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UNIVERSIDAD SAN IGNACIO DE LOYOLA FACULTAD DE CIENCIAS EMPRESARIALES AVANCE III CURSO : EMPRESARIADO PROYECTO : GI
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- Marcela Flores
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UNIVERSIDAD SAN IGNACIO DE LOYOLA
FACULTAD DE CIENCIAS EMPRESARIALES AVANCE III
CURSO
:
EMPRESARIADO
PROYECTO :
GIMNASIO CON CANCHA DE GRASS SINTÉTICA
PROFESOR :
ALDERETE VELITA, JOEL JOAB
ALUMNOS
:
CASTRO LEANDRO, ANTONY BRYAN 0910752
ADMINISTRACION
TORRES VALENCIA, GIANCARLO 1112070 GAILLOUR MERVIUS, ANDRES 0910353 SEMINARIO, ITALA 0910683
ADMINISTRACION
ADMINISTRACION HOTELERA
ECONOMIA Y NEGOCIOS INTERNACIONALES
LA MOLINA 2014 1
Índice Capítulo I Resumen ejecutivo ........................................................................... 7
Capítulo II Información general....................................................................... 16 2.1. Datos de la empresa .............................................................................. 16 2.1.1. Razón Social ....................................................................................... 16 2.1.2. Nombre comercial ............................................................................... 16 2.1.3. Accionistas y Equipo ........................................................................... 16 2.1.4. Horizonte de Evaluación ...................................................................... 16 2.2. Actividad económica, código CIIU, partida arancelaria ........................... 16 2.3. Definición del Negocio ............................................................................ 17 2.4. Descripción del producto o servicio ........................................................ 17 2.5. Oportunidad de Negocio ......................................................................... 19 2.5.1. Por el lado de la oferta ........................................................................ 19 2.5.2. Por el lado de la demanda ................................................................... 20 2.6. Estrategia genérica de la empresa ......................................................... 21 2.7. Visión y misión de la empresa ................................................................ 21 2.8. Análisis FODA del sector ........................................................................ 22 2.9 Modelo CANVAS de la idea de negocio .................................................. 23 Capítulo III: Análisis del Macro entorno ......................................................... 26 3.1. Capital, ciudades importantes. Superficie, Número de habitantes (2014) .......................................................................................... 26 3.2. Entorno político-legal: Leyes o reglamentos vinculados al proyecto ....... 26 3.3. Entorno Económico ................................................................................ 27 3.3.1. Tasa de crecimiento de la población. Ingreso per cápita Población económicamente activa. (2009-2013) ........................................... 27 3.3.2. PBI, Tasa de inflación, Tasa de interés, Tipo de cambio, Riesgo País. (2009-2013) ......................................................................................... 28 3.4 Entorno Socio-cultural ............................................................................. 30 3.5 Entorno Tecnológico ............................................................................... 30 Capítulo IV: Cuantificación de la Demanda.................................................... 31 4.1 Investigación de Mercado (2014) ............................................................ 31 4.1.1. Investigación de mercado: Criterios de Segmentación. Marco Muestral ............................................................................................. 31 2
4.1.2. Tipos de Investigación ......................................................................... 33 4.1.2.1. Exploratoria: Focus group y Entrevistas a profundidad ..................... 33 4.1.2.2. Cuantitativa-Descriptiva: Método de Encuestas. Formato del cuestionario. Análisis de los resultados de las encuestas ........................ 40 4.2. Demanda Presente (2014: año cero) y Futura (2015: año 01 - 2019: año 05) ....................................................................... 48 4.2.1. Estimación del Mercado Potencial ....................................................... 50 4.2.2. Estimación del Mercado Disponible ..................................................... 51 4.2.3. Estimación del Mercado Efectivo ......................................................... 53 4.2.4. Estimación del Mercado Objetivo ........................................................ 55 4.2.5. Cuantificación anual de la demanda .................................................... 56 4.2.6: Programa de Ventas Anual en unidades físicas por tipo de producto y/o servicio ................................................................................ 57 4.2.7. Programa de ventas del primer año (2013), en porcentajes y unidades físicas, desagregado en forma mensual, por tipo de producto y/o servicio ..................................................................................... 59 4.2.8. Programa de ventas del segundo al quinto año (2015 al 2019), en porcentajes, desagregado en forma mensual ................................................ 60 4.3. Micro Entorno (2014) (local y externo) .................................................... 62 4.3.1. Cinco fuerzas de Porter ....................................................................... 62 4.3.2. Competidores actuales: nivel de competitividad .................................. 62 4.3.3. Fuerza negociadora de los clientes ..................................................... 63 4.3.4. Fuerza negociadora de los proveedores.............................................. 63 4.3.5. Amenaza de productos sustitutos ........................................................ 63 4.3.6. Competidores potenciales barreras de entrada ................................... 63
Capítulo V: Plan de Comercialización ............................................................ 64 5.1. Estrategias específicas de lanzamiento del producto. ............................ 64 5.2. Mezcla de Marketing .............................................................................. 64 5.2.1. Producto .............................................................................................. 64 5.2.2. Precio (para mercado interno y/o externo) ........................................... 66 5.2.3. Plaza ................................................................................................... 67 5.2.4. Promoción ........................................................................................... 68
Capítulo VI: Estudio Técnico .......................................................................... 72
3
6.1. Tamaño del Proyecto: Capacidad instalada de maquinarias y equipos. Tamaño Normal, Tamaño Máximo, Porcentaje de utilización de la capacidad instalada ................................................................................... 72 6.2. Procesos ............................................................................................... 73 6.2.1 Diagrama de Flujo de Proceso de Producción. Descripción ................. 73 6.2.2. Requerimiento de mano de obra 2015-2019 ....................................... 76 6.3. Tecnología para el proceso .................................................................... 76 6.3.1. Maquinarias y Equipos ........................................................................ 76 6.4. Terrenos e Inmuebles............................................................................. 78 6.4.1. Descripción del Centro de Operaciones .............................................. 78 6.4.2. Plano con Proyecto: distribución de las máquinas y equipos ............... 79 6.5. Localización: Macro Localización y Micro Localización........................... 82 6.6. Diagrama de Gantt de implementación de la fase pre operativa ............. 83 6.7 Responsabilidad social frente al entorno ................................................. 84 6.7.1. Impacto ambiental ............................................................................... 84 6.7.2. Con los trabajadores ........................................................................... 84 6.7.3. Con la comunidad ............................................................................... 85
Capítulo VII: Estudio Legal y Organizacional ................................................ 86 7.1 Estudio Legal .......................................................................................... 86 7.1.1. Forma Societaria ................................................................................. 86 7.1.2. Registro de marcas y patentes ............................................................ 87 7.1.3. Licencias y autorizaciones ................................................................... 89 7.1.4. Legislación Laboral.............................................................................. 91 7.1.5. Legislación Tributaria .......................................................................... 93 7.1.6. Otros Aspectos Legales ...................................................................... 94 7.2. Estudio Organizacional........................................................................... 98 7.2.1. Organigrama Funcional ....................................................................... 98 7.2.2. Puestos de Trabajo: Tareas, Funciones y Responsabilidades ............. 98 7.2.3. Aspectos Laborales: Forma de Contratación, Régimen Laboral, Remuneración, Horario de Trabajo, Beneficios Sociales ............................... 99 Capítulo VIII: Estudio de Inversiones y Financiamiento ............................. 104 8.1. Inversiones 2014-2019 ......................................................................... 104 8.1.1. Inversión en Activo Fijo ..................................................................... 104 8.1.2. Inversión Activo Intangible ................................................................. 112 8.1.3. Inversión en capital de trabajo (método déficit acumulado) ............... 118 4
8.1.4. Estructura de inversiones .................................................................. 120 8.2. Financiamiento 2015-2019 ................................................................... 120 Capítulo IX: Estudio de Ingresos y Costos .................................................. 123 9.1. Ingresos anuales 2015-2019 ................................................................ 123 9.1.1. Ingresos por ventas: al contado, al crédito, ventas totales, exportaciones .............................................................................................. 123 9.1.2. Recuperación de Capital de trabajo................................................... 124 9.1.3. Valor de Desecho Neto del activo fijo ................................................ 124 9.2. Costos y Gastos anuales 2015-2019 .................................................... 124 9.2.1. Egresos Desembolsables .................................................................. 124 9.2.1.1. Presupuesto de Mano de Obra Directa........................................... 125 9.2.1.2. Presupuesto de Costos Indirectos .................................................. 126 9.2.1.3. Presupuesto de Gastos de Administración ..................................... 128 9.2.1.4. Presupuesto de Gastos de Ventas ................................................. 129 9.2.2. Egresos no Desembolsables ............................................................. 131 9.2.2.1. Depreciación .................................................................................. 131 9.2.2.2. Amortización de Intangibles ............................................................ 131 9.2.3. Costos fijos y costos variables ........................................................... 131 9.2.4. Costo de producción unitario y costo total unitario ............................. 132 Capítulo X: Estados Financieros Proyectados 2015-2019 .......................... 133 10.1. Premisas del Estado de Ganancias y Pérdidas y del Flujo de Caja .... 133 10.2. Estado de Ganancias y Pérdidas Proyectado (costeo absorbente) .... 133 10.3. Flujo de Caja Proyectado Operativo ................................................... 134 10.4. Flujo de Capital proyectado ................................................................ 135 10.5. Flujo de Caja Económico proyectado ................................................. 136 10.6. Flujo del Servicio de la deuda............................................................. 137 10.7. Flujo de Caja Financiero ..................................................................... 137
Capítulo XI: Evaluación Económico Financiera .......................................... 138 11.1. Cálculo de la Tasa de Descuento ....................................................... 138 11.1.1. Costo de Oportunidad (Ke) .............................................................. 140 11.1.2. Costo de la deuda (Kd) .................................................................... 141 11.1.3. Costo Promedio Ponderado de Capital (WACC) ............................. 141 11.2 Evaluación económico Financiera ....................................................... 142 11.2.1 Indicadores de Rentabilidad ............................................................. 142 5
11.2.2. Análisis del Punto de equilibrio ........................................................ 146 11.3. Análisis de Sensibilidad unidimensional ............................................. 148 Capítulo XII: Conclusiones y recomendaciones .......................................... 152 Anexos............................................................................................................ 156
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Capítulo I – Resumen Ejecutivo
I.- Información General 1. Unidad Ejecutora del Estudio Antony Bryan Castro Leandro, Administración Giancarlo Warren Torres Valencia, Administración Andres Gaillour Mevius, Administración Hotelera Itala Seminario, Economía y Negocios Internacionales
2. Información General del Proyecto Razón Social: FitnessLife SAC Marca: Trainee Camp Ubicado en la ciudad de Lima, en el distrito de Los Olivos, en la calle Jose Salazar 130, esquina con Alfredo Mendiola. La actividad a la que se orienta: se brinda un servicio de gimnasio que incluye diferentes actividades relacionadas al deporte y al estar en forma, incluye una cancha de grass sintético para jugar fulbito y poder hacer entrenamiento adicional de acondicionamiento físico.
