zona produce alrededor del 2.60% de la producción nacional. Las zonas de cultivo en esta región incluyen los departamentos de Carazo, Granada, Masaya, Managua y

Rivas. Las ciudades importantes son Jinotepe, San Marcos, Diriamba, El Crucero, Masatepe, La Concha, los volcanes Mombacho y Casitas, y la Isla de Ometepe. Esta región ofrece café de muy alta calidad con un excelente aroma, fragancia y acidez Página 18 de 38

moderada para crear una taza fresca y bien balanceada. La producción en esta región es muy tradicional ya que es dirigida por productores pequeños, aunque se diferencia del resto del país en que las técnicas de procesamiento son mucho mas integras y centralizadas. También se cultiva en Chinandega, León, Chontales y Río san Juan. Y en la

Costa Atlántica en la RAAS y la RAAN. Características de la producción El 95% del café producido en Nicaragua es cultivado en sombra, lo que garantiza una calidad suprema. El 100% del café nicaragüense es Arábiga lavado, y sus variedades son:

Caturra, Borbón, Maragogipe, Típica y Cautilla. La especie Arábiga es la más apreciada, crece en alturas entre 900 y 2,000 metros. Su contenido en cafeína es relativamente bajo (entre un 0.9% y un 1.5%), y su cultivo es más delicado por lo que requiere más cuidado. Sus frutos son redondos, suaves, levemente agrios, color achocolatado, de corteza lisa e intenso perfume.

Café a nivel pergamino: es el grano de café que esta cubierto por la cascarilla denominada comúnmente pergamino. Es el grano procedente de frutos maduros, bien despulpados, con fermentación adecuada, lavado, de coloración blanco gris o amarillo claro, no contaminada y de color característico. Nicaragua exporta muy poco de este producto, ya que lo que exporta principalmente es el café a nivel oro o café verde. Este término se usa para el grano de café que se le han separado las distintas envolturas a través del procesamiento agroindustrial. Una vez se han recolectado los frutos del cafetal, han de ser procesados por uno de dos métodos. En función de si se emplea agua o no en su procesamiento, los cafés se clasifican en lavados y no lavados. El Método Húmedo, que da lugar a los cafés Lavados, es el más costoso y complejo y se emplea principalmente con los cafés Arábicas de alta calidad, para conservar todas sus propiedades. No es extraño, por tanto, que los cafés más caros y también los mejores sean los Arábicas Lavados. Página 19 de 38

El Método Seco, más sencillo y barato, se aplica a semillas de menor calidad, principalmente en lugares con mucho sol. El grano arábicas de Brasil se procesa por este método, consistente en extender los frutos en capas delgadas para que se sequen al sol durante 3 ó 4 semanas, rastrillándolos de vez en cuando, hasta que la pulpa quede desecada. En ese momento, se procede al descascarillado de los granos de café.

IV.

Análisis del mercado:

Exportaciones Exportaciones Mundiales Los países importadores de café son primordialmente los que se ubican en zonas de climas fríos, como son los del norte de Europa; así como también los Estados Unidos y Canadá. Cabe mencionar que tanto Nestlé como Starbucks son las dos empresas que dominan el mercado mundial de café procesado con su Nescafé por un lado y la otra con su cadena de cafeterías, son los principales demandantes de café a nivel internacional. En cuanto a importaciones de extractos de café el principal es la Federación Rusa, que tiene una tasa de crecimiento media anual del 21%. Los extractos son demandados como saborizantes en otro tipo de productos como helados, leche en polvo y otros productos. Las exportaciones efectuadas en el 2007 (5.76 millones de toneladas) representa un aumento de 4.35% en comparación con las del 2006. Los principales exportadores mundiales son: Vietnam, Brasil, Colombia, Indonesia y Etiopia. En cuanto a las variedades de café exportado tenemos que las exportaciones de Robusta aumentaron sustancialmente en ese período en un 11.2%. Las exportaciones de Arábicas aumentaron levemente en un 0.9%. Aunque Alemania no es productor del grano, es uno de los compradores más importantes en el mundo, importando sobretodo cafés del tipo suaves (colombianos y otros) y los arábigos no lavados, con la particularidad de que reexportar, después de tostar, aproximadamente una cuarta parte de sus importaciones,

