PERFIL DE PROYECTO DE INVERSION JUGUERIA EN LOS OLIVOS 1 INTRODUCCIÓN En la actualidad se aprecia una tendencia por e
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PERFIL DE PROYECTO DE INVERSION JUGUERIA EN LOS OLIVOS
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INTRODUCCIÓN En la actualidad se aprecia una tendencia por el consumo de productos naturales y proteínicos por parte de las personas a fin de llevar una vida saludable y vigorosa. Las personas prefieren comprar alimentos que tengan alto contenido de fibra y sean bajos en carbohidratos, grasas, calorías y azúcar aumentando cada vez el consumo de frutas y verduras. Esta tendencia hacia el consumo de productos naturales es estimulado por los cambios en los estilos de vida y orientados a una vida más saludable. Esta situación se lleva a cabo bajo en el marco de una agenda recargada en términos laborales y académicos la cual no permite en muchos casos disponer para preparar refrigerios con alto contenido nutricional. Ante esta necesidad, se vislumbra la oportunidad de brindar un producto de alta calidad que lo satisfaga, que se encuentre al nivel adquisitivo del consumidor al cual va dirigido. En base a investigaciones previas, en los últimos años se ha apreciado un crecimiento importante en el mercado local de juguerías, debido a las condiciones antes mencionadas; en consecuencias son cada vez más los empresarios emprendedores que se enrumban a realizar proyectos en este rubro. El conocimiento en el arte del preparado del jugo y sus propiedades es la base para la elaboración del plan de acción de nuestra jugueria. Se debe tener en cuenta que en la variedad está el gusto, por lo tanto una de las premisas de este proyecto radica en el hecho de ofrecer una carta que 2
contenga una alta variedad jugos de frutas naturales y combinaciones a fin de que el cliente pueda sentir que está en la capacidad de obtener un producto personalizado, de acuerdo a su gusto y necesidad. Por otra parte, otro de los pilares del proyecto se basa en la atención al cliente. Es decir, el consumidor debe sentir que lo que paga está bien justificado por el producto que reciben.
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RESUMEN EJECUTIVO DEL PROYECTO
NOMBRE DEL PROYECTO “LO MEJOR PARA LA SALUD” NATURALEZA El proyecto se halla dentro del ámbito de la gastronomía peruana en el rubro de JUGUERIAS. UBICACIÓN GEOGRAFICA El área en el cual se pretende desarrollar el proyecto es en el Departamento de Lima, Provincia de Lima, en el distrito de Los Olivos. Pretendiendo englobar distritos cercanos. SECTOR Comercial ACTIVIDAD Producción y Comercialización FASE DEL PROYECTO Pre Inversión NIVEL DEL ESTUDIO Factibilidad OBJETIVOS Lograr rentabilidad del proyecto así como su viabilidad. Realizar el estudio del mercado para garantizar la venta del producto. ESTRATEGIAS Desarrollar el proceso del proyecto de inversión en el rubro comercial. Precisar la demanda del producto a través de las proyecciones lineales respectivas.
INVERSIONES
Activo Fijos : S/. 9,670.00 Activos Intangibles : S/. 9,426.00 Capital de Trabajo : S/. 60,517.12 Inversión Total : S/. 79,613.12 4
FINANCIAMIENTO Préstamo Bancario : S/. 49,613.12 Aporte Propio : S/. 30,000.00 EVALUACIÓN La tasa de descuento o costo de oportunidad es de 20% y la vida útil del Proyecto es de 5 años. Valor Actual Neto (VAN) : S/. 568,787.73 Tasa Interna de Retorno (TIR) : 78% CONCLUSIONES Todos los indicadores señalan que el proyecto es rentable, por lo tanto puede ser ejecutado.
CAPITULO I ESTUDIO DE MERCADO El lugar donde nos ubicaremos es una zona comercial, en el cual tenemos gran afluencia de personas. A los alrededores se encuentran centros comerciales así como diversas empresas: Banco de crédito, Financiero, BIF, Interbank, Comercio, entro otras. Muchas de las personas que trabajan en Lima tienen en promedio 45 minutos para almorzar por lo que ir a sus casas es casi imposible. Estas personas o 5
buscan acudir a los restaurantes de la zona o simplemente optan por llevar su almuerzo al trabajo. Este negocio busca satisfacer a aquellas personas que:
No llevan su lonchera al trabajo por falta de tiempo de cocinar en la casa
Buscan cuidar su salud consumiendo alimentos nutritivos
Buscan una atención rápida
Desean pasar un momento agradable para desayunar o almorzar.
Aquellas personas que deseen acceder a consumir productos a un precio promedio y de buena calidad.
Bienes sustitutos y complementarios Productos sustitutos •
Yogurts de frutas.
•
Milkshakes.
•
Tés y helados.
•
Productos energéticos.
•
Bebidas re hidratantes.
•
Cremoladas.
•
Cafés.
6
Productos complementarios •
Sándwiches.
•
Empanadas.
•
Galletas naturales.
•
Ensaladas de verdura.
•
Ensaladas de fruta.
•
Diversos Postres.
1.1.
EL PRODUCTO
La propuesta de este proyecto plantea la idea de un servicio de elaboración y venta de jugos y sándwiches como producto complementario. Se ofrecerá una variedad de jugos tanto en sabor como en el precio, además de diferentes tipos de sándwiches según gustos y poder adquisitivo de los clientes. La juguería estará ubicada en el Distrito de Los Olivos, en la avenida Carlos Izaguirre a la altura de la Panamericana Norte. Se brindará este servicio para todas las personas que transiten por la zona y además para las personas que trabajen en las diferentes empresas que se encuentran relativamente cerca a la juguería Consideramos que en nuestro país, el sector servicios alimentarios que se dedica especialmente a jugos y sándwiches presenta una marcada diferencia con respecto a la calidad y productos ofrecidos. Dichas diferencias podemos apreciarlas en cuanto al precio, pues muchas veces los servicios y productos ofrecidos en los establecimientos de precios elevados presentan ambientes agradables y cómodos, mientras que los de 7
bajos precios, muchas veces pueden no cumplir con los requisitos mínimos de salubridad. Sin embargo, a niveles generales, consideramos que el mercado de las juguerías caracterizados por brindar un servicio de buena calidad y ambiente agradable se encuentra en una etapa de introducción y crecimiento progresivo, al ser relativamente nueva la idea de reivindicación de la gastronomía peruana y de la preferencia por los productos saludables y naturales, por lo que la idea de este proyecto es formar parte del crecimiento del sector al ofrecer un producto nutritivo al alcance de los sectores a los cuales va dirigidos. PRINCIPALES CARACTERÍSTICAS DEL PRODUCTO Niveles del producto: A.
Producto básico: Los jugos serán básicamente hechos naturalmente a
base de frutas frescas tropicales y de nuestro país como por ejemplo de naranja, maracuyá, piña, granadilla, carambola, plátano, manzana, guanábana, chirimoya, entre otros. Cabe mencionar que dichos jugos estarán libres de compuestos químicos que dañen al organismo de los consumidores. B.