3. Oportunidad de Negocio, Factores de Éxito La idea de negocio surge al identificar que en el mercado de Lima no existía la oferta de un gimnasio que incluyera un servicio completo de actividades físicas que un deportista pudiese necesitar para mantenerse en la condición física óptima, ya que en la actualidad para destacar en un deporte se busca trabajar habilidades especificas con otras actividades físicas que aporten y desarrollen de mejor manera algunos puntos como reflejos, fuerza, potencia y velocidad en las diferentes partes del cuerpo. Las principales características que nos destacan sería la ubicación cercana a los centros comerciales de la zona y el servicio completo que se ofrece al tomar en cuenta un entrenamiento óptimo (desde lo básico más como ejercicios cardiovasculares y de musculación, hasta artes marciales y rutinas de alto rendimiento).
4. Estrategia del Proyecto La ejecución del proyecto se llevará a cabo aplicando una estrategia de diferenciación, ya que buscará posicionarse en un determinado segmento del mercado: público de
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entre 20 a 40 años pertenecientes al sector socioeconómico B-C del distrito de Los Olivos, Independencia y San Martín, que cuide su apariencia física y le guste el deporte, diferenciándose de la competencia por la diversidad de servicios que se ofrece dentro del mismo paquete, por lo que el cliente tendrá libre disposición de elegir su rutina de manera personalizada con la asistencia de nuestros entrenadores personales.
5. Competencia Gold’s Gym: Empresa con largo trayecto en el mercado nacional, con otros locales dentro de la ciudad de Lima. Se caracteriza por tener estandarizado sus servicios y contar con máquinas de alta calidad. Cuenta con los precios más altos en el mercado.
Life Sport &Fitness: El gimnasio cuenta con una piscina dentro de sus instalaciones, por lo que también tiene un factor de diferenciación con los gimnasios ubicados en la zona.
Rivero Fitness Gym: Este gimnasio cuenta con los servicios básicos que se puede encontrar en los gimnasios de la zona, implementado con máquinas de mediana calidad pero con un servicio personalizado por parte de su personal. El gimnasio cuenta con una página web actualizada y bien implementada donde dan a conocer sus servicios, horarios, auspiciadores y staff de profesores.
6. Mercado Proveedor Milenium Grass: Se dedica a la venta de grass sintético. Al ser el proveedor e instalador de la cancha ubicada en el tercer piso de nuestro local, y esta necesitar mantenimiento por el uso y renovación cada cierto tiempo, se tendrá que buscar crear una relación durante el tiempo de duración del proyecto.
Fitness Pro: Lo tomamos como un proveedor importante al proporcionarnos todas las máquinas de nuestro gimnasio, se tiene que mantener una relación con esta empresa para el mantenimiento de las máquinas y alargar su duración. Se invierte en las máquinas de gimnasio la cantidad de US$ 189,289.21. 7. Inversión
8
Inversiones
US$
Activo Fijo
219,682.68
Activo Intangible
42,991.29
Capital de Trabajo
61,106.66
Total
323,780.63
El monto total de la inversión inicial asciende a US$ 323,780.63 y está conformado por las inversiones en activos fijos tangibles (máquinas y equipos, muebles y enseres), activos fijos intangibles (gasto de constitución, licencia inicial, marca, promoción software y remodelación) y capital de trabajo.
8. Conclusiones Trainee Camp está conformado por un terreno de tres pisos en los que tiene 1026 m² disponibles para brindar el servicio de gimnasio a sus clientes. Desde el primer año se trabajara con la capacidad máxima a utilizar en máquinas para poder ofrecer operativamente el aforo máximo a ocupar en el gimnasio. El primer año se generará una perdida después de impuestos de US$ -73,764.76, y el último año habrá una utilidad después de impuestos de US$ 117,396.01.
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II.- Estudio de Mercado
9. Definición del Producto Trainee Camp es un gimnasio que busca mejorar la vida de sus clientes a través de completas rutinas físicas que le permitan sentirse más a gusto consigo mismos y tener una mejor salud.
Se ofrece incluido dentro de los paquetes mensuales los servicios de entrenamiento de musculación, entrenamiento cardiovascular, asesoría nutricional, artes marciales (boxy jiu jitsu), clases grupales (steps, baile, full body y danza árabe), entrenamiento de alto rendimiento y la chancha de futbol para el uso de los miembros.
10. Usos y Beneficios Los servicios que brinda Trainee Camp están enfocados principalmente a ayudar al cliente a lograr una vivir de una manera más saludable y mejorar su aspecto físico.
Se busca formar una comunidad dentro del gimnasio por lo que se trabaja bastante las clases grupales y el uso de la cancha de futbol para unir a nuestros miembros inscritos y también puedan pasar un buen momento en nuestras instalaciones
11. Precio del Producto o Servicio En
US$
Precios
IGV)
Paquete 1 mes
97.12
Paquete 3 meses
269.78
Paquete 6 meses
485.61
(sin
Nuestros precios en dólares sin IGV para nuestros paquetes mensuales, trimestrales y de seis meses son de US$ 97.12, US$ 269.78 y US$ 485.61 para cada uno respectivamente.
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12. Comercialización y Promoción Nuestras estrategias de comercialización se basan en ofrecer un servicio con una presentación impecable equipado con maquinas de la mejor calidad del mercado, respaldado por ser una marca 100% peruana al igual que todos sus colaboradores. Nuestro lugar de venta sería el mismo gimnasio y en la página web.
La promoción de Trainee Camp se enfoca en dar a conocer el servicio que ofrecemos, por lo que se tendrán clases de pruebas gratuitas, descuentos por conseguir que amigos se inscriban; también se dará merchandising para dar a conocer nuestro nombre y logo, y se utilizara publicaciones en medios tradicionales y redes sociales.
13. Mercado Objetivo Para el primer año del proyecto, nuestro mercado objetivo responde al 1.28% de hombres y mujeres de los distritos de Los Olivos, Independencia y San Martín de Porres, que comprendan las edades entre 20 y 40 años, que suelan realizar actividades físicas, asistan a gimnasios, canchas de grass sintético y que se mantengan en la búsqueda de un servicio innovador y de alta calidad.
Posteriormente sacaremos nuestro mercado objetivo con un crecimiento geométrico a partir de la tasa de crecimiento proyectada del PBI al 2014, la cual es 6.2%. Causando un crecimiento promedio del mercado objetivo entre años de 7.84%.
Lo anterior traducido a paquetes a vender sería, 1,695 paquetes (suma de todos: 1 mes, 3 meses y 6 meses) para el primer año, hasta 3,045 paquetes al quinto año.
14. Pronósticos de Ventas En el horizonte de 5 años planteados para este proyecto se tienen proyectada la venta en primer año de US$ 382,029.91, y el último de US$ 686,440.21. En este periodo se da un crecimiento al segundo año de 43.36% dado a que el primer año se le asigna un menor porcentaje de ventas por ser el año de penetración en el mercado; luego todos los años crecen a una tasa promedio de 7.82%.
