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• ANDY RICHARD VELASQUEZ VERA

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INFORME ECONOMICO FINANCIERO (Informe de Gestión)

I TRIMESTRE 2010

Gerencia de Administración y Finanzas

BANCO  FINANCIERO Gerencia de Administración y Finanzas

INDICE INFORME DE GESTION I TRIMESTRE 2010 Pág. 1

I. ANALISIS DE LOS ESTADOS FINANCIEROS 1. Estados Financieros Comparativos

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2. Principales Indicadores del Banco Financiero

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II. INFORME CREDITICIO

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1. Estructura de las Colocaciones

6

2. Calidad de Cartera

6

3. Evolución de la participación en el mercado financiero

7

4. Grupos Vinculados

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ESTEBAN HURTADO LARREA Gerente General

OLGER LUQUE CHAVEZ Gerente de Administración y Finanzas

Abril, 21 del 2010.

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I. ANÁLISIS DE LOS ESTADOS FINANCIEROS 1- ESTADOS FINANCIEROS COMPARATIVOS

I TRIMESTRE 2010 A)

ACTIVOS

a)

A marzo del 2010 el Banco alcanzó un total de S/. 2,931MM en Activos, que representan un incremento de S/. 112.7MM (+ 4%) respecto de diciembre 2009. La principal variación se explica por el crecimiento de S/. 71.8MM (+3.3%) en las Colocaciones Brutas.

b)

Los Fondos Disponibles disminuyeron ligeramente respecto del trimestre anterior, alcanzando los S/. 368MM en marzo 2010 (-3.6%).

c)

El saldo de Interbancarios Otorgados asciende a S/. 34.3MM en marzo 2010, S/. 26MM en el HSBC, S/. 3.7MM en el Banco Ripley y S/. 4.8MM en el Banco Continental.

d)

El saldo en Inversiones Financieras ascendió a S/. 200.7MM, un incremento de 23.2% respecto del trimestre anterior.

e)

Las Colocaciones Brutas a marzo 2010 alcanzaron los S/. 2,223MM, cifra 3.3% superior al trimestre anterior. El mayor crecimiento se dio en la Banca de Consumo con +S/. 57MM (+5.1%), explicado principalmente por Tarjetas de Crédito que tuvo un incremento de +S/. 36.2MM y Microempresa de +S/. 31MM. Banca Comercial tuvo un crecimiento de +S/. 7.4MM (+0.8%), explicado en su mayoría por Comex que incrementó en +S/.53MM, lo que a su vez compensó la disminución de –S/. 31MM en Leasing y –S/. 12MM en Descuentos.

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f)

El saldo de Provisiones para colocaciones alcanzó los S/. 93MM a marzo 2010, habiéndose registrado un gasto por S/. 18MM en el estado de resultados durante el primer trimestre del año.

g)

El saldo de Bienes Adjudicados disminuyó en -8.1% respecto del trimestre anterior, alcanzando un saldo de S/. 1.3MM.

h)

El rubro Otros Activos muestra un incremento de +S/. 2.9MM (+2.6%) respecto del trimestre anterior, dejando un saldo de S/. 115.6MM a marzo 2010.

B)

PASIVOS

a)

A marzo 2010 los Pasivos del Banco ascendieron a S/. 2,609MM, lo que representa un crecimiento de +S/. 109.4MM (+4.4%) respecto del trimestre anterior. Los Depósitos Totales se incrementaron en +S/. 18.1MM (+0.9%), generando una necesidad de fondos a través de Adeudados que ascendió a +S/. 73MM dejando un saldo de S/. 545MM.

b)

El incremento en los Depósitos del Banco se explica principalmente por el aumento en Vista +S/. 32.4MM, que compensó la disminución respecto del trimestre anterior en Plazo y Ahorros por –S/. 0.8MM y –S/. 19.5MM, respectivamente.

c)

Los Valores en Circulación no tuvieron mayor variación y se mantienen en S/. 16MM.

d)

Los Interbancarios Recibidos a marzo 2010 disminuyeron respecto del trimestre anterior, dejando un saldo de S/. 14MM que corresponden al BIF.

d)

Los Créditos Contingentes se incrementaron en +S/. 77.6MM respecto del trimestre anterior, alcanzando un saldo de S/. 541.6MM. El mayor incremento se dio en Cartas Fianza con +S/. 38MM, seguido de Cartas de Crédito y Aceptaciones con +S/. 31MM y finalmente Avales +S/.9MM.

