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GOBIERNO REGIONAL DE PUNO GERENCIA REGIONAL DE INFRAESTRUCTURA SUB GERENCIA DE OBRAS MEJORAMIENTO DE LA CARRETERA AYAVIRI-PURINA

REGION PUNO

INFORME N° 043 - 2015-GRP-GRI-SGO/MCAP/GMCH/RO. PARA

:

Ing. ALIPIO CALLO HUANCA Sub Gerente de Obras G.R.P. Ing. JHON BORDA CCALLA Supervisor de Obra

DE

:

Ing. GENARO MAMANI CHURA. Residente de Obra

ASUNTO

:

SOLICITO ADICIONAL DE PRESUPUESTO N° 02

Ref.

:

MEMORANDUM N° 1357-2015-GRP/GRI/SGO INFORME N° 32-2015-GRP-GRI-SGO/MCAP/GMCH/RO

FECHA

:

REG. 2513 del 09/04/2015

Puno, 21 de mayo de 2015

Previo saludo me dirijo a usted, con la finalidad de alcanzarle el presente informe subsanando las observaciones al INFORME N° 32-2015-GRP-GRI-SGO/MCAP/GMCH/RO presentado por esta residencia para su conocimiento y trámite correspondiente. El documento corresponde de un informe sustentatorio para una segunda ampliación de presupuesto (ADICIONAL DE PRESUPUESTO N° 02), Por motivos de variación de precios esto debido al incremento de los costos unitarios del CEMENTO ASFALTICO PEN 120/150, MC-30, CEMENTO PORTLAND TIPO I y COMBUSTIBLE los cuales son de mayor incidencia en la Obra en referencia, se informa que en la fecha de elaboración del expediente (Marzo del 2013) y a la fecha actual de manipulados (Enero del 2015) se ha tenido una variación de precios por estas razones inevitables esta residencia presenta dicho informe para un reajuste de precios el cual se efectuara por la actualización del presupuesto de la obra con la FORMULA POLINOMICA. Tomando en cuenta lo antes indicado, debo manifestarle lo siguiente el Adicional de Presupuesto N° 02 solicitado es necesario para la culminación integral de la Obra en referencia tanto en la parte física y financiera el cual es justificable por el tiempo de ejecución de la obra. Adjunta:

- SNIP N° 18

Índices Unificados de Precios Mes de Marzo del 2013, Enero de 2015. Es cuanto informo a usted para su conocimiento y trámite correspondiente.

Atentamente,

1

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I. II.

REGION PUNO

MEMORIA DESCRIPTIVA

A. DEL PROYECTO 1.1 DATOS GENERALES DE LA OBRA Obra

:

Sector Pliego Unidad ejecutora Categoría presupuestal

: : : :

Producto/proyecto

:

Función División Funcional Grupo Funcional Código SNIP Presupuesto PIP Meta

: : : : : :

:

“MEJORAMIENTO CARRETERA AYAVIRI - PURINA DISTRITO DE AYAVIRI, PROVINCIA DE MELGAR - PUNO” 99 GOBIERNOS REGIONALES 458 GOBIERNO REGIONAL PUNO 001-902 REGIÓN PUNO-SEDE CENTRAL - Gerencia de Infraestructura REDUCCIÓN DEL COSTO, TIEMPO E INSEGURIDAD VIAL EN EL SISTEMA DE TRANSPORTE TERRESTRE 2102270 MEJORAMIENTO CARRETERA AYAVIRI - PURINA DISTRITO DE AYAVIRI, PROVINCIA DE MELGAR - PUNO 15 TRANSPORTE 033 TRANSPORTE TERRESTRE 0065 VÍAS DEPARTAMENTALES 106581 S/. 16’400,118.00 16’187,394.72 Nuevos Soles 00001-902 MEJORAMIENTO CARRETERA AYAVIRI - PURINA, DISTRITO DE AYAVIRI - MELGAR - PUNO 1: RECURSOS ORDINARIOS 4: DONACIONES Y TRANSFERENCIAS GOBIERNO REGIONAL PUNO.

: : : :

Puno Melgar. Ayaviri. Ayaviri - Purina.

Fte. de Financiamiento : Entidad Financiera Ubicación. Departamento Provincia Distrito Localidad

1.2 INFORMACIÓN ADMINISTRATIVA RES. DE APROBACIÓN

: RGGR N° 116 - 2013-GGR-GR PUNO

MODALIDAD DE EJECUCIÓN

: Administración Directa.