Producto
real:
Nivel
donde
se
describen
las
características
(componentes, modelos), marca, empaque y otros atributos que se combinan para confirmar los beneficios fundamentales de los jugos. La marca escogida es “La Buena Fruta” siendo un instrumento eficaz de diferenciación frente a la competencia. Es necesario contar con un mensaje simple y claro que logre quedarse en la mente del cliente, y que la marca “LO MEJOR PARA LA SALUD”, transmita las siguientes ventajas competitivas: nutrición y buena 8
salud. Los jugos serán elaborados al instante. La fruta será fresca comprada el mismo día para evitar que pierda su característica de origen y poder brindar así un producto de calidad. Para el caso de los jugos vendidos que son para llevar, el empaque elegido es de plástico reciclable en donde se verán la marca y el logo, en la parte lateral se encontrará la etiqueta con toda la información nutricional del jugo. El diseño será innovador en lo que respecta a imagen del producto y simple en lo referente al consumo. C.
Producto aumentado: Nivel donde se encuentran los servicios y
beneficios adicionales para el consumidor en torno a los productos básicos y reales. La característica principal de esta juguería como su nombre lo indica será que se proporcionará a todos los clientes el servicio mas adecuado. El jugo se servirá en una jarra de 630 ml o en vasos de 630 ml. Los clientes podrán elegir entre una serie de opciones de frutas combinadas, así como también podrán pedir las combinaciones que más le gusten según las frutas disponibles en ese momento. También podrán combinar sus jugos con diferentes tipos de sándwiches. Se brindarán folletos sobre informaciones nutricionales y los beneficios de consumir las diferentes frutas. Las paredes contarán con diferentes mensajes sobre el cuidado de la salud y algunos tips para una alimentación sana. 1.2
ANALISIS DE LA DEMANDA
Perfil del Consumidor Para definir el perfil del consumidor de nuestro proyecto, se usarán ciertas pautas
que
permitirán
establecer
con
más
claridad
las
principales
características que lo definen. 9
-
Características demográficas, sociales y económicas: Los consumidores
de “LO MEJOR PARA LA SALUD” serán hombres y mujeres, entre los 18 y 55 años de edad de los niveles socio economicos B y C. Las personas de los niveles socio economicos B y C poseen el perfil del ejecutivo dinámico cuyo horario, en muchas circunstancias, se muestra poco flexible para actividades como el desayuno y/o almuerzo, por otro lado también el de jóvenes universitarios que de la misma forma poseen un horario flexible. Dada esta situación, se ven en la necesidad de un servicio que satisfaga esa demanda de manera eficiente y eficaz. En relación a los ingresos de los consumidores, consideramos que el poder adquisitivo puede cubrir los precios que son totalmente accesibles para los sectores por lo que se tiene como expectativa que el valor del producto satisfaga totalmente la necesidad del consumidor. -
Estilo de vida: el potencial de los consumidores de “LO MEJOR PARA LA
SALUD” está formado por trabajadores que tienen un estilo de vida muy similar. Usualmente, de lunes a viernes, se encuentran en sus centros laborales de 8:30 a.m. a 6:00 p.m., aproximadamente, para luego dirigirse a sus hogares o realizar alguna otra actividad. Además, se encuentran las personas, tanto nacionales como extranjeras, que transitan por la zona y que están dispuestos a pagar por un servicio de buena calidad y un ambiente agradable. -
Motivo o Necesidad: “LO MEJOR PARA LA SALUD” tiene el propósito de
satisfacer una necesidad fisiológica (la alimentación nutritiva), por lo tanto, el cliente busca un servicio que satisfaga tal demanda complementándola con
10
valores agregados que brinda la fruta natural además de un ambiente acogedor. -
Percepción del Consumidor: si bien es cierto que la base de los
productos ofrecidos radica en sus sabores a frutas naturales y la exquisitez de los sándwiches, así como su poder nutritivo, se debe tomar en cuenta la calidad, la atención al cliente y el ambiente acogedor que se les ofrece. Dicho valor agregado, debe generar la fidelización del cliente. Los factores que influyen en la demanda del producto podemos encontrar diversos elementos tales como: -
La hora de atención:
Este factor resulta especialmente importante pues según las encuestas vemos que la mayor cantidad de demanda se efectúa tanto a la hora de almuerzo, como a la hora del desayuno, debiendo concentrar en las llamadas “horas punta” la mayor cantidad de recursos para la atención, preparación, y entrega de los jugos de manera eficiente. -
Estacionalidad
Consideramos también un factor estacional debido a que las personas en época de verano incrementarán significativamente su consumo considerando el incremento del calor tanto en el verano como en primavera, así como una disminución en las ventas en las estaciones de invierno y otoño. TIPOS DE DEMANDA
11
Por las características del producto está definido como un bien de consumo final, pues el cliente consumiría directamente el producto y no para ser comercializado. Así mismo si bien el producto es de demanda continua, a través de nuestras encuestas hemos podido notar que las ventas disminuirían en las estaciones de invierno y otoño. ANALISIS Y CÁLCULO DE LA DEMANDA Para el cálculo y proyección de la demanda del producto, se establecieron las siguientes cifras y/o filtros a partir de fuentes secundarias: • Empledos : 1560 empleados . Casas de familia : 8,000 personas
catastro
pisos
cantidad totales
total
32
100
3200
edificios
8
Bancos
1
8
8
50
400
Hospital
1
3
3
60
180
centros comerciales 1
5
5
250
1250
Entidades Publicas 2
3
6
50
300
Gobierno local
1
4
40
160
4
4
personas
12
casas de familia
2
407
814
5
4,070 9,560
• Se consideró una estacionalidad en el consumo de nuestro producto, la cual depende de la estación del año, incrementándose las ventas en los meses de verano y primavera y reduciéndose en los meses de invierno y otoño. Hemos considerado la producción de bebidas no alcohólicas, aguas minerales, en los meses de enero – diciembre. Considerando como valor 1 a enero que es donde produce más y los demás varían de acuerdo al mes de enero.
