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CAPITULO II ESTUDIO DE MERCADO

2.1. Definición del público objetivo. 

Segmentación Geográfica: Nuestro negocio brindará productos que estarán dirigidos a aquellas personas que viven y transitenen el distrito de los Olivos. Por la gran afluencia de personas, definimos que nuestro local va estar ubicado en punto estratégico de esta zona, exactamente en las avenidas Av. Carlos Izaguirre con la Av. Antúnez de Mayolo.



Segmentación Demográfica: Existen diversas variables en el cual el mercado se divide en grupos, como principales tenemos sexo, edad, ingresos, educación, etnias, religión y nacionalidad. Por lo tanto segmentaremos el mercado uniendo entre dos o más variables demográficas.





Sexo: Hombres y mujeres



Edad: Mayores de 17 años a 50 años.



Ocupaciones:empleados y obreros.

Segmentación Psicográfica:

Nivel socioeconómico: Sectores B y C. Estilo de vida: Algunas características del mercado al cual nos dirigiremos. 

Tienen un gran poder adquisitivo ya que realizan sus compras en los supermercados que tienen a su alrededor.



Muestran preocupación por la salud y por ello tienden a comprar productos naturales.



Dan importancia a la calidad de lo que adquieren y también consideran importante el precio.

2

2.2. Definición del mercado a estudiar. El estudio realizado en el distrito de Los Olivos, entre las avenidas Carlos Izaguirre y Antúnez de Mayolo (frente de la Municipalidad de los Olivos) ya que en este lugar existe una mayor afluencia de público o transeúntes, debido a la existencia de distintos giros de negocio como Supermercados, Centros de Estudios, Moda, Estimulación, Terapias Infantiles, Centros Jurídicos, Ópticas y la Municipalidad de dicho distrito, los habitantes en su mayor porcentaje son empleados y suelen invertir en un 52.5% lo que es alimentación y un 26.6% de la población, el rango etario es de 15-29 años de edad, aquí se encuentra nuestro público objetivo al que nos dirigiremos y está cerca al lugar donde colocaremos nuestro local. En estas mismas se pueden encontrar muchos negocios de distintos giros y a su vez sus calles cuenta con una buena iluminación, buen ambiente y seguridad.

(FUENTE: MI ENTORNO.COM)

3

2.3. Generación de los objetivos del estudio de mercado. 2.3.1 Objetivo General: 

Definir los gustos y preferencias de nuestro consumidor; a la vez identificar los proveedores de frutas e insumos del sector y conocer las estrategias

utilizadas

por

los

competidores

para

llegar

a

los

consumidores.

2.3.2Objetivos Específicos:  Identificar cual es el jugo con mayor demanda en la zona.  Conocer los hábitos de consumo de las personas por los jugos.  Determinar la existencia de una necesidad insatisfecha en el mercado de jugos. 

Averiguar las estrategias comerciales que usan las Juguería de la zona frente a los consumidores.



Averiguar la concurrencia de las personas a las Juguería de la zona.



Conocer cuáles son las variedades de jugos que se ofrecen en la zona.



Averiguar cuáles son los canales de distribución que usan las juguerias para llegar a los consumidores.



Conocer los precios promedios de los jugos que se ofertan en la zona.

4

2.4. Entrevista a expertos relacionados con el giro de negocio seleccionado La presente entrevista cuenta con 10 preguntas, las cuales son abiertas y se aplicaron con el objetivo de estudiar a nuestros principales competidores dedicados a la elaboración y venta de jugos de fruta en el distrito de los Olivos, obteniendo las siguientes respuestas:

Juguería “El Paraíso”

DIRECCIÓN :

Av. Antúnez de Mayolo#1055 Los Olivos

ENTREVISTADO:

Leonisio Rojas

CARGO:

Administrador

¿Cómo surgió la idea de

A través de que fue desempleado ; veía a su

negocio?

amiga como tenia éxito en la venta de jugos

5

¿Cuánto tiempo tiene su

3 años.

negocio?

¿Cuál es su horario de

Lunes a Domingo de 7am-11pm

atención? ¿Cuántos productos

Jugos, postres como: leche

ofrece actualmente al

asada,keke,gaseosas,refrescos,panes

mercado?

integrales, chifles)

¿Cuántos jugos vende diariamente?

90 jugos.

¿Qué jugo tiene mayor acogida?

¿En qué días suele incrementar sus ventas?

Jugo especial, papaya, surtido.

Fines de semana, empezando desde el viernes, sábado y domingo.

¿En qué días suele disminuir sus ventas?

Lunes, martes.

¿En qué meses suelen

En la temporada de Verano para ser exacto

incrementase sus ventas?

en el mes de Enero y el mes de Febrero.

¿En qué meses suelen disminuir sus ventas?

Abril, Mayo.

6

Juguería “Deleite”

DIRECCIÓN :

Av. Antúnez de Mayolo cuadra 8

ENTREVISTADO:

Carla Ramírez Sánchez

CARGO:

Encargada

¿Cómo surgió la idea de

Nació porque la dueña producía y vendía yogurt

negocio?

y necesitaba un espacio grande para dicho negocio.

¿Cuánto tiempo tiene su negocio?

Aproximadamente más de 10 años

¿Cuál es su horario de

De 9:00 am a 12:00 pm

atención?

¿Cuántos productos ofrece actualmente al mercado?

Más de 30 productos

7

¿Cuántos jugos vende diariamente?

120 jugos

¿Qué jugo tiene mayor

El surtido y el jugo de fresa con leche.

acogida?

¿Cuáles son los precios de los jugos?

Jugo Especial cuesta S /8.00 Jugo Fresa con Leche S/4.00

¿En qué días suele incrementar sus ventas?

Sábados y domingos

¿En qué días suele disminuir

Los días de semana lunes y martes

sus ventas?

¿En qué meses suelen

En la temporada de verano en los meses

incrementar sus ventas?

diciembre y el mes de enero.

¿En qué meses suele

En la temporada de invierno en los meses de

disminuir sus ventas?

julio y agosto.

8

Juguería “Pura Vida”

DIRECCIÓN :

Mercado Angélica Gamarra.

ENTREVISTADO:

Pilar Villa.

Dueña CARGO: ¿Cómo surgió la idea de

Sugerencia de su hermana, empezó como un

negocio?

negocio de abarrotes.

¿Cuánto tiempo tiene su negocio?

25 años

¿Cuál es su horario de

De 7:00 am a 9:00 pm

atención?

¿Cuántos productos ofrece actualmente al mercado?

8 productos.

9

¿Cuántos jugos vende diariamente?

100 jugos entre jarras y shop.

¿Qué jugo tiene mayor

Especial y jugos con leche.

acogida? ¿Cuáles son los precios de los

Jarra S/. 5

jugos?

Shop S/. 4

¿En qué días suele incrementar sus ventas?

Domingos (7 am. – 7 pm.)

¿En qué días suele disminuir

Los lunes.

sus ventas?

¿En qué meses suelen

Meses de verano (Enero- Marzo)

incrementar sus ventas?

¿En qué meses suele

Meses de invierno.

disminuir sus ventas?

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2.5. Análisis y conclusiones de las entrevistas. Según lo analizado en las entrevistas realizadas a microempresarios expertos en el rubro de la juguería, podemos concluir lo siguiente:  Al visitar a dichos negocios,a través de las entrevistas nos informamos que cuentan con experiencia previa en el negocio, debido a que familiares ya habían incursionado en este rubro y ellos simplemente los han imitado.  Las ventas registradas son en promedioentre los 50 a 90 jugos diarios, debido a la variedad que ofrecen en su negocio, dando una mayor gama de ofertas que posibilitara más la elección de compra de los clientes.  Los jugos de mayor acogida según nuestros expertos son: el surtido y fresa con leche lo cual es importante ya que aquí es donde tendremos nuestro valor agregado.  Se pudo obtener los precios de los jugos que varían desde s/.4.00 hasta s/.8.00 según el tipo y tamaño de los mismos.  Hemos podido observar también que la ubicación de su negocio se encuentran en lugares transitorios con mayor afluencia de público, como en avenidas o esquinas de las calles, como también cerca de supermercados, negocios.  Se identificó los días en el cual hay una mayor demanda que son los fines de semana como sábados y domingos y los días de menor demanda que son los días lunes y martes.  Así mismo se identificó los meses de mayor demanda que son diciembre y enero;los meses de menor demanda que son julio y agosto; según nuestros expertos.  También observamos que los horarios de atención son desde las 7.00 am hasta las 12.00 pm aproximadamente, ya que según los expertos hay clientes que salen de trabajar y pasan por dichos establecimientos.

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2.6. Encuesta a demandantes del mercado.

Encuesta: La encuesta desarrollada contiene 13 preguntas, dentro de ellas encontramos preguntas cerradas de tipo dicotómica, aplicada al público objetivo de Lima norte para identificar las necesidades, que puedan llevar en marcha el proyecto de inversión.

2.6.1. Estructura de la encuesta.

ENCUESTA 1. ¿Usted suele consumir jugos de frutas en juguerías? A) SI

B) NO

2. ¿Cuántas veces a la semana suele consumir jugos de frutas? A) 1

B) 2

C) 3

D) 4

E) 5

F) 6 G) 7

3. Cuando compra jugos, los consume… A) EN EL MISMO LUGAR

B) PARA LLEVAR

4. ¿En qué medida suele tomar su jugo con mayor frecuencia? A) 12 Oz.

B) 16Oz.

C) 32Oz.

5. ¿Con qué producto suele acompañar el consumo de su jugo? ( ) SÁNDWICH DE POLLO ( ) EMPANADA DE POLLO ( ) TRIPLE CLÁSICO ( ) KEKE DE VAINILLA

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6. ¿Qué factor toma en cuenta para asistir a una juguería? A) PRECIO B) ATENCIÓN

C) HIGIENE

D) AMBIENTACIÓN

7. ¿En qué época del año suele consumir con mayor frecuencia jugos de fruta? A) PRIMAVERA

B) VERANO C ) OTOÑO D) INVIERNO

8. ¿Se siente satisfecho con la atención que le brinda la juguería que frecuenta? A) SI

B) NO

PORQUE ____________________________________________________ 9. ¿Está conforme con los jugos que hasta la fecha ha venido consumiendo? A) SI

B) NO

PORQUE_______________________________________________________ 10. Estamos innovando la preparación de jugos y queremos implementar la linaza por las propiedades que benefician la salud. ¿Estaría interesado en consumir jugos que contengan linaza? A) SI

B) NO

11. ¿Qué combinación le parece más agradable? A) Papaya + piña +naranja+ linaza. B) Fresa+ mango+ maracuyá+ linaza. C) Plátano+ naranja+ linaza.

12. ¿Qué tipo de servicio le gustaría recibir en nuestro local? A) Música de fondo.

13

B) Periódico del día. C) Programas de TV. 13. ¿Con cuál de los siguientes diseños, identificaría más a una juguería?

A)

B)

C)

D)

2.7. Análisis y conclusiones de la encuesta. 2.7.1. Análisis de los resultados de la encuesta.

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1. ¿Usted suele consumir jugos de frutas en juguerías?

Categorias Frecuencia Porcentaje SI 136 90.67% NO 14 9.3% TOTAL 150 100.00%

2. ¿Cuántas veces a la semana suele consumir jugos de frutas?

Categorias Frecuencia Porcentaje 1 30 22% 2 41 30% 3 36 26% 4 18 13% 5 5 4% 6 3 2% 7 3 2% TOTAL 136 100%

3.Cuando compra jugos, los consume…

Categorias En el mismo lugar Para llevar TOTAL

Frecuencia Porcentaje 100 73,53% 36 26,47% 136 100,00%

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4. ¿En qué medida suele tomar su jugo con mayor frecuencia?

Categorias Frecuencia Porcentaje 12 oz. 39 28,68% 16 oz. 74 54,41% 21 oz. 23 16,91% TOTAL 136 100,00%

5.¿Con qué producto suele acompañar el consumo de su jugo?

Categorias Frecuencia Porcentaje Sándwich de pollo 35 25,74% Empanada de pollo 21 15,44% Triple clásico 21 15,44% Keke de vainilla 59 43,38% TOTAL 136 100,00%

16

6. ¿Qué factor toma en cuenta para asistir a una juguería?

Categorias Precio Atención Higiene Ambientación TOTAL

Frecuencia Porcentaje 16 11,76% 22 16,18% 85 62,50% 13 9,56% 136 100,00%

7. ¿En qué época del año suele consumir con mayor frecuencia jugos de fruta?

Categorias Primavera Verano Otoño Invierno TOTAL

Frecuencia Porcentaje 10 7,35% 108 79,41% 6 4,41% 12 8,82% 136 100,00%

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8. ¿Se siente satisfecho con la atención que le brinda la juguería que frecuenta?

Categorias SI NO TOTAL

Frecuencia 119 17 136

Porcentaje 87,50% 12,50% 100,00%

9. ¿Está conforme con los jugos que hasta la fecha ha venido consumiendo?

Categorias SI NO TOTAL

Frecuencia Porcentaje 120 88,24% 16 11,76% 136 100,00%

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10. Estamos innovando la preparación de jugos y queremos implementar la linaza por las propiedades que benefician la salud. ¿Estaría interesado en consumir jugos que contengan linaza?

Categorias SI NO TOTAL

Frecuencia Porcentaje 130 95,59% 6 4,41% 136 100,00%

11. ¿Qué combinación le parece más agradable?

Categorias P+P+N+L F+M+M+L P+N+L TOTAL

Frecuencia 67 48 15 130

Porcentaje 51,54% 36,92% 11,54% 100,00%

INTERPRETACIÓN: De acuerdo con los resultados se observaque el 51.54% de los encuestados, le agradaría probar la primera combinación, mientras que el 36,92 % le gustaría probar la segunda opción y solo un 11,54% estaría dispuesto a probar la tercera opción. Este dato es importante ya que así podremos conocer cuál sería nuestra combinación de jugos que tendría más demanda.