PRESUPUESTO APROBADO EXP. TÉCNICO : S/. 16’187,394.72 Nuevos Soles. PRESUPUESTO APROBADO

: S/. 16’145,773.72 Nuevos Soles.

PLAZO DE EJECUCIÓN

: 180 días calendarios (6 Meses).

FECHA DE INICIO REAL

: 06 de Mayo del 2013.

FECHA DE TÉRMINO SEGÚN EXP. TEC.

: 01 de Noviembre del 2012.

FECHA NUEVA DE TÉRMINO REAL

: 31 de Diciembre 2014.

1ra. AMPLIACIÓN DE PLAZO

: 425 días calendarios.

2da. AMPLIACIÓN DE PLAZO

: 55 días calendarios. (Vía de regularización)

TIEMPO A EJECUTAR

: 660 días calendarios.

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FECHA DE TÉR. REAL + AMP. DE PLAZO

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: 31 de Marzo 2015.

ADMINISTRATIVOS DE OBRA 1er. RESIDENTE DE OBRA

: Ing. Rodolfo Gutierrez Yanqui

2do. RESIDENTE DE OBRA

: Ing. Roger Mamani Flores

3er. RESIDENTE DE OBRA (Actual)

: Ing. Genaro Mamani Chura

1er. SUPERVISOR DE OBRA

: Ing. Lucio Carlos Arpi Inofuente

2do. SUPERVISOR DE OBRA

: Ing. Mirko Daniel Nuñez Carpio

3er. SUPERVISOR DE OBRA

: Ing. Cesar Edwin Guerra Ramos

4er. SUPERVISOR DE OBRA (Actual)

: Ing. Jhon Borda Ccalla

1er. ADMINISTRADOR. DE OBRA

: Sr. Miguel Ortega Zegarra

2do. ADMINISTRADOR. DE OBRA

: C.P.C. Jorge Washington Challco Quispe

3er. ADMINISTRADOR. DE OBRA (Actual)

: Lic. Beatriz Ramos Ticona

1.3 PERIODO DE EJECUCIÓN TOTAL: SEGÚN EXPEDIENTE TÉCNICO TIEMPO DE EJECUCIÓN + AMP. DE PLAZO

: 180 Días Calendarios : 660 Días Calendarios

1.4 INFORMACIÓN FINANCIERO ENTIDAD FINANCIERA PRESUPUESTO DE OBRA

: Gobierno Regional Puno : S/. 16’145,773.72

1.4.1. PRESUPUESTO DE EXPEDIENTE TÉCNICO Costo directo : S/. 14, 688,658.77 Gastos generales (5.33%) : S/. 782,905.51 Gastos de supervisión (4.00%) : S/. 587,546.35 Gastos de liquidación (0.32%) : S/. 47,003.71 Gastos de segu. y monitoreo (0.27%) : S/. 39,659.38 Gastos de expediente técnico (0.28%) : S/. 41,621.00 (*) -------------------------PRESUPUESTO TOTAL : S/. 16, 187,394.72 SON: DIECISÉIS MILLONES CIENTO OCHENTA Y SIETE MIL TRESCIENTOS NOVENTA CUATRO Y 72/100 NUEVOS SOLES (*) Gasto Corrido por la Municipalidad de Melgar – Ayaviri.

1.5 INFORMACIÓN FICHA DE RESUMEN DE CONTROL. DEL AVANCE FÍSICO (acumulado)

:

100.00 %

AVANCE FINANCIERO (acumulado)

:

93.85 %

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ESTADO SITUACIONAL DE LA OBRA

Ejecución.

:

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DEL ADICIONAL DEL PRESUPUESTO Previo inicio de la obra, de la evaluación del expediente técnico se encontraron deficiencias y errores que se subsanaron con la presentación de informes de Adicional de Presupuesto N° 01, por la ejecución de mayores metrados, partidas nuevas y deductivos a su vez se presentó una ampliación de plazo N° 01. Por otro lado durante el proceso de ejecución del proyecto se ha tenido la adquisición de materiales e insumos el cual han tenido variación de precios desde la fecha de la elaboración del expediente a la fecha actual de ejecución, por esta variación de precios se solicita la ADICIONAL DE PRESUPUESTO N° 02, debido a causales que serán descritas y analizadas en el presente documento como sustento para la solicitud de adicional presupuestaria. Presupuesto del expediente técnico aprobado y Adicional Presupuestal N° 01 El residente de Obra emite el siguiente informe a la Sub Gerencia de Obras: -

INFORME N° 45 - 2014/GRP/RO/GMCh/MCAP Adicional Presupuestal N° 01 por la ejecución de mayores metrados y partidas nuevas.