Meses
Consumos
Enero
276.00
Febrero
261.16
Marzo
263.68
Abril
219.06
Mayo
222.77
Junio
167.51
Julio
191.95
Agosto
192.57
Septiembre
185.90
Octubre
220.04
Noviembre
231.40
% 1.00 0.95 0.96 0.79 0.81 0.61 0.70 0.70 0.67 0.80 0.84 13
Diciembre
258.53
0.94
• Finalmente consideramos una participación de este mercado y un crecimiento de 2% anual. Con respecto a los supuestos utilizados a partir de las encuestas realizadas consideramos: •
Un filtro fue el utilizado para evaluar sí las personas consumirían o no
nuestro producto donde un 65.3% contestaron que sí. •
A partir de un promedio ponderado según el resultado de las encuestas,
la frecuencia de consumo de los jugos resultó ser de 2 jugos a la semana, considerando una frecuencia mensual de consumo de 8 jugos. •
Se estableció un precio del vaso de jugo promedio de S/. 11.50 PROYECCIÓN
DE
LA
CANTIDAD
DEMANDA
POR
LOS
CONSUMIDORES. Para la siguiente proyección de la demanda hemos considerado la demanda que teníamos como base, la cual ha sido filtrada por un factor estacionalidad, y la participación de mercado aumentará en un 2% anual para los últimos 5 años. DEMANDA PROYECTO Nuestro proyecto establece de acuerdo a los datos una población de 9560 personas, cuyo consumo es de 01 vaso de jugo diario, lo que estaríamos hablando que tendríamos una demanda mensual de 191,200 demandantes. Año 1 = 191200 ( 1 + 0.02 )^0
= 191,200 14
Año 2 = 191200 ( 1 + 0.02 )^1
= 195,024
Año 3 = 191200 ( 1 + 0.02 )^2
= 198,924
Año 3 = 191200 ( 1 + 0.02 )^3
= 202,903
Año 4 = 191200 ( 1 + 0.02 )^4
= 206,961
1.3
ANALISIS DE LA OFERTA
Análisis de la oferta Análisis de las cinco fuerzas de Porter •
Rivalidad entre competidores: El mercado de juguerías muestra una
estructura competitiva consolidada ya que existen juguerías en la zona como La FIT ZONE, BABOLTI y BANANAS SNACK, como principales competidores. Este tipo de negocios aun no se ha explotado al máximo y recién se está expandiendo en algunos distritos de Lima. •
Poder de negociación de los proveedores: Por el volumen que se va a
manejar y la cantidad de proveedores de frutas y verduras, el poder que los proveedores será alto. Los proveedores de insumos incluyen: frutas, verduras, carne de pollo, carne de pavo, carne de cerdo, carne de res, embutidos, pan. Los proveedores de estos insumos son mayoristas ubicados en el mercado de frutas que ya están establecidas hace algún tiempo y que cuentan con una buena calidad de sus productos a precios bajos. •
Poder de negociación de los clientes: Existe un poder de negociación
alto ya que existen diferentes juguerías en la zona, además de otros servicios que podrían ser reemplazados por los jugos. Por eso brindaremos el mejor 15
servicio al cliente asegurando la calidad de nuestros productos a un precio justo para asegurar así la fidelización de los clientes. •
Amenaza de productos de sustitutos: El riesgo es alto ya que la empresa
tendrá que lidiar con productos sustitutos tales como pizzerías, pollerías, restaurantes e incluso bodegas. •
Amenaza de ingreso de competidores potenciales: Las barreras de
entrada a este negocio son bajas, ya que no se requiere de una inversión alta ni de mucha investigación y desarrollo. Además los insumos son de fácil acceso y la implementación del proyecto es sencilla. Empresas que ofrecen el producto o servicio -
FIT ZONE
Fuente de soda ubicada en la av. Antunez de Mayolo, que representa uno de nuestros principales competidores, ofrece una variedad de productos como hamburguesas y sándwiches, postres y bebidas, diversidad de jugos y Menús y desayunos y también ofrece delivery dentro de sus tres tiendas en la ciudad de Lima. En la mayoría de sus productos, se aprecian precios dentro del promedio, sin embargo en cuanto a los sándwiches existen algunos que están por encima del promedio. En cuanto a sus precios, este restaurante jugos de frutas con precios variados que van entre un rango de S/. 6.00 a S/. 9.00, por otro lado el precio de las hamburguesas y sándwiches fríos tienen precios desde S/.7.50 a S/. 15.00. En
16
el caso de los postres están a S/. 6.00, las ensaladas de frutas varían de S/. 5.50 a S/. 10.00. El local tiene una estructura de dos pisos y una barra entre la Av. Antunez de Mayolo y la av. Carlos Izaguirre, Tiene una capacidad instalada de 92 personas (15 en el primer piso, 57 segundo piso, y 20 en la barra). Actualmente cuenta con 20 trabajadores en cada turno. -
BABOLTI
Fuente de soda ubicada al frente de FIT ZONE . El local es abierto la cual tiene una barra aproximadamente para 30 personas. El precio de los jugos varía entre S/.6.00 y S/.9.00, en cuanto a los sándwiches los precios están en un rango de S/. 7.00 a S/. 10.50. El local no presenta un ambiente agradable ya que se encuentra al aire libre, y existe alto tránsito de personas, también se ve una juguería con mucha higiene. Por otro lado la construcción del tren eléctrico hace que uno se sienta incomodo tomando un jugo en ese lugar. La cantidad de empleados que tiene es mínima ya que cuenta con 4 personas. -
BANANAS SNACK
Este local ofrece diferentes productos dentro de los cuáles también incluye una lista de jugos y sándwiches. La capacidad instalada aproximada se encuentra en 35 personas.
17
El precio de los jugos están entre S/.6.50 y S/. 10.00, los sándwiches entre S/. 6.50 y S/. 17.00 y las ensaladas de frutas están S/. 5.50 en presentación pequeña. La empresa cuenta con 6 personas trabajando en la cocina, mesera, etc. -
LAS DELICIAS
Las delicias está ubicado frente a plaza Vea, el local cuenta con un área de dos pisos y una terraza. La capacidad instalada es de aproximadamente 100 personas, cuenta con un ambiente agradable y una buena atención de parte del personal. El precio de los sándwiches varía de S/. 9 a S/.13.50, los jugos están S/. 7.50 a más. -
Hijos de la Fruta
Esta juguería está ubicada en el segundo piso del centro comercial Wong al costado del restaurante de Wong. Este local tiene una capacidad instalada de aproximadamente 50 personas. En cuanto a los precios ofrece dos medidas de jugos que es el mediano (16 oz) de S/. 8.5 y el grande (21 oz) de S/10.5. También ofrece diversos combos que incluyen sándwiches a un precio promedio de S/. 1 Capacidad Instalada en uso Se entiende por capacidad instalada al máximo de producción que puede lograr una empresa en función a su infraestructura y factores de producción en un determinado periodo de tiempo en una cierta rama de actividad. 18
El cálculo de la capacidad instalada se centrará en los principales competidores, Los cuáles serían la juguería Fit Zone, la cual ofrece productos a precios bajos. Y la seño que también ofrece desayunos donde incluye jugos. Considerando que el mercado de jugos presenta una gran dispersión, además de una alta informalidad, no se cuentan datos sobre capacidad instalada de fuentes confiables como estadísticas del INEI o de alguna otra consultora conocida, es por esta razón que se procede a elaborar los siguientes supuestos: Se halló la capacidad instalada sólo en términos de producción de jugos. Las variables que se tomaron en cuenta para la obtención de resultados fueron: •
Capacidad del local
•
Cantidad de personal
•
Tiempo promedio disponible para el almuerzo (clientes)
•
Horario de atención
Fit Zone, 24 tiene una capacidad instalada para 30 personas y Bananas Snack cuenta con una capacidad instalada de 35 personas. Según las encuestas, el 65.3% estarían dispuestos a consumir un jugo en el desayuno y/o almuerzo, por lo que el número total de capacidad del local se multiplica por este porcentaje. El horario de Fit Zone, tiene 2 turnos el primero es de 6am a 8pm y el otro es de 8pm a 1 am. Mientras que el de Bananas Snack es de 8am a 7pm y se asume que las personas tienen 1 hora de refrigerio. 19
Con estos datos, se procede a: •
A la capacidad promedio se le resta el número de personal promedio.