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12. ¿Qué tipo de servicio le gustaría recibir en nuestro local?

Categorias MÚSICA DE FONDO PERIÓDICO DEL DÍA PROGRAMAS DE TV TOTAL

Frecuencia Porcentaje 76 55,88% 17 12,50% 43 31,62% 136 100,00%

INTERPRETACIÓN: De acuerdo con los resultados se observaque el 55.88% de los encuestados, prefiere música de fondo en nuestro local, el 12,50% prefiere periódicos, mientras que un 31,62 opta por ver programas de Tv. Luego de obtener estos resultados podemos concluir que las personas encuestadas preferirían música de fondo en nuestro local, por lo cual tendríamos que tomar en cuenta.

13. ¿Con cuál de los siguientes diseños, identifica más a una juguería?

Categorías DE FRUTA, MADRE FRUTIVIDA BUENA VIDA RICAS FRUTAS TOTAL

Frecuencia 92 12 31 1 136

Porcentaje 67.65% 8.82% 22.79% 0.74% 100.00%

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INTERPRETACIÓN: De acuerdo con los resultados se observa que el 67.65% de los encuestados, identifican a una juguería con el primer logotipo, mientras el 22.79% para la tercera opción.

2.7.2. Análisis del perfil del consumidor. Como podemos observar en las encuestas realizadas, la mayoría de los personas consumen jugos de fruta en una Juguería (90.67%) y solo el (9.33%) lo hace en sus casas, así mismo la mayor frecuencia de compras es 2 veces a la semana (30%) y suelen consumirlas en el mismo lugar

(73.53%), las

medidas preferidas es en el vaso mediano vale decir de 16 oz (54.41%) prefiriendo acompañar el consumo de sus jugos con keke de vainilla (43.38%), los consumidores toman en cuenta la higiene del lugar para adquirir un jugo (62.50%). Teniendo mayor acogida los jugos en la estación del verano (79.41%) y a su vez estos se encuentran satisfechos con la atención que le brinda las juguería que frecuentan (87.50%) y también se encuentran satisfechos con los jugos que han venido consumiendo hasta la fecha (88.24%) y si estarían dispuestos a consumir nuestros jugos con linaza (95.59%) ,siendo la combinación de mayor aceptación la de papaya+piña+naranja+linaza (51.54%), prefiriendo que les brindemos música de fondo al momento de consumir nuestros jugos (55.58%) y a su vez nos recordarían con el nombre “de frutamadre” (67.65%).

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2.8. Observación directa del mercado objetivo. 2.8.1. Estimación del mercado objetivo Como se puede apreciar en las imágenes para determinar nuestro mercado objetivo, se empieza desde el hallazgo del mercado potencial realizando un conteo de personas, el cual lo realizamos desde el miércoles 24 de setiembre hasta el martes 30 de setiembre en las horas seleccionadas o mostradas.Entre las avenidas Antúnez de Mayolo cruce con la avenida Izaguirre obteniendo como respuesta a un mercado potencial de 68038 personas por año.Enfocándonos principalmente en las personas que transitan por dicha avenida de los sectores B y C. CÁLCULO DEL MERCADO POTENCIAL

TURNO

HORAS 7:00-8:00 8:00-9:00 MAÑANA 9:00-10:00 10:00-11:00 11:00-12:00 12:00-1:00 1:00-2:00 2:00-3:00 TARDE 3:00-4:00 4:00-5:00 5:00-6:00 6:00-7:00 7:00-8:00 NOCHE 8:00-9:00 9:00-10:00

LUNES 458

MARTES

MIERCOLES

JUEVES

525

VIERNES

SABADO

DOMINGO

PROMEDIO

345 652

464 412

392 247

440

360 245 426 455 656

516

345 685

320 750 841

520

613

Total por Semana

1436

Total por Mes

5745

Total por Año

68939

MERCADO POTENCIAL

Seguimos con el cálculo del mercado objetivo el cual tiene una relación muy directa con las encuestas ya que depende de los resultados, es que podemos manejar este mercado objetivo. Empezando por el mercado disponible tenemos un 90.67% (según encuesta) el cual llega hacer 62,507.

% QUE COMPRA EL PRODUCTO MERCADO DISPONIBLE

90,67% 62507

De ahí partimos para hallar nuestro mercado efectivo, que son las personas que consumirían en nuestro negocio (95.59% según encuesta) que llegan hacer 59,750 personas.

% QUE CONSUMIRIA NUESTROS JUGOS MERCADO EFECTIVO

95,59% 59750

De este mismo punto llegamos al mercado satisfecho, el cual se refiere a las personas satisfechas con los productos que le ofrece la competencia, el cual tenemos a un 88.24%% y el restante es un 11.76%% que está insatisfecho con lo ofrecido de parte de nuestro competidores, este es el

mercado el cual

trabajaremos.

% PERSONAS SATISFECHAS MERCADO SATISFECHO MERCADO INSATISFECHO

88,24% 52724 6973

El mercado a satisfacer lo hemos considerado en un 15% del 6,973 que nos arrojó las encuestas ya que este es un resultado hecho a la realidad y expectativas que se tiene del mercado, este el monto total de jugos que tendremos que realizar en un año para obtener rentabilidad y cumplir con todos nuestros gastos correspondientes por hacer sin tener pérdidas.

% A SATISFACER MERCADO OBJETIVO

15% 1046

2.8.2. Análisis de la competencia directa e indirecta 2.8.2.1. Competencia directa 1. JUGUERIA DELEITE

Dirección: Av. Antúnez de Mayolo cuadra 8.

Características del local: Esta juguería tiene dos locales que están ubicados de manera continua son muy amplios y no tienen divisiones ya que en un local tiene un espacio donde se elaboran los jugos y estos se reparten en ambos locales, está bien iluminados y cuentan con una cantidad considerable de mesas y sillas según el tamaño de dicho local, en las cuales se encuentran bien limpias y ordenadas, a su misma vez los mostradores, estantes y espejos. Cuenta con 4 cámaras internas, permitiendo observar el comportamiento de las personas que ingresan a dicho local, de igual manera posee extintores, ventiladores, así mismo señalización de seguridad. Cuentan con servicios higiénicos.

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Características del Servicio: El encargado de tomar el pedido, no saluda al momento del ingreso del cliente, solo ofrece la carta. Al solicitar el pedido tiene una duración de 10 aproximadamente, generando incomodidad a los clientes. Se puede observar que los encargados no utilizan uniforme, ni los implementos de limpieza (tocas, guantes). Al momento de que el mozo toma nuestro pedido, se comunica por anexo al otro local que queda al costado del mismo, para solicitar la preparación de los jugos. Los complementos que brindan, los elaboran ellos, al instante.

Presentación del Producto:La presentación de sus productos es en un vaso de vidrio sencillo, de aproximadamente ½ litro, acompañados de sus respectivos sorbetes. Asimismo ofrecen como valor agregado un vaso pequeño de cortesía del mismo producto pedido. Buena preparación y sazón respecto a la elaboración de sus jugos. Además no solo se especializa en preparar jugos como:jugo de papaya, piña, fresa, naranja, surtido si notambién ofrece combinaciones de hasta 30 frutas, también ofrece otros productos como gaseosas, galletas integrales, gelatinas, torta helada, leche asada, incluso mazamorra, que los exhiben en pequeñas vitrinas.

Estrategias de Marketing:Juguería Deleite no cuenta con ninguna estrategia de Marketing ya que los consumidores que la frecuentan son consumidores que ya conocen su calidad de producto. Presenta su carta en colores llamativos y visibles por el público.

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2. JUGUERÍA VEGA

Dirección: Av. Manuel Gonzales Prada # 884 Urb.El Mercurio Características del local: Se

pudo

observar

infraestructura

es

que

la

pequeña,

sus espacios para apreciar la presentación de sus jugos son mínima, cuenta con buena iluminación en el local, solo cuenta con cuatro mesas de dos sillas, en su ambientación las paredes pintadas y cuenta con figuras de frutas y un letrero de jugos y algunos productos que ofrecen.

Características del Servicio: El personal no se encuentra debidamente uniformado tampoco no cuentan con identificación y la atención que brindan. Al momento de ingresar los clientes, no saludan correctamente el mozo y entregan la carta para realizar posteriormente el pedido. Son rápidos al momento de entregar sus pedidos.

Presentación del Producto:La presentación es en un vaso de vidrio con un sorbete para tomar el jugo, pero a su vez, no cuenta con una buena elaboración de sus jugos, ya que falta más concentración en las frutas. Tampoco se acerca a la mesa de vez en cuando para preguntar si desea algo más el cliente.

Estrategias de Marketing:No cuentan con estrategias de marketing pero se aprecia que cuentan con un cartel donde indica los productos que ofrece pero no indica cual es el costo. A su vez le falta limpieza a la carpa que se encuentra afuera del local, indicando el nombre de la juguería.

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3. JUGUERÍA PURA VIDA

Dirección: Mercado Angélica Gamarra. Características del local: El local se divide en dos áreas, una parte se encuentran

las

frutas

y

otras

bebidas que ofrecen al frente se ubica la cocina donde preparan los complementos que ofrecen. Para la atención a sus clientes solo cuentan con una barra de concreto con la decoración de su juguería. Cuentan con baja iluminación. Sus mostradores, refrigeradores, estantes no poseen la adecuada limpieza. La juguería “Pura Vida” posee un LCD para el entretenimiento del público.

Características del Servicio:Al momento de acercarnos al puesto, no realizan el saludo respectivo, simplemente piden la orden. El tiempo de duración de la espera para el jugo es rápida, a su misma vez, ofrece los complementos que muestra en su vitrina. Se puede observar que no poseen con el uniforme adecuado, como también los implementos de limpieza como toca, guantes. La señora que es la dueña trabaja junto a su hermano, cuando atienden a su público son amables y están atentos si requieren algo más. No emite ningún comprobante de pago.

Presentación

del

complemento, en

Producto:Sus jugos suelen general se

dedican a

ofrecerlos con

ofrecer pan

con

un

algún

acompañante. Lo sirven en jarras o chop dependiendo de la cantidad que desean. La preparación de sus jugos es bien concentrados y buen sazón. Estrategias de Marketing:No cuentan con estrategias de marketing pero se aprecia que cuentan con un cartel donde indica los productos que ofrece pero no indica cual es el costo.Le falta higiene a los pequeños afiches de publicidad que poseen.

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2.8.2.2. Competencia indirecta

Para poder determinar la competencia indirecta se ha tenido que observar a los alrededores de nuestro pronto negocio y ver si estos

ofrecen al público

productos sustitutos que podrían reemplazar a nuestros jugos.

Bodega 1 Dirección:Av. Antúnez de Mayolo 982 Productos que ofrece:Bebidas como gaseosas, frugos, yogurt, sporade.

Bodega, Panadería “Mana” Dirección: Jr.Conococha 353 con Av. Antúnezde Mayolo cdra.10 Productos que ofrece:Bebidas como gaseosas, frugos, yogurt, leche, sporade.

Golosinas” GrandaMayoristas y minoristas Dirección:Av. Antúnez de Mayolo #1094 Productos a ofrecer: Gaseosas, yogurt, frugos,chocolatadas al por mayor y menor.

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Emolientes “Acequitos” Dirección:Av. Antúnez cdra. 12 con Jr. De Hernández cdra. 3 Productos a ofrecer:Productos naturales como emoliente que contiene linaza, quinua, maca,sábila.

Emolientes “Acequitos” Dirección:Av. Antúnez de Mayolo #1169 con Jr. Escorpión cdra.3 Productos a ofrecer:Productos naturales como emoliente que contiene linaza, quinua, maca,sábila.

Panadería-Pastelería-Jugos “Victoria” Dirección:Av. Antúnez de Mayolo #1077 Productos a ofrecer: Bebidas como gaseosas, frugos, yogurt, jugos de frutas.

29

Bodega “Yoly’s” Dirección:Av. Antúnez de Mayolo # 880-A Productos a ofrecer: Bebidas como gaseosas, frugos, agua minerales, yogurt.

Bodega Dirección: Av. Antúnez de Mayolo # 884 Productos a ofrecer:Bebidas como gaseosas, frugos, agua minerales, yogurt.

Bodega Dirección: Av. Carlos Izaguirre #727. Productos a ofrecer:Bebidas como gaseosas, frugos, agua minerales, yogurt.

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2.8.3. Análisis de los proveedores Materia Prima e insumos: Nuestros proveedores que nos facilitarán las frutas será el “Mercado de Frutas”, que está ubicado en la Av. Caquetá, en el Distrito del Rímac, el cual acudiremos a diferentes tipos de puestos, para acceder a las distintas variedades de frutas que necesitaremos.

1. Comerciante: Luis Ángel Rojas Matos •

Puesto

•

#4

•

Producto

•

Naranja

•

Método de pago

•

Efectivo

•

Se comprará en jabas (cajas) la cual

•

Modalidad de compra

se

contabiliza

en

kilogramos,

equivalentes a 20 kg por caja, dándonos un valor a s/20.00.

2. Comerciante: Esther Laguna •

Puesto

•

#24

•

Producto

•

Papaya

•

Método de pago

•

Efectivo

•

Se comprará en jabas (cajas) la cual

•

Modalidad de compra

se

contabiliza

equivalentes

en a

kilogramos, 15

Kg

aproximadamente, el cual hay de 5 a 6 papayas, dándonos un valor de s/22.00.