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Año 1
Año 2
Año 3
Año 4
Año 5
610
874
943
1017
1096
1355
1461
1576
1699
6 meses 140
200
216
233
251
Precios
1 mes
97.12
97.12
97.12
97.12
US$/
3 meses 269.78
269.78
269.78
269.78
269.78
unidad
6 meses 485.61
485.61
485.61
485.61
485.61
1 mes
Paquetes 3 meses 945
Ingresos (en US$)
97.12
382,029.91 547,694.38 590,644.14 636,814.65 686,440.21
15. Identificación y Matriz FODA del Producto
Empresa
Fortaleza F1.
Debilidad
Servicio
Oportunidad
de D1. Inversión inicial.
calidad.
Amenaza
O1. La demanda es A1. Los polideportivos cada vez mayor.
tienen cada vez más fuerza.
F2.
Nuevas D2.
instalaciones.
Nuevos
en
mercado.
el O2.
Capaces
captar
nuevos a su gimnasio
clientes
de
los
competidores.
Trainee Camp
de A2. La lealtad del cliente
F3.
Atención D3.
personalizada.
Al
principio O3.
monitores calificados.
Jóvenes
con A3.
Hay
mucho
no mucho entusiasmo y deportista más cómodo con
ganas
de haciendo la naturaleza.
aprender. F4. Otra visión de D4. hacer
deporte
Escases
( clientes potenciales
de O4.
Acuerdos
con
empresas.
Futbol)
12
III.- Información Financiera
16. Flujo de Caja Nuestros ingresos están conformados por el número de paquetes vendidos por su respectivo
precio.
Nuestros
egresos
refieren
al
costo
de
ventas,
gastos
administrativos, de ventas y operativos, depreciación y amortización. Para hallar el Flujo de Caja Operativo de descontó el IR y el IGV, y posteriormente se le sumó la depreciación y amortización.
Flujo Económico en US$ Año
2014
2015
2016
2017
2018
2019
Ingresos US$
-
382,029.91 547,694.38 590,644.14 636,814.65 686,440.21
Egresos US$
379,974.16 487,461.65 504,932.74 523,713.96 546,076.64
Utilidad Operativa
2,055.75
Flujo de Capital
(277,418.70) (5,925.99)
Flujo Caja Económico (277,418.70) (3,870.24)
60,232.73
85,711.40
113,100.69 140,363.56
(15,201.95) (7,577.55)
(16,977.11) 158,490.26
45,030.78
96,123.58
78,133.85
298,853.82
El servicio de la deuda está conformado por el préstamo del año 0 y el pago de las cuotas en los siguientes años, menos el escudo fiscal de sus intereses. La cuota anual constante es de US$ 42,586.44. El flujo financiero es la resta del flujo económico menos el servicio de la deuda.
Flujo Financiero en US$ Año
2014
Flujo de Caja Económico
(277,418.70) (3,870.24) 45,030.78 78,133.85
Flujo
de Servicio
de la
Deuda Total
Flujo
Financiero
de
Caja
2015
2016
2017
2018
2019
96,123.58
298,853.82
366,616.81
(15548.81) (37604.72) (38773.85) (40118.35) (41664.53)
89,198.11
(19419.05) 7,426.06
39,360.00
56,005.22
257,189.29
13
17. Inversión Inicial Los activos fijos tangibles forman el 68% de la inversión inicial debido al alto costo de la maquinaria para gimnasio que se está adquiriendo. Dentro del activo intangible está los gastos de constitución de la empresa y la remodelación del local alquilado. El capital de trabajo es el monto necesario para la adquisición de recursos para iniciar operaciones.
Inversiones
US$
% Inversión
Activo Fijo
219,682.68
68%
Activo Intangible
42,991.29
13%
Capital de Trabajo
59,348.20
18%
Total
322,022.16
100%
18. Financiamiento y Estructura del Capital El aporte de los accionistas cubre el 50% de la inversión en activos fijos e intangibles. El préstamo se realizará en el año 0, tendrá 6 meses de período de gracia y será financiado en los siguientes 60 meses (duración del proyecto) a una TEM de 1.17%, que representa una TEA de 15%.
Financiamiento
Monto (US$) %
Capital Propio
131,876.55
50%
Deuda
131,876.55
50%
19. Indicadores de Rentabilidad Después de obtener nuestros FC Económico y FC Financiero hallamos la TIR para cada uno, dando como resultado TIRE=15.81% y TIRF=56.35% respectivamente. Se hallaron también los costos de oportunidad, el COK del accionista es 3.90% y el WACC es 6.08%.
Tasa Interna de Retorno (TIR)
39%
14
20. Conclusiones y Recomendaciones Financieras El proyecto requiere una alta inversión por el tipo de máquinas que se requieren para dar el servicio, el cual será financiado equitativamente entre los accionistas y una empresa financiera. Después del primer año que las ventas se toman de una manera conservadora por el reciente ingreso en el mercado, se obtiene un flujo de caja financiero positivo hasta el quinto año, donde nos arroja un VAN de US$ 138192.24. El proyecto es rentable y viable. Recomendamos una estrategia de marketing aplicable con el público objetivo que se ajuste al presupuesto ya que uno de los factores críticos es cumplir con el mercado objetivo planteado.
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Capítulo II – Información General
2.1. Nombre de la empresa, Horizonte de Evaluación
2.1.1. Razón Social: FitnessLife SAC 2.1.2. Nombre comercial: “Trainee Camp” 2.1.3. Accionistas y Equipo:
Seminario, Itala
Torres Valencia, Giancarlo
Gaillour Mevius, Andrés
Castro Leandro, Antony Bryan
2.1.4. Horizonte de Evaluación El presente estudio tendrá un horizonte de evaluación de 5 años, teniendo una vida útil indefinida. 2.2. Actividad Económica, Código CIIU, Partida Arancelaria
2.2.1. Actividad económica Servicio de un gimnasio con diferentes actividades relacionadas al deporte, tiene como valor agregado grass sintético.
2.2.2. Código CIIU Código 9311 Jerarquía
De acuerdo con el Código Internacional de Industrias Uniforme (CIIU) nuestra empresa se encuentra clasificada en la sección R división 93, grupo 931, clase 9311 cuya denominación es “Gestión de instalaciones deportivas”.1
1
http://www.inei.gob.pe/media/MenuRecursivo/publicaciones_digitales/Est/Lib0883/Libro.pdf
16
2.2.3. Partida Arancelaria
Debido a que nuestro servicio será prestado a nivel local no requerimos de la correspondiente partida arancelaria. 2.3. Definición del Negocio
La idea del servicio parte básicamente por el interés de innovar en el mercado de bienestar físico, el cual se ha visto saturado por la variedad de gimnasios que se pueden encontrar, no obstante, también se observó que hay una creciente demanda en el arrendamiento de canchas de grass sintético. Es así como se halló la oportunidad de negocio de innovar en el servicio de los gimnasios y canchas de grass sintético, siendo éste el valor agregado del gimnasio. “Trainee Camp” tiene como público objetivo a personas que les guste cuidar su aspecto físico y salud, que comprendan las edades de 20 a 40 años, de NSE B y C de los distritos de Los Olivos, Independencia y San Martín.
La herramienta por la cual se tendrá interacción con el usuario durante la prestación del servicio, será el Internet y el mismo establecimiento, donde van a poder obtener información, promociones, aclarar dudas y cualquier consulta que tenga el público. El objetivo de “Trainee Camp” es ofrecer una opción de salud y bienestar al usuario alterna a las comunes y más frecuentadas, ya que tiene como valor agregado una cancha de grass sintético la cual puede ser utilizada para diferentes deportes, brindando una experiencia inolvidable. Además contará con un nutricionista el cual realizará una valoración al inicio del programa con el fin de conocer el estado físico de cada usuario y hará un seguimiento sobre las medidas y peso corporal usuario durante el tiempo que cuente con el servicio. 2.4. Descripción del producto o servicio
El gimnasio contara con los siguientes servicios:
Sala de musculación: Usted podrá acudir a uno de nuestros trainers, quienes lo ayudarán a realizar la rutina de entrenamiento con la técnica adecuada. Se recomienda alternar las máquinas con otro miembro entre serie y serie, de este modo se ayudará a la recuperación del músculo que se está trabajando. 17
Trainee Camp cuenta con lo último en tecnología en cuanto a equipos musculares se refiere. En la actualidad tenemos máquinas de marca con prestigio internacional como son Fitness Pro y LegTech.
Todas nuestras máquinas están especialmente diseñadas para realizar los trabajos en forma correcta y efectiva protegiendo los ligamentos, articulaciones y tendones. Nuestros equipos tienen sus respectivas instrucciones claramente impresas para facilitar su uso y pueden ser utilizadas por personas de edad temprana (18 años) hasta personas adultas que bordean los 60 años.