-

INFORME N° 050-2014-GRP-GRI-SGO/MCAP/GMCH/RO. Remito sustento de observaciones de expediente adicional de presupuesto N° 01

Los informes N° 45 y N° 50 han sido emitidos a la Sub Gerencia de Obras para su evaluación y aprobación por el cual este expediente ha sido aprobado bajo resolución. Con aprobación del expediente Adicional Presupuestal N° 01, el presupuesto para la ejecución de la Obra se ha ampliado el cual estos montos se detallan a continuación:

RESUMEN DEL PRESUPUESTO DEL APROBADO Y ADICIONAL PRESUPUESTAL N° 01 DESCRIPCIÓN

TOTAL

PRES. ADICIONAL S/.

%

S/.

16,187,394.72

PRESUPUESTO BASE (EXPEDIENTE TÉCNICO) ADICIONAL N° 01 (Presupuesto Mayores Metrados) ADICIONAL N° 02 (presupuesto partidas nuevas) VINCULANTE N° 01 (presupuesto deductivo) TOTAL AMPLIACIÓN PRESUPUESTA N° 01 PORCENTAJE DE ADICIONAL

3,120,701.37 801,826.38 -702,631.60 3,219,896.15

3,219,896.15 19.891%

TOTAL PRESUPUESTO

19,407,290.87

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La presentación del resumen del presupuesto del aprobado y Adicional presupuestal N° 01 se elaboró con el objetivo de conocer el presupuesto con el cual se está ejecutando la Obra en referencia. -

Por otro lado la actualización del presupuesto de la obra con la formula poli nómica se realizara con

-

el Presupuesto del expediente técnico aprobado. La presentación del informe técnico sustentatorio de actualización del presupuesto de la obra con la formula poli nómica se ha elaborado con la finalidad de culminar las metas programadas al 100% en forma física como financiera. Además es necesario realizar la actualización del presupuesto para sustentar que los costos de

-

ejecución por administración directa son más económicas que las obras ejecutadas por la modalidad por contrata, por la siguiente justificación en las obras por modalidad de contrata la actualización del presupuesto por la formula poli nómica se realiza mensualmente.

III.

MARCO LEGAL

La presente actualización del costo del presupuesto con la formula polinomica se formula sobre la base de: -

Manual para la ejecución de proyectos de inversión pública en el gobierno regional de puno Normas que regulan la ejecución de las obras publicas por administración directa R.C. 195 -88-CG Ley N° 28411; ley general del sistema nacional del presupuesto Ley N° 27293; ley del sistema de inversión publica Ley N° 28522; decreto legislativo 1091 Ley N° 27444; ley de procedimientos administrativos generales. Decreto Supremo No 102-2007-EF; Nuevo Reglamento del Sistema Nacional de Inversión Pública. Directiva No 003-2011-EF/68.01; Directiva General del Sistema Nacional de Inversión Pública. D. S. No 021-2009-EF, Modifica el Reglamento de la Ley de Contrataciones y Adquisiciones del Estado.

IV.

ANTECEDENTES DEL ADICIONAL POR REAJUSTE DE PRECIOS El presupuesto del expediente técnico base fue aprobado en el mes de marzo del 2014 para ser ejecutado por la modalidad de administración directa, se dio inicio con la ejecución física de la obra el 06 de mayo del 2013 y actualmente ya se culminó la obra en su etapa física, sin embargo existe deudas debido a que existe un incremento en el salarial al personal obrero, esta incidencia es muy significativa por lo que es necesario la actualización del presupuesto de mano obra, así mismo cabe mencionar que existe una variación de precios de los materiales del 2013 al 2015 por lo que también es necesario la actualización del presupuesto de materiales para lo cual se necesita. -

Plantear la fórmula de la actualización de presupuesto por la formula poli nómica para la aprobación

-

del supervisor de obra y oficinas involucradas. Contar con un incremento presupuestal a fin de cumplir con las metas establecidas en el proyecto base.