Página 20 de 38

convirtiéndose, con más de 180 mil toneladas, en el sexto exportador del mundo de café tostado. Exportaciones de Nicaragua Con respecto a las Exportaciones café Oro de Nicaragua, estas disminuyeron en un 9.46% para la cosecha 2010/2011 con respecto a la cosecha 2009/2010. Según datos del CETREX se exportaron 1,942,000.83 quintales de café Oro en la cosecha productiva 2010/2011, de los cuales el 36.82% salio por Puerto Corinto un 33.56% salió por Puerto Limón, 21.88 % salió por Puerto Cortez, un 4.41% por Puerto Moin y el restante por los puertos de El rama, puerto caldera, puerto Acajutla, y Peñas Blancas. CENTRO DE TRÁMITES DE LAS EXPORTACIONES EXPORTACIONES DE CAFÉ VERDE POR ADUANA SALIDA/ PUERTO PERIODO DE 01/10/2010 AL 30/09/2011 CIERRE DE COSECHA CAFETALERA 2010/2011 PUERTO DE KILOGRAMOS % MONTO U$ EMBARQUE PUERTO CORINTO 32,858,384.50 36.82 156,248,041.84 PUERTO LIMON 29,949,028.38 33.56 152,493,168.95 PUERTO CORTES 19,526,258.15 21.88 97,524,011.45 PUERTO MOIN 3,936,864.00 4.41 19,412,768.60 PUERTO ACAJUTLA 1,180,866.00 1.32 5,638,412.78 PEÑAS BLANCAS 1,164,996.00 1.31 3,630,701.25 PUERTO CALDERA 631,689.18 0.71 2,642,235.21 TOTAL : 89,248,086.21 100 437,589,340.08

% 35.71 34.85 22.29 4.44 1.29 0.83 0.6 100

La última crisis que enfrentaron los cafetaleros por la caída de los precios internacionales del “grano de oro” les obligó a mejorar la eficiencia y calidad del rubro, y ahora el sector está enfocado en seguir incrementando las exportaciones de las variedades “especiales”, que subieron de 2,267.96 toneladas hace tres años, a casi 18,143.69 para el 2005. No sólo se logró un mayor volumen de exportaciones de variedades especiales o diferenciadas, sino que se han agregado nuevos países a la lista de compradores, después de conocer la calidad del café nica.

Página 21 de 38

Según EXCAN, la meta es llegar a exportar el 40% del total en cafés especiales y el resto en el grano tradicional. Esto les permitirá obtener valores estables, lo que evitará una afectación mayor a los productores locales, en caso de que una nueva caída de precios afecte el mercado internacional. CENTRO DE TRAMITES DE LAS EXPORTACIONES (CETREX) EXPORTACIONES AUTORIZADAS DE PRODUCTOS PERIODO: ENERO - DICIEMBRE 2010 - 2011 Enero a Diciembre 2010

Enero a Diciembre 2011

Productos

Variación 2010-2011

Valor Peso Bruto(KG) % Valor Fob (US$) % Fob(US$) 86580,621.88 426427,810.76 -15378,523.49 -0.15 84100,063.42 0.25

Peso Bruto(KG) Valor Fob(US$) Peso Bruto(KG) CAFE ORO CAFE PROCESADO TOTAL

101959,145.37

342327,747.34

4006,065.32

23367,552.51

105965,210.69

365695,299.85

3660,756.60 27322,806.49

Precio Prom ($/KG)

% Variación Precio

2010

2011

2010-2011

3.36

4.93

46.69

-345,308.72 -0.09

3955,253.98 0.17

5.83

7.46

27.96

90241,378.48 453750,617.25 -15723,832.21 -0.24

88055,317.40 0.42

9.19

12.39

74.65

Como podemos Observar en la tabla anterior, el 96% de las exportaciones de Café son de “Café Oro” y un 4% de “Café Procesado”. Según las normas de calidad del café en la tabla siguiente se reflejan las exportaciones acorde a la norma. CENTRO DE TRAMITES DE LAS EXPORTACIONES EXPORTACIONES DE CAFÉ VERDE POR NORMA DE CALIDAD PERIODO DEL 01/10/2011 AL 31/12/2011 COSECHA 2011/2012 NORMA CALIDAD A AA B BB C-0 C-1 C-2 C-3 TOTALES:

Los

KILOGRAMOS 4,141,559.00 117,900.00 248,400.00 572,562.00 607,600.00 693,930.00 229,425.00 56,925.00 6,668,301.00

SACOS 69 KGS SACOS 60 KGS QUINTALES PRECIO U$ MONTO U$ 60,022.59 1,708.70 3,600.00 8,298.00 8,805.80 10,056.96 3,325.00 825 96,642.04