Con este cálculo se obtiene el número de clientes que coparía el local. •
Se asume que los horarios con mayor frecuencia de pedidos son de 7am
a.m. a 9 a.m., 12:30 p.m. a 2:30 p.m. 4 pm a 6pm. •
El último resultado se multiplica por el dato resultante en el primer punto,
obteniéndose la máxima cantidad de jugos que podría elaborar el restaurante en un día en que exista afluencia total, la cual es la capacidad instalada del local en uso Cuadro Nº 1 Capacidad instalada en FIT ZONE capacidad del local
30
personal
3
Clientes
30* 0.653= 20
tiempo de refrigerio (hora)
1
Horarios de atención
13
horas de mayor afluencia
5
capacidad instalada
20*5=100
capacidad instalada mensual
100*30=3000
20
Cuadro Nº 2 Capacidad instalada de BANANAS SNACK capacidad del local
35
personal
3
Clients
35* 0.653=23
tiembo de refrigerio (hora)
1
Horarios de atencion
11
horas de mayor afluencia
5
capacidad instalada capacidad instalada mensual
23*5=115 115*30=3450
Cantidad ofertada total por los competidores Para la realización del proyecto, se tomaron en cuenta cuatro competidores, de los cuales sólo dos se consideran como competencia directa para la nueva juguería. Ambos son restaurantes que ofrecen, principalmente, una gran variedad de comida para el almuerzo y los clásicos combos, además de desayunos, ensaladas, postres y jugos. Para la cantidad ofertada total de los competidores, se analizará la oferta de jugos de ambos restaurantes. Los dos ofrecen la misma variedad de jugos: papaya, piña, mango, plátano, fresa, durazno, naranja y melón, además de los clásicos surtidos. Dada la actual demanda de jugos para el desayuno se 21
procede a tomar el porcentaje obtenido en las encuestas el cual se usa como factor porcentual de la capacidad instalada de los competidores, obteniéndose: Capacidad instalada mensual Las Fit Zone
3000
Capacidad instalada mensual de Bananas Snack
3450
Cantidad ofertada mensual
6450
1.4
1.5
BALANCE DE LA OFERTA Y DEMANDA Años
Demanda
Oferta
Dda. Insatisfecha
Año 1
191,200
6,450
184,750
Año 2
195,024
7,095
187,929
Año 3
198,924
7,805
191,119
Año 4
202,903
8,585
194,318
Año 5
206,961
9,443
197,518
COMERCIALIZACION
Las juguerías al paso están aumentando dramáticamente a nivel nacional por el creciente interés de los peruanos de llevar una vida más sana. El público peruano está cuidando mucho mejor su alimentación, y es más cuidadoso con lo que consume, esto es lo que explica el auge que tienen las juguerías en los últimos años. Los peruanos están desarrollando cada vez más el hábito de hacer ejercicios y tener una dieta más balanceada, y ello ha impulsado la aceptación no sólo de las tiendas de jugos al paso sino también de los restaurantes de comida natural. En un comienzo las juguerías al paso sólo se veían en los mercados de barrio, sin embargo, en los últimos años estas tiendas se han incrementado considerablemente en otros mercados más 22
selectivos, como los centros comerciales. Se están desarrollando nuevos conceptos como las juguerías al paso, es decir, hay juguerías para todos los gustos. El negocio es tan rentable que ahora no sólo se encuentran grandes cadenas de juguerías sino que también muchas están apostando por convertirse en franquicias. Las marcas que aparecieron primero y tuvieron una gran acogida son La Pepa, una juguería del chef Gastón Acurio, y luego La Gran Fruta y Delifrut. Las Delicias ya es una franquicia y la cadena Frutix está en pleno proceso de conversión para ser una franquicia. Estas juguerías se dirigen al sector A, B y C de la población que están en busca de tiendas que ofrezcan un nuevo concepto de atención, además productos variados y que tengan una presentación singular. Un cliente de estas juguerías puede acudir a diario y gastar entre siete y 11 nuevos soles, en cualquier hora del día, durante o fuera del trabajo, o también al salir de un gimnasio. Quienes acuden a los mercados de barrio pueden gastar en las juguerías tradicionales entre dos y cinco nuevos soles. La oferta de frutas en Perú no tiene límites y sus combinaciones tampoco, así que la diferencia entre las juguerías artesanales y las de barra al paso en las zonas más lujosas son básicamente la presentación más que los sabores. Debido a la explosiva evolución de las juguerías en el país, todavía no hay cifras oficiales de su desarrollo, sin embargo, es indudable que están quitando mercado a los restaurantes de comida “chatarra”. Penetración del mercado Al tratarse en un inicio de un pequeño negocio ubicado en Los Olivos y al no contar con un capital muy importante, se deberá optar por una penetración de mercado que no use publicidad en los principales medios de comunicación hasta después del segundo año. 23
Sin embargo, se buscará penetrar el mercado realizando los siguientes procedimientos de comercializacion: •
Mediante impulsadoras que difundan el negocio y sus productos en los
alrededores, dos meses antes de la inauguración del mismo. •
Uso de promociones en donde destaquen diferentes juegos y
sándwiches los cuales serán nuestra principal carta de presentación. Igualmente, será necesario aprovechar los días feriados para realizar ofertas especiales, como también realizar ofertas de 2 x 1 como promociones por apertura del local. •
La implantación de un sistema de delivery.
ESTRATEGIA GLOBAL DEL MARKETING La idea del proyecto se basa en que los precios reflejen tanto la calidad del producto como el servicio que ofrece. Por lo tanto, por consiguiente para crear valor a la empresa es necesario consideras los siguientes aspectos: Ventajas competitivas del producto: El cliente es el centro del toda estrategia llevada a cabo por las empresas; por lo tanto las cualidades del producto es la diferenciación frente a la competencia, al mismo tiempo de crear valor para el cliente. Para lograr esto es necesario de un producto simple logre quedarse en la mente del cliente, a través de las siguientes ventajas competitivas: nutrición y simplicidad. •
Precio accesible. Puesto que nos caracterizaremos por nuestra
eficiencia en costos podremos ofrecer un producto a precios más bajos. 24
•
Nutritivo y variado.
•
Página Web; interactiva donde se informarán promociones, artículos de
interés en cuanto a nutrición y donde se podrá contactar a nuestra empresa con cualquier consulta con respecto a los productos y temas afines, así como hacer pedidos delivery. Estado actual del producto: Es el crecimiento de mercado y la participación que cuenta el producto con respecto al mercado. Por este motivo posicionamos al producto como signo de interrogación debido a los siguientes factores: •
Poca cuota del mercado por ser empresa nueva.
•
Necesidad de altos fondos de inversión, para darnos a conocer a
nuestros potenciales consumidores. •
Pocas utilidades por el momento.
•
Gran expectativa crecimiento, tomando en cuenta que es un producto de
gran consumo y que satisface una necesidad alimenticia. Por lo tanto las estrategias están enfocadas en crear una mayor participación de mercado para convertir el producto en “estrella”.