31

3. Comerciante: Karla Meléndez del Valle •

Puesto

•

#59 y 60

•

Producto

•

Plátano

•

Método de pago

•

Efectivo

•

Se comprará por 100 unidades,

•

Modalidad de compra

diferenciándose según el tamaño del plátano, obteniéndose a un valor de s/40.00 hasta s/ 60.00

4. Comerciante: Francis Bendezú •

Puesto

•

#17

•

Producto

•

Fresa

•

Método de pago

•

Efectivo

•

Se comprará en jabas (cajas) la cual

•

Modalidad de compra

se contabiliza en kilogramos, donde cada una contiene más omenos de 6 a 7 kg; obteniéndolo el kilo a s/2.00

5. Comerciante: Ana López Ramírez •

Puesto

•

#50

•

Producto

•

Piña

•

Método de pago

•

Efectivo

•

Se comprará en jabas (cajas) la cual

•

Modalidad de compra

se

contabiliza

en

kilogramos,

obteniendo entre 8 a 12 piñas en cada una de ellas, a un precio de s/20.00

32

6. Comerciante: Milagros Valencia •

Puesto

•

#18

•

Producto

•

Manzana

•

Método de pago

•

Efectivo

•

Se comprará en jabas (cajas) la cual

•

Modalidad de compra

se contabiliza en kilogramos, donde cada

una

contiene

20

kg

aproximadamente, a un valor de s/50.00

7. Comerciante: José Luis Pérez •

Puesto

•

#26

•

Producto

•

Mango

•

Método de pago

•

Efectivo

•

Se comprará en jabas (cajas) la cual

•

Modalidad de compra

se contabiliza en kilogramos, donde cada una contiene de14 a 16 kg aproximadamente, a un valor de s/3.00 por kilo.

8. Comerciante: Rosa Torres Aguilar •

Puesto

•

#23

•

Producto

•

Maracuyá

•

Método de pago

•

Efectivo

•

Se comprará en jabas (cajas) la cual

•

Modalidad de compra

se contabiliza en kilogramos, donde cada una contiene de 14 a 16 kg aproximadamente, a un valor de s/3.20 por kilo.

33

Nuestra juguería brindará los jugos en vasos de polypapel, ya que son contenedores elaborados con papel recubierto con polietileno impreso con nuestro logotipo que identificará a

nuestra juguería de las demás. Estos

envases poseen una probada resistencia estructural y permeabilidad temporal para líquidos fríos, calientes y helados.

INDUSTRIAS DEL ENVASE •

Producto

•

Vasos de polypapel

•

Datos de la empresa

•

INDUSTRIAS DEL ENVASE

•

Av. Elmer Faucett 4766, Callao – Perú

• •

Método de pago

Modalidad de compra

•

Teléfono 51(1) 574-15150

•

Efectivo

•

La compra se realizará mediante pedidos a través de vía telefónica, previo acuerdo antes.

Vaso de 32oz

Vaso de 16 oz

34

2.9. Conclusiones del estudio de mercado.

 Como bien se sabe nuestro local estará ubicado en un sitio estratégico es decir rodeado de lugares con mayor concurrencia de público; cerca de colegios, empresas, municipalidad, entidades bancarias, centros comerciales, etc.  Se pudo observar una cantidad significativa de negocios similares al nuestro, sin embargo todos son repetitivos en la oferta de sus productos, en lo cual buscamos diferenciarnos con un nuevo producto.  Como producto sustituto, encontramos una variedad negocios en los cuales nos perjudicaría en el consumo de nuestros posibles clientes.  Al estar situado en una zona comercial, tenemos la facilidad de encontrar a los negociantes que nos puedan brindar los productos de complemento que deseamos brindar.  Tendremos la facilidad de tener una cartera variada de proveedores y así negociar de una forma más efectiva.  La mayoría de negocios que conforman nuestra competencia directa, no brindan el servicio completo, es por ello la inconformidad de los clientes.  Hemos concluido que hay un porcentaje importante de personas que tenían la costumbre y algunas que recién han empezado a consumir esta bebida frecuentemente.  Al observar ciertas deficiencias de los negocios cercarnos al nuestro, podemos aprovechar la oportunidad de la insatisfacción existente y empezar con un nuevo grupo de trabajo que ayude a mejorar estos factores.  Un punto diferenciador frente a la competencia será que nuestro personal, estará informado de lo que venderemos en el negocio, para poder responder dudas de los clientes respecto a las propiedades de los jugos.

35

CAPITULO III ORGANIZACIÓN, TECNOLOGÍA E IMPLEMENTACIÓN

36

3.1. Organización del negocio 3.1.1. Descripción. La Juguería “De fruta, MADRE” será un negocio que se dedicará a la preparación de jugos de frutas tradicionales, enfocándonos en la tendencia del consumo de productos naturales, buscando concientizar al consumidor acerca de los beneficios de cada fruta a consumir, así mismo de la semilla incorporada que es la linaza. La orientación de nuestro negocio se centra principalmente en ofrecer, promover y orientar el consumo de bebidas y alimentos naturales, libres de colorantes y preservantes. Nos ubicaremos en un lugar transitorio y estratégico, cerca de comercios y cruces de principales avenidas, de manera que pueda haber mayor afluencia de público.

3.1.2. Nombre. 3.1.2.1. Nombre de la Empresa “De fruta, Madre” S.A.C 3.1.2.2. Nombre comercial y logotipo

“De fruta, madre” se hace referencia a la expresión coloquial que en algún momento cualquier peruano precisó cuándo aconteció algún hecho inaudito; como también este nombre refiere a las frutas, que serán oriundas de nuestra tierra madre, siendo ricas, frescas y muy beneficiosas.

37

Colores: Verde limón: Tiene una fuerte afinidad con la naturaleza y nos conecta con ella, representará también la vitalidad de las frutas frescas que ofreceremos en cada jugo. Fucsia:Es un color lleno de energía, denota vitalidad y entusiasmo. Este color representará el carisma que tendrán nuestros colaboradores para el servicio de atención al cliente. Amarillo: Es un color brillante, alegre, que simboliza el lujo. 3.1.3.PropósitoLa realización de nuestro proyecto está basada en la preparación de jugos naturales que contienen linaza, combinaciones especiales de frutas tradicionales con esta semilla que soluciona problemas ocasionado por no mantener una alimentación balanceada y saludable debido a un desorden en sus actividades y la falta de organización de sus tiempos. Buscamos transmitir esta información para que puedan prevenir enfermedades lamentables, en casos de la existencia de algún problema, esperamos aliviar y ayudar cualquier malestar provocado por una vida tan agitada y desordenada.

3.1.3.1. Visión Ser una empresa líder a nivel local en cuanto a calidad de servicio, productos naturales, sanos y deliciososen un ambiente que estimula los sentidos; de esta manera satisfacer ampliamente a sus clientes, proveedores y colaboradores y poder contribuir al desarrollo de nuestro país. 3.1.3.2. Misión Somos una empresa dedicada a la preparación de jugos a base de linaza, incentivando lo natural brindando alternativas de vida saludable en un entorno atractivo y relajante con calidad, ética y honestidad así mismo nos sentimos comprometidos a

seguir innovando nuestros

productos y servicios. 3.1.3.3. Valores

38



Cumplimiento: Entregar a tiempo todos nuestros pedidos.



Calidad: Tener a disposición el mejor equipo de trabajo, las mejores maquinas, los mejores productos y los mejores procesos.



Honestidad: En el cumplimiento integral de las funciones de la empresa con sus clientes, colaboradores, autoridades, medio ambiente y comunidad en general.



Caridad: La empresa ayudará a organizaciones.



Compromiso: Nos comprometemos a brindarle un servicio el cual usted se sienta a gusto con nosotros.

3.1.4. Constitución de la empresa 3.1.4.1. Tipo de sociedad “De fruta, madre” estará bajo la modalidad de una Sociedad Anónima Cerrada, porque va a ser creada por jóvenes emprendedoras, conformadas por tres estudiantes que tenemos el ánimo de constituir una sociedad y participar en forma activa y directa en la administración, gestión y representación social. La Sociedad Anónima Cerrada es una figura más dinámica y la más recomendable para una empresa familiar, chica o mediana, siendo nuestro proyecto una MYPE. Puede funcionar sin directorio, el hecho de que uno de los requisitos de la SAC sea un máximo de 20 accionistas, no implica que vea limitada su posibilidad de manejar grandes capitales. Su capital social se conforma con los aportes de los socios. La sociedad anónima cerrada no tiene acciones inscritas en el Registro Público del Mercado de Valores. Es posible que en su estatuto se establezca un Directorio facultativo, es decir que cuente o no con uno; y cuenta con una auditoría externa anual si así lo pactase el estatuto o los accionistas. 3.1.4.2. Régimen tributario

39

Nuestro negocio estará dentro del Régimen Especial del Impuesto a la Renta ya que al ser una empresa que recién empezará sus actividades nuestros ingresos anuales no superarán las 75 UIT que exige la Sunat. Además nos brinda facilidades entre las obligaciones que tenemos con el Estado ya que no se requiere que presentemos una contabilidad completa, pues solo nos exigen registrar Libros Contables de nuestras compras de insumos y gastos que incurra nuestra empresa, ventas e ingresos, inventario y balances de todos los productos. También tendremos que cumplir con el pago del IGV, realizada sobre las ventas netas mensuales, realizando una Declaración de pago. Así mismo también al Impuesto a la Renta, para lo cual estamos obligados al pago mensual de 1.5% sobre los ingresos netos mensuales, debiendo efectuar la respectiva Declaración.Podemos emitir facturas y demás comprobantes de Pago.

3.1.4.3. Código CIIU Contaremos con un CIIU en la cual representará el código de identificación de unidades de negocio. (5630) Preparación de jugos Juguería

40

3.1.5. Estructura orgánica descriptiva 3.1.5.1. Organigrama

Administrador

Especialista en jugos

Ayudante

Mozo

Encargado de limpieza

DATOS: 

Horario de atención de la juguería: 7 A.M – 10 P.M



Horarios de trabajo (semanal)

Para empezar el negocio debe contar mínimo con una cajera, dos mozos, y dos personas que se encarguen de preparar los jugos y un encargado de realizar las compras de los complementos a ofrecer.

PUESTO

MODALIDAD

DIAS

HORAS

Administrador(1)

Full time

3

-

Full time

6

48

Mozo (2)

Full time

6

48

Limpieza(1)

2 horas

6

12

Ayudante (1)

Part time

6

24

Especialista en jugos (2)

3.1.5.2. Descripción de puestos y funciones Denominación del

Administrador

cargo: Postulantes:

1 Se ocupa de la planeación, organización, dirección y control de los diferentes procesos y actividadesdel negocio, buscando la eficiencia y calidad de los servicios, mediante la aplicación de políticas,

Descripción

procedimientos

y

técnicas,

y

haciendo

uso

adecuado de los recursos.

Funciones 

Velar por el crecimiento de la empresa.



Velar por el cumplimiento de metas y objetivos.



Efectuar el control de los costos (libro de compras y ventas)



Controlar el manejo de inventarios.



Respetar y hacer respetar el Reglamento Interno de Trabajo.



Asegurar la aplicación de los procedimientos de higiene y seguridad en la manipulación de alimentos, en la limpieza de utensilios usados, en la higiene y limpieza personal, del equipo y de los espacios físicos.



Implementar procedimientos para facilitar la gestión de toma de decisiones. -Egresado de la Carrera de Administración. -Experiencia mínima 1 año en puestos similares. Requisitos

-Sexo: ambos -Edad: 25 a 40 años.

Denominación del cargo:

Especialista en jugos

Postulantes:

1 Se ocupa de la preparación de las diferentes

Descripción

variedades de jugo incluido con la linaza, según requiera el cliente. Funciones



Conocer los pasos para la preparación de los jugos de frutas.



Realizar los adecuados procedimientos de higiene y seguridad en la manipulación de alimentos.



Informar al administrador de los requerimientos de materia prima, insumos, bebidas, cuando sea necesario. -Estudios técnicos en gastronomía. Requisitos

-Experiencia mínima de 6 meses.

Denominación del cargo:

Ayudante del especialista de jugos

Postulantes:

1 Estar a disposición del especialista de jugos para

Descripción

la adecuada ayuda en la preparación de los mismos. Funciones



Ayudar al que está preparando los jugos, en lo él que requiera.



Encargado de mantener la limpieza en el área donde se preparan los jugos.



Encargado de pelar, cortar las frutas requeridas por el especialista en jugos.

Requisitos

-Vivir en los distritos aledaños al Distrito de los Olivos. -Sexo: ambos

44

Denominación del

Mozo

cargo: Postulantes:

Descripción

1 Conocer perfectamente los jugos, así como el tiempo de elaboración y los ingredientes con que están preparados. Funciones



Presentarse al cliente con amabilidad, cortesía y tomarlas órdenes requeridas por los clientes.



Verificar que estén conformes los jugos solicitados antes de llevar a la mesa.



Vestir el uniforme único de nuestra empresa, diferenciándonos de la competencia.



Responsable de limpiar las mesas cuando los clientes han terminado sus alimentos y se van de la juguería.

-Vivir en los distritos aledaños al Distrito de los Requisitos

Olivos. -Tener un espíritu carismático.

45

2.1.6

Micro Localización.

Para realizar la micro localización de nuestro futura juguería, hemos tomado factores importantes, el cual permitirá realizar una labor eficiente, esto quiere decir poder llevar a cabo la buena preparación de jugos de manera rápida y segura. De esta manera nos permita llevar a una elección adecuada de nuestro local y así poder satisfacer a los clientes en el consumo de los jugos de frutas; dichos factores lo detallaremos a continuación: 

Crecimiento comercial de la zona: Estará ubicado en una parte del distrito de los Olivos, en la cual se observa que vienen en un crecimiento sostenido, ya que está cercano a los centros comerciales más conocidos de todo lima norte, también hay la existencia de distintos giros de negocios, permitiendo observar la afluencia de público que transita por estos lugares, calles, avenidas; que a su vez cuentan con una buena iluminación, buen ambiente y seguridad. Este factor es importante porque así podemos encontrar a nuestro público objetivo dentro de la demanda de personas que transcurren por estos centros comerciales.



Nivel sociocultural: Es muy importante tener una referencia del nivel sociocultural de las personas que habitan o transitan cerca a nuestro futuro local, y para eso se realiza una investigación de acuerdo a los tres posibles lugares, tomando datos de la página MI ENTORNO. Es un factor con mayor relevancia

porque

así

nos

permite

conocer

si

son

de

nivel

socioeconómico B y C, que es lo que nos interesa saber, ya que nuestro público objetivo será dirigido en su mayoría a ellos; como también conocer el estilo de vida que llevan.