69,025.98 1,965.00 4,140.00 9,542.70 10,126.67 11,565.50 3,823.75 948.75 111,138.35

90,033.89 2,563.04 5,400.00 12,447.00 13,208.70 15,085.43 4,987.50 1,237.50 144,963.07

252.05 190.65 259.85 224.41 184.03 178.66 167.12 203.33 231.71

países destino de las exportaciones de café Oro Nicaragüense,

22,693,369.96 488,636.41 1,403,211.41 2,793,197.08 2,430,754.63 2,695,109.92 833,510.63 251,625.00 33,589,415.04

para el ciclo

productivo 2010/211 según datos del CETREX son los siguientes:

Página 22 de 38

PAIS DESTINO ESTADOS UNIDOS VENEZUELA ALEMANIA BELGICA CANADA JAPON ITALIA ESPAÑA SUECIA FINLANDIA REINO UNIDO (INGLATERRA GRAN B NORUEGA COSTA RICA FRANCIA AUSTRALIA HOLANDA (PAISES BAJOS DE HOL) FEDERACION RUSA IRLANDA EMIRATOS ARABES UNIDOS KOREA,REP.DE (KOREA DEL SUR) PORTUGAL ISLANDIA MARRUECOS DINAMARCA NUEVA ZELANDA TAIWAN LATVIA MEXICO AUSTRIA GRECIA SUDAFRICA TOTALES:

CENTRO DE TRÁMITES DE LAS EXPORTACIONES EXPORTACIONES DE CAFÉ VERDE POR PAIS DE DESTINO PERIODO DE 01/10/2010 AL 30/09/2011 CIERRE DE COSECHA CAFETALERA 2010/2011 KILOGRAMOS SACOS 69 KGS SACOS 60 KGS QUINTALES PRECIO U$ 38,211,160.50 553,784.93 636,852.68 830,677.40 223.64 7,703,448.95 111,644.19 128,390.82 167,466.28 262.94 6,791,432.43 98,426.56 113,190.54 147,639.84 212.21 6,514,681.00 94,415.67 108,578.02 141,623.50 226.5 4,810,115.33 69,711.82 80,168.59 104,567.72 215.83 3,729,471.00 54,050.30 62,157.85 81,075.46 215.53 3,603,999.00 52,231.87 60,066.65 78,347.80 247.81 3,486,363.00 50,527.00 58,106.05 75,790.50 210.24 3,334,923.00 48,332.22 55,582.05 72,498.33 207.88 2,246,790.00 32,562.17 37,446.50 48,843.26 239.7

MONTO U$ 185,776,081.72 44,032,938.86 31,331,264.11 32,077,605.75 22,568,781.59 17,473,818.50 19,415,475.40 15,934,143.10 15,071,024.90 11,707,549.17

1,341,705.00

19,445.00

22,361.75

29,167.50

242.51

7,073,444.68

1,244,277.00 1,164,996.00 1,132,290.00 754,239.00

18,033.00 16,884.00 16,410.00 10,931.00

20,737.95 19,416.60 18,871.50 12,570.65

27,049.50 25,326.00 24,615.00 16,396.50

240.41 143.36 212.39 230.08

6,503,028.00 3,630,701.25 5,228,039.53 3,772,522.77

586,017.00

8,493.00

9,766.95

12,739.50

220.65

2,810,976.65

570,630.00 445,050.00

8,270.00 6,450.00

9,510.50 7,417.50

12,405.00 9,675.00

231.29 250.91

2,869,134.86 2,427,590.45

432,400.00

6,266.67

7,206.67

9,400.00

271.18

2,549,118.22

309,084.00

4,479.48

5,151.40

6,719.22

191.16

1,284,436.37

227,700.00 170,670.00 153,180.00 104,649.00 66,600.00 63,342.00 37,950.00 37,950.00 18,975.00 18,975.00 18,975.00 89,332,038.21

3,300.00 2,473.48 2,220.00 1,516.65 965.22 918 550 550 275 275 275 1,294,667.22

3,795.00 2,844.50 2,553.00 1,744.15 1,110.00 1,055.70 632.5 632.5 316.25 316.25 316.25 1,488,867.30

4,950.00 3,710.22 3,330.00 2,274.98 1,447.83 1,377.00 825 825 412.5 412.5 412.5 1,942,000.83

192.29 225.1 213.19 243.37 275.31 255.15 263.52 235.15 344 142 250 225.57

951,849.14 835,187.60 709,920.01 553,667.18 398,606.86 351,347.62 217,401.00 193,999.21 141,900.58 58,575.00 103,125.00 438,053,255.08

