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NEGOCIACION DE DIVISAS

NORMAR JAZMIN MAYORGA LOPEZ LAURA FERNANDA HUERTAS MARTINEZ JULIETH ALEJANDRA BOCACHICA DEVIA

DOCENTE HERNAN FELIPE RAMIREZ FINANZAS INTERNACIONALES_XB1330_102_2020

FUNDACIÓN UNIVERSITARIA DEL ÁREA ANDINA GERENCIA FINANCIERA FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS, ECONÓMICAS Y CONTABLES AÑO 2020 2

TABLA DE CONTENIDO

INTRODUCCIÓN..................................................................................................................3 NEGOCIACIÓN A REALIZAR POR LA EMPRESA: ENTORNO AMBIENTAL CONSULTORÍA E IMPORTACIONES AUTOMOTRICES SAS.......................................................................4 CONDICIONES GENERAL DEL NEGOCIO.........................................................................4 CARACTERISTICAS Y CONDICIONES GENERAL DEL PAGO.........................................5 DOCUMENTOS REQUERIDOS PARA LA OPERACIÓN DE NEGOCIACION DE DIVISAS.5 FLUJOGRAMA DE PROCESOS DE LA NEGOCIACIÓN....................................................1 CONCLUSIONES...................................................................................................................1

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INTRODUCCION El presente informe tiene por objeto ejemplificar el proceso que se lleva a cabo en la negociación de divisas para la empresa Entorno Ambiental Consultoría e importaciones automotrices SAS para este caso se hace la negociación en dos monedas pesos y dólares. La empresa Entorno Ambiental SAS maneja el pago a proveedores internacionales por medio de un contrato forward de una banca financiera que es Bancolombia, esta es la encargada de ser intermediaria de la compra y pago de a través de una mesa de negociación que permite realizar los giros desde y hacia al exterior para importación, exportación, bienes o servicios. Con el desarrollo de este eje se busca analizar los cambios que afrontan la economía y la búsqueda de nuevas alternativas para realizar inversiones. Se realizará un análisis del mercado y así poder identificar el momento adecuado para hacer las inversiones. .

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OBJETIVOS 

Conocer las características del mercado libre y del mercado cambiario.



Identificar y analizar las operaciones del mercado cambiario y su forma de cumplimiento.

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Identificar las diferentes declaraciones de cambio y su utilización.



Definir las características de las cuentas de compensación y su manejo.

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NEGOCIACIÓN A REALIZAR POR LA EMPRESA: ENTORNO AMBIENTAL CONSULTORÍA E IMPORTACIONES AUTOMOTRICES SAS La compañía realiza una importación desde China vía marítima saliendo desde el puerto de Shanghái, los productos a exportar son bombas de fuel pum o más conocidas como trampas es una bomba de combustible esencial en carros grandes como Dodge, Ford, Hino entre otros que contienen tanques de combustible muy grandes, a menudo los motores de inyección de combustible utilizan bombas eléctricas como estas que se montan dentro del tanque de combustible. Debido a que en Colombia se maneja mucho este tipo de carro (mulas) dado el comercio de alimentos, construcción y carga; la empresa considero que este repuesto es rentable para traerlo al mercado.          

Producto Negociado: Bomba Fuel Pum País de Origen: Xi’an- Shanxi País de Destino: Colombia Cantidad a negociar: 5.000 unidades de diferentes referencias Características y cotos de la negociación: Contrato forward a 45 días Valor negociado: 17.000 USD$ (52.700.000 COP) Fecha firma de contrato: noviembre 2018 Fecha pactada de entrega del producto: junio 2019 Fecha de liquidación del contrato: febrero 2019 Fecha de facturación del contrato: abril 2019

CONDICIONES GENERAL DEL NEGOCIO Al momento de realizar una negociación internacional con contracto Forward, se celebra un contrato entre el comprador y el vendedor que contenga lo siguiente.

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Fecha suscripción. Periodo de vigencia del contrato. Fecha de vigencia del contrato. Monto mínimo que se contrata. Moneda, tasa de interés negociada. Modalidad de entrega o liquidación. 6

   

Tiempos de fabricación y facturación. Plazos involucrados dentro de la devolución Entrega de garantías. Procedimiento de devoluciones

CARACTERISTICAS Y CONDICIONES GENERAL DEL PAGO Plazo Puedes negociar las divisas en los siguientes plazos:   

Spot: El cumplimiento se realizará el mismo día de la negociación (en dólares americanos). Next Day: El cumplimiento se realizará un día hábil después de la negociación (en dólares americanos y dólares canadienses). 48 Horas: El cumplimiento se realizará dos días hábiles después de la negociación (todas las divisas disponibles).

Recuerda que para llevar a cabo su operación debe presentar la documentación requerida. Montos Puedes negociar compra o venta de divisas a través de las Mesas de Negociación a partir de los siguientes montos:  

Si eres persona natural a partir de USD 10.000. Si eres persona jurídica desde cualquier monto.