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CAPITULO II INGENIERIA DEL PROYECTO 2.1
PROCESO DE PRODUCCION
Seleccionar Seleccionar yy limpiar limpiar la la fruta fruta
Pelar Pelar yy Cortar Cortar
Licuar Licuar
Agregar Agregar Ingredientes Ingredientes
Servir Servir el el Producto Producto
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Entregar Entregar al al cliente cliente
Nuestro servicio se basa en el proceso de producción que se ha detallado anteriormente, desde su inicio hasta que el cliente salga satisfecho de nuestro establecimiento. Seleccionar y limpiar la fruta, es el momento en que la fruta es ingresada al lugar donde se va a iniciar el proceso y consta de seleccionar la fruta y lavarla para que este preparada para el siguiente paso. Pelar y Cortar, escoger la mas adecuada en tamaño, para evitar desperdicios innecesarios, asi mismo se debe pelarla estableciendo los parámetros de limpieza e higiene y cortarla en trozas intermedios para seguir con el siguiente paso. Licuar, es decir vertir todo los trozos de fruta obtenidos después de cortarla en la licuadora de acuerdo al tipo de producto que se va a hacer, ya sea uno solo o combinándolo de acuerdo a la receta, tomando en cuenta las proporciones que deben ser de forma equitativa cuando son mas de una sola fruta. Agregar Ingredientes, una vez vertidos todos los componentes primarios en la licuadora, verter los ingrediente adicionales, como son el agua hervida en una proporción de un 70% de la capacidad del vaso o jarra, el
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azúcar en una cantidad de 15 gr., la miel de aveja una cucharadita, la algarrobina una cucharadita. Servir el Producto, es decir verter el producto en vasos o en jarras de acuerdo al pedido, dándole el toque del sabor con una expolvoreada de canela. Entregar al cliente, es decir entregar al cliente. 2.2 FACTORES DE PRODUCCION A continuación se detallan los equipos necesarios para realizar y cumplir todo el proceso de producción. Equipos Licuadora de 2 velocidades
Extractor de jugos
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Vitrina exhibidora
Refrigeradora
Mesas
Sillas
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Vajillas y utensilios
Escritorio Silla Computadora completa
Caja registradora
A continuación detallaremos las materias primas que se utilizaran para la presentación del servicio a prestar. Materias Primas Papaya Piña 30
Plátano Naranja Limón Azúcar Algarrobina Leche Huevos Vainilla A continuación detallamos la mano de obra que se utilizara para el desarrollo de nuestro proyecto. Mano de Obra Administrador Cajero Asistentes
2.3
PROGRAMA DE PRODUCCION El programa de producción dependerá de la demanda insatisfecha,
obtenida en el capitulo anterior, y se basa en la encuesta realizada a los competidores de la zona, donde se encuentra que en promedio las horas punta donde estas trabajan a su máxima capacidad son de 05 horas; lo que nos conlleva a establecer lo siguiente: Máxima capacidad instalada = 20 personas Cada persona consume un vaso de jugo de 21 onzas. Si lo contabilizamos los 20 por 05 horas tendríamos = 100 jugos diarios
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Si estos 100 jugos diarios, lo consideramos por 05 días a la semana, tendríamos = 500 semanal Si estos lo consideramos anualmente tendremos = 500 x 4 x 12 = 24000 Y nuestras proyecciones consideran un crecimiento anual del 10%, entonces, nuestro programa de producción seria de: Año 1
Año 2
Año 3
Año 4
Año 5
24000
26400
29040
31944
35138
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CAPITULO III TAMAÑO Y LOCALIZACION 3.1
TAMAÑO
Las instalaciones para el inicio de nuestras operaciones tendrán una capacidad de 20 personas, las que irán incrementándose con el transcurrir de los años, para lo cual se ha considerado que por los incrementos de las ventas existirá la infraestructura suficiente para estas ampliaciones. 3.2
LOCALIZACION
Determinación del área geográfica que abarcara el productor o servicio. Para la localización del proyecto se usó el método de ranking de factores. Estos factores están constituidos por variable que se identificaron en el estudio de mercado de nuestro proyecto así como otros aspectos adicionales que consideramos son importantes para el negocio. a)
Determinación de variables
Las variables que identificamos son los siguientes:
Costo del local
Competidores cercanos
Estado del local 33
Cercanía a nuestro mercado objetivo
Afluencia de personas
Seguridad de la zona
Aspectos legales
Son varios los factores que influyen en este aspecto, pero de ellos hemos seleccionado solo 4 como los más relevantes ya que estos nos ayudarán a saber el lugar que cumplen con las exigencias del negocio. Estos factores son:
Cercanía a nuestro mercado objetivo
Afluencia de personas
Cantidad de competidores cercanos
Costo del local
Ponderación
Para la ponderación de cada una de las variables se ha elaborado un cuadro comparativo para poder establecer la importancia de las mismas, asignándoles un puntaje de 0 y 1. Según el cuadro se ha llegado a la siguiente conclusión METODO DELPHI Cercanía Afluencia de Cantidad 34
Costo del Local Competidores personas Compet. Local
local
%
cercanía mcdo. Objetivo
X
1
1
1
1
4
30.8%
Afluencia de personas
1
X
0
0
0
1
7.7%
Cantidad de competidores
1
1
X
1
0
3
23.1%
costo del local
0
0
1
X
1
2
15.4%
Tamaño del local
1
1
0
1
X
3
23.1%
13
100.0%
1= igual o más importante 0= menos importante
a)
Calificación de factores
La calificación de factores se da de acuerdo a los posibles distritos donde se podría ubicar nuestro local, realizándose a través de rangos.
PONDERACION
San Martin de Porres C
P
Los Olivos C
P
Independencia C
P
TOTAL
Cercania mercado objetivo
30.8%
9.00
2.7692 7.00
2.15
9.00
2.769
Afluencia de personas
7.7%
6.00
0.4615 5.00
0.38
6.00
0.462
Cantidad de competidores
23.1%
6.00
1.3846 3.00
0.69
5.00
1.154
Costo de local
15.4%
4.00
0.6154 3.00
0.46
4.00
0.615
Tamaño de local
23.1%
5.00
1.1538 4.00
0.92
3.00
0.692
100%
6.3846
4.62
5.692 35
Rangos: (0-10) 0 = Menos importante 10 = Mas importante De acuerdo al ranking de factores concluimos que el lugar idóneo es el distrito de Los Olivos en la Av. Carlos Izaguirre al obtener esta calificación de 6.3846, el más alto. Consideramos que este distrito tiene diferentes ventajas a comparación de los demás ya que cuenta con cercanía a los centros laborales, por otro lado el costo del alquiler del local es mucho menor a comparación de los demás distritos.
CAPITULO IV 36
INVERSIONES Y FINANCIAMIENTO 4.1
INVERSIONES
INVERSION DE INTANGIBLES Gastos incurridos en la constitución: Inversión en Intangibles
Valor Venta
IGV
Precio Venta
100
19
119
Escritura pública por Notario
50
10
60
Costos de registros Públicos
120
0
120
Municipal
436
0
436
Registro de Marca INDECOPI
486
0
486
Emisión de facturas y boletas
100
19
119
Decoración
1,500
285
1,785
Alquiler del Local
6,000
0
6,000
Gastos de Constitución: Elaboración de minuta
Costos de certificado de licencia
Inversión en publicidad y promoción: Afiches y materiales publicitarios
25
0
25
100
0
100
148
28
176
Certificado de habilitación básica de defensa civil TOTAL INTANGIBLES
9,065
361
9,426
INVERSION DE ACTIVOS FIJOS 37
Equipos Articulo
Cant.