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C)

ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS

a)

En el primer trimestre del 2010 se alcanzó una Utilidad Neta de S/. 7.2MM, superior en +S/. 3.5MM (+91.5%) al mismo periodo del año anterior. La rentabilidad acumulada y anualizada sobre activos y patrimonio es de 1% y 9%, respectivamente.

b)

El Margen Financiero acumulado a marzo 2010 ascendió a S/. 60.5MM, cifra que representa el 71.5% de los ingresos financieros, mostrando una mejora respecto del 68.7% del trimestre anterior. Los ingresos financieros por negocios ascendieron a S/. 84.7M, superior en +S/. 3.8MM respecto del mismo periodo del año anterior. La Tesorería alcanzó los S/. 6.5MM de ingresos, que representan una disminución de -8% respecto del trimestre anterior.

c)

Las Comisiones Contingentes ascendieron a S/. 3.4MM, con un incremento del 35% respecto del mismo periodo del año anterior y +14% del trimestre anterior.

d)

Los Ingresos No Financieros alcanzaron los S/. 11MM a marzo 2010, superando en 29.4% la cifra del año anterior y en 3.8% el trimestre anterior.

e)

En el primer trimestre se registró un nivel de Provisiones de Cartera de S/. 18MM, 17.8% mayor que el trimestre anterior.

f)

Los gastos operativos alcanzaron un total de S/. 43.4MM durante el primer trimestre 2010, cifra 20.3% superior al mismo periodo del año anterior como resultado del plan de expansión de las operaciones del banco a nivel nacional y el desarrollo de los proyectos en curso.

g)

Durante el primer trimestre del 2010 se registraron Ingresos Extraordinarios por S/. 285M, principalmente por operaciones de ejercicios anteriores.

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2- PRINCIPALES INDICADORES DEL BANCO FINANCIERO

LIQUIDEZ Y SOLVENCIA 

Los ratios promedio de liquidez fueron 18.82% y 39.80%, en moneda nacional y extranjera respectivamente. Continúa manteniendo niveles superiores a los requeridos por ley (8% para MN y 20% para ME).



El nivel de endeudamiento contable (Pasivo Total sobre Patrimonio) fue 8.11 veces para el primer trimestre del 2010. El banco mantiene capacidad de seguir colocando cartera.



A marzo 2010, el apalancamiento global crediticio y de mercado del Banco fue 11.3% RENTABILIDAD



Durante el primer trimestre del año 2010 se alcanzó una ganancia de S/. 7.2MM, logrando una rentabilidad acumulada y anualizada sobre activos y patrimonio de 1% y 9%, respectivamente.



A marzo 2010, el margen financiero del Banco fue de 71.5%, mejorando así el 68.7% del trimestre anterior, y el 60.5% del mismo periodo del año anterior.

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CALIDAD DE ACTIVOS 

La cartera atrasada también se incrementó de 2.48% en diciembre 2009 a 2.68% en marzo 2010, mejorando su posición respecto de los dos meses anteriores.



El ratio de cobertura de la provisión para cartera atrasada disminuyó de 160% en diciembre 2009 a 156% en marzo 2010.

PRODUCTIVIDAD 

Durante el primer trimestre del 2010 el ratio de eficiencia administrativa disminuyó de 78.5% en diciembre 2009 a 71.8%, como resultado de las mejoras en las operaciones del banco.



El ratio de gastos operativos sobre el total de ingresos también mostró una mejora, pasando de 46.5% en diciembre 2009 a 44.85 en marzo 2010.

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 II. INFORME CREDITICIO 1- ESTRUCTURA DE LAS COLOCACIONES La estructura de créditos directos del Banco Financiero a marzo de 2010 no tuvo mayor variación, siendo la cartera vigente 95.6% ligeramente menor al 95.8% del trimestre anterior. Los principales rubros que conforman la cartera crediticia son Préstamos Ordinarios con el 45.0% (donde se encuentran los créditos de Microfinanzas y de Convenios), seguido de los Préstamos Especiales Comex con el 16.5% y de los Hipotecarios con el 12.4%. Los cartera pesada subió de 4.2% a 4.4% respecto de diciembre 2009.

2- CALIDAD DE CARTERA La calidad de la estructura de riesgos de la cartera del Banco disminuyó ligeramente al cierre de marzo 2010. La cartera Normal subió de 90.3% a 90.9% respecto del trimestre anterior, mientras que la cartera CPP bajó de 4.0% a 3.2% y la cartera crítica se incrementó de 5.7% a 5.9%.

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3- EVOLUCION DE LA PARTICIPACION EN EL MERCADO FINANCIERO 

Al cierre de febrero del 2010, el banco incrementó su participación de mercado en Colocaciones, alcanzando los 2.45% superando el 2.44% registrado en diciembre 2009 y al 2.38% del mismo periodo del año anterior.



Depósitos aumentó su participación de mercado a febrero, alcanzando el 1.97%, superior al 1.96% del trimestre anterior y al 1.80% del mismo periodo del 2009. Este incremento en febrero se explica principalmente por Plazo cuya variación fue de +US$ 26.6MM, respecto de diciembre 2009. A febrero 2010, el Banco incrementó el volumen total en 4.1% (+US$ 27.3MM), mientras que el Sistema incrementó sus volúmenes en 3.6%.



En Créditos Contingentes ha habido una disminución respecto del trimestre anterior, pasando de 2.87% a 2.48%.



Dentro de la estructura de fondeo del banco, se incremento el uso de los Adeudados en los últimos meses, alcanzando una participación de mercado 3.03% en febrero 2010, superior al 2.36% de diciembre 2009.

4- GRUPOS VINCULADOS Al cierre de marzo 2010, se muestra un disminución de -2.9% en la exposición de deuda de los grupos vinculados; pasando de 27.65% en diciembre 2009 a 24.71% sobre el patrimonio efectivo. La principal variación está en la posición del Grupo Pichincha por -US$ 1.7MM que explica el 64% de la disminución.

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