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• MARVINSANTIAGO

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Cooptación, S.A. Estado de Situación Financiera. Al 31 de diciembre de 2015. (cifras expresadas en quetzales. ACTIVO NO CORRIENTE Solares Edificios Maquinaria (Depreciaciones acumuladas) CORRIENTE Banco Brasil, S.A. Banco Holanda, S.A. Banco Argentina, S.A. Caja chica Cuentas por cobrar Inventarios OTROS ACTIVOS Crédito mercantil TOTAL ACTIVO PATRIMONIO Y PASIVO PATRIMONIO Capital autorizado, suscrito y pagado Reserva legal Resultado del ejercicio PASIVO NO CORRIENTE Hipotecas Emisión de bonos CORRIENTE Proveedores varios Documentos por pagar Acreedores ISR por pagar TOTAL PASIVO TOTAL PATRIMONIO Y PASIVO

PARCIAL Q Q Q -Q

TOTAL Q 15,461,750.00

12,500,000.00 3,780,000.00 1,725,000.00 2,543,250.00

ANALISIS PARCIAL TOTAL 81% 24% 11% -16%

72% 22% 10% -15%

31% 12% 6% 0% 31% 20%

3% 1% 1% 0% 3% 2%

100%

1%

Q 1,818,132.44 Q Q Q Q Q Q

555,000.00 222,000.00 111,000.00 5,000.00 568,000.00 357,132.44 Q 135,987.00 Q 17,415,869.44

Q 11,183,457.44 Q Q Q

8,974,000.00 357,000.00 1,852,457.44

Q Q

3,500,000.00 1,890,500.00

80% 3% 17% Q 5,390,500.00

Q Q Q Q Q

65% 35%

56% 30%

54% 21% 14% 10%

7% 3% 2% 1%

841,912.00

456,000.00 180,000.00 120,000.00 85,912.00 Q 6,232,412.00 Q 17,415,869.44

Cooptación, S.A. Estado de Resultado Integral. Del 01 de enero al 31 de diciembre de 2015. (Cifras expresadas en quetzales) PARCIAL Ventas Costo de ventas Ganancia bruta en ventas GASTOS DE OPERACIÓN Gastos de ventas Publicidad Sueldos Pretaciones laborales ventas Comisiones sobre ventas GASTOS DE ADMINISTRACION Sueldos Pretaciones laborales Cuotas IGSS Energia electrica Depreciaciones Comunicaciones Alquileres Mantenimiento OTROS Intereses bancarios Ganancia antes del ISR ISR 31% Utilidad del ejercicio

TOTAL Q 8,987,432.00 -Q 2,589,250.00 Q 6,398,182.00

ANALISIS PARCIAL TOTAL 100% 100% -29% -29% 71% 71%

Q 1,892,163.00 Q Q Q Q Q

603,205.00 135,000.00 825,000.00 217,635.00 111,323.00

20% 32% 7% 44% 12% 6%

Q 1,835,887.00 Q Q Q Q Q Q Q Q

450,000.00 118,710.00 57,015.00 195,631.00 534,000.00 86,985.00 240,000.00 153,546.00

25% 6% 3% 11% 29% 5% 13% 8% Q

Q

20%

14,588.93

14,588.93 Q 2,684,720.93 Q 832,263.49 Q 1,852,457.44

30% 9% 21%

Cooptación, S.A. Estado de Flujo de Efectivo. Del 01 de enero al 31 de diciembre de 2015. (Cifras expresadas en quetzales) TOTAL

ANALISIS PARCIAL TOTAL

Partidas en conciliaciones entre el deficit excedente neto del año y el efectivo neto Q 1,852,457.44 Flujo de efectivo por actividades de operación -Q 639,832.88 Prestaciones laborales -Q 336,345.00 Disminución de cuentas por cobrar Q 226,895.00 Incremento de proveedores -Q 400,000.00 Disminución de acreedores Q 49,617.12 Incremento de cuentas por pagar -Q 180,000.00 Flujo neto de efectivo por actividad de operación Q 1,212,624.56

100% -35% -18% 12% -22% 3% -10% 65%

100% -35% -18% 12% -22% 3% -10% 65%

Flujo de efectivo por actividades de inversión Adquisiciones de mobiliario y equipo Compra de terreno Flujo neto de efectivo por actividades de inversión

-Q 700,000.00 -Q 500,000.00 -Q 1,200,000.00

58% 42% 100%

58% 42% 100%

Flujo de efectivo por actividades de financiamiento Adquisición de prestamo Flujo de efectivo del periodo Efectivo al inicio del periodo Efectivo al final del periodo

Q Q Q Q

100% 74% 26% 100%

100% 74% 26% 100%

650,000.00 662,624.56 230,375.44 893,000.00

Con base a los Estados Financieros presentados por la entidad Cooptación, S.A., se puede determinar que no es apta para sobortar un prestamo, no se tendria garantia ninguna, ya que tiene pasivos muy elevados en contra los activos corrientes que posee, mientrasque una parte de sus activos no corrientes ya se encuentran hipotecados. Sobre la base de Estados de Resultado Integral, se puede determinar que sus ventas anuales netas son de apenas del 21%, estos libres de impuesto, por lo que se determina que no podra soportar un prestamo tan elevado. Y sobre el Estado de flujo de efectivo, se determina que tiene una cantidad de Q. 893000.00, al final del periodo, lo cual refleja que esa cantidad ya podria estar comprometida para el pago de nominas, costos de ventas y gastos de operación para poder seguir operando el proximo periodo fiscal. Lo cual se determino que ya es desición del banco si aprueba el prestamo solicitado o no.