P. Unit.
Subtotal
Licuadora de 2 velocidades
02
175.00
350.00
Extractor de jugos
02
105.00
210.00
Vitrina exhibidora
02
430.00
860.00
Refrigeradora
01
1,100.00
Mesas
04
150.00
600.00
Sillas
16
50.00
800.00
120.00
120.00
Vajillas y utensilios
1,100.00
Escritorio
01
150.00
150.00
Sillón
01
80.00
80.00
Computadora completa
01
1,100.00
1,100.00
Caja registradora
01
1,800.00
1,800.00
TOTAL
7,170.00
RESUMEN DE LA INVERSION INVERSION EN ACTIVOS TANGIBLES Construcciones
2,500.00
Maquinaria
7,170.00
TOTAL
9,670.00
INVERSION EN ACTIVOS INTANGIBLES TOTAL
9,426.00
CAPITAL DE TRABAJO Materia Prima Promoción del producto
14,417.12 100.00
Sueldos
28,000.00
Alquileres
18,000.00 38
TOTAL
60,517.12
DEPRECIACION DE ACTIVOS TANGIBLES
Equipos
Monto
%
Año1
Año2
Año 3
Año 4
Año 5
4,000.00
20%
800
800
800
800
800
TOTAL
4.2
4,000.00
FINANCIAMIENTO
INVERSION INICIAL
79,613.12
APORTE CAPITAL DE SOCIOS
30,000.00
PRESTAMO BANCARIO
49,613.12
años 0 1 2 3 4 5
cuota
intereses
amortizació n
amortizado
pendiente 49,613.12
14,800.37
7,441.97
7358.40
7,358.40
42,254.72
14,800.37
6,338.21
8462.16
15,820.55
33,792.57
14,800.37
5,068.89
9731.48
25,552.04
24,061.09
14,800.37
3,609.16
11191.20
36,743.24
12,869.88
14,800.37
1,930.48
12869.88
49,613.12
0.00
CAPITULO V PRESUPUESTO DE INGRESOS Y COSTOS 39
5.1
PRESUPUESTO DE INGRESOS
De acuerdo a lo planificado en nuestro programa de producción considerando que nuestro producto principal es el jugo surtido y que el precio promedio para su venta es de S/. 11.50, así mismo consideramos un 10% del ingreso por ventas de jugos como venta de gaseosas y sándwich, por lo cual tendremos los siguientes ingresos:
Jugos x año
Año 1
Año 2
Año 3
Año 4
Año 5
24000
26400
29040
31944
35138
Otros Ingresos 27,600.00 30,360.00 Ingresos S/.
5.2
33,396.00
36,735.60
40,408.70
303,600.00 333,960.00 367,356.00 404,409.16 444,495.70
PRESUPUESTO DE GASTOS COSTO TOTAL DE PRODUCCIÓN Costos de materiales directos Son todos aquellos que están involucrados con el producto en sí . Son
todos los que pueden identificarse en la fabricación de un producto terminado, fácilmente se asocian con éste y representan el principal costo de materiales en la elaboración del producto. Para nuestro proyecto los costos directos han sido tomados como referencia de una JUGUERIA que hace jugos y han sido verificados con precios publicados en internet. Para un vaso de Jugo se utiliza la siguiente materia prima: Papaya 40
Piña Plátano Naranja Limón Azúcar Betarraga Zanahoria Algarrobina Leche Huevos Vainilla Y las cantidades empleadas son las siguientes: 01
Kg.
Papaya
=
10 vasos
01
Kg
Plátano
=
10 vasos
01
Kg
Piña
=
10 vasos
01
Kg.
Naranja
=
10 vasos
01
Kg.
Zanahoria
=
10 vasos
01
Kg
betarraga
=
10 vasos
01
Kg.
Azúcar
=
10 vasos
01
tarro leche
=
05 vasos
01
Kg
Huevos
=
15 vasos
01
Bot
Algarrobina =
50 vasos
01
Kg.
Miel de abeja =
50 vasos
Lo que se estaría gastando diariamente por los 100 vasos a producir las siguientes cantidades: 10
Kg.
Papaya
=
2.50
x
10
=
25.00
10
Kg
Plátano
=
1.00
x
10
=
10.00 41
10
Kg
Piña
=
1.50
x
10
=
15.00
10
Kg.
Naranja
=
2.00
x
10
=
20.00
10
Kg.
Zanahoria
=
1.50
x
10
=
15.00
10
Kg
betarraga
=
2.50
x
10
=
25.00
10
Kg.
Azúcar
=
2.50
x
10
=
25.00
20
tarro leche
=
2.00
x
20
=
40.00
6.66
Kg
=
3.50
x
6.66
=
23.31
0.725 Bot
Algarrobina =
8.00
x
0.725 =
5.80
2.0
Miel de abeja =
18.00 x
Bot
Huevos
2
=
TOTAL
36.00 240.11
Siendo estos los consumos diarios, entonces el costo unitario seria de: 240.11
/
100
= 2.40 por cada vaso
Si consideramos los vasos producidos tendremos los siguientes datos:
MATERIA PRIMA Año 1
Año 2
Año 3
Año 4
Año 5
76,665.60
84,331.20
Jugos x año Costo Mat. Prima 57,600.00 63,360.00 69,696.00
Costos de Mano de Obra Directa Está constituida por el personal que interviene directamente en la elaboración del producto, desde el momento de la recepción hasta el momento que el cliente lo tiene para consumirlo. Se presenta el costo de la mano de obra directa para cada año. El sueldo bruto esta dado mensualmente considerando las vacaciones y gratificaciones son dados anualmente. MANO DE OBRA DIRECTA 42
Administrador
01
600.00
8,400.00
Cajero
01
500.00
7,000.00
Asistente
02
900.00
12,600.00
TOTAL
28,000.00
PROYECCION Año 1 Mano de Obra
Año 2
28,000.00 28,000.00
Año 3 28,000.00
Año 4
Año 5
28,000.00
28,000.00
COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION Consumo energía eléctrica
Glb
80.00
Consumo de agua potable
Glb
50.00
Pago de alquileres
Glb
900.00
Mantenimiento general
Glb
50.00
TOTAL
1,080.00
GASTOS INDIRECTOS DE FABRICACION Año 1 Gast. Ind. Fab.
Año 2
Año 3
12,960.00 12,960.00 12,960.00
Año 4 12,960.00
Año 5 12,960.00
FLUJO DE EGRESOS Egresos Mat. Prima
Año 1 57,600.00
Año 2
Año 3
63,360.00 69,696.00
Año 4
Año 5
76,665.60
84,331.20 43
Mano de Obra
28,000
28,000
Gast. Ind. Fab. 12,960.00 12,960.00
28,000 12,960.00
28,000
28,000
12,960.00
12,960.00
Total Cto. Prod. 98,560.00 104,320.00 110,656.00 117,625.56
5.3
125,291.20
PUNTO DE EQUILIBRIO
CFt Pe = --------------------P.Vta. – Cvu
21,201.97 Pe = --------------------11.50 – 5.93 El punto de equilibrio sirve como base para establecer que una empresa cobra sus costos, es decir al incrementar sus ventas, lograra ubicarse por encima del punto de equilibrio y obtendrá beneficios positivos. La estimación de este permitirá que la empresa, aun antes de iniciar sus operaciones, sepa que nivel de ventas necesitara para recuperar su inversión. Es decir que a partir de 3,806 jugos, la producción hacia adelante es ganancia, de acuerdo a los datos.