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-

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Actualizar costos de mano de obra, materiales y servicios con la finalidad de sincerar gastos ejecutados.

V.

JUSTIFICACION DEL ADICIONAL POR REAJUSTE DE PRECIOS Cabe mencionar que el expediente técnico fue aprobado en marzo del 2014 para ejecutarlo con la modalidad de administración directa, la ejecución física empezó el 06 de mayo del 2013 hasta el 31 de Marzo 2015, sin embargo en todo este lapso de tiempo existieron incremento en el salarial al personal obrero, esto es algo muy incidente por lo que nos lleva a actualizar el presupuesto de la mano de obra, del mismo modo el precio de los materiales del 2013 al 2015 variaron por lo cual es necesario actualizar el presupuesto de materiales el cual se justifica de la siguiente manera: a. REAJUSTE DE PRECIOS, los precios de mercado fluctúan de acuerdo a la oferta y a la demanda, Por otra parte el presupuesto asignado para la obra mencionada no ha sido razonable debido a la suba de precios de los insumos más relevantes, el mismo que el expediente técnico considera los precios unitarios desactualizados en la elaboración del expediente al día de hoy los precios han incrementado y según las cotizaciones realizadas por las oficinas pertinentes indican precios unitarios diferentes así mismo Los precios de los insumos asfalto MC-30, cemento asfaltico PEN 120/150, cemento portlantd de 42.5 kg, combustible (diésel B5) y servicios de maquinarias y equipo Nacional han sufrido variaciones en el mercado por consiguiente es necesario hacer el reajuste correspondiente, teniendo en cuenta que son los insumos con mayor costo que repercuten en el costo de la Obra. Es preciso señalar que el expediente técnico contempla una formula polinomica el cual se aplicara al expediente base para la actualización del presupuesto en tal sentido se incluirán en un nuevo análisis del costo unitario de manera que refleje el reajuste en conjunto. El presupuesto de los expedientes Adicionales se ha elaborado con precios unitarios del expediente técnico base por lo que también es necesaria la actualización de presupuesto. La actualización del presupuesto de obra con formula poli nómica se ha realizado de acuerdo al cálculo del coeficiente de reajuste KA.

VI.

DOCUMENTOS SUSTENTATORIOS a) Copia de Resolución de aprobación del expediente técnico. (anexo) b) Copia de Resolución de adicional de presupuesto N° 01. (anexo) c) Copia de Resolución de modificación presupuestal N° 01. (anexo) 7

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d) Copias de los precios del expediente y cotizaciones actuales. (anexo) e) Copia Cuaderno de obra (Asientos Correspondiente al adicional del presupuesto). (anexo) VII.

PRESUPUESTO COMPARATIVO DEL ADICIONAL POR DIFERENCIA DE PRECIOS

DESCRIPCION Costo directo

Costo Indirecto Gastos de Supervisión Gastos de Liquidación Gastos de Monitoreo Gastos de Expediente Técnico TOTAL PRESUPUESTO

VIII.

PRESUPUES TO MODIFICADO S/. 17,018,741.1 4 S/. 939,037.67 S/. 704,718.69 S/. 56,377.49 S/. 47,568.51 S/. 41,621.00 S/. 19,407,290.8 7

PRESUPUEST O MOF. + ADIC. N°02 S/. 18,865,198.52

S/. 854,138.37

S/. 998,763.06 S/. 350,384.24 S/. 27,399.80 S/. 40,084.15 S/. 64,330.00 S/. 20,346,159.77

S/. 84,730.53 S/. 45,525.57 S/. 34,165.53 S/. 2,733.24 S/. 2,306.17 S/. 938,868.89

PRESUPUES TO ADIC. N° 02

FORMULA POLINOMICA DE REAJUSTE (Coef. De reajuste del mes de Enero)

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Para la actualización del presupuesto de obra se han considerado solo los montos de costo directo y gastos generales, para ello se ha utilizado los índices unificados publicados por INEI mensualmente. En la memoria de cálculo se detallan el coeficiente de reajuste K, la memoria de cálculo también forma parte de este expediente. 7.1 CALCULO DEL COEFICIENTE DE REAJUSTE CUADRO N° 01

7.2 RESUMEN DE PRESUPUESTO DEL EXPEDIENTE APROBADO

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CUADRO N° 02

7.3 RESUMEN DE PRESUPUESTO CON LA ACTUALIZACIÓN POR LA FORMULA POLINOMICA La actualización del presupuesto mediante la fórmula poli nómica se efectuara en base al expediente aprobado el cual se hace un resumen en el cuadro N° 02 y en base a este cuadro se realiza el cálculo del coeficiente de reajuste de precios el cual se puede observar en el resumen del cuadro N° 01. A continuación se tiene el resumen del total de presupuesto adicional N° 02 el cual se está solicitando. CUADRO N° 03

IX.