46



Permisos municipales: Estamos ubicados en un punto estratégico, en este caso alrededor de la Municipalidad del distrito de los Olivos,

de esta manera nos tomará

menor tiempo en realizar cualquier trámite municipal. Es importante este factor porque depende de todos los permisos que se requieren para el buen funcionamiento de nuestro negocio, y así culminar exitosamente con todos los procesos de constitución en la cual nos solicitan.

 Medios de transporte: Es un factor importante porque estaríamos en una ubicación accesible para la llegada de nuestros futuros consumidores, permitiendo la acogida de nuestro producto. Ya que se encuentra cerca a la Panamericana Norte, en la cual es una vía que enlaza muchos distritos. 

Disponibilidad de locales: Desarrollando el estudio respectivo, tratamos de observar o percibir la existencia de locales expuestos al alquiler o compra, por tal motivo es la elección idónea para poner en marcha nuestro negocio. Es importante este factor, porque depende de la disponibilidad de locales que hay en ciertos lugares, para la apertura de nuestra juguería, y comparar tanto precios como infraestructura e indicar el adecuado. Se asignará un valor a cada factor de acuerdo al nivel de importancia que cause los diferentes tipos de puntuaciones en nuestro negocio, siendo 5 el muy importante y 1 como nada importante. Luego poner un peso de acuerdo a la entrevista realizada a los expertos en juguerías, el cual se muestra lo que significa para cada experto. Finalmente para poder calcular la ponderación se multiplican los pesos con el valor, para que luego se sume las ponderaciones de todo los factores de los distintos mercados evaluados y así poder tomar como resultado al mayor puntaje.

47

Factor

Peso

F1 F2 F3 F4

32% 28% 20% 13%

F5

7% 100%

MERCADO 1 Valor Ponderación 5 1,60 3 0,84 4 0,80 4 3

MERCADO 2 Valor Ponderación 5 1,60 4 1,12 5 1,00

0,52 0,21 3,97

4 5

0,52 0,35 4,59

NOMBRES

DIRECCIÓN

MERCADO 1

Panamericana con Av. Carlos Izaguirre

MERCADO 2

Av. Carlos Izaguirre con Av. Antúnez de Mayolo

MERCADO 3

Av. Universitaria con Av. Carlos Izaguirre

F1 F2 F3 F4 F5

Nivel de Factores importancia Crecimiento comercial de la zona 5 Nivel sociocultural 3 Permisos municipales 4 Medios de transporte 2 Disponibilidad de locales

1

MERCADO 3 Valor Ponderación 5 1,60 4 1,12 4 0,80 4 4

0,52 0,28 4,32

Valor

5 4 3 2 1

Nivel de importancia Muy importante Importante Poco importante Regular importante Nada importante

3.2. Tecnología 3. 2.1. Descripción del producto / servicio. La lista de nuestros productos que venderemos ya sean los jugos y complementarios estarán expuestas al público. Para obtener una mejor acogida ofreceremos una gran variedad de jugos conocidos por el cliente, entre simples y nuevas combinaciones.

Papaya+ piña +naranja+

Fresa +mango+

Plátano+ naranja+

linaza.

maracuyá+ linaza.

linaza.

TAMAÑO

16oz-32oz

16oz-32oz

16oz-32oz

16oz-32oz

EMPAQUE

Vaso de poli papel

Vaso de poli papel

Vaso de poli papel

Vaso de poli papel

JUGOS

INGREDIENTES

Trozos de Papaya Rodajas de piña Naranjas (zumo) Linaza Azúcar

Fresas medianas Mango maduro Maracuyá medianas Linaza Azúcar

Plátano 1 cucharadita de Esencia de vainilla Naranjas (zumo) Azúcar

Surtido

Plátanos Papaya 20 gramos de betarraga Rodajas de piña Fresas medianas Miel de abeja al gusto.

PREPARACIÓN

Primero realizar el jugo de naranja. Luego echar los trozos de papaya y rodajas de piña en la licuadora

Pelar el mango, cortar en trozos y licuar junto con el azúcar. Luego agregar la maracuyá y finalmente las fresas y

Finalmente agregar la linaza y mezclarlo con la naranja. * Este jugo ayuda a la digestión, debido a los componentes que posee la papaya junto con las semillas de la linaza.

Linaza midiendo el agua de acuerdo al espesor. Finalmente pasar por el colador. * Este jugo ayuda a limpiar el organismo por las altas dosis de fibra que contienen las fresas.

Licuar el plátano, esencia de vainilla y jugo de naranja. Luego agregar la linaza. Endulzar con azúcar al gusto.

Cortar en cuadraditos todos los ingredientes y colocarlos en la licuadora. Una vez que todo esté integrado, Añadir la miel, agua y azúcar al gusto, y continuar licuando.

PRESENTACIÓ N DEL PRODUCTO

50

Fresa con leche

Especial

Jugo de papaya

Jugo de piña

TAMAÑO

16oz-32oz

16oz-32oz

16oz-32oz

16oz-32oz

EMPAQUE

Vaso de poli papel

Vaso de poli papel

Vaso de poli papel

Vaso de poli papel

JUGOS

INGREDIENTES

PREPARACIÒN

-Huevo -Algarrobina -Papaya -Plátano -Leche -Azúcar

Papaya Agua Azúcar

1/2 piña. 1 litro de agua. Azúcar.

Fresas Leche Azúcar Algarrobina

Licuar leche junto con las fresas frescas, papaya y plátano picados respectivamente. Mientras se licua, agregar un huevo crudo y una cucharada

Pelar, retirar las pepas con su funda y cortarla en trozos pequeños. Vaciar la papaya cortada a la licuadora, la cual debe abarcar aproximadamente 3/4 del vaso; agregar

Pelar la piña, luego cortar en pequeños trozos la piña y licuar con agua, agregando la azúcar. *Es un jugo nutritivo y saludable, que tiene propiedades

Agregar fresas a la licuadora, seguido de la leche con azúcar al gusto.

de algarrobina o miel de abejas. Para finalizar agregar azúcar al gusto.

agua, luego el azúcar. *Esta fruta tiene propiedades digestivas, antioxidante, diurético, antiinflamatorio y otras más.

necesarias para quemar grasa. Es mayormente recomendado para perder algunos kilogramos y tener una adecuada figura.

PRESENTACIÓN

52

3.2.2. Requerimientos. 3.2.2.1. Maquinarias, equipos, muebles y herramientas El equipamiento básico para nuestra juguería es un congelador y una refrigeradora para mantener frescas las frutas, una caja registradora, tres licuadoras, mesas y sillas (la cantidad de acuerdo al tamaño del local), utensilios de cocina, vasos de polypapel para tomar en el mismo lugar y llevar, así ser más eficientes por que estaremos cumpliendo la necesidad de momento de nuestros clientes.

Producto

Detalle

MAQUINARIAS Precio Unidad Modelo

Cantidad 3

Licuadora

Licuadora Profesional

$ 700.00

1 Horno Microondas

Horno MS1142W 1.1P3/32L BL LG

Proveedor Importaciones Hiraoka

S/. 299.00

Importaciones Hiraoka

Exprimidor de cítricos

Refrigeradora

Conservadora Exhibidora

Sistema de encendido y apagado automático Colador que separa la pulpa y las semillas.

Refrigeradora Samsung RT29FAJHDSP/PE

Mesa Refrigerada

Dos puertas

Importaciones Hiraoka

1

Importaciones Hiraoka

1

Frionox

1

Quironox

s/. 69.00

S/.1,299.00

Medida: Ancho frente 1,20 cm x Altura 1,38 cm x Lado 90 cm Acero Satinado, 220 voltios.

1

$ 2270

$1500

Acero

54

EQUIPOS Producto

Descripción

Precio

Cantidad

Modelo

Proveedor

Caja Registradora

Caja Registradora $499.00 SHARP XEA 23S

1

Cajas Registradoras Perú

Equipo de Sonido

'Boofer HALION Mod.HA-842

1

Importaciones Hiraoka

S/.160.00

55

MUEBLES Proveedor Producto 

Descripción

Precio de Unidad

Modelo

Ventilador

Ventilador de Pared NW310 3 velocidades Imaco

S/. 99.00

Saga Falabella

Sillas para la barra

La altura se ajusta. Resiste 110 Kg. Aluminio cromado

S/. 70

Sodimac

56

Extintor

Son de muy buena calidad, ostentado por ISO 9002, de 2 Kg.

S/. 50.00

Centro de reparaciones “Naranjal”

Mesas Y sillas

Mesa + 04 sillas Asientos tapizados Acabado en pintura electroestática cromado

S/. 500

Casa Muebles

Acero Inoxidable 2m. x 120cm.x 60cm.

$ 300.00

Quironox

57

3.2.2.2. Instalaciones y/o terrenos. Nuestro local será mediano, en la cual tendrá como medida de 4 mde ancho y 10 m de largo, contando con las siguientes distribuciones: en la parte inferior se visualiza el área donde se encontrarán los clientes, luego el área de preparación de los jugos, junto a ello el almacén, donde se guardarán los insumos, y finalmente los servicios higiénicos tanto para caballeros como para damas.

PLANO EN 2D

PLANO EN 3D

59

3.2.2.3. Materia prima e insumos. Los proveedores serán nuestra mano derecha, porque son los que nos traerán la materia prima (frutas), buscaremos desarrollar una relación muy buena con los proveedores desde el inicio y después de cotizar precios y analizando precio así como la calidad. La compra de estos productos se efectúa 2 veces a la semana en el proveedor del mercado de frutas, esto se genera de acuerdo a las ventas que se proyectan en nuestra juguería. PRODUCTO

PRESENTACION CANTIDAD

PRECIO

TOTAL

Papaya

Jaba

1

S/. 22.00

S/. 22.00

Plátano

Ciento

1

S/. 50.00

S/. 50.00

Fresa

Jaba

1

S/. 14.00

S/. 14.00

Piña

Jaba

1

S/. 20.00

S/. 20.00

Manzana

Jaba

1

S/. 50.00

S/. 50.00

Mango

Jaba

1

S/. 42.00

S/. 42.00

Maracuyá

Jaba

1

S/. 38.00

S/. 38.00

Azúcar

Saco

1

S/. 88.00

S/. 88.00

Leche

Litros

12

S/. 36.00

S/. 36.00

Naranja

jaba

1

S/. 20.00

S/. 20.00

PROVEEDOR “MERCADO DE FRUTAS”

60

La compra de estos productos es de forma quincenal ya que su utilización no es tan rotativa como los insumos principales que son las frutas para la preparación de los jugos. PRODUCTO

PRESENTACION

CANTIDAD

PRECIO

TOTAL

Linaza

kg

1

S/. 10.00

S/. 10.00

Huevo

Jaba (36)

1

S/. 12.00

S/. 12.00

Beterraga

atado

1

S/. 4.00

S/. 4.00

Vainilla

docena

1

S/. 9.50

S/. 9.50

Algarrobina

docena

1

S/. 54.00

S/. 54.00

Miel

docena

1

S/. 54.00

S/. 54.00

PROVEEDOR “MERCADO UNICACHI”

En las compras para la presentación y complementos que debemos utilizar para los jugos que ofreceremos necesitaremos lo siguiente: PRODUCTO

PRESENTACION CANTIDAD

PRECIO

TOTAL

Empanadas

Docena

3

S/. 20.00

S/. 60.00

Sandwich

Docena

4

S/. 18.00

S/. 72.00

Triple

Docena

3

S/. 25.00

S/. 75.00

Kekes

Molde

4

S/. 10.00

S/. 40.00

61

La

compra

de

estos

productos

complementarios se hace dejando un día ya que su utilización es tan rotativa como los insumos principales que son las frutas para la preparación de los jugos.

3.2.2.4. Mano de obra directa y gastos indirectos de fabricación. MANO DE OBRA DIRECTA: Son los que se emplearán directamente en la transformación de la materia prima (frutas) en un bien o producto terminado (jugos).

CANTIDAD

PUESTO

SUELDO MENSUAL

2

Especialistas en jugos

S/. 1500

1

Ayudantes

S/. 400

En nuestra juguería los encargados en la mano de obra directa serán el especialista en jugos y su ayudante. Especialistas en jugos: Se ocupa de la preparación de las diferentes variedades de jugo incluido con la linaza, según requiera el cliente. Ayudantes: Estar a disposición del especialista de jugos para la adecuada ayuda en la preparación de los mismos.

GASTOS INDIRECTOS DE FABRICACIÓN: Iremos al mercado de frutas 2 veces por semana y un taxi por la distancia del mercado hacia nuestro local es aproximadamente 20 soles. 3.2.2.5. Gastos administrativos y de venta. CANTIDAD

PUESTO

GASTO MENSUAL

1

Costo de Transporte

S/. 320

62

GASTOS ADMINISTRATIVOS Los uniformes de nuestro personal, mandaremos a confeccionarlos de acuerdo a lo que queremos dar a conocer para salir de lo común, por ejemplo colores llamativos y modelos juveniles y coloridos que demuestren la frescura de nuestro negocio.

DESCRIPCIÓN

PRECIO

CANTIDAD

ÚTILES DE LIMPIEZA

S/ 250

1

UNIFORMES

S/300

6

ALQUILER DEL LOCAL

S/1200

1

GASTO DE VENTAS

DESCRIPCIÓN

PRECIO

CANTIDAD

VOLANTE

S/90

3 millar

CARTA

S/40

12

PUBLICIDAD (GIGANTOGRAFÍA)

S/30

2 metros de ancho x 4 metros de largo.

3.2.3. Flujo grama del proceso productivo y de ventas del producto y/o servicio. 3.2.3.1. Diagrama de flujo de producción. En "De Fruta Madre" se encontrara lo que el cliente espera para su buena alimentación y salud, ya que los jugos estarán elaboradas con la mejor selección de frutas de nuestra riqueza peruana y demás insumos, preocupándonos en la calidad y la innovación de nuestro producto, teniendo un control adecuado en lo que respecta a la preparación de los mismos, para así satisfacer y fidelizar a los clientes.