CAPITULO VI ESTADOS FINANCIEROS 6.1
ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS
44
Año 1
Año 2
Año 3
Año 4
Año 5
Ingresos por ventas 276,000.00 303,360.00
333,960.00
367,356.00
404,4087.00
Otros Ingresos
27,600.00
30,360.00
33,396.00
36,735.60
40,408.70
303,600.00
333,960.00
367,356.00 404,409.16
444,495.70
Costo Mat. Prima
57,600.00
63,360.00
69,696.00
76,665.60
84,331.20
Mano de Obra
28,000.00
28,000.00
28,000.00
28,000.00
28,000.00
Gast. Ind. Fab.
12,960.00
12,960.00
12,960.00
12,960.00
12,960.00
TOTAL
98,560.00
104,320.00
110,656.00
117,625.60
125,291.20
205,040.00
229,640.00
256,700.00
286,783.56
319,204.50
800.00
800.00
800.00
800.00
800.00
7,358.40
8,462.16
9,731.48
11,191.20
12,869.88
196,881.60
220,377.84
246,168.52
274,792.36
305,534.62
7,441.97
6,338.21
5,068.89
3,609.16
1,930.48
Impuestos
189,439.63
214,039.63
241,099.63
271,183.20
303,604.14
Impuestos
56,831.89
64,211.89
72,329.89
81,354.96
91,081.24
132,607.74
149,827.74
168,769.74
189,828.24
212,522.90
TOTAL Costo de Ventas
Utilidad Bruta
Depreciación Amortización Utilidad antes de Interés Intereses Utilidad antes de
Utilidad Neta
6.2
FLUJO DE CAJA
Ingresos
Año 1
Año 2
303,600.00
333,960.00
Año 3
Año 4
367,356.00 404,409.16
Año 5 444,495.70
45
Costos Ingreso Bruto Tasa interés 15%
98,560.00
104,320.00
110,656.00
117,625.60
125,291.20
205,040.00
229,640.00
256,700.00
286,783.56
319,204.50
0.8696
0.7561
199,694.94
194,090.87
1.0000
0.6575
0.5718
Ingreso Neto Actualizado
205.040.00
186,587.69
182,521.13
CAPITULO VII EVALUACION 7.1
VALOR ACTUAL NETO
46
El Valor actual Neto es un indicador eficaz para medir la rentabilidad de la organización basándose en el flujo de caja y el costo de oportunidad del capital, estableciéndose que los criterios de análisis de los resultados es: Si el VAN > 0, la inversión es atractiva, ya que además de recuperar la inversión y obtener rentabilidad deseada, se logra un excedente que en esa medida incrementa la riqueza del inversionista. Si el VAN = 0, el valor de los activos del inversionista permanecen inalterados, por lo tanto la inversión es indiferente. Si el VAN < 0, la inversión no es atractiva, ya que no se obtendrá rentabilidad alguna. FN1 VAN =
Ii
FN2
FN3
FN4
FN5
+ ---------- + ----------- + ------------- + ------------- + -------------( 1 + i )1
( 1 + i )2
132,607.74
( 1 + i )3
149,827.74
VAN = 79,613.12 + ----- ---------- + -------------( 1 +0.20 ) 1
( 1 + 0.20 )2
( 1 + i )4
168,769.74
+ ------------( 1 + 0.20 )3
( 1 + i )5
189,828.24
+ --- ------------( 1 +0.20 )4
212,522.90
+ ---------------( 1 + 0.20 )5
VAN = 79,613.12 + 489,174.61
VAN = 568,787.73 47
Por lo tanto de acuerdo a los resultados obtenidos, el proyecto es aceptado.
7.2
TASA INTERNA DE RETORNO La tasa interna de Retorno, es un porcentaje, que indica la rentabilidad
promedio por periodo, estableciéndose que los criterios de análisis de los resultados es: Si el TIR > 0 , la inversión es atractiva Si el TIR = 0 , la inversión es indiferente y Si el TIR < 0 , la inversión no es atractiva, por que la rentabilidad obtenida es menor que la deseada ∑ FN VAN =
-------------------- -Ii = 0 ( 1 + TIR )t ∑ FN
TIR =
5
√ ( ------------ ) - 1 VAN + Ii
TIR = 78%
Por lo tanto el proyecto es viable. CAPITULO VIII ASPECTOS LEGALES Y DE ORGANIZACIÓN Marco Jurídico 48
Podrán constar en instrumento privado y deberán cumplir con las siguientes formalidades: En el caso de: 1.
Personas Naturales: la firma deberá ser legalizada por un notario.
2.
Personas Jurídicas: el documento deberá contener las facultades
otorgadas al representante y la representación con la que actúa el Poderdante (su firma deberá ser autenticada por un notario). Obligaciones Fiscales: Inscribirse en el RUC. Emitir y entregar comprobantes de pago. En este caso, Recibos por Honorarios. Pagar el impuesto por los ingresos obtenidos, ya sea vía retención o pago directo Llevar el libro de ingresos y compras Llevar el libro de activo fijo Presentar declaraciones mensuales y anuales en los casos que la SUNAT establezca.
Los principales tributos a los que está afecta la compañía son las siguientes: Impuesto a la renta 3° Categoría. Grava el 30% de la renta de la entidad jurídica. 49
Impuesto a la renta 5° Categoría. Grava el ingreso que obtiene la persona natural por el trabajo prestado en relación de dependencia con la persona jurídica. Impuesto General a las Ventas. Grava la compra-venta de bienes. Obligaciones laborales: Como empleadores tenemos las siguientes obligaciones del tipo salarial y administrativa: Salarial: Remuneración mínima vital y asignación familiar Compensación por Tiempo de Servicios: Equivalente a una remuneración anual. Vacaciones y Descansos remunerados: Derecho a los 30 días de vacaciones remuneradas. Gratificaciones: Dos remuneraciones anuales. Participación de los trabajadores en las utilidades: Empresas de comercio al por mayor y al por menor y restaurantes 8%. Seguro de Vida Ley: Seguro social de salud. Aporte de 9% anual Essalud. Planilla electrónica: Documento armonizado que permite satisfacer las necesidades de información de la Autoridad Administrativa de Trabajo y de la SUNAT; entre otros usuarios.