Precio El precio depende de las condiciones del mercado de divisas y varía durante la jornada de negociación. Medios de pago o Recaudo Solo entregamos y recibimos las divisas por transferencia electrónica de fondos o cheque en moneda extranjera. Los pesos colombianos por débito o abono a una cuenta, cheques en moneda legal o traslados.

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Tarifas de Medios de Pago El medio de pago que elijas para el cumplimiento de las operaciones, tiene una tarifa según la transacción.

DOCUMENTOS REQUERIDOS PARA LA OPERACIÓN DE NEGOCIACION DE DIVISAS Para esta negociación se requiere la siguiente documentación por compra de divisas de acuerdo a lo pactado entre las partes de acuerdo con la cotización

 Legalización de Importación y Exportación. Los intermediarios de mercado previamente definidos por la ley deben suministrar los datos mínimos de la exportación y este a su vez es responsable de enviar los formularios cambiarios a los entes de control, bien sea banco de la república y la DIAN. En el país existen las cuentas de compensación que son cuentas que se maneja en el exterior para el manejo de ingresos y egresos de divisas en el mercado cambiario derivado de operaciones internas y estas cuentas deben ser registradas ante el banco de la republica bajo el mecanismo de compensación. Para que este proceso de legalización sea exitoso se debe tener en cuenta la normatividad aduanera, se debe enviar la declaración de pago correcta acreditando monto características y demás a más tardar dentro de un mes calendario siguiente a la fecha en que se anexan los documentos aduaneros En esta fase de la negociación se valida y/o actualizan los documentos aduaneros.

 Declaración de Origen de Fondos.

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Este documento emitido por la DIAN permite determinar la fuente de fondos para una persona natural o jurídica declarando que estos provienen de actividades licitas.  Solicitud Única de Conocimiento del Cliente. Este formulario se diligencia una vez para la vinculación inicial por la persona natural o jurídica adjuntando Certificado de Existencia y Representación Legal, RUT, Registro de la firma y huella digital del Representante Legal, Fotocopia del documento de identificación del Representante Legal Declaración de origen de fondos, Informe sobre políticas de conocimiento del cliente y mecanismos de control de actividades, Carta donde especifiquen condiciones de manejo de la Cuenta de Ahorros.  Solicitud compra de Divisas. Este formulario debe ser diligenciado con los datos del comprador cada sucursal bancaria tiene su formato sin embargo los datos que allí se deben consignar como: Tipo de moneda el valor, datos de ordenante y datos del beneficiario, detalles de la transacción, forma de pago del cliente, documentos anexos, observaciones especiales junto a las firmas  Carta de Crédito Documentario. Este medio de pago es emitido por la entidad correspondiente en este caso el banco este documento es independiente del contrato, esta carta de crédito contiene los datos del emisor y condiciones adicionales.  Contrato Marco. Este recurso permite soportar los acuerdos en el cual contiene la fecha, datos generales del cliente, datos legales del cliente, personas autorizadas para realizar las operaciones en representación de los clientes, personas facultadas para recibir y o entregar valores.

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FLUJOGRAMA DE PROCESOS DE LA NEGOCIACIÓN

Proceso Negociación Divisas Entorno Am biental SAS

Cupo disponible de precumplimiento de divisas en la entidad bancaria

Contrato firmado de ambas Partes

Fin Negociacion Forward con la Entidad Bancaria

NO

Validar Información

SI

Diligencim iento y firm a Documentos operacion de cambio

Mal

Transaccion Realizada

Corregir

Bien Clasificacion Arancelaria

Registros y Permisos

Detección Seguros

Selección Medio de Transporte

Embarque de la Mercancia

Pago 17.000 USD TRM 3.858,21

Pago de la Negociacion JUNIO 2020

Sale Exportacion CHINA

Entrega Producto Destino COLOMBIA

SI Recibido Conforme NO Valida Empresa Transportadora

Fuente Propia

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CONCLUSIONES Durante la negociación del contrato se estimó una tasa de interés para el mes de junio de $3.377. Sin embargo, se pactó un TRM en el mes de abril de $3.130 para realizar el pago atreves de un contrato Forward lo que implica una ganancia en $247 COP al momento del pago, sin embargo, este saldo a favor ayuda a los gastos de importación como el pago de IVA anticipado para que la mercancía entre legalmente.

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FUENTE BIBLIOGRÁFICA 

Mascareñas, J. (2012). Mercado de divisas. Recuperado de http://webs.ucm.es/ info/jmas/mon/22.pdf

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Vivel, M. (2010). El riesgo cambiario y su cobertura financiera. Recuperado de http://www.redalyc.org/pdf/391/39115730011.pdf

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https://www.grupobancolombia.com/personas/productos-servicios/giros/compra-venta-divisas-decontado

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