63

INICIO

Se dirigen a hacer la compra de insumos en el mercado de frutas

ARCHIVAR EN COMPRAS

Facturas que entrego el proveedor

Se dirige a colocarlos en el almacén de la juguería

ARCHIVAR EN COMPR

El mozo hace un pedido

ARCHIVAR EN COMPR

NO

Verificar los insumos en el almacén

FIN

SI Lavar y clasificar las frutas para el pedido

El cocinero alista las frutas y los demás insumos.

Lavarla para poder utilizarla

NO

Licuadora lista para elaborar el jugo

Cocinero limpia y ordena el lugar donde preparo el jugo

Y se lo da al mozo, para que se lo lleve al cliente.

Cocinero sirve el producto en el vaso de vidrio, jugo lista para consumirlo.

SI Se procede a colocar las frutas, (según el tipo de jugo) y demás los insumos en la licuadora

Se inicia el licuado de las frutas y otros insumos.

3.2.3.2. Diagrama de flujo de venta

Inicio

Cliente ingresa a la juguería El Mozo lo recibe y lo lleva a la mesa adecuada, para luego entregarle la carta, explicándole de los beneficios de cada uno de ellos. Mozo toma el pedido del jugo.

NO

SI

Mozo toma pedido y ofrece los productos complementarios.

¿Desea algún producto más?

Mozo tiene el pedido y se lo lleva a la mesa.

Se le pide el pedido al cocinero y mozo se retira.

NO

SI

¿Necesita algo? Recibe dinero y lo dirige a caja.

Se le entrega comprobante a cliente

Se retira y cuando cliente le indique le entrega la cuenta.

Mozo se despide cordialmente y agradece su visita, indicandolo que vuelva pronto.

Toma lo solicitado.

FIN

3.3. Implementación 3.3.1. Calendarización de actividades para la puesta en marcha del negocio. A continuación se puede visualizar los días en las cual tomaremos nuestros tiempo para poner en marcha nuestro negocio, en la cual iniciaremos desde la elaboración de nuestra minuta, seguido de los registros, licencias, legalizaciones hasta finalmente la inauguración de nuestro local.

67

68

CAPITULO IV ANALISIS ECONOMICO FINANCIERO

4.1. Cuadro de inversión inicial. 4.1.1. Inversión Fija Tangible

Inversión Fija Tangible Maquinaria, equipos y muebles para la cocina Maquina,equipos y muebles para el área de ventas Maquinas, equipos y muebles para el área de atención al cliente Equipos y muebles para la oficina Equipos y muebles para el almacén

Maquinas, equipos y muebles para la cocina Licuadora Microondas Mesa refrigerada 2 puertas Refrigeradora Exprimidor Utensilios para la cocina: Cuchillo FACUSA nº8 Bowl reondo tamaño mediano Colador grande Cucharón Jarra medidora Tabla de picar plástico Azucarera grande Canasta de paja mediana

Cantidad 3 1 1 1 1

S/.

31,036.29 12,604.00 8,725.29 4,638.00 2,150.00 2,919.00

12,604.00 Precio unit. Sub.total 2,037.00 6,111.00 299.00 299.00 4,365.00 4,365.00 1,299.00 1,299.00 69.00 69.00

6 12 2 6 2 2 2 12

Maquinas, equipos y muebles para el área de venta Vitrina exhibidora 1 Caja Registradora 1 Servilleteros 10 Cucharitas 35 Fuentes de aluminio 5 Cámaras de seguridad 2 Vitrina 1 Maquinas, equipos y muebles para el área de atención al cliente Mesas y sillas 8 Ventilador 2 Sillas altas 4 Boofer HALION Mod.HA-842 1

4.50 20.00 16.00 8.00 2.00 10.00 12.00 5.50

27.00 240.00 32.00 48.00 4.00 20.00 24.00 66.00

6,605.70 1,452.09 3.50 0.50 15.00 110.00 320.00

8,725.29 6,605.70 1,452.09 35.00 17.50 75.00 220.00 320.00

500.00 99.00 70.00 160.00

4,638.00 4,000.00 198.00 280.00 160.00

70

Escritorio Silla giratoria Computadora Impresora

Equipos y muebles para la oficina 1 1 1 1

Equipos y muebles para el almacén Estantes de acero inoxidable 3 Extintor 6kg 1 Locker 8 puertas 1

300,00 100,00 1.500,00 250,00

2.150,00 300,00 100,00 1.500,00 250,00

873,00 50,00 250,00

2.919,00 2.619,00 50,00 250,00

Nuestra Juguería "DE FRUTA MADRE", ha elaborado el cuadro de inversión fija tangible donde se gastara un total de S/. 31,036.29. Para ellose realizara gastos para la obtención de las maquinaria, equipos y muebles para la cocina un total de S/. 12,604.00, en maquinaria, equipos y muebles en el área de ventas S/. 8,725.29, maquinaria, equipos y muebles en el área de atención al cliente S/.4,638.00, equipos y muebles de oficina un total de S/. 2,150.00, equipos y muebles para el almacén un total de S/. 2,919.00. Todos estos muy útiles y necesarios para nuestro proyecto tanto como para la elaboración de nuestros jugos y atención al cliente. 4.1.2. Inversión Fija Intangible

Gastos de Constitución del Negocio (Según MAC) Búsqueda del nombre Reserva del nombre Derechos notariales y registrales Licencia de funcionamiento Viáticos Gastos de Implementación REFACCIONADO Y PINTADO DE LOCAL: Pinturas (u) Cola (u) Selladora (u) Brochas (u) Pegamento (bolsas) Reloj de pared Mayólica (metros) Piso (m) Cocina (m) Baño (m) Mano de obra Stickers de señalización Entrada (u) Salida (u)

888 5 18 300 350 215 4.538 3.922 70 15 15 25 373 20

2 1 1 1 25 1

35 15 15 25 14,9 20

40 20 15

25 25 25

1.000 500 375 1.500

1 1

1,5 1,5

1,50 1,50

71

Pinturas (u) Cola (u) Selladora (u) Brochas (u) Pegamento (bolsas) Reloj de pared Mayólica (metros) Piso (m) Cocina (m) Baño (m) Mano de obra Stickers de señalización Entrada (u) Salida (u) Extintor (u) Botiquín (u) Servicios Higiénicos (u) Zona Segura (u)

2 1 1 1 25 1

35 15 15 25 14,9 20

70 15 15 25 373 20

40 20 15

25 25 25

1.000 500 375 1.500

1 1 1 1 2 1

1,5 1,5 1,5 20 1,5 1,5

1,50 1,50 1,50 20,00 3,00 1,50

INSTALACIONES ELÉCTRICAS:

616

Florescentes Focos Cables (m) Enchufes Interruptor Mano de obra

6

25

150

6 120 7 3

2 1,5 8 6

12 180 56 18 200

En este caso se ha elaborado el cuadro de inversión intangible con un total de S/. 6,176.00. Para los gastos de elaboración de nuestro proyecto viáticos (pasajes y comida) la cantidad de empresa se

S/. 750,00

Para la Constitución de la

gastara en búsqueda del nombre S/.5.00, en la reserva del

nombre S/. 18,00.00, en derechos notariales y registrales S/. 300,00.00, en licencia de funcionamiento S/. 350,00.00, viatico S/. 215.00, dándonos un total de S/. 888.00 4.1.3. Capital de Trabajo

Capital de Tabajo Existencias Disponible Exigible

S/. 19,086.30 8,735 6,751 3,600

72

Existencias Jugos tradicionales JUGO DE FRESA CON LECHE (16 onz) JUGO DE FRESA CON LECHE (32 onz) JUGO DE PAPAYA (16 onz) JUGO DE PAPAYA (32 onz) JUGO SURTIDO (16 onz) JUGO SURTIDO (32 onz) JUGO DE PIÑA (16 onz) JUGO DE PIÑA (32 onz) JUGO ESPECIAL (16 onz) JUGO ESPECIAL (32 onz) Jugos nuevas combinaciones Papaya+ piña +naranja+ linaza (16 onz) Papaya+ piña +naranja+ linaza (32 onz) Fresa +mango+ maracuyá+ linaza (16 onz) Fresa +mango+ maracuyá+ linaza (32 onz) Plátano+ naranja+ linaza (16 onz) Plátano+ naranja+ linaza (32 onz)

DISPONIBLE Pago al administrador Especialista en jugos (full time) Pago al ayudante (part time) Pago al mozo (full time) Pago personal de limpieza Pago de servicios: Duo telefonia/internet Agua Luz Alquiler del local Uniformes Utiles de oficina: Hoja bond (mllrs) Lapiceros (caja) Tinta impresora x4 Archivadores Impresión de volantes (mllrs) Publicidad Gigantografía Exigible Garantía de alquiler (3 meses)

Cantidad

Precio unit.

8,735 Sub-total

167 167 187 187 271 271 139 139 180 180

3.30 4.31 2.92 3.74 2.44 2.90 2.59 3.10 3.55 4.48

550.39 717.83 547.80 700.62 660.20 784.30 360.20 430.20 641.46 808.17

208 208 149 149 47 47

2.70 3.24 3.01 4.00 2.49 2.83

562.05 676.08 450.00 597.56 116.25 132.20

1 2 1 2 0 1

1,000.00 750.00 400.00 750.00 0.00 200.00 90.00

6,751.00 1,000.00 1,500.00 400.00 1,500.00 0.00 200.00

1 6

1,200.00 50.00

90.00 70.00 300.00 1,200.00 300.00

1 12 1 1 3 1

10.00 0.50 30.00 25.00 30.00 30.00

10.00 6.00 30.00 25.00 90.00 30.00

1,200.00

3,600.00 3,600.00

3

73

Para poder hacer el análisis de capital de trabajo debemos saber porque es importante ya que es el dinero que necesitas para producir y vender, incluso antes de que tus clientes te paguen. Es el recurso económico que se requiere para qué nuestra empresa opere y siga creciendo. En nuestro proyecto de juguería nuestro capital estimado de trabajo es de S/. 19,086.30 para poner en marcha la empresa, ya que nos proyectamos los ingresos y gastos que la empresa necesita para poder seguir produciendo. Además se tiene que saber que para las existencias estamos tomando en cuenta el costo de producción total por cada jugo que incluye todas sus materias primas e insumos. 4.1.4. Inversión Total

INVERSION TOTAL DEL PROYECTO

En este

INVERSION FIJA Inversión fija Tangible Inversión Fija Intangible CAPITAL DE TRABAJO IMPREVISTO

S/. S/. S/. S/. S/.

37,211.79 31,036.29 6,175.50 19,086.30 1,057.49

INVERSION TOTAL

S/.

57,355.58

APORTE POR SOCIO

S/.

19,118.53

cuadro podemos apreciar

la inversión del proyecto que contiene

inversiones tangibles (instalaciones, equipos, muebles, etc.)

, inversiones

intangibles (gastos de constitución, gastos pre operativo, gastos notariales, licencia de funcionamiento, etc.) y el capital de trabajo y el imprevisto. Todo esto suma S/. 57,355.60. Los que se refiera a que siendo tres socios o inversionistas tendremos que dividir la inversión total para saber cuánto de aporte le tocaría a cada socio que en nuestro proyecto resulta S/. 19,118.50.

74

4.2. Cuadros y gráficos de la proyección de la demanda En este caso se ha elaborado las proyecciones de ventas por cada jugo en forma anual, la proyección la hemos realizado de 3 años consecutivos. Comenzamos con una proyección del 50% para el primer año en las 8 variedades de jugos y extras que brindaremos a nuestro público consumidor, luego el segundoaño aumenta nuestra proyección a un 55% en todos nuestros productos y en el tercer año en un 65%.En los meses de Diciembre, Enero, Febrero y Marzo las ventas aumentan en un 55%, debido a la temporada de primavera y verano.En los meses de Abril, Agosto, Septiembre, Octubre y Noviembre las ventas se mantienen sin disminuir ni aumentar. En losmeses de Mayo, Junio y Julio habrá una disminución de la proyección de ventas con 20% debido a la temporada de invierno,durante los 3 años.