Los principales países de destino del café oro nicaragüense en el ciclo productivo 2010 – 2011 se reflejan en la siguiente tabla:

Página 23 de 38

CENTRO DE TRÁMITES DE LAS EXPORTACIONES PRINCIPALES 12 PAISES PERIODO DE 01/10/2010 AL 30/09/2011 CIERRE DE COSECHA CAFETALERA 2010/2011 PAIS DESTINO QUINTALES PRECIO U$ MONTO U$ ESTADOS UNIDOS 830,677.40 223.64 185,776,081.72 VENEZUELA 167,466.28 262.94 44,032,938.86 ALEMANIA 147,639.84 212.21 31,331,264.11 BELGICA 141,623.50 226.5 32,077,605.75 CANADA 104,567.72 215.83 22,568,781.59 JAPON 81,075.46 215.53 17,473,818.50 ITALIA 78,347.80 247.81 19,415,475.40 ESPAÑA 75,790.50 210.24 15,934,143.10 SUECIA 72,498.33 207.88 15,071,024.90 FINLANDIA 48,843.26 239.7 11,707,549.17 REINO UNIDO (INGLATERRA 29,167.50 242.51 7,073,444.68 GRAN B NORUEGA 27,049.50 240.41 6,503,028.00 OTROS DESTINOS 137,253.74 211.93 29,088,099.30 TOTAL : 1,942,000.83 225.57 438,053,255.08

% 42.77 8.62 7.6 7.29 5.38 4.17 4.03 3.9 3.73 2.52 1.5 1.39 7.07 100

Importaciones Importaciones Mundiales Los países de la Unión Europea en conjunto, se han convertido en las últimas décadas en los principales soportes del consumo mundial de café, respondiendo por más de la mitad de las importaciones mundiales. Las importaciones de café reportadas por la OIC en el periodo 2007/2008 son de alrededor de 6 millones de toneladas, de las cuales el 64% pertenecen a las comunidades europeas, y el restante 36% a Estados Unidos de América, Japón, Suiza y Noruega. Dentro de los principales compradores por países resalta Estados Unidos con un 25%, en segundo lugar se encuentra Alemania con un 20%, en tercer lugar esta Japón con un 8%, en cuarto lugar esta Francia con un 7% y en quinto lugar se encuentra Italia con un 7%. La importancia de Europa en el consumo de café es muy grande ya que es el mayor

Página 24 de 38

importador de café, pero esta dinámica de importación y consumo ha venido cambiando ya que países como Reino Unido han empezado a incrementar su demanda, debido principalmente a que los jóvenes están reemplazando el consumo de té. Japón es un país cuya demanda también ha crecido fuertemente entre 1990 y 2003, y se proyecta que siga creciendo. Sus importaciones están compuestas mayoritariamente por cafés arábigos no lavados y robustas, aunque también se importa en menor escala café del tipo otros suaves. Sus principales proveedores son Brasil, Colombia e Indonesia. La mayor parte de la demanda del grano se encuentra desde hace tiempo concentrada en unas pocas empresas estadounidenses y europeas que compran café verde para luego procesarlo, mezclarlo y venderlo con mayores precios. Un grupo de 20 empresas controlan más de las tres cuartas partes del comercio mundial de este producto, y solamente una de ellas se encuentra en un país productor. Las mayores empresas comercializadoras de café son: NEUMANN KAFFEE (Alemania), VOLCAFE (Suiza), CARGILL (Estados Unidos), ESTEVE (Brasil-Suiza), ARON (Estados Unidos), ED&F MAN (Reino Unido), DREYFUS (Francia) y MITSUBISHI (Japón), las cuales en conjunto tienen aproximadamente el 56% del mercado.

Descripción de la competencia: La entrada de nuevos participantes en el mercadeo del café ha aumentado la competencia en esta actividad. Existe un alto grado de competencia entre las casas exportadoras por la compra de café oro y café pergamino en todas las zonas del país, Las empresas están compitiendo por el café y pagando el mejor precio que pueden al productor. La existencia de muchos exportadores garantiza un precio de mercado al productor. Las empresas han desarrollado nuevos mecanismos de compra contratando a intermediarios. Se ha creando un nuevo grupo de intermediarios que trabajan por comisión por quintal comprado generando una alta competencia, a estos intermediarios les interesa es comprar volumen para obtener más comisión, sin fijase mucho en la Página 25 de 38