Con estos equipos se pueden trabajar diferentes partes del cuerpo como son pecho, espalda, hombros, brazos y piernas y sus respectivos músculos. Para las damas tenemos un circuito especial de máquinas para ejercicios abdominales, cintura, piernas y glúteos. Para los caballeros tenemos multiestaciones para diferentes ejercicios de pecho, espalda, bíceps y tríceps.
Programa de entrenamiento personal y monitoreo.
Zona cardiovascular: Los equipos cardiovasculares con que cuenta Trainee Camp están diseñados para todo tipo de nivel de ejercicio ya que se puede regular la velocidad, resistencia, inclinación, se pueden trabajar diferentes partes del cuerpo y durante el ejercicio puedes saber tu frecuencia cardiaca, la distancia recorrida y las calorías quemadas. La ventaja de usar estos equipos es que se trabajan más músculos en menos tiempo y esto es importante para quemar grasa simplificando el ejercicio y evitando el sobre entrenamiento. Además ayudan a desarrollar resistencia, mejorar el acondicionamiento aeróbico, tonificar músculos y también reduce el Stress.
Zona de artes marciales: Box y Jiu Jitsu.
Asesoría nutricional: El servicio de asesoría nutricional es un complemento indispensable a tu rutina de ejercicios para lograr los resultados que estás buscando, por ello, contamos con nutricionistas que podrás acceder a uno de los paquetes que tenemos para ti. Esta asesoría, realizada para determinar el estado y necesidades nutricionales de cada miembro en función a su rutina de ejercicios. 18
Clases grupales: Baile, Step, Full Body y Danza Árabe
Cancha de grass sintética.
2.5. Oportunidad de Negocio
Existen diversos factores por los cuales un gimnasio con un valor agregado se expone como una posibilidad atractiva de negocio, ya que vemos gran progreso en el incremento de la población activa al deporte y a la buena salud a nivel nacional.
2.5.1. Por el lado de la oferta
Se puede percibir que los gimnasios que hay en los distritos de Los Olivos, Independencia y San Martín de Porres no están bien implementados para un sector NSE B y C,. Hemos considerado 6 gimnasios como competidores directos por la calidad de equipos, servicios ofrecidos e instalaciones (ubicación): CUADRO N° 1 Gimnasios Competidores
Competencia Ubicación
Precio Mensual
Dr. Gym
Av. Alfredo Mendiola 3551 2do - Piso, Los Olivos.
S/. 130.00
Gold’s Gym
Centro Comercial Mega plaza. Mendiola 3698, Independencia.
S/. 249.00
Rivero Fitness Gym
Cruce Av. Universitaria con Antúnez de Mayolo, Los Olivos. S/. 120.00
Súper Gimnasio
Av. Carlos Izaguirre 720, Los Olivos.
Life Sport Centro Comercial Plaza Norte. &Fitness Mendiola con Thomas Valle. Veras Gym
Av.
Alfredo
S/. 139.00 Av.
Alfredo S/. 220.00
Av. Antúnez de Mayolo 1573, Los Olivos.
S/. 120.00
PROMEDIO
S/. 163.00
Elaboración: Propia
19
En los distritos de los Olivos, Independencia y San Martín de Porres hay 11 canchas de grass sintético similares a las cual ofreceremos en conjunto del servicio de gimnasio, de las cuales solo 5 tienes una página web para promocionarse. El precio promedio de alquiler por hora es de S/.77.00 en el día y S/.98.00 en la noche, ofreciendo servicios de iluminación (en la noche), estacionamiento, camerinos y baños, tribunas, y equipos para jugar futbol (chalecos y pelota).Las empresas mejores posicionadas serían las siguientes: CUADRO N° 2 Empresas mejores posicionadas
Competencia
Precio Precio Día Noche
Ubicación
Complejo deportivo Av. Manuel Gonzáles Prada N° 269, Urb. San Pio X "Villa los Ángeles", Los Olivos. S/. 100.00
S/. 130.00
Gol Plaza
Av. Pacífico 431, Independencia.
S/. 70.00
S/. 95.00
De Punta al Gol
Mz. C Lt14 Km 19.5 Panamericana Norte Urb. Molitalia, Los Olivos. S/. 70.00
S/. 80.00
Depor Center – Los Jirón Antonio Cabo - Cdra. 5, Urb. Trébol Olivos Colegio Quiñones, Los Olivos. S/. 70.00
S/. 90.00
PROMEDIO
S/. 77.50
S/. 98.75
Elaboración: Propia
2.5.2. Por el lado de la demanda: Lima norte está albergando lo que sería el 51.4% de lo que sería la población limeña (San Juan de Lurigancho, San Martín de Porres, Ate, Comas, Villa El Salvador, Villa María del Triunfo, San Juan de Miraflores y Los Olivos). Entre los cuales, la zona 2 de la distribución de zonas APEIM por niveles de Lima Metropolitana (incluidos el distrito de Los Olivos, Independencia y San Martin de Porres) alberga el mayor porcentaje del NSE B con un 18.7%, al cual estaríamos enfocándonos. En ella, según una encuesta realizada por Ipsos en el 2012, el 10% de la población suele asistir regularmente a gimnasios, de los cuales el 25% de ellos pertenecían al NSE B y C. 2También el 77% de los jóvenes que viven en los distritos de Lima Norte acostumbran a hacer deporte por lo menos una vez a la semana, dentro de los que el 7% aplican esa costumbre los
2
http://www.ipsos.pe/tienda_estudios/cuidado_personal 20
7 días a la semana, siendo el futbol el deporte más practicado con un 32% del total. También el 7% de los jóvenes suelen consumir algún suplemento nutricional y el 3% productos para reducir el peso.
Otra característica importante de la demanda en los distritos mencionados contienen dos centros comerciales que concentran/atraen la mayor cantidad de gente, eligiéndose en el 2013 el Mega Plaza como el preferido sobre el Jockey Plaza y Plaza San Miguel con un 23% y en cuarto lugar el Plaza Lima Norte con un 8%, siendo motivo de comercio y movilización de personas en la zona.
2.6. Estrategia genérica de la empresa: Nicho - Diferenciación Según Porter, “La tercera estrategia competitiva pura, la estrategia de concentración, se diferencia de las otras
dos sobre todo porque está dirigida a atender las
necesidades de un grupo o segmento limitado de clientes. Una compañía concentrada se dirige a atender un nicho de mercado en particular, el cual puede definirse geográficamente, por tipo de cliente o por segmento de la línea de productos o servicios.”3 Una vez seleccionado el segmento de mercado, la empresa ha elegido esta estrategia de concentración mediante un enfoque de diferenciación por las características del servicio puesto que es único en el mercado, esto se debe a que no se encuentran gimnasios con cancha de grass sintética. 2.7. Visión y misión de la empresa
Visión: “Ser reconocidos como el mejor gimnasio brindando a nuestros miembros bienestar y una nueva experiencia gracias a la cancha de grass sintético, generando valor a nuestra empresa por parte de las personas que forman parte de nosotros, posicionándonos como la mejor opción de entretenimiento, salud, bienestar y ejercicio.”
3
(Porter, 1982) 21
Misión: “Inspirar a nuestros miembros a vivir un estilo de vida saludable mediante un conjunto de servicios que fortalezcan la salud física y mental, a través de un programa personalizado de entrenamiento, relajación, actividad en grupo y actividad física que contribuya con su salud, por lo cual contamos con profesionales especializados en el tema, así como instalaciones y un servicio de la mayor calidad.” 2.8. Análisis FODA
Fortalezas
Debilidades
F1. Servicio de calidad.
D1.Inversion inicial.
F2. Nuevas instalaciones.
D2.Nuevos en el mercado.
F3. Atención personalizada.
D3.Al principiomonitores nocualificados.
F4. Otra visión de hacer deporte ( Futbol)
D4. Escases de clientes potenciales
Fortalezas/Oportunida des
Debilidades/Oportunid ades
Análisis FODA:
Oportunidades O1. La demanda es cada vez mayor. O2. Capaces de captar nuevos clientes de los competidores. O3. Jóvenes con mucho entusiasmo y con ganas de aprender. O4.Acuerdos con empresas.
F3/O1/O2. A través de un buen servicio se conseguirá nuevos clientes del mercado creciente. F2/O3. Las nuevas instalaciones generan una gran expectativa en los jóvenes satisfaciéndoles sus necesidades.
O1/D2. El crecimiento del mercado nos permitirá lograr una experiencia más personalizada en la atención, generando satisfacción en los clientes a través de los trainers.
22
Amenazas
Fortalezas/Amenazas
Debilidades/Amenazas
A1. Los polideportivos tienen cada vez más fuerza.
F4/A2. La visión de la empresa sobre los deportes que se practica en el gimnasio permitirá ganarse la lealtad del cliente, como también clientes de la competencia.
D4/A3. Se impulsara un plan marketing de bajo costo para lograr impactar a los deportistas que practican en el en los parques.
A2. La lealtad del cliente a su gimnasio A3. Hay mucho deportista más cómodo haciendo la naturaleza.