CUADRO DE PROYECCIÓN DE VENTAS DE LA EMPRESA JUGOS CLÁSICOS

Porcentaje de ventas de la competencia Productos JUGO DE FRESA CON LECHE (16 onz) JUGO DE FRESA CON LECHE (32 onz) JUGO DE PAPAYA (16 onz) JUGO DE PAPAYA (32 onz) JUGO SURTIDO (16 onz) JUGO SURTIDO (32 onz) JUGO DE PIÑA (16 onz) JUGO DE PIÑA (32 onz) JUGO ESPECIAL (16 onz) JUGO ESPECIAL (32 onz)

Enero 167 167 187 187 271 271 139 139 180 180

Febrero 167 167 187 187 271 271 139 139 180 180

Marzo 167 167 187 187 271 271 139 139 180 180

50% Abril 107 107 121 121 175 175 90 90 116 116

Mayo 86 86 97 97 140 140 72 72 93 93

Ventas del Año 01 Junio Julio 86 86 86 86 97 97 97 97 140 140 140 140 72 72 72 72 93 93 93 93

Agosto 107 107 121 121 175 175 90 90 116 116

Septiembre 107 107 121 121 175 175 90 90 116 116

Octubre 107 107 121 121 175 175 90 90 116 116

Noviembre 107 107 121 121 175 175 90 90 116 116

Diciembre 167 167 187 187 271 271 139 139 180 180

JUGOS NUEVAS COMBINACIONES Porcentaje de ventas de la competencia

Productos Papaya+ piña +naranja+ linaza (16 onz) Papaya+ piña +naranja+ linaza (32 onz) Fresa +mango+ maracuyá+ linaza (16 onz) Fresa +mango+ maracuyá+ linaza (32 onz) Plátano+ naranja+ linaza (16 onz) Plátano+ naranja+ linaza (32 onz)

50%

Enero 208 208 149 149 47 47

Febrero 208 208 149 149 47 47

Marzo 208 208 149 149 47 47

Abril 135 135 96 96 30 30

Mayo 108 108 77 77 24 24

Ventas del Año 01 Junio Julio 108 108 108 108 77 77 77 77 24 24 24 24

Enero 449 269 269 757

Febrero 449 269 269 757

Marzo 449 269 269 757

Abril 290 174 174 488

Mayo 232 139 139 391

Junio 232 139 139 391

Agosto 135 135 96 96 30 30

Septiembre 135 135 96 96 30 30

Octubre 135 135 96 96 30 30

Noviembre 135 135 96 96 30 30

Diciembre 208 208 149 149 47 47

COMPLEMENTOS Acompañamientos Sándwich de pollo Empanada de pollo Triple clásico Keke de vainilla

Porcentaje de ventas de la competencia Productos JUGO DE FRESA CON LECHE (16 onz) JUGO DE FRESA CON LECHE (32 onz) JUGO DE PAPAYA (16 onz) JUGO DE PAPAYA (32 onz) JUGO SURTIDO (16 onz) JUGO SURTIDO (32 onz) JUGO DE PIÑA (16 onz) JUGO DE PIÑA (32 onz) JUGO ESPECIAL (16 onz) JUGO ESPECIAL (32 onz)

Enero 183 183 206 206 298 298 153 153 199 199

Febrero 183 183 206 206 298 298 153 153 199 199

Marzo 183 183 206 206 298 298 153 153 199 199

Julio 232 139 139 391

Agosto 290 174 174 488

Septiembre 290 174 174 488

Octubre 290 174 174 488

Noviembre 290 174 174 488

Diciembre 449 269 269 757

55% Abril 118 118 133 133 192 192 99 99 128 128

Mayo 95 95 106 106 154 154 79 79 102 102

Ventas del Año 02 Junio Julio 95 95 95 95 106 106 106 106 154 154 154 154 79 79 79 79 102 102 102 102

Agosto 118 118 133 133 192 192 99 99 128 128

Septiembre 118 118 133 133 192 192 99 99 128 128

Octubre 118 118 133 133 192 192 99 99 128 128

Noviembre 118 118 133 133 192 192 99 99 128 128

Diciembre 183 183 206 206 298 298 153 153 199 199

76

Porcentaje de ventas de la competencia

55%

Productos Enero Papaya+ piña +naranja+ linaza (16 onz) 229 Papaya+ piña +naranja+ linaza (32 onz) 229 Fresa +mango+ maracuyá+ linaza (16 onz) 164 Fresa +mango+ maracuyá+ linaza (32 onz) 164 Plátano+ naranja+ linaza (16 onz) 51 Plátano+ naranja+ linaza (32 onz) 51

Febrero 229 229 164 164 51 51

Marzo 229 229 164 164 51 51

Abril 148 148 106 106 33 33

Mayo 118 118 85 85 27 27

Ventas del Año 02 Junio Julio 118 118 118 118 85 85 85 85 27 27 27 27

Agosto 148 148 106 106 33 33

Septiembre 148 148 106 106 33 33

Octubre 148 148 106 106 33 33

Noviembre 148 148 106 106 33 33

Diciembre 229 229 164 164 51 51

Acompañamientos Sándwich de pollo Empanada de pollo Triple clásico Keke de vainilla

Febrero 494 296 296 833

Marzo 494 296 296 833

Abril 319 191 191 537

Mayo 255 153 153 430

Junio 255 153 153 430

Julio 255 153 153 430

Agosto 319 191 191 537

Septiembre 319 191 191 537

Octubre 319 191 191 537

Noviembre 319 191 191 537

Diciembre 494 296 296 833

Mayo 112 112 126 126 182 182 93 93 121 121

Ventas del Año 03 Junio Julio 112 112 112 112 126 126 126 126 182 182 182 182 93 93 93 93 121 121 121 121

Agosto 140 140 157 157 227 227 116 116 151 151

Septiembre 140 140 157 157 227 227 116 116 151 151

Octubre 140 140 157 157 227 227 116 116 151 151

Noviembre 140 140 157 157 227 227 116 116 151 151

Diciembre 217 217 244 244 352 352 180 180 235 235

Enero 494 296 296 833

Porcentaje de ventas de la competencia Productos JUGO DE FRESA CON LECHE (16 onz) JUGO DE FRESA CON LECHE (32 onz) JUGO DE PAPAYA (16 onz) JUGO DE PAPAYA (32 onz) JUGO SURTIDO (16 onz) JUGO SURTIDO (32 onz) JUGO DE PIÑA (16 onz) JUGO DE PIÑA (32 onz) JUGO ESPECIAL (16 onz) JUGO ESPECIAL (32 onz)

Enero 217 217 244 244 352 352 180 180 235 235

Febrero 217 217 244 244 352 352 180 180 235 235

Marzo 217 217 244 244 352 352 180 180 235 235

65% Abril 140 140 157 157 227 227 116 116 151 151

77

Porcentaje de ventas de la competencia

65%

Productos Enero Papaya+ piña +naranja+ linaza (16 onz) 271 Papaya+ piña +naranja+ linaza (32 onz) 271 Fresa +mango+ maracuyá+ linaza (16 onz) 194 Fresa +mango+ maracuyá+ linaza (32 onz) 194 Plátano+ naranja+ linaza (16 onz) 61 Plátano+ naranja+ linaza (32 onz) 61

Febrero 271 271 194 194 61 61

Marzo 271 271 194 194 61 61

Abril 175 175 125 125 39 39

Mayo 140 140 100 100 31 31

Ventas del Año 03 Junio Julio 140 140 140 140 100 100 100 100 31 31 31 31

Acompañamientos Sándwich de pollo Empanada de pollo Triple clásico Keke de vainilla

Febrero 584 350 350 984

Marzo 584 350 350 984

Abril 377 226 226 635

Mayo 301 181 181 508

Junio 301 181 181 508

Enero 584 350 350 984

Julio 301 181 181 508

Agosto 175 175 125 125 39 39

Septiembre 175 175 125 125 39 39

Octubre 175 175 125 125 39 39

Noviembre 175 175 125 125 39 39

Diciembre 271 271 194 194 61 61

Agosto 377 226 226 635

Septiembre 377 226 226 635

Octubre 377 226 226 635

Noviembre 377 226 226 635

Diciembre 584 350 350 984

78

4.3. Cuadros de presupuestos de ingresos y egresos PRESUPUESTO MENSUAL DE INGRESOS Y EGRESOS DEL NEGOCIO INGRESOS POR VENTA Año 01 Productos

Precio

Enero

Febrero

Marzo

Abril

Mayo

Junio

Julio

Agosto

Septiembre

Octubre

Noviembre Diciembre

JUGOS TRADICIONALES JUGO DE FRESA CON LECHE (16 onz) JUGO DE FRESA CON LECHE (32 onz) JUGO DE PAPAYA (16 onz) JUGO DE PAPAYA (32 onz) JUGO SURTIDO (16 onz) JUGO SURTIDO (32 onz) JUGO DE PIÑA (16 onz) JUGO DE PIÑA (32 onz) JUGO ESPECIAL (16 onz) JUGO ESPECIAL (32 onz)

S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.

7.00 9.00 6.50 8.50 5.50 7.50 5.50 7.00 8.00 10.00

1,166 1,499 1,218 1,593 1,489 2,030 763 972 1,444 1,805

1,166 1,499 1,218 1,593 1,489 2,030 763 972 1,444 1,805

1,166 1,499 1,218 1,593 1,489 2,030 763 972 1,444 1,805

752 967 786 1,028 961 1,310 493 627 931 1,164

602 774 629 822 768 1,048 394 502 745 931

602 774 629 822 768 1,048 394 502 745 931

602 774 629 822 768 1,048 394 502 745 931

752 967 786 1,028 961 1,310 493 627 931 1,164

752 967 786 1,028 961 1,310 493 627 931 1,164

752 967 786 1,028 961 1,310 493 627 931 1,164

752 967 786 1,028 961 1,310 493 627 931 1,164

1,166 1,499 1,218 1,593 1,489 2,030 763 972 1,444 1,805

Papaya+ piña +naranja+ linaza (16 onz) Papaya+ piña +naranja+ linaza (32 onz) Fresa +mango+ maracuyá+ linaza (16 onz) Fresa +mango+ maracuyá+ linaza (32 onz) Plátano+ naranja+ linaza (16 onz) Plátano+ naranja+ linaza (32 onz) Complementos

S/. S/. S/. S/. S/. S/.

6.00 8.00 7.00 9.00 5.50 7.00

1,251 1,668 1,046 1,344 257 327

1,251 1,668 1,046 1,344 257 327

1,251 1,668 1,046 1,344 257 327

888 1,184 742 954 182 232

646 861 540 694 133 169

646 861 540 694 133 169

646 861 540 694 133 169

888 1,184 742 954 182 232

888 1,184 742 954 182 232

888 1,184 742 954 182 232

888 1,184 742 954 182 232

1,251 1,668 1,046 1,344 257 327

Sándwich de pollo Empanada de pollo Triple clásico Keke de vainilla

S/. S/. S/. S/.

3.50 3.50 4.50 2.00

1,572 943 1,213 1,514 25,113

1,572 943 1,213 1,514 25,113

1,572 943 1,213 1,514 25,113

1,014 608 782 977 16,582

811 487 626 781 12,962

811 487 626 781 12,962

811 487 626 781 12,962

1,014 608 782 977 16,582

1,014 608 782 977 16,582

1,014 608 782 977 16,582

1,014 608 782 977 16,582

1,572 943 1,213 1,514 25,113

JUGOS NUEVAS COMBINACIONES

TOTAL INGRESOS

79

EGRESOS POR VENTA MATERIA PRIMA E INSUMOS

10,916.57

10,916.57

10,916.57

7,042.95

5,634.36

5,634.36

5,634.36

7,042.95

7,042.95

7,042.95

7,042.95

10,916.57

2.92 4.31 2.92 3.74 2.44 2.90 2.59 3.10 3.55 4.48

486.93 717.83 547.80 700.62 660.20 784.30 360.20 430.20 641.46 808.17

486.93 717.83 547.80 700.62 660.20 784.30 360.20 430.20 641.46 808.17

486.93 717.83 547.80 700.62 660.20 784.30 360.20 430.20 641.46 808.17

314.15 463.12 353.42 452.01 425.94 506.00 232.39 277.55 413.85 521.40

251.32 370.49 282.73 361.61 340.75 404.80 185.91 222.04 331.08 417.12

251.32 370.49 282.73 361.61 340.75 404.80 185.91 222.04 331.08 417.12

251.32 370.49 282.73 361.61 340.75 404.80 185.91 222.04 331.08 417.12

314.15 463.12 353.42 452.01 425.94 506.00 232.39 277.55 413.85 521.40

314.15 463.12 353.42 452.01 425.94 506.00 232.39 277.55 413.85 521.40

314.15 463.12 353.42 452.01 425.94 506.00 232.39 277.55 413.85 521.40

314.15 463.12 353.42 452.01 425.94 506.00 232.39 277.55 413.85 521.40

486.93 717.83 547.80 700.62 660.20 784.30 360.20 430.20 641.46 808.17

Papaya+ piña +naranja+ linaza (16 onz) Papaya+ piña +naranja+ linaza (32 onz) Fresa +mango+ maracuyá+ linaza (16 onz) Fresa +mango+ maracuyá+ linaza (32 onz) Plátano+ naranja+ linaza (16 onz) Plátano+ naranja+ linaza (32 onz)

2.70 3.24 3.01 4.00 2.49 2.83

562.05 676.08 450.00 597.56 116.25 132.20

562.05 676.08 450.00 597.56 116.25 132.20

562.05 676.08 450.00 597.56 116.25 132.20

362.62 436.18 290.32 385.52 75.00 85.29

290.09 348.94 232.26 308.42 60.00 68.23

290.09 348.94 232.26 308.42 60.00 68.23

290.09 348.94 232.26 308.42 60.00 68.23

362.62 436.18 290.32 385.52 75.00 85.29

362.62 436.18 290.32 385.52 75.00 85.29

362.62 436.18 290.32 385.52 75.00 85.29

362.62 436.18 290.32 385.52 75.00 85.29

562.05 676.08 450.00 597.56 116.25 132.20

Complementos Sándwich de pollo Empanada de pollo Triple clásico Keke de vainilla

1.53 1.70 2.12 0.70

688.04 457.73 570.01 528.94

688.04 457.73 570.01 528.94

688.04 457.73 570.01 528.94

443.90 295.31 367.75 341.25

355.12 236.25 294.20 273.00

355.12 236.25 294.20 273.00

355.12 236.25 294.20 273.00

443.90 295.31 367.75 341.25

443.90 295.31 367.75 341.25

443.90 295.31 367.75 341.25

443.90 295.31 367.75 341.25

688.04 457.73 570.01 528.94

Jugos tradicionales JUGO DE FRESA CON LECHE (16 onz) JUGO DE FRESA CON LECHE (32 onz) JUGO DE PAPAYA (16 onz) JUGO DE PAPAYA (32 onz) JUGO SURTIDO (16 onz) JUGO SURTIDO (32 onz) JUGO DE PIÑA (16 onz) JUGO DE PIÑA (32 onz) JUGO ESPECIAL (16 onz) JUGO ESPECIAL (32 onz)

Jugos nuevas combinaciones

80

GASTOS INDIRECTOS DE PRODUCCIÓN Gastos de transporte COSTOS DE RSE Total gasto RSE MANO DE OBRA DIRECTA Pago al especialista en jugos Pago al ayudante GASTOS ADMINISTRATIVOS Pago al administrador Pago al mozo Pago al cajero Pago al ayudante de limpieza Pago de servicios Alquiler del local Uniformes Utiles de oficina GASTOS DE VENTA Impresión de volantes TOTAL EGRESOS INGRESOS-EGRESOS