INCIDENCIA DEL ADICIONAL POR DIFERENCIAS DE PRECIOS

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La incidencia del Adicional de Obra N° 02 por variación de precios (reajuste de precios) es de 5.80 %. Así mismo se presenta la incidencia según detalle en cuadro N° 04. CUADRO N° 04

ITE M

X.

DESCRIPCION

MONTO

INCIDENCIA

S/. 16,187,394.72

100 %

1

PRESUPUESTO BASE

2

ADICIONAL DE OBRA N° 01

S/. 3,219,896.15

19.89 %

3

ADICIONAL DE OBRA N° 02

S/. 938,868.89

5.80 %

INCIDENCIA POR VARIACION DE PRECIOS

5.80 %

CUADRO DE MODIFICACION DEL PRESUPUESTO ANALITICO

Se muestra los cuadros desde el expediente aprobado CUADRO N° 05

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CUADRO N° 06

CUADRO N° 07

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CUADRO N° 08

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CUADRO N° 09

CUADRO N° 010

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XI.

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CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES

CONCLUSIONES 

El presupuesto actualizado con la formula polinomica es generado con la necesidad de sincerar los costos asumidos por la obra durante su periodo de ejecución, en el monto calculado y solicitado a la vez se está considerado todos los incrementos realizados durante la ejecución.



La presente actualización de costos con la formula polinomica genera una variación sobre el plazo de ejecución por lo que el plazo de ejecución tendrá una modificatoria.



EL PRESENTE EXPEDIENTE DE ACTUALIZACIÓN DEL PRESUPUESTO DE OBRA POR LA FORMULA POLINOMICA, se encuentra conforme a la normatividad vigente y tiene suficiente justificación técnico

legal por lo que debe ser viable su aprobación. 

Por lo expuesto anteriormente se concluye en la necesidad de una ADICIONAL PRESUPUESTARIA N° 02 el cual es indispensable para poder concluir satisfactoriamente con las metas físicas que indica el

expediente técnico.

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

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Efectuado el análisis y sustentación, considerando los motivos y causales de la solicitud de adicional presupuestal Nº 02 por la variación de precios de la fecha de elaboración del expediente técnico a la fecha actual que involucra el incremento de costos, por lo tanto se considera ampliación presupuestal por reajuste de precios por la formula polinomica por el monto de S/. 938,868.89 nuevos soles (novecientos treinta y ocho mil ochocientos sesenta y ocho con 89/100 Nuevos Soles) el presupuesto solicitado es con la finalidad de culminar las metas del proyecto. Resumen del Presupuesto Adicional N° 02 solicitado ITEM 1 2 3 4 5 6

DESCRIPCION COSTO DIRECTO (CD) GASTOS GENERALES (GG) GASTOS DE SUPERVISION (GS) GASTOS DE LIQUIDACION (GL) GASTOS DE SEGUIMIENTO Y MONITOREO (GSM) COSTO DE AMPLIACIÓN PRESUPUESTAL N° 02 (CD+GG+GS+GL+GSM)

MONTO S/.

S/. S/. S/. S/. S/.

854,138.37 45,525.57 34,165.53 2,733.24 2,306.17

S/.

938,868.89

El presupuesto total obtenido está en función al presupuesto del expediente aprobado.

RECOMENDACIONES 

Se recomienda que se evalúe y apruebe el presente expediente de Actualización de presupuesto de obra por la formula polinomica para culminar con las metas establecidas en el proyecto.



Para no incurrir en nuevas ampliaciones de presupuesto en la ejecución de la obra se recomienda a las oficinas pertinentes tomar las acciones en la brevedad posible.



A fin de evitar los riesgos y vulnerabilidad del proyecto que pudieran afectar la inversión, en los estudios definitivos es necesario actualizar permanentemente los costos.



Implementar con directiva para la elaboración, aprobación y ejecución de expedientes técnicos y ejecución de obras públicas, de tal forma reglamentar como el caso actual y es competencia de la entidad.

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