2.9
Modelo CANVAS
Segmento de Mercado: El segmento de mercado al que estamos dirigido es un público de entre 20 a 40 años pertenecientes al sector socioeconómico B-C, que cuide su apariencia física, le guste el deporte y esté dispuesto a pagar por un servicio diferenciado.
Propuesta de Valor: La propuesta de valor que ofrecemos con nuestro gimnasio es la innovación, ya que se está apostando por la integración de una cancha de grass sintético que permitirá atraer a nuevos clientes que vean una oportunidad de encontrar un lugar donde puedan realizar ejercicios y también acceder a la cancha de grass, así como también el personal con el que se contara, que proporcionara atención personalizada a los clientes.
Canales: Se tiene previsto utilizar canales directos e indirectos.
Directos: Tiendas Propias: En el mismo gimnasio se ofrecerá atención al cliente y se repartirá diversa publicidad como (trípticos con los servicios que ofrecemos y flayers).
23
Indirecto: Internet: Se utilizara las redes sociales para atraer a nuestro público objetivo (20-40 años), ya que son personas que usan mucho este medio para comunicarse.
Relaciones con los Clientes: Se brindara una atención directa en todo momento ya que contara con la supervisión de un entrenador, si así lo desea, como también con el asesoramiento de un nutricionista que se encargara de orientarlo en los hábitos alimenticios.
Flujos de ingresos: Al utilizar la estrategia de diferenciación, se está apostando por que el cliente pague por nuestro servicio una cuota de suscripción mensual, por el uso de la cancha y las instalaciones, también se contara con promociones o paquetes de 3 y 6 meses por la membresía.
Recursos Clave: Los recursos que nos ayudaran a diferenciarnos son nuestra fuerza de trabajo con personal capacitado física e intelectualmente, que brinden soluciones a la demanda del cliente y nuestra cancha de grass sintético, que es un valor agregado.
Actividades Clave: Las actividades clave que requieren nuestra propuesta de valor son la calidad de servicio que brindemos y el mantenimiento de las canchas de grass, que se deterioran cada dos meses aproximadamente., para que siempre estén en óptimas condiciones para su uso y la asesoría nutricional.
Asociaciones clave: Nuestros proveedores clave son la empresa encargada del mantenimiento continuo del grass sintético (Millenium Grass), y los encargados de brindar mantenimiento a las máquinas de musculación y cardio (Fitness Pro).
Estructura de Costos: Los costos más significativos inherentes a nuestro modelo de negocio serán el sueldo de nuestro personal y el mantenimiento de las canchas. Otros costos serán luz, agua e internet.
24
25
Capítulo III – Análisis del Macro entorno 3.1. Perú: Capital, Ciudades Importantes, Superficie, Número de Habitantes, Tasa de Crecimiento. CUADRO N° 3 Capital, Ciudades importantes y Superficie Capital Ciudades Importantes Superficie
Lima Lima, Trujillo, Arequipa, Chiclayo, Tacna, Piura, Cusco, Juliaca, Huancayo e Iquitos4 1`285,215.60 Km5 Fuente: (INEI, 2012)
CUADRO N° 4 Información Demográfica Año 2010
Número de habitantes 29,461,933.00
Tasa de crecimiento (%) 1.13
2011
29,797,694.00
1.14
2012
30,135,875.00
1.13
2013
30,475,144.00
1.13
Fuentes: INEI
Según INEI:”El crecimiento de la población es el resultado de la dinámica demográfica, es decir, de la interrelación entre los nacimientos, las defunciones y migraciones ocurridas en un determinado período. La población aumenta por efecto de los nacimientos, y de las inmigraciones, y disminuye a causa de las defunciones y emigraciones”.6
3.2. Entorno político-legal: Leyes o reglamentos vinculados al proyecto
Ley Nº 2688721 La presente Ley se encarga de regular las formas de constitución de las empresas mediante normas y disposiciones generales para toda organización las cuales están sujetas a un régimen legal especial.
4
http://www1.inei.gob.pe/biblioineipub/bancopub/Est/Lib0046/C7-4.htm http://www1.inei.gob.pe/biblioineipub/bancopub/Est/LIB0170/N02/iecaa020.htm 6 http://www.inei.gob.pe/biblioineipub/bancopub/Est/Lib0337/cap02.HTM 5
26
3.3. Entorno Económico:
3.3.1. Perú: Ingreso per Cápita, Población Económicamente Activa. CUADRO N° 5 Ingreso Per Cápita AÑO 2009 2010 2011 2012 2013
IPC (Variación Promedio Anual) 2.9 1.5 3.4 3.7 2.8
VAR. (%) 0.2 2.1 4.7 2.6 2.9
Fuente:BCRP
Según el BCRP, el ingreso per cápita es: “Conjunto de remuneraciones promedio obtenida por los habitantes de un país en un periodo determinado, generalmente un año. Se utiliza para comparar estándares de vida entre países”.7
CUADRO N° 6 Población Económicamente Activa
AÑO
AMBITO GEOGRAFICO
2008 2009 2010 2011 2012
Lima Metropolitana Lima Metropolitana Lima Metropolitana Lima Metropolitana Lima Metropolitana
POBLACION ECONOMICAMENTE ACTIVA SEGÚN AMBITO GEOGRAFICO 47225 47851 49424 50301 51372
Fuente: INEI
Según el INEI: “Se define como PEA a la fuerza de trabajo, que puede estar en condición de ocupada o desocupada, interviniendo como factor en la producción de bienes y servicios”.8
7 8
http://www.bcrp.gob.pe/publicaciones/glosario/i.html http://www.inei.gob.pe/biblioineipub/bancopub/Est/Lib0185/CAP0301.HTM 27
3.3.2. Perú: PBI, Tasa de inflación, Tasa de interés, Tipo de cambio, Riesgo país. CUADRO N° 7 Producto Bruto Interno Año 2009 2010 2011 2012 2013
PBI (mill. S/.) 352584 382380 407052 431273 456382
PBI (Var. %) 1.00% 8.50% 6.50% 6.00% 5.80%
Fuente:BCRP
CUADRO N° 8 Tasa de Inflación Histórica Anual Año 2009 2010 2011 2012 2013
Inflación (%) 2.9 1.5 3.4 2.65 2.86
Fuente: BCRP
Según el BCRP, la tasa de inflación es: “Aumento continuo, sustancial y general del nivel de precios de la economía, que trae consigo aumento en el costo de vida y pérdida del poder adquisitivo de la moneda. En la práctica, la inflación se estima como el cambio porcentual del Índice de Precios al Consumidor”.9
Año 2009 2010 2011 2012 2013
CUADRO N° 9 Tasa Activa Tasa activa promedio en US$ (TAMEX) 9.4 8.2 7.7 8.1 8.4 Fuente: BCRP
9
http://www.bcrp.gob.pe/publicaciones/glosario/t.html 28
Según el BCRP, la pasa de interés es: “Precio que se paga por el uso del dinero. Suele expresarse en términos porcentuales y referirse a un período de un año”.10
Año 2009 2010 2011 2012 2013
CUADRO N° 10 Tipo de Cambio Tipo de Cambio (Soles/Dólar) 3.01 2.83 2.75 2.64 2.78 Fuente: BCRP
Según el BCRP, el tipo de cambio bancario es: “Tipo de cambio publicado por la Superintendencia de Banca y Seguros (SBS), correspondiente al transado en el sistema bancario”.11
CUADRO N° 11 Riesgo País (EXPRESADO EN PUNTOS BASICOS) Año
Riesgo País
2009 2010 2011 2012 2013
179 157 216 117 177 Fuente: BCRP
Según el BCRP, el riesgo país es “Medida de la probabilidad de que un país incumpla las obligaciones financieras correspondientes a su deuda externa”. Cuanto más crece el nivel del “riesgo país” de una nación determinada, mayor es la probabilidad de que la misma ingrese en cesación de pagos o “default”. La incapacidad de pago puede originarse por diversas causas como: Caída de la disponibilidad de divisas, inestabilidad social, inestabilidad política, renegociación unilateral de los pagos, etc.12
10
http://www.bcrp.gob.pe/publicaciones/glosario/t.html http://www.bcrp.gob.pe/publicaciones/glosario/t.html 12 http://www.bcrp.gob.pe/publicaciones/glosario/r.html 11
29
3.4. Entorno Socio-cultural: La salud y el bienestar irrumpen con fuerza en el mercado peruano. Los gimnasios se han sumado a la revolución del bienestar y han dejado de ser centros para desarrollar los músculos, y ahora la sociedad lo ve como una necesidad para poder tener una vida más saludable y ejercitada beneficiando a las empresas en este rubro. 3.5. Entorno Tecnológico: En el negocio de los gimnasios la industria ha cambiado considerablemente en los últimos años. La nueva generación de deportistas ya no suelen trabajar con mancuernas, barras y discos, han ido perdiendo protagonismo en los gimnasios, y en su lugar han adquirido máquinas de musculación y trabajo cardiovascular de última generación como las trotadoras, bicicletas, cintas de correr, entre otras. Por otra parte también ha aumentado la idea y vida saludable o estilo de vida, que hace que la gente se preocupe por mantenerse bien física, psicológica y socialmente, lo que conlleva a que el gimnasio se preocupe por contar con máquinas de última tecnología para satisfacer la demanda y cumplir las expectativas.