1,000.00 1,500.00 0.00 200.00 90.00 1,200.00 300.00 46.00

320.00 320.00 83.00 83.00 1,900.00 1,500.00 400.00 4,336.00 1,000.00 1,500.00 0.00 200.00 90.00 1,200.00 300.00 46.00

90.00

90.00 90.00

320.00

1,500.00 400.00

17,646 7,467

320.00 320.00

320.00 320.00

320.00 320.00

1,900.00 1,500.00 400.00 3,990.00 1,000.00 1,500.00 0.00 200.00 90.00 1,200.00

1,900.00 1,500.00 400.00 3,990.00 1,000.00 1,500.00 0.00 200.00 90.00 1,200.00

1,900.00 1,500.00 400.00 4,036.00 1,000.00 1,500.00 0.00 200.00 90.00 1,200.00

320.00 320.00 13.00 13.00 1,900.00 1,500.00 400.00 3,990.00 1,000.00 1,500.00 0.00 200.00 90.00 1,200.00

320.00 320.00

320.00 320.00

1,900.00 1,500.00 400.00 3,990.00 1,000.00 1,500.00 0.00 200.00 90.00 1,200.00

1,900.00 1,500.00 400.00 4,036.00 1,000.00 1,500.00 0.00 200.00 90.00 1,200.00

46.00 0.00 17,127 7,986

0.00 17,127 7,986

90.00 90.00 13,389 3,193

320.00 320.00 13.00 13.00 1,900.00 1,500.00 400.00 4,290.00 1,000.00 1,500.00 0.00 200.00 90.00 1,200.00 300.00

320.00 320.00

320.00 320.00

1,900.00 1,500.00 400.00 3,990.00 1,000.00 1,500.00 0.00 200.00 90.00 1,200.00

1,900.00 1,500.00 400.00 4,036.00 1,000.00 1,500.00 0.00 200.00 90.00 1,200.00

46.00 0.00 11,857 1,104

0.00 11,844 1,117

0.00 11,890 1,071

320.00 320.00 13.00 13.00 1,900.00 1,500.00 400.00 3,990.00 1,000.00 1,500.00 0.00 200.00 90.00 1,200.00

320.00 320.00

1,900.00 1,500.00 400.00 3,990.00 1,000.00 1,500.00 0.00 200.00 90.00 1,200.00

46.00 90.00 90.00 13,656 2,926

0.00 13,253 3,329

0.00 13,299 3,283

0.00 13,266

0.00 90.00 17,127

3,316

7,986

Nuestra proyecto de juguería brinda una gama de productos; para crear el presupuesto tenemos que verificar previamente la proyección de las ventas que corresponden a cada producto de ingresos y egresos una vez hecho eso multiplicamos cada unidad proyectada por su respectivo precio incluido el IGV como se muestra en nuestra hoja cálculo para los 3 años

81

4.4. Cuadro de estructura de costos y punto de equilibrio. 4.4.1. Estructura de costos

JUGOS TRADICIONALES JUGO DE FRESA CON LECHE VASO 16 OZ Insumos Fresa (jaba 7 kilos) Azúcar (saco 50 kilos) Leche (12 litros) Vaso (ciento) Sorbete (ciento)

Precio de Cantidad Compra x Producto S/. 14.00 0.30 S/. 88.00 0.02 S/. 36.00 0.20 S/. 24.00 1.00 S/. 3.00 1.00 Costo Total unitario Costo fijo unitario Costo x Vaso de jugo Margen ganancia Valor de Venta Impuesto IGV Precio de Venta Precio Venta Final

VASO 32 OZ Costo x Insumo S/. 0.60 S/. 0.04 S/. 0.60 S/. 0.24 S/. 0.03 S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.

1.51 1.80 3.30 2.61 5.91 1.06 6.98 7.00

Precio de Cantidad Compra x Producto S/. 14.00 0.55 S/. 88.00 0.04 S/. 36.00 0.35 S/. 26.00 1.00 S/. 3.00 1.00 Costo Total unitario Costo fijo unitario Costo x Vaso de jugo Margen ganancia Valor de Venta Impuesto IGV Precio de Venta Precio Venta Final

Costo x Insumo S/. 1.10 S/. 0.07 S/. 1.05 S/. 0.26 S/. 0.03 S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.

2.51 1.80 4.31 3.32 7.63 1.37 9.00 9.00

JUGO DE PAPAYA VASO 16 OZ Insumos Papaya (jaba 15 kg.) Azúcar (saco 50 kg) Agua (bidon 20 lt) Vaso (ciento) Sorbete (ciento)

Precio de Cantidad Compra x Producto S/. 22.00 0.40 S/. 88.00 0.01 S/. 20.00 0.25 S/. 24.00 1.00 S/. 3.00 1.00 Costo Total unitario Costo fijo unitario Costo x Vaso de jugo Margen ganancia Valor de Venta Impuesto IGV Precio de Venta Precio Venta Final

VASO 32 OZ Costo x Insumo S/. 0.59 S/. 0.02 S/. 0.25 S/. 0.24 S/. 0.03 S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.

1.12 1.80 2.92 2.57 5.50 0.99 6.48 6.50

Precio de Cantidad Compra x Producto S/. 22.00 0.80 S/. 88.00 0.02 S/. 20.00 0.45 S/. 26.00 1.00 S/. 3.00 1.00 Costo Total unitario Costo fijo unitario Costo x Vaso de jugo Margen ganancia Valor de Venta Impuesto IGV Precio de Venta Precio Venta Final

Costo x Insumo S/. 1.17 S/. 0.03 S/. 0.45 S/. 0.26 S/. 0.03 S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.

1.94 1.80 3.74 3.44 7.18 1.29 8.47 8.50

JUGO SURTIDO VASO 16 OZ Insumos Plátano (ciento) Papaya (jaba15 kg.) Fresa (jaba 7 kg.) Piña (jaba 24 kg) Manzana ( jaba 20 kg) Beterraga (datado de 4) Azúcar (saco 50 kilos) Agua ( bidon 20 Lt) Vaso (ciento) Sorbete (ciento)

Precio de Compra S/. 50.00 S/. 22.00 S/. 14.00 S/. 20.00 S/. 50.00 S/. 1.00 S/. 88.00 S/. 20.00 S/. 24.00 S/. 3.00

Cantidad x vaso 0.02 0.05 0.03 0.02 0.02 0.02 0.01 0.15 1.00 1.00

Costo Total unitario Costo fijo unitario Costo x Vaso de jugo Margen ganancia Valor de Venta Impuesto IGV Precio de Venta Precio Venta Final

VASO 32 OZ Costo x Insumo S/. 0.01 S/. 0.07 S/. 0.05 S/. 0.02 S/. 0.05 S/. 0.01 S/. 0.02 S/. 0.15 S/. 0.24 S/. 0.03 S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.

0.64 1.80 2.44 2.20 4.63 0.83 5.47 5.50

Precio de Compra S/. 50.00 S/. 22.00 S/. 14.00 S/. 20.00 S/. 50.00 S/. 1.00 S/. 88.00 S/. 20.00 S/. 26.00 S/. 3.00

Cantidad x vaso 0.04 0.10 0.06 0.04 0.04 0.04 0.02 0.35 1.00 1.00

Costo Total unitario Costo fijo unitario Costo x Vaso de jugo Margen ganancia Valor de Venta Impuesto IGV Precio de Venta Precio Venta Final

Costo x Insumo S/. 0.02 S/. 0.15 S/. 0.12 S/. 0.03 S/. 0.10 S/. 0.00 S/. 0.04 S/. 0.35 S/. 0.26 S/. 0.03 S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.

1.10 1.80 2.90 3.45 6.35 1.14 7.49 7.50

JUGO DE ESPECIAL 16 OZ Insumos Papaya (jaba 15 kilos) Plátano (ciento) Huevo ( 36 huevos ) Azúcar (saco 50 kilos) Escencia de vainilla (docena) Alagarrobina (docena) Miel (docena) Leche (12 litros) Vaso (ciento) Sorbete (ciento)

Precio de Compra S/. 50.00 S/. 50.00 S/. 12.00 S/. 88.00 S/. 9.50 S/. 54.00 S/. 54.00 S/. 36.00 S/. 24.00 S/. 3.00

Cantidad x vaso 0.20 0.05 0.05 0.01 0.001 0.001 0.001 0.25 1.00 1.00

Costo Total unitario Costo fijo unitario Costo x Vaso de jugo Margen ganancia Valor de Venta Impuesto IGV Precio de Venta Precio Venta Final

32 OZ Costo x Insumo S/. 0.67 S/. 0.03 S/. 0.02 S/. 0.02 S/. 0.001 S/. 0.005 S/. 0.005 S/. 0.75 S/. 0.24 S/. 0.03 S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.

1.76 1.80 3.55 3.20 6.75 1.22 7.97 8.00

Precio de Compra S/. 50.00 S/. 50.00 S/. 4.80 S/. 88.00 S/. 9.50 S/. 54.00 S/. 54.00 S/. 36.00 S/. 26.00 S/. 3.00

Cantidad x vaso 0.40 0.06 0.05 0.02 0.001 0.001 0.001 0.25 1.00 1.00

Costo Total unitario Costo fijo unitario Costo x Vaso de jugo Margen ganancia Valor de Venta Impuesto IGV Precio de Venta Precio Venta Final

Costo x Insumo S/. 1.33 S/. 0.03 S/. 0.24 S/. 0.03 S/. 0.001 S/. 0.005 S/. 0.005 S/. 0.75 S/. 0.26 S/. 0.03 S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.

2.68 1.80 4.48 3.99 8.46 1.52 9.99 10.00

83

JUGO DE PIÑA 16 OZ Insumos Piña (jaba 24 kilos) Azúcar (saco 50 kilos) Agua (bidón de 20 litros) Vaso (ciento) Sorbete (ciento)

Precio de Compra S/. 20.00 S/. 88.00 S/. 20.00 S/. 24.00 S/. 3.00

Cantidad x vaso 0.25 0.01 0.30 1.00 1.00

Costo Total unitario Costo fijo unitario Costo x Vaso de jugo Margen ganancia Valor de Venta Impuesto IGV Precio de Venta Precio Venta Final

32 OZ Costo x Insumo S/. 0.21 S/. 0.02 S/. 0.30 S/. 0.24 S/. 0.03 S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.

Precio de Compra S/. 20.00 S/. 88.00 S/. 20.00 S/. 26.00 S/. 3.00

Cantidad x vaso 0.45 0.02 0.60 1.00 1.00

0.80 1.80 2.59 2.05 4.64 0.84 5.48 5.50

Costo Total unitario Costo fijo unitario Costo x Vaso de jugo Margen ganancia Valor de Venta Impuesto IGV Precio de Venta Precio Venta Final

Costo x Insumo S/. 0.25 S/. 0.04 S/. 0.20 S/. 0.10 S/. 0.04 S/. 0.24 S/. 0.03

32 OZ Cantidad x vaso 0.20 0.10 0.40 0.01 0.04 1.00 1.00

Costo x Insumo S/. 0.38 S/. 0.04 S/. 0.60 S/. 0.26 S/. 0.03 S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.

1.30 1.80 3.10 2.79 5.89 1.06 6.95 7.00

JUGOS NUEVAS COMBINACIONES Papaya + piña +naranja+ linaza

Insumos Papaya (jaba15 kg.) Piña (jaba 24 kg) Naranja (jaba 20 kg) Linaza ( 1 kg) Azúcar (saco 50 kilos) Vaso (ciento) Sorbete (ciento)

Precio de Compra S/. 50.00 S/. 20.00 S/. 20.00 S/. 10.00 S/. 88.00 S/. 24.00 S/. 3.00

16 OZ Cantidad x vaso 0.10 0.05 0.20 0.01 0.02 1.00 1.00

Costo Total Unitario Costo fijo unitario Costo x Vaso de jugo Margen ganancia Valor de Venta Impuesto IGV Precio de Venta Precio Venta Final

S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.

0.90 1.80 2.70 2.37 5.07 0.91 5.98 6.00

Precio de Compra S/. 50.00 S/. 20.00 S/. 20.00 S/. 10.00 S/. 88.00 S/. 26.00 S/. 3.00

Costo Total Unitario Costo fijo unitario Costo x Vaso de jugo Margen ganancia Valor de Venta Impuesto IGV Precio de Venta Precio Venta Final

Costo x Insumo S/. 0.50 S/. 0.08 S/. 0.40 S/. 0.10 S/. 0.07 S/. 0.26 S/. 0.03 S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.

1.44 1.80 3.24 3.53 6.78 1.22 8.00 8.00

84

Fresa+ mango+ maracuyá+ linaza

Insumos Fresa (jaba 7 kg) Mango (jaba 16 kg.) Maracuyá (jaba 16 kg.) Agua (bidón 20 lt) Vaso (ciento) Sorbete (ciento) Linaza (1 kg)

Precio de Compra S/. 14.00 S/. 42.00 S/. 38.00 S/. 20.00 S/. 24.00 S/. 3.00 S/. 10.00

16 OZ Cantidad x vaso 0.03 0.20 0.05 0.15 1.00 1.00 0.01

Costo Total Unitario Costo fijo unitario Costo x Vaso de jugo Margen ganancia Valor de Venta Impuesto IGV Precio de Venta Precio Venta Final

Costo x Insumo S/. 0.05 S/. 0.53 S/. 0.12 S/. 0.15 S/. 0.24 S/. 0.03 S/. 0.10 S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.

1.21 1.80 3.01 2.89 5.90 1.06 6.97 7.00

Precio de Compra S/. 14.00 S/. 42.00 S/. 38.00 S/. 20.00 S/. 26.00 S/. 3.00 S/. 10.00

32 OZ Cantidad x vaso 0.05 0.35 0.10 0.25 1.00 1.00 0.01

Costo Total Unitario Costo fijo unitario Costo x Vaso de jugo Margen ganancia Valor de Venta Impuesto IGV Precio de Venta Precio Venta Final

Costo x Insumo S/. 0.10 S/. 0.92 S/. 0.54 S/. 0.25 S/. 0.26 S/. 0.03 S/. 0.10 S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.