limpieza del café, la humedad, y la calidad, en algunos casos se ha sabido que mezclan café de baja calidad con alta para obtener el volumen que buscan. Esto último afecta la rentabilidad y competitividad de las empresas a nivel nacional e internacional. El desorden provocado por algunos exportadores en el mercado de compra de café, ha afectado la competitividad de las empresas. Existen algunas empresas beneficiadoras y exportadores que compran café en el campo a precios por arriba de la bolsa de “Commodities de New York”. La competencia ha obligado a las empresas formales a elevar precios de compra, reduciendo márgenes de ganancia, y tomando mayores riesgos. Esta situación garantiza que los productores reciben el precio de mercado. El productor independiente se vincula, para vender su producto, con empresas exportadoras, organizaciones de productores o cooperativas, de acuerdo a los beneficios que obtiene de estos compradores o intermediarios. Su vinculación también depende de su ubicación geográfica y acceso a centros de acopio. En el proceso de comercialización, el productor emplea los servicios que ofrecen los beneficiados secos para vender su café oro, tanto en el mercado nacional como en el mercado internacional. Algunos beneficiados secos también ofrecen servicios de gestión para exportar el café producido por sus clientes. La decisión de contratar los servicios de un beneficiado seco, por parte del productor, depende de los servicios que ofrecen con respecto al mantenimiento de la calidad del producto y los precios de procesamiento por quintal y si la empresa beneficiadora colabora en la colocación del producto en el mercado internacional. En Murra se encuentran intermediarios a Menor escalas los cuales luego comercializan el producto a mayor escala, a continuación se caracterizan estos intermediarios de acuerdo al rol y cada función que cada uno de ellos juega: Página 26 de 38

TIPO

CLASE

Productor

DESCRIPCIÓN 1. De acuerdo a los recursos disponibles y sistema de producción, obtendrá rendimientos promedios entre 5 y 20 quintales por manzana. 2. Puede vender su café en grano cereza o preliminarmente beneficiado en grano pergamino.

Acopiador Local Intermediarios de Menor Escala

Acopiador en Finca

1. Realiza operaciones de compara-venta, y trabaja con fondos propios y/o con fondos de agentes mayoristas (exportadores y/o casas comercializadoras). Esta dinámica de trabajo, lo ubica como intermediario fuerte en la comercialización de café. 2. Normalmente realiza las mismas operaciones para otros productos agropecuarios que se producen en la zona, y usualmente tiene un comisariato o pulpería donde el campesino se abastece de sus necesidades básicas. 1. Goza de gran credibilidad entre los productores, y paga precios razonables por el grano en la propia finca. Este comportamiento lo deja expuesto a todos los riesgos de daños que el grano pueda sufrir, dado que subcontrata servicios de transporte para trasladar el grano recolectado al beneficio seco. 2. El trabajar con fondos de los mayoristas, le sesga su actuación en defensa de tales intereses ante los productores.

Página 27 de 38

TIPO

CLASE

Intermediario Transportista

El Gran Mayoristas Intermediarios de Gran Escala

Beneficios Secos

Exportador

DESCRIPCIÓN 1. Realiza compras directas a los acopiadores locales y productores, con los que puede estar o no asociado. 2. Trabaja con capital de los mayoristas de la zona o bien de exportadores. 3. Este es un eslabón importante que debe mejorarse dado el cuidado que requiere el transporte del grano recolectado y del pergamino húmedo a los beneficios secos, debido que la calidad natural del grano puede verse seriamente deteriorada en este proceso. 1. Acopia directamente en sus almacenes ubicados en las principales zonas cafetaleras. 2. Las alianzas con otros grupos hegemónicos (beneficios secos) le permite colocar cosechas en casas comercializadoras o exportar directamente. Este hecho tiene dos efectos: a) facilita que los productores coloquen sus cosechas y asegurar tales ingresos, y b) limita la búsqueda de integración vertical por parte de los productores. 3. La posición estratégica de este agente, dada su reconocida reputación en las zonas productoras, es otra barrera que deben superar los productores que lideran organizaciones cooperativas como una opción para enfrentar los mercados emergentes del café y sus segmentos. 1. Catalogados como la gran institución de la agroindustria cafetalera del país, funcionan como el proceso indispensable en la red de procesamiento: el acopio del café pergamino oreado. 2. Aunque todos los beneficios realizan la misma actividad de procesamiento, las estrategias para tratar con los distintos intermediarios varían de acuerdo a sus intereses, recursos humanos y de infraestructura, de organización y de diversificación de actividades. 3. Vinculados a la actividad exportadora de la casa comercial o agente exportador ubicados en los principales mercados estratégicos del café. 1. Establecen una estrecha relación con los otros canales de comercialización: los puertos de embarque, los importadores, y los distribuidores en los principales mercados de consumo.