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Capítulo IV – Cuantificación de la Demanda 4.1 Investigación de Mercados
4.1.1 Investigación de mercado: Criterios de Segmentación
Criterios de Segmentación: Demográficos: a. Edad y Sexo: Hombres y Mujeres que comprendan las edades de 20 a 40 años. b. Nivel Socioeconómico: B y C CUADRO N° 12 Nivel Socioeconómico B
CUADRO N° 13 Nivel Socioeconómico C
31
Geográficos:
El servicio se va a ubicar en Lima Metropolitana, dentro de la Zona Norte donde se encuentran los distritos de Los Olivos, Independencia y San Martín de Porres, se eligieron estos distritos, ya que se concentra la mayor cantidad de habitantes de los niveles socioeconómicos a quienes nos estamos dirigiendo y es una zona donde buscan salir adelante, son emprendedores. Así mismo se tomó en cuenta que la ubicación donde se va a encontrar el servicio será cerca deMega Plaza que está muy cercano a los distritos mencionados.
Marco Muestral:
Universo: Hombres y mujeres, que pertenezcan a los NSE B y C, residentes de los distritos de: Los Olivos, Independencia y San Martín de Porres, que suelan realizar actividades físicas, asistan a gimnasios, canchas de grass sintético y que se mantengan en la búsqueda de un servicio innovador y de alta calidad.
Elemento: Hombres y mujeres, de 20 a 40 años, residentes de los distritos de Los Olivos, Independencia y San Martín de Porres; que suelan realizar actividades físicas, asistan a gimnasios, canchas de grass sintético y que se mantengan en la búsqueda de un servicio innovador y de alta calidad.
Unidad de Muestra: Un habitante del sexo masculino y femenino, de los distritos de Los Olivos, Independencia y San Martín de Porres, que comprendan las edades entre 20 y 40 años, que suelan realizar actividades físicas, asistan a gimnasios, canchas de grass sintético y que se mantengan en la búsqueda de un servicio innovador y de alta calidad.
32
4.1.2 Tipos de Investigación
4.1.2.1 Exploratoria: Focus Group y Entrevistas a profundidad Focus Group Se realizaron dos Focus Group con 6 personas en cada uno, con la finalidad de obtener opiniones y resultados más precisos, los cuales se van a complementar con las encuestas. Guía de Pautas La finalidad es determinar el grado de aceptación que alcanzaría el lanzamiento del gimnasio en el mercado, así como establecer las preferencias en las diferentes actividades que presentan. Análisis de los Resultados del Focus Group Meta Analizar el comportamiento del consumidor. Focus Group – Edad 20 a 40 años
Moderador: Giancarlo Torres Valencia
Se realizó un Focus Group debido a que este tipo de investigación permite reunir a personas con las características que se definieron como criterios importantes para lograr nuestro público objetivo, así como captar sus percepciones, aportes, preferencias y críticas de manera que podamos tener clara la forma en que vamos a enfocar nuestras estrategias a la hora de realizar la colocación del producto o servicio en el mercado. De la misma forma poder tener una idea sobre la intención de compra del servicio del gimnasio que tiene como valor añadido la cancha de grass sintética, entre otros
El Focus Group se realizó el 21 de Abril a las 11 am, estuvo conformado por 6 personas, tanto como hombres y mujeres. Los integrantes del Focus Group fueron personas entre los 20 a 40 años de edad, pertenecientes a los niveles socioeconómicos B y C de la denominada zona del cono norte o zona 2 de Lima metropolitana.
33
Objetivo general Comprobar el impacto que tendrá en el mercado la aparición de un gimnasio con el valor añadido de una cancha de grass sintética. Objetivos Específicos
Identificar la recordación espontanea de los gimnasios en general.
Identificar los factores que determinan la elección de una marca de gimnasios en el cono norte.
Conocer los hábitos de compra de los gimnasios.
Saber el nivel de aceptación de los competidores actuales dentro del mercado de gimnasios.
Conocer el nivel de aceptación del servicio en general en un gimnasio.
Conocer la posibilidad de compra del servicio de un gimnasio con el valor añadido de la cancha de grass sintética.
Identificar a los competidores reales que ofrecen este tipo de servicios en el mercado.
Conocer la preferencia de los servicios que utilizan cuando van a un gimnasio.
Determinar los precios por paquete en el servicio del gimnasio.
Conocer el punto de venta de preferencia por el consumidor para la adquisición del servicio.
Conclusiones: Luego de realizado el Focus Group se logró alcanzar las impresiones necesarias para concluir que comercialización del servicio de un gimnasio con valor añadido, es atractivo en el mercado al cual estamos dirigidos.
Se pudo concluir que las marcas de gimnasios que más recuerdan son en primer lugar el Gold’s Gym, en segundo lugar Gym body’s y en tercer lugar Dr. Gym de la zona del cono norte. Esto debido a que la publicidad y a los años que poseen, en especial Gold’s Gym, son muy dinámicas. También reconocen que Gold’s Gym es una marca muy reconocida en el mercado ya que son franquías y por consecuentes es una cadena de gimnasio que permite que la recuerden mucho más y especialmente por la publicidad y activaciones que realiza la marca.
34
Todos los menores de 25 años coincidieron en que asisten más de una vez a la semana a un gimnasio por el motivo de estar siempre en forma por la juventud, excepto un joven que es consciente que no asiste al gimnasio por falta de tiempo. Estos prefieren ir al gimnasio que se encuentra más cerca de su casa como también sugieren que un gimnasio debe estar en lugar muy concurrido.
La frecuencia de compra de este servicio son mayormente por que adquieren un paquete que los gimnasios ofrecen como puede de un mes, tres meses, seis meses e inclusive en algunos de un año como es caso del Gold’s Gym, pero no necesariamente asiste todos los días, casi mayoría dijo que van interdiario al gimnasio si adquirieron un paquete y esto se da por la falta de tiempo o porque tienen un trabajo que no les permite ir todos los días.
Luego de haberles informado acerca del servicio, los atributos y los beneficios que este tiene para el organismo sobre todo el valor añadido, el 100% de los asistentes afirmaron que definitivamente estarían dispuestos a comprar un paquete debido a que si brinda un mejor beneficio de los otros gimnasios tradicionales sin tener los efecto nocivos de los mismos se inclinarían en comprar nuestro servicio.
Las personas están conscientes que ejercitarse constantemente es muy beneficioso para la salud, es por ello que normalmente asisten a un gimnasio para poder llevar una vida adecuada.
Las personas sugieren que los servicios que se brindara en el gimnasio sean de alta calidad y de un buen performance de los entrenadores, sobre todo que las maquinas sean nuevas y sean de una buena marca para que no se tenga problemas al realizar el servicio. Además, recalcaron que los precios del servicio y el valor agregado son los dos factores más importantes para la determinación de la compra, así como la forma en que se comunica los benéficos y atributos que tiene y da en el gimnasio. Buscar las formas más dinámicas para poder llegar a ese segmento de mercado es importante para que puedan recordar la marca, así como una campaña informativa para resaltar los beneficios del mismo. Además sugirieron cambiar de nombre al gimnasio no les gusta mucho la idea que la marca se llamara “fitness life”, sugirieron un nombre en especial “trainee camp”. 35
Las personas menores de 25 años están dispuestas también a comprar y probar el servicio a través de un paquete. Definitivamente, el tema de salud es muy importante para ellos más que las personas menores de 35 años y afirmaron que si existirá este servicio con el valor agregado de la cancha de grass sintética definitivamente lo comprarían. Sobre el precio en general, todos los participantes opinaron que los precio por paquete del servicio no debe ser tan elevado, sugirieron que para el paquete de un mes debe tener un precio máximo de 120 soles, para el de tres meses 400 soles y por ultimo para el de 6 meses 700 soles.
En conclusión, todos
los asistentes opinaron estar dispuesto a probar el
servicio del gimnasio siendo innovador y atractivo por el tema de salud, así como también llevarse la mejor impresión desde que entran al lugar donde se encuentra el gimnasio también sugieren que debemos darle énfasis a la campaña de comunicación sobre mostrar el valor agregado. Con respecto al nombre sugirieron cambiarlo, no les gusta mucho la idea que la marca se llamara “fitness life”, sugirieron un nombre en especial “trainee camp”.
Moderador: Itala Seminario
Se realizó un Focus Group debido a que este tipo de investigación permite reunir a personas con las características que se definieron como criterios importantes para lograr nuestro público objetivo, así como captar sus opiniones, aportes, preferencias y críticas de manera que se pueda enfocar de manera clara las estrategias a la hora de realizar la colocación del servicio en el mercado. Así mismo, para poder tener una idea sobre la intención de compra del servicio de gimnasio que tiene como valor agregado una cancha de grass sintético, entre otros.