50
El formato electrónico facilita el registro y la transmisión de información laboral para todos los agentes relacionados: SUNAT, INEI, empleadores, trabajadores, entre otros. La información se encuentra centralizada en un solo PDT. Control de asistencia Todo empleador deberá contar con un registro permanente de control de asistencia de sus trabajadores, salvo excepciones que no son el caso de la compañía. Presunción de horas extras; es decir si el trabajador permanece en el centro de trabajo un tiempo que no exceda en más de una (1) hora de la jornada de trabajo, se presume relativamente que el empleador ha dispuesto la realización de labores en sobre tiempo por dicho período. MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES Administrador Se encargará de efectuar los pagos al personal, llevar las cuentas del negocio, efectuar el pago a la Sunat y a los proveedores. Realizar las compras que se necesiten, evaluar el negocio y las oportunidades de mejora que se presenten. Asistentes Se encargarán de atender a todas las personas dentro del local. Tendrá como funciones la recepción de los clientes, brindarles la bienvenida, mostrarles la carta para luego tomar nota del pedido así como también sugerirle sobre los platos de la casa y brindarles alguna información que el cliente solicite. Además 51
deberá llevarle el pedido al cliente una vez que esté listo y luego brindarle la cuenta y efectuar la cobranza. Finalmente agradecer al cliente por su asistencia y recoger todos los servicios que se hayan utilizado. Se encargará de la limpieza de todo el local, de lavar todos los servicios usados. Además el mozo deberá elaborar los jugos y sándwiches que el cliente solicite. ORGANIGRAMA ADMINISTRADOR
CAJERO
ASISTENTES
Sistema de flujo de recursos humanos Reclutamiento Antes de dar inicio a las operaciones del proyecto, se deberá realizar el proceso de reclutamiento externo del personal a contratar. Se hará a través de recomendaciones, periódicos o institutos. Los candidatos serán debidamente evaluados y seleccionados con el objetivo de conseguir el personal idóneo. Además estarán en un período de prueba los primero meses para evaluar el desempeño de la empresa y según eso la renovación de su contrato. Selección de personal 52
El proyecto, considerará los siguientes factores para la selección de personal ya que el recurso humano de una empresa siempre es de suma importancia: •
Evaluación del Curriculum Vitae documentado, que nos demuestre la
experiencia del postulante en negocios similares, y sus actitudes para el desarrollo de los mismos. •
Una entrevista personal con los dueños de la empresa.
Adicionalmente, se deben cumplir con algunas exigencias o criterios que los puestos requieren, entre estas: •
Disponibilidad para trabajar en los horarios preestablecidos para el
negocio. •
Interés de trabajar en un negocio joven, muy ágil y que requiere de
mucha iniciativa y actitud positiva. Las incorporaciones de nuevo personal deberían ser a principios de cada mes, a fin de facilitar los procesos administrativos. De igual forma, los contratos se deberían firmar oportunamente en todos los casos. Asimismo, se deberán solicitar y presentar obligatoriamente, ciertos documentos sin los cuales no se podría dar por válida la contratación; estos serían: •
Certificado de Estudios Secundarios / Instituto
•
Certificado de antecedentes penales.
•
Certificado de antecedentes judiciales.
•
Fotocopia de libreta Electoral.
53
•
Fotocopia del carné del seguro (en caso este afiliado)
•
Fotocopia de contrato de afiliación a A.F.P. (en caso este afiliado)
Luego de firmar el contrato se entregaría, en ese momento, el reglamento interno de la empresa, el mismo que se debería elaborar a la brevedad. Motivación Una de las condiciones básicas necesarias para que nuestro personal realice un trabajo eficiente, es que se encuentre motivado y contento. Esto es parte de los valores que nosotros queremos transmitir como empresa a nuestros clientes. En nuestro proyecto se considera que la motivación no es solo un factor que proviene del aumento de los sueldos, sino también de un reconocimiento justo por parte de los superiores cuando las labores son realizadas de buena manera y con actitud positiva. También es importante mencionar que la motivación interna es un factor que se espera que tengan los propios empleados como consecuencia de la satisfacción personal de estar realizando un trabajo que les agrade. En nuestro proyecto se tratará de mantener un ambiente agradable de trabajo así como una estructura salarial equitativa y justa. 3.
Requerimiento de personal y mano de obra
Nuestro proyecto es una juguería que opera 5 días a la semana, 240 días al año. Esto se toma en cuenta para determinar el jornal de los operarios. A continuación presentamos los gastos proyectados de personal para el funcionamiento del local.
54
CAPITULO IX CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES CONCLUSIONES Todo producto natural ayuda a la salud manteniendo en equilibrio nuestro cuerpo, libre de enfermedades es por eso que presentamos el proyecto, el cual tendrá mayor oportunidad de ser aceptado por el Publico en general. Muchas de las personas saben de las propiedades de las frutas frescas, lo cual favorece a la mayoría de la población, lo que nos indica que para poder entrar 55
en el mercado, necesitamos un buena publicidad y estrategias de marketing para que nuestro producto sea conocido y la gente pueda apreciarlo debido a los beneficios que trae este al consumirlo. En conclusión el proyecto es muy rentable por lo cual es recomendable que sea ejecutado esto se puede ver en el análisis rentabilidad donde los valores del TIR y el VAN son muy favorables. Nuestro Objetivo principal es ofrecerles a nuestro clientela la atención merecida es por ellos que nuestra empresa está en marcha. Cumplir con la expectativa y la satisfacción total de lo solicitado. Ofrecerle un servicio de buena calidad
RECOMENDACIONES
La empresa tiene que proponerse en crecer y ampliar sus productos ofrecidos. La inversión que se realice que se recupere a corto plazo. Como la empresa está en constante crecimiento pensar en la ampliación del local. El objetivo principal es en crecer la empresa así generaría más trabajo y también abarcaría un mercado insatisfecho que todavía sigue existiendo en el mercado.
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Que se planifique en el futuro una programa de capacitación tanto en el aspecto empresarial, como organizativo a todos los miembros de la organización. Que se trate de insertar nuestra marca en el mercado, para asi poder crecer e incrementar establecimientos en otros distritos.
BIBLIOGRAFIA
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http://vidasana.lapipadelindio.com/dietetica-nutricion/la-naranjapropiedades-nutricionales
www.lamolina.edu.pe/.../yacon/Yacon.htm
http://www.adinte.net/castelseras/Recetas/alimento
http://www.dietas.com/articulos
http://enciclopedia.us.es/index.php
http://www.euroresidentes.com/Alimentos
http://frutas.consumer.es/documentos/ 57
http://www.iica.int.ni/GuiasTecnicas/
http://www.soyagricultora.com
INDICE INTRODUCCION CAPITULO I ESTUDIO DE MERCADO 1.1
EL PRODUCTO
1.2
ANALISIS DE LA DEMANDA
1.3
ANALISIS DE LA OFERTA
1.4
BALANCE DE LA DEMANDA Y OFERTA
1.5
COMERCIALIZACION DEL PRODUCTO CAPITULO II INGENIERIA DEL PROYECTO
2.1
PROCESO DE PRODUCCION 58
2.2
FACTORES DE PRODUCCION
2.3
PROGRAMA DE PRODUCCION CAPITULO III TAMAÑO Y LOCALIZACION
3.1
TAMAÑO
3.2
LOCALIZACION CAPITULO IV INVERSIONES Y FINANCIAMIENTO
4.1
INVERSION
4.2
FINANCIAMIENTO CAPITULO V PRESUPUESTO DE INGRESOS Y COSTOS
5.1
PRESUPUESTO DE INGRESOS
5.2
PRESUPUESTO DE COSTOS
5.3
PUNTO DE EQUILIBRIO CAPITULO VI ESTADOS FINANCIEROS
6.1
ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS
6.2
FLUJO DE CAJA CAPITULO VII EVALUACION
7.1
VALOR ACTUAL NETO
7.2
TASA INTERNA DE RETORNO CAPITULO VIII ASPECTOS LEGALES Y DE ORGANIZACIÓN ORGANIGRAMA MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES 59
CAPITULO IX CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES BIBLIOGRAFIA
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