Página 28 de 38

V.

Plan de Mercadeo:

Como empresa nuestro propósito es forjar una buena relación con nuestra clientela satisfaciendo sus exigencias en calidad e inocuidad, por lo que utilizaremos diferentes herramientas de promoción y mercadeo para logrando penetrar y posesionar el producto en el mercado, estamos consientes que lo único que es constante en un negocio es el cambio, llevando adelante procesos de actualización tecnológica y estrategias de mercadeo

lograremos

posesionarnos

y

mantenernos

a

la

vanguardia

en

la

comercialización de este producto. Producto: Cafeto es el nombre común de un género de árboles de la familia de las Rubiáceas y también de sus semillas y de la bebida que con ellas se prepara. De la treintena de especies que comprende el género Coffea sólo son importantes tres: arabica, canephora y liberica. Al fruto se le dice cereza, uva o capulín y está recubierto en una instancia de una película o cascarilla muy delgada que se llama pergamino. La semilla del café contiene una compleja mezcla de componentes químicos; algunos de ellos no se ven afectados por el tueste, pero otros, en particular aquellos de los que depende el aroma, son producto de la destrucción parcial del grano verde por la torrefacción. Los compuestos que extrae el agua hirviente se clasifican en componentes de sabor no volátiles y componentes de aroma volátiles. Uno de los no volátiles es la cafeína, entre los volátiles hay ácidos orgánicos, aldehídos, cetonas, ésteres, aminas y unos compuestos de azufre llamados mercaptanos. Presentación El café oro a nivel internacional se comercializa por sacos de 60 Kg., aunque su medida de comercialización en Nicaragua es de quintales oro, equivalente a 46 Kg, nuestra empresa cooperativa comercializara el producto en el empaque exigido por el mercado internacional.

Página 29 de 38

Usos del Producto A partir de la semilla tostada y molida se elabora la infusión conocida por el mismo nombre. Suele tomarse como desayuno o en la sobremesa después de las comidas y es una de las bebidas sin alcohol más socializadoras en el mundo. El café puede servirse tal cual o mezclarse con leche o crema. Se le suele añadir azúcar, y en ocasiones chocolate o especias como la canela, nuez moscada o carda. Generalmente se sirve caliente, pero recientemente se han ido extendiendo bebidas congeladas a base de café. Existe una variedad de preparaciones que incluyen sólo café expresso y leche caliente: Latte macchiato, es leche caliente "manchada" con café expresso (pequeña cantidad de expresso). El café se agrega sobre la leche. Plaza El producto se comercializara en el mercado local y nacional a través de la venta directa a empresas exportadoras como Atlantic, CISAS, entre otras empresas, también se comercializara con tostadoras de café regionales y nacionales el producto que no llene las exigencias del mercado internacional. Precios Los precios del producto se determinaran por la ley de la oferta y la demanda, en los últimos años el precio de estos productos han sido fluctuante ya que estos han sido dominado por los intermediarios que llegan a comprar el producto directamente al productor

y le ofrecen un precio correspondiente a la cantidad que ofrecen del

producto, nuestra empresa comprara la materia prima a los productores un porcentaje por encima a como le estarían pagando nuestra competencia y con respecto a la venta tomaremos en cuenta como referencia el precio de la bolsa donde se subasta el café nicaragüense.

Página 30 de 38

Promoción La estrategia a seguir es fortalecer las relaciones comerciales con las exportadoras y empresas torrefactoras que se dedican al tostado y molido del café. Promover la venta de los productos mediante una estrategia de comercialización, que tiene como eje principal el establecimiento de alianzas estratégicas con Atlantic, Café Soluble, CAFENICA entre otras empresas que están bien posicionadas en el mercado nacional. Incentivar con producto a nuestros clientes fieles, quienes gozaran de un privilegio en la comercialización. Establecer compromisos de compra – venta a precios que nos beneficie a ambas parte.

VI.