El Focus Group se realizó el 22 de Abril a las 13:00 horas, estuvo conformado por 7 personas, tanto hombres y mujeres. Los integrantes del Focus Group fueron personas entre los 20 y 40 años de edad, pertenecientes a los niveles socioeconómicos B y C, de la denominada zona del cono norte o zona 2 de Lima Metropolitana (Los Olivos, Independencia y San Martín de Porres).
36
Objetivo General Comprobar el impacto que tendría en el mercado la aparición de un gimnasio que tenga como valor agregado una cancha de grass sintético. Objetivos Específicos:
Identificar la recordación espontánea de los gimnasios presentes en dicha zona.
Identificar los factores determinísticos para elegir un gimnasio en la Zona Norte.
Conocer los hábitos de los usuarios en los gimnasios.
Identificar el nivel de aceptación de los competidores actuales dentro del mercado de gimnasios.
Conocer el nivel de aceptación del servicio en general de un gimnasio.
Conocer la posibilidad de compra del servicio de un gimnasio que tiene como valor agregado una cancha de grass sintético.
Identificar a los competidores reales que ofrecen este tipo de servicios en el mercado existente.
Conocer la preferencia de los servicios que utilizan los por usuarios cuando van a un gimnasio.
Determinar los precios por paquete.
Conocer la ubicación de preferencia por el consumidor para la adquisición del servicio. Conclusiones:
Luego de haber realizado el Focus Group se logró alcanzar las impresiones necesarias para llegar a la conclusión de que este proyecto sí es atractivo en el mercado al cual estamos dirigidos.
Se llegó a la conclusión de que los gimnasios que más recuerdan en primer lugar al Gold’s Gym, en segundo lugar el Life y en tercer lugar el Súper Gimnasio de la zona del cono Norte. Esto se da gracias a la publicidad y a los años que poseen en el mercado.
37
Observan que Gold’s Gym tiene una muy buena infraestructura, las máquinas que tienen ahí son las mejores y lo programas son los adecuados a las necesidades.
La gran mayoría coincidió en que asiste al gimnasio más de dos veces a la semana porque tienen una rutina y quieren estar en forma, les preocupa mucho su figura, su aspecto físico.
La gran mayoría compran un paquete de tres meses y seis meses, ya que encuentran promociones que se les hace más atractivas y decidan comprar ese paquete, algunos compran paquetes especiales que no contienen la libertad de utilizar todo l gimnasio, mientras otros, la gran mayoría, opta por comprar un paquete completo.
Luego de haberles informado acerca del servicio, los atributos y los beneficios que este tiene para el organismo sobre todo el valor añadido, el 100% de los asistentes afirmaron que definitivamente estarían dispuestos a comprar un paquete debido a que si brinda un mejor beneficio de los otros gimnasios tradicionales sin tener los efecto nocivos de los mismos se inclinarían en comprar nuestro servicio.
Todos los participantes están seguros y afirman que ejercitarse de manera continua es un gran beneficio para la salud, es por ésta razón que deciden asistir al gimnasio, para ter una vida saludable y sentirse bien consigo mismo.
Las sugerencias fueron que se tengan promociones más llamativas, promociones para universitarios, promociones por ser nuevos en el mercado, entre otros. Respecto al nombre “Fitness Life” dijeron que era algo muy común, que todos los gimnasios tenían el mismo nombre, el mismo concepto, es por esto que nos dieron la idea de que se llame “Trainee camp” “Field camp”, para fusionar la idea del gimnasio y la cancha de grass sintético, así al momento que escuchan el nombre no sólo piensan en un gimnasio.
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Entrevista a profundidad Entrevistado:Pablo Sánchez Cargo: Gerente General Empresa:Gold’sGym Lima Norte Correo: [email protected] Objetivo: Obtención de información sobre:
Pago con tarjetas de crédito (% de ventas, ¿cuáles?)
Frecuencia de membrecías (1 mes, 3 meses y 6 meses)
Numero de entrenadores (Numero por clientes)
Perfil de los clientes
Se pudo concluir por medio de la entrevista que, el pago con tarjetas de crédito en el gimnasio tiene un promedio del 20% y al contado el 80%. También se deducir que las frecuencias anuales de inscripciones de membrecías de los tres paquetes tiene esta relación: CUADRO N° 14 Paquete 1 mes 3 meses 6 meses
Frecuencia anual 4 2 1
Fuente: Propia
Otro punto muy importante es que la mayor demanda se da en las estaciones de verano y otoño, así como también existe un alto consumo en los meses de mayo y junio.
39
4.1.2.2 Cuantitativa-Descriptiva: Método de Encuestas Tamaño y cuotas Objetivos El objetivo de esta encuesta es saber cuál será la reacción del público objetivo en vista a un potencial lanzamiento de un gimnasio que incluya en sus instalaciones una cancha de grass sintético para desempeñar actividades deportivas. Herramienta Se construyó un cuestionario que contiene preguntas cerradas y de opción múltiple, en donde existían preguntas excluyentes y en otras la posibilidad de poder elegir más de una respuesta Muestra Esta información fue recogida a través de encuestas realizadas a personas hombre y mujeres de 20 a 40 años del NSE B y C que se encuentren viviendo en los distritos Los Olivos, San Martin de Porres e Independencia.
La fórmula que se empleó para determinar el tamaño muestral es la de Población Infinita.
En el cuadro siguiente se explica el significado de los componentes de la ecuación:
N
Tamaño de muestra
P
Probabilidad de éxito
Z
Nivel de confianza
Q
Probabilidad de fracaso
Al aplicar esta fórmula se pudo obtener este resultado
N = (1.96)^2x(0.5x0.5) = 385 encuestas ( 0. 05 )^
40
Se consideraron los siguientes valores:
Probabilidad de éxito(p): 0.5
Probabilidad de fracaso(q): 0.5
Margen de error(e): 0.5
Unidad Muestral Hombre o mujer que reside dentro de la determinada Lima Moderna, conformado por los distritos: Los Olivos, San Martin de Porres e Independencia.
CUADRO N°14 Cuota Los Olivos % NSE B (53%) C (47%) Total
Independencia
San Martin
30% 26% 24% 21% 27% 24% 24% 25% 28% 25% 24% 23% 20 a 24 25 a 29 30 a 34 35 a 40 20 a 24 25 a 29 30 a 34 35 a 40 20 a 24 25 a 29 30 a 34 35 a 40 años años años años años años años años años años años años 18
15
14
13
9
9
9
9
31
27
27
26
15
13
12
11
8
7
8
8
27
24
23
23
33
28
26
24
18
16
16
16
58
51
50
48
111
66
208
385 Elaboración: Propia
41
Formato del cuestionario La encuesta está conformada por 19 preguntas: las primeras dos constituidas por preguntas filtro, la segunda parte se analiza los hábitos de compra y consumo, la tercera parte se establecen preguntas que se refieren al servicio ofrecido por Trainee Camp, y para terminar se realizan las preguntas de control para asegurarse que Cuestionario Nro.
pertenecen al segmento objetivo.
Buenos días/ tardes/noches, mi nombre es…………………......soy encuestador(a) de la USIL (E: Mostrar carnet de identificación), estamos realizando un estudio para la introducción de un nuevo producto al mercado. Las respuestas que usted nos brinde se usarán únicamente con fines estadísticos. Siéntase libre en dar su opinión. PREGUNTAS PARA HOMBRES Y MUJERES DE 20 A 40 AÑOS DE EDAD QUE RESIDAN EN EL DISTRITO DE LOS OLIVOS. *Por favor marcar con un aspa, sombrear, subrayar o colorear las respuestas seleccionadas 1.
¿Acostumbra a hacer físicas o deportes? 1. Si
actividades
73.2%
2.
No (E: Fin de la encuesta)
26.8%
2. ¿Suele asistir a un gimnasio o cancha de grass sintético? 1. Si 86,9% 2. No (E: Fin de la encuesta) 13.1% 3. Podría mencionar nombres de gimnasios que recuerde en este momento. (E: Respuesta múltiple) Gimnasios
Respuesta
Rivero Fitness Gym Gimnasio VerasGym Super Gimnasio
1 20,3%
J & M Gym
4 23.0%
Dr. Gym
5 27.7%
Gym Bodys
6 25.4%
Perfect Line Gym
7 21.9%
Gold’s Gym
8 71.9%
2 19,1% 3 14.1%
Otros 9 10.9% 4. Podría mencionar nombres de canchas de grass sintético que
recuerde en este momento. (E: Respuesta múltiple) Canchas de Grass sintético Deport Center Perú S.A.C. Cancha la 4 Colegio Jose Abelardo Quiñones Complejo Deportivo San Pio X Otros
Respuesta 1 29.8% 2 29.8% 3 23.8%
4 51.2%
5 22.6%
5. ¿Qué servicios utiliza cuando va a un gimnasio? (E: Respuesta única) Servicios del Respuesta gimnasio Artes 1 15.2% marciales Asesoria 2 23.4% nutricional Clases 3 19.9% grupales Sala de 4 48.8% musculacion Zona 5 38.3% cardiovascular Otros 6 3.9%
42
6. ¿Con qué frecuencia suele asistir al gimnasio y cancha de grass sintético?
Diaria
Canchas de Grass sintético Diaria
Semanal
Semanal
Quincenal
Quincenal
Mensual
Mensual
Trimestral
Trimestral
Anual
Anual
Gimnasios
1ºL
2ºL
3ºL
Marca Porque lo conozco Precio Calidad Infraestructura Servicio
1 2
1 2
1 2
3 4 5 6
3 4 5 6
3 4 5 6
10. ¿Qué probabilidad habría de que utilice el gimnasio? 1. Muy Alta 2. Normal 3. Nula
11. ¿Qué paquete adquiriría en el gimnasio? 1. Un mes 2. Tres meses 3. Seis meses
7. ¿Cuál sería el principal aspecto que tendría en cuenta al elegir un gimnasio y cancha de grass sintético?, ¿En segundo y tercer lugar? Aspectos
9. ¿Qué probabilidad habría de que utilice la cancha de grass sintético? 1. Muy Alta 2. Normal 3. Nula
12. ¿Cuántas veces a la semana usaría la cancha de grass sintético? (E: Respuesta única) 1. Una vez 2. Dos veces 3. Tres veces 4. Más de 4 veces
13. De los siguientes lugares ¿Dónde le gustaría encontrar este servicio? (E: Respuesta múltiple) Megaplaza 1 Habish 2 Plaza Norte 3 Otros 4
Concepto del producto La empresa “Fitness Life” es la única en ofrecer un servicio de gimnasio con cancha de grass sintético incluida.
8. ¿Estaría interesado(a) en comprar este servicio? 1. Definitivamente si lo consumiría 40.4% 2. Probablemente si lo consumiría 42.0%
3. No estoy seguro si consumiría 8.2% 4. Probablemente no consumiría 6.3% 5. Definitivamente no consumiría 3.1%
lo lo
14. ¿Qué precio estaría dispuesto a pagar por un mes? (E: Respuesta única) Precio que estaría dispuesto a pagar De S/. 70 a 120 De S/.121 a 170 De S/. 171 a 220
Gimnasio 1 2 3
lo
43
15. ¿Qué precio estaría dispuesto a pagar por tres meses? (E: Respuesta única) Precio que estaría dispuesto a pagar De S/. 370 a 420 De S/.421 a 470 De S/. 471 a 520
19. ¿A través de qué medios le gustaría escuchar de nuestro servicio? (E: Respuesta múltiple) TV Radio Volantes Redes Sociales Página Web Otros
Gimnasio 1
1 2 3 4 5 6
2 3
16. ¿Qué precio estaría dispuesto a pagar por seis meses? Precio que estaría dispuesto a pagar De S/. 670 a 720 De S/.721 a 770 De S/. 771 a 820
Datos Personales: Nombre y Apellido: Edad:
Gimnasio 1
Distrito: DNI:
2 3
17. ¿Qué precio estaría dispuesto a pagar por el alquiler de una hora en el horario del día de la cancha de grass sintética? Precio que estaría dispuesto a pagar S/. 30 S/. 40 S/. 50
Cancha de grass sintético 1 2 3
18. ¿Qué precio estaría dispuesto a pagar por el alquiler de una hora en el horario de la noche de la cancha de grass sintética? Precio estaría dispuesto pagar
que a
Cancha de grass sintético
S/. 60
1
S/. 70
2
S/. 80
3
44
Objetivos de la encuesta:
Conocer los hábitos de consumo del servicio.
Conocer el tamaño, presentación y variedad del servicio.
Averiguar cuáles son los lugares de consumo.
Conocer que medios prefieren las personas para informarse sobre el servicio.
Hallar el mercado disponible.
Hallar el mercado efectivo.
Conclusiones
Luego de realizadas las 385 encuestas, logramos cuantificar los resultados que se muestran a continuación:
El 73.25% de los encuestados respondieron que si suelen hacer actividades físicas, esto impacta positivamente a nuestro proyecto.
De esa población encuestada el 86.9% respondió que a la vez que suelen asistir a un gimnasio o una cancha de grass sintética.
El gimnasio que más recuerdan es el Gold’s Gym con un 71.9% seguida por Dr. Gym con 27.7%, siendo Super Gimnasio la marca con menos recuerdos en el mercado con un 14.1%.
La cancha de grass sintética que más recuerdan es el Complejo Deportivo San Pio X con un 51.2% seguida por la cancha 4 con 29.8%, siendo Colegio José Abelardo Quiñones la marca con menos recuerdos en el mercado con un 23.8%.
Se puede apreciar que la zona de musculación tiene el 48.4 % como servicio más utilizado cuando van al gimnasio, seguido por la zona cardiovascular con el 38.3%.
La frecuencia de asistencia
de los gimnasios de mayor porcentaje es
diariamente con un 57.6%, seguida
semanalmente con un 20.3%, de la
población total encuestada.
45
La frecuencia de asistencia a las canchas de grass sintética con mayor porcentaje es semanalmente con un 49.02%, seguida quincenalmente con un 17.25%.
Sobre los resultados de los encuestados que estarían interesados en comprar este servicio se puede decir que tenemos un 42% de probablemente sí consumirían como el mayor al porcentaje, y un 40,4% que definitivamente sí consumirían. Este último se utiliza para hallar el mercado efectivo impactando positivamente a nuestro proyecto.
Hay una probabilidad de 63.78% de que las personas que pasaron los primeros filtros asistan al gimnasio planteado en las encuestas. Significando un interesante porcentaje de interés en el servicio que se estaría ofreciendo.
Según los resultados de la encuesta el paquete más pedido sería el de tres meses (con un 618%), seguido por el de un mes que tiene la misma preferencia que el de seis meses, Nosotros como empresa buscamos que el cliente firme un compromiso a largo plazo con nosotros, por lo que tendríamos que potencializar el paquete de seis meses con promociones o descuentos con el fin de incrementar la cantidad de personas suscritas a este plan.
En cuanto al uso de las canchas de grass sintético, el 50% de los encuestados solo la usarían semanalmente, y también apreciamos por la investigación cualitativa que se frecuenta su uso en los fines de semana, por lo que sacando resultados, de lunes a jueves las canchas estarían vacías y se podrían utilizar para algún programa de ejercicios del mismo gimnasio.
Hay una mayor preferencia para que el local del gimnasio de situé cerca al Mega plaza, lo que va de acuerdo con un estudio realizado en el 2013 por Ipsos donde este centro comercial es el preferido entre el Jockey Plaza y Plaza San Miguel.
El 62% de los que pasaron los primeros dos filtros estarían dispuestos a pagar mensualmente de S/.121 a S/.170. Con lo cual decidimos poner el precio mensual de S/.137.00, con lo que está dentro del rango que tuvo mayor elección.
46
El 53.15% eligieron el rango de S/.370 a S/.420, y el 36.61 de S/.421 a S/.470, el cual también es un porcentaje relativamente alto, con esta información determinamos el precio del paquete de 3 meses a S/.424.00. Con esta decisión tratamos de sacar el mayor margen y tener el mayor porcentaje de personas dispuestas a pagar por los servicios ofrecidos. Otra razón para considerar este precio es que la competencia utiliza precios similares por los servicios que ofrece a sus clientes y estos ya han sido aceptados por ellos.
El 54.72% eligieron el rango de S/.670 a S/.720, y el 34.65 de S/.721 a S/.770, el cual también es un porcentaje relativamente alto, con esta información determinamos el precio del paquete de 6 meses a S/.724.00. Con esta decisión tratamos de sacar el mayor margen y tener el mayor porcentaje de personas dispuestas a pagar por los servicios ofrecidos. Otra razón para considerar este precio es que la competencia utiliza precios similares por los servicios que ofrece a sus clientes y estos ya han sido aceptados por ellos.
Se averiguó que el precio más elegido de las canchas de grass sintético en horario diurno fue el de S/.30.00 con un 48%; nosotros no basaríamos el precio del alquiler de las canchas según las respuestas de esta encuesta ya que al fijarse en la competencia, su precio promedio es de S/.77.00, una cantidad con una diferencia bastante grande que la sacada en la encuesta, por lo que si nos guiarnos por este resultado no tendríamos margen de ganancias por este servicio y pudiese representar una perdida.
Se averiguó que el precio más elegido fue el de S/.60.00 con un 58.8%; nosotros no hubiésemos basado el precio del alquiler de las canchas según las respuestas de esta encuesta ya que al fijarse en la competencia, su precio promedio es de S/.98.00, una cantidad con una diferencia bastante grande que la sacada en la encuesta, por lo que si nos guiarnos por este resultado no tendríamos margen de ganancias por