2.20 1.80 4.00 3.60 7.60 1.37 8.97 9.00

Plátano+ naranja+ linaza

Insumos Naranja (jaba 20 kg) Plátano (ciento) Azúcar (saco 50 kg) Linaza (1 kg) Vaso (ciento) Sorbete (ciento)

16 OZ Precio de Cantidad Costo x Compra x vaso Insumo S/. 20.00 0.30 S/. 0.30 S/. 50.00 0.01 S/. 0.00 S/. 88.00 0.01 S/. 0.02 S/. 10.00 0.01 S/. 0.10 S/. 24.00 1.00 S/. 0.24 S/. 3.00 1.00 S/. 0.03 Costo Total Unitario Costo fijo unitario Costo x Vaso de jugo Margen ganancia Valor de Venta Impuesto IGV Precio de Venta Precio Venta Final

S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.

0.69 1.80 2.49 2.17 4.66 0.84 5.50 5.50

32 OZ Precio de Cantidad Costo x Compra x vaso Insumo S/. 20.00 0.60 S/. 0.60 S/. 50.00 0.02 S/. 0.01 S/. 88.00 0.02 S/. 0.04 S/. 10.00 0.01 S/. 0.10 S/. 26.00 1.00 S/. 0.26 S/. 3.00 1.00 S/. 0.03 Costo Total Unitario Costo fijo unitario Costo x Vaso de jugo Margen ganancia Valor de Venta Impuesto IGV Precio de Venta Precio Venta Final

S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.

1.03 1.80 2.83 3.09 5.92 1.07 6.98 7.00

85

Complementos

Empanada de pollo (docena) Servilletas (ciento) Bolsa pequeña (ciento)

Precio de Cantidad Compra x vaso 20.00 1 1.50 1 1.70 1 Costo Total Unitario Margen ganancia Valor de Venta Impuesto IGV Precio de Venta Precio Venta Final

Sándwich de pollo (docena) Servilletas (ciento) Bolsa pequeña (ciento)

Precio de Cantidad Compra x vaso 18.00 1 1.50 1 1.70 1 Costo Total Unitario Margen ganancia Valor de Venta Impuesto IGV Precio de Venta Precio Venta Final

Triple clásico (docena) Servilletas (ciento) Bolsa pequeña (ciento)

Precio de Cantidad Compra x vaso 25.00 1 1.50 1 1.70 1 Costo Total Unitario Margen ganancia Valor de Venta Impuesto IGV Precio de Venta Precio Venta Final

Costo x Insumo 1.67 0.015 0.017 S/. S/. S/. S/. S/. S/.

1.70 1.26 2.96 0.53 3.49 3.50

Costo x Insumo 1.50 0.015 0.017 S/. S/. S/. S/. S/. S/.

1.53 1.42 2.96 0.53 3.49 3.50

Costo x Insumo 2.08 0.015 0.017 S/. S/. S/. S/. S/. S/.

2.12 1.69 3.81 0.69 4.49 4.50

86

Keke de vainilla (molde de 15) Servilletas (ciento) Bolsa pequeña (ciento)

Precio de Compra 10.00 1.50 1.70

Cantidad x vaso 1 1 1

Costo Total Unitario Margen ganancia Valor de Venta Impuesto IGV Precio de Venta Precio Venta Final

Costo x Insumo 0.67 0.015 0.017 S/. S/. S/. S/. S/. S/.

0.70 0.99 1.69 0.30 2.00 2.00

Continuando con nuestro Proyecto “De Fruta Madre”, se ha elaborado unos costos de fabricación por cada jugo que vamos a ofrecer a nuestro público consumidor. 4.4.2 Punto de equilibrio

PUNTO DE EQUILIBRIO DE LA EMPRESA Productos

Costo Unitario

Precio de Venta

Valor de Venta

%MCU

Participación

JUGOS CLÁSICOS JUGO DE FRESA CON LECHE (16 onz) JUGO DE FRESA CON LECHE (32 onz) JUGO DE PAPAYA (16 onz) JUGO DE PAPAYA (32 onz) JUGO SURTIDO (16 onz) JUGO SURTIDO (32 onz) JUGO DE PIÑA (16 onz) JUGO DE PIÑA (32 onz) JUGO ESPECIAL (16 onz) JUGO ESPECIAL (32 onz)

S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.

1.51 2.51 1.12 1.94 0.64 1.10 0.80 1.30 1.76 2.68

S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.

7.00 9.00 6.50 8.50 5.50 7.50 5.50 7.00 8.00 10.00

S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.

5.93 7.63 5.51 7.20 4.66 6.36 4.66 5.93 6.78 8.47

74.63% 67.09% 79.59% 73.07% 86.27% 82.72% 82.92% 78.08% 74.10% 68.38%

6.18% 6.18% 6.95% 6.95% 10.04% 10.04% 5.15% 5.15% 6.69% 6.69%

Papaya+ piña +naranja+ linaza (16 onz) Papaya+ piña +naranja+ linaza (32 onz) Fresa +mango+ maracuyá+ linaza (16 onz) Fresa +mango+ maracuyá+ linaza (32 onz) Plátano+ naranja+ linaza (16 onz) Plátano+ naranja+ linaza (32 onz)

S/. S/. S/. S/. S/. S/.

0.90 1.44 1.21 2.20 0.69 1.03

S/. S/. S/. S/. S/. S/.

6.00 8.00 7.00 9.00 5.50 7.00

S/. S/. S/. S/. S/. S/.

5.08 6.78 5.93 7.63 4.66 5.93

82.36% 78.70% 79.54% 71.13% 85.16% 82.58%

7.73% 7.73% 5.54% 5.54% 1.73% 1.73% 100.00%

Costo Fijo total Costo Variable Promedio Valor de Venta Promedio Margen Contrib. Total

S/. S/. S/.

6,223.00 1.43 6.20 77.84%

S/.

1,305 7,994.40

JUGOS COMBINACIONES

Punto de Equilibrio en Unidades Físicas Punto de Equilibrio en Unidades Monetarias

87

Un punto de equilibrio es usado comúnmente en las empresas u organizaciones para determinar la posible rentabilidad de vender un determinado producto. Esto nos indica que nuestra empresa debería generar ingresos mínimos de S/. 7,994.40 para no ganar ni perder; las ventas que superen a este nivel representaran beneficios económicos para la empresa. 4.5. Cuadro del flujo de caja. 4.5.1. Flujo de caja económico proyectado

FLUJO DE CAJA DEL PROYECTO Años Rubros

0

222,247 222,247

2 242,381 242,381

3 286,450 286,450

57,356

122,424 48,664 270 3,334 174,692

132,003 48,664 180 3,636 184,482

151,159 48,664 180 4,297 204,300

-57,356

47,555

57,899

82,150

Ventas TOTAL DE VENTAS Inversión Costos de venta Gastos administrativos Gastos de venta Impuesto a la renta TOTAL EGRESOS FLUJO DE CAJA

1 0

57,356

4.5.2. Análisis de indicadores financieros

Indicadores de rentabilidad COK VAN TIR B/C

13% 87,005.76 82% 1.17

88

Nuestro proyecto de inversión tiene un VAN positivo, el proyecto es rentable. Entre dos o más proyectos, el más rentable es el que tenga un VAN más alto. Un VAN nulo significa que la rentabilidad del proyecto es la misma que colocar los fondos en él invertidos en el mercado con un interés equivalente a la tasa de descuento utilizada. La T.I.R. resultante es superior a la tasa exigida por el inversor, y entre varias alternativas, la más conveniente será aquella que ofrezca una T.I.R. mayor. 4.6. Análisis de sensibilidad

ANALISIS DE SENSIBILIDAD

VAN TIR B/C

Escenario Normal 87,006 82% 1.17

Variación de las ventas Variación del VAN Grado de elasticidad Grado de sensibilidad

Escenario Pesimista 66,157 62% 1.14 -6% -24%

3.99 25.04%

Realizado esta disminución podemos observar que el flujo de caja total disminuye y nuestra empresa peligra.

89

CAPITULO V RESPONSABILIDAD SOCIAL EMPRESARIAL RSE

90

5.1 Nombre del proyecto 

Fuente de vida para más vida

5.2 Descripción del proyecto de RSE Nuestra juguería “DE FRUTA MADRE S.A.C” además de buscar una buena rentabilidad con la venta de sus nuevas combinaciones saludables, se compromete a mantener un ambiente saludable a través de un proyecto de responsabilidad social, brindando a sus clientes un lugar para compartir y alimentarse con un entorno higiénico, además de ello buscamos incentivar a las personas que frecuentan a nuestro local el reciclaje de residuos orgánicos principalmente de cáscara de frutas y otros insumos que se utilice. Se podrá lograr dando un buen uso a los desechos y convertir una tierra fértil, de esta manera obtener más áreas verdes. 

Elaboración del proyecto:

Utilizar un balde de plástico con tapa, y hacer en el fondo una capa gruesa de unos 6 cm. más o menos de aserrín, y encima de ello, se le va echando todos los desechos orgánicos, principalmente las cáscaras de frutas; luego se cubre con otra capa de tierra y se hecha un poco de agua para que le dé humedad, y se le puede agregar un poco de cal para que se eviten los malos olores. Se debe esperar de 2 a 4 meses para que ese abono esté listo para usar en las plantas y tengan las propiedades necesarias en dicha fertilización. 

Lugar de preparación:

Para realizar este proyecto se debe tener en cuenta que la ubicación de nuestro local está en la avenida y alrededor de ella observamos áreas verdes, por lo tanto nuestro proyecto lo ubicaremos en dicho lugar para mantenerlo fresco y con un ambiente cálido. De esta manera no incomodaremos a nuestros clientes ni transeúntes del lugar a su vez está cerca de nuestro negocio para poder tener facilidad en la preparación y uso.

5.3 Objetivos del proyecto 

Reducir la cantidad de desperdicios en el local ya que no hay suficiente espacio en los vertederos autorizados.



Incentivar a las personas del entorno el reciclaje de desechos orgánicos.



Mejorar las áreas verdes en el espacio que rodea el local.



Aprovechar el buen uso de los insumos para nuestros productos.

91

5.3.1 Stakeholders involucrados: 

La Comunidad.



El medio ambiente.

5.3.2 Beneficios para la Comunidad 

Lugares con más áreas verdes.



Mejora la estructura del suelo porque retiene nutrientes y agua de riego.



Permite una mayor retención de agua por el suelo.



Contribuye a la reducción de las basuras que se llevan a los vertederos.



Reducir el consumo de abonos químicos que no aseguran el buen mantenimiento de las plantas.



Se emiten 5 veces menos gases de efecto invernadero que el compostaje industrial.



Fertilizar el suelo de los jardines.

5.3.3 Beneficios para la empresa 

Ningún motor ni ningún gasto de mantenimiento.



Reconocimiento y mejor imagen de nuestra juguería.



En agua de riego, el ahorro está entre el 30% y el 70% respecto de lo que tendríamos que gastar para regar nuestras plantas.



Disminuiría la compra de bolsas de basura porque los desechos orgánicos se echan directamente en el recipiente, incluyendo los de la cocina y los del jardín, consiguiendo un ahorro de una bolsa diaria.



En

la

compra

de

abonos

porque

se

obtiene

gratuitamente

un abono 100% natural, obteniendo 56kg de compost por cada 100kg de restos orgánicos. 

Las plantas cultivadas con este abono natural son más sanas y padecen menos enfermedades y plagas.

92

5.4 Presupuesto 

Comprar el aserrín en una carpintería



La tierra preparada.



Agua para causar un nivel moderado de humedad.



El uso de cal para prevenir los malos olores que pueden generar con el tiempo.



El resto de materiales es todo reciclado que utilizaremos de la propia Juguería como son: las cascaras de frutas, las cascaras de huevo.

Material

Cantidad

Precio Total

Aserrín

1 saco

S/. 3.00

Cal

Bolsa

S/. 10.00

Cilindro

1 cilindro

S/. 70.00

93

5.5 Síntesis Socio Competitiva: Busca contribuir con el cuidado del medio ambiente mediante el reciclaje

Empresa socialmente responsable orientada al cuidado del medio ambiente

Actividad para el mejor cuidado del medio ambiente.

PROYECTO RSE DE “DE FRUTA MADRE”

El medio ambiente y comunidad beneficiados con el uso del abono.

Dar un buen uso a los desechos y convertir los residuos en recursos consiguiendo una tierra fértil con el apoyo de los colaboradores y personas del entorno.

 Fertilizar el suelo

Mejorar las condiciones ambientales y mejora la salud de la población

Mejorar la calidad de vida mediante residuos orgánicos como son las cascaras de las frutas.

de los jardines.  Contribuye a la reducción

de

basura

94

CAPITULO VI CONCLUSIONES

95



Todo proyecto es un esfuerzo único para lograr un objetivo específico mediante la utilización eficiente de recursos. Una de las principales metas de nuestro proyecto es llegar al alcance establecido dentro del costo y tiempo programado.



A través del plan de negocio de nuestra juguería “DE FRUTA MADRE” se ha obtenido ventajas en cuanto a la imagen de nuestro producto, la calidad y originalidad de nuestros jugos, la innovación en el diseño de su envase que pueden atraer al consumidor.



El grado de aceptación de nuestra juguería “DE FRUTA MADRE” está en la economía y crecimiento de la población y transeúntes de la zona, nuestro público consumidor cuenta con un alto poder adquisitivo.



Sobre la competencia directa se puede decir que sus precios son altos. El análisis de la competencia nos permitió ver que el éxito de un producto reside en su precio.



En nuestro proyecto seemplearon el diagrama de Gantt, donde se puede concluir que nuestra juguería “DE FRUTA MADRE” realizó un trabajo muy eficiente, ya que

en

primer

lugar

la misma realizó

una

programación de elaboración del negocio basándose en el diagramade Ganttcon el cual estimó sus tiempos y duraciones para cada actividad a realizar.

96

97