Proyecciones de Venta:

Las proyecciones de ventas se tomaron en base a la producción de 100 productores asociados a la Cooperativa Agropecuaria de Producción Cafetaleros en Acción “COPROCAFE”, los cuales tienen en producción 267 manzanas de café convencional , de las que se están cosechando un estimado de dos mil ochenta y ochos quintales de café oro, y se tiene estimado un aumento en áreas de siembras de 200 manzanas las se esperan que den un rendimiento de 2,000 quintales el primer año de cosecha aumentando en un 25% anual después de la primera cosecha., actualmente no tienen una producción pero se toman en cuentan para el proceso futuro ya que el plan de negocio está elaborado para cinco años y desde el tercer año de siembra se comenzaran a obtener producto. Las Proyecciones son estimadas a seis meses en el año

ya que la producción es en

cosecha. Para el acopio de la cosecha se establecerá una calendarización para evitar pérdidas, en cada una de las comunidades donde se encuentran los productores que serán

Página 31 de 38

nuestros primeros proveedores, se establecerá un pequeño centro de acopio, donde no permanecerá más de doce horas la materia prima. Cuadro. Ventas Proyectadas por año, volúmenes de ventas e importe.

Año

Producto

Unidad de Medida

Volumen de venta

Precio de Venta Unitario

2012/2013

Café Convencional

QQ

2,088

US$ 230.00

US$ 480,240.00

2013/2014

Café Convencional

QQ

3,132

US$ 241.50

US$ 756,378.00

2014/2015

Café Convencional

QQ

5,515

US$ 253.58

US$ 1,398,466.13

2015/2016

Café Convencional

QQ

8,237

US$ 266.25

US$ 2,202,584.15

2016/2017

Café Convencional

QQ

10,341

US$ 279.57

US$ 2,890,891.69

TOTAL

VII.

Total Importe

US$ 7,728,656.01

Plan de Producción

Infraestructura y tecnología Se rentara una bodega en el casco urbano del municipio de Murra para acopiar que cuente con las condiciones necesarias para hacerlo de manera óptima. Sistemas y Estándares de Aseguramiento de la Calidad La cooperativa COPROCAFE garantizará un grano de calidad reconocida a través del buen manejo de la producción de materia prima, así como en el beneficiado húmedo y seco que permita obtener granos de café cuidadosamente procesa y excelente calidad, se implementará un registro de proveedores lo cual permitirá llevar una trazabilidad del producto que comercializamos.

Página 32 de 38

Proceso de Producción: El Flujo grama de proceso: Revela las distintas fases en que la mano de obra interviene para agregar valor a la producción de café y hacerlo un producto de calidad en el mercado. Café Oro Entrada Recibir el café en pergamino de los diferentes

Proceso

Salida

Revisar condiciones del café

productores

Pesar el café en báscula.

Acopiar

Subir el café al camión y transportar a beneficio seco.

Proceso de Beneficiado Seco

Almacenamiento de Producto terminado

Comercialización de café

Página 33 de 38

Capacidad instalada y Producción Nuestra empresa cooperativa constara con la siguiente capacidad instalada de acuerdo a la producción, a medida que vayamos creciendo iremos aumentando en los diferentes niveles, los datos de la capacidad inicial se reflejan en la siguiente tabla: Concepto

Capacidad Instalada

Unidad

Producción

2,088

Quintales de café oro

Acopio

4,176

Sacos de café pergamino

Comercialización

5.22

Contenedores anual

Control de Inventarios: El control del inventario estará coordinado por la persona responsable de acopio y la persona responsable de contabilidad. Como empresa seremos transparentes con nuestros asociados y empleados, la información sobre producción y venta se presentará en un mural. Los inventarios se controlaran a través del sistema CARDEX y del método PEPS lo que garantizara un mejor manejo del producto y se evita la sustracción o perdida del mismo. VIII.

Plan de Organización

Constitución de Empresa La empresa esta constituida como una sociedad cooperativa denominada Cooperativa Agropecuaria de Producción Cafetaleros en Acción (COPROCAFE R. L). Está conformada por 100 productores de café ubicados en el municipio de Murra, en la comunidad de El Doradito, de los cuales 72 son hombres y 28 mujeres. En un principio la empresa comenzara operaciones con 4 personas las que se distribuirán en el área de acopio y administración. El personal encargado de implementar el proceso de acopio y manejo de pos cosecha debe tener los conocimientos sobre la producción de café con altos estándar de calidad e inocuidad.

Página 34 de 38

Organigrama

Asamblea General

Consejo de Administración

Administración

Contabilidad

Responsable de Bodega de Acopio

Responsable Compra en campo.

Guarda de Seguridad

 Asamblea General: Es la máxima autoridad de la empresa y esta representada por los 100 asociados y asociadas a COPROCAFE.  Consejo de Administración: Es el grupo de 5 personas designadas por la asamblea general para administrar transparentemente los bienes de COPROCAFE.  Administración: Es la persona encargada de gerenciar la empresa, encargada del personal y realizar la comercialización de los productos.  Contabilidad: Es la persona encargada de llevar todos los registros contables de la empresa, realizara pago y recepcionara ingresos.  Responsable de Bodega de Acopio: Es la persona responsable de recepcionar la materia prima en la bodega principal de acopio y lleva control de inventario.  Responsable de Compra en campo: Es la persona encargada de realizar y acopiar el café en pergamino en las comunidades y garantiza que llegue en buenas condiciones a la bodega de acopio.  Guarda de Seguridad: Es la persona encarga de la seguridad interna y externa de la empresa. Página 35 de 38

IX.

Plan Financiero

Inversión Inicial La inversión inicial contempla el alquiler de la infraestructura para el almacenamiento y acopio de café en pergamino, así como el equipamiento para oficina y control de calidad del producto acopiado, también se necesita capital de trabajo para pagar en efectivo el producto. Esta inversión asciende aproximadamente a US$ 451,300 (cuatrocientos cincuenta y un mil trescientos dólares). Flujo de Efectivo A través del flujo de caja se conoce el movimiento de ingresos, costos, gastos y financiamiento, para cada año de la vida del negocio. Sobre la base de estos resultados, se determinan los plazos en que se puede recuperar la inversión de US$ 451,300 Siendo la recuperación propia para los recursos invertidos. 0 FLUJO DE CAJA ANUAL DEL PROYECTO FLUJO ACTUALIZADO FONDO DE FLUJO NETO ACTUALIZADO FONDO DE FLUJO NETO ACTUALIZADO ACUMULADO

1

2

3

4

5

$

(451,300.00) 1

$ 38,373.33 0.89

$

78,457.85 0.79

$

183,109.27 0.70

$ 325,004.99 0.62

$ 927,882.96 0.55

$

(451,300.00)

$

$

61,991.39

$

128,603.49

$ 202,899.01

$ 514,909.12

$

(451,300.00)

$ (417,190.38)

$ (226,595.49)

$ (23,696.47)

$ 491,212.65

34,109.62

$ (355,198.98)

Conforme los resultados mostrados en el flujo, la inversión se recuperara en cinco años nueve meses y cinco días de la vida del negocio. Las obligaciones en concepto de inversiones contempladas en el flujo corresponden al 100% de la inversión total. Indicadores Financieros A continuación se presenta un resumen de los principales indicadores financieros: Tasa Interna de Retorno: (TIR): La tasa interna de retorno obtenida para el proyecto es del 35% para los cinco años aplicando una TMAR del 12.50%. Estos indicadores Página 36 de 38

resultantes, son aceptables con relación al parámetro generalmente aceptado por las normas financieras que viabilizan los negocios dentro de las industrias. (Anexo 5) El Valor Actual Neto (VAN): índice del valor actual neto (VAN) resulta de la suma de todos los flujos de efectivo futuros de los ingresos menos los egresos expresados en moneda actual. El VAN obtenido para el proyecto es de US$ 488,959.38 dólares de Norte América, aplicando una TREMA del 12.5%. (Anexo 5) Relación Beneficio/Costo: La relación beneficio – costo es de 1.17, lo que significa que por cada dólar invertido obtenemos 0.17 de ganancia. (Anexo 5) Este proyecto fue evaluado a 5 años con una tasa de descuento del 12.5% que es la usada para este tipo de proyectos agroindustriales. Vemos que el proyecto de la construcción de un almacén de acopio resulta rentable ya que la tasa interna de retorno es mayor que la tasa de descuento; el valor presente neto es positivo y el período de recuperación es de 5 años. Por último la Relación costo/utilidad es del 17% lo cual nos indica que del monto total que nos cuesta producir y comercializar el café la Agroindustria se queda con el 17% de Utilidad.

Punto de equilibrio El punto de equilibrio para

Gastos Variables

US$ 423,634.32

el primer año es de 678

Gastos Fijos

US$

18,373.67

unidades,

Costo Unitario

US$

202.89

tienen que comercializar a

Precio de Venta

US$

230.00

un precio de US$ 230.00,

Ventas Totales

US$ 480,336.05

después de estas ventas se

Punto de equilibrio en efectivo

US$ 155,881.38

obtienen utilidades.

Punto de Equilibrio en unidades

678 QQ

las

cuales

se

Página 37 de 38

Página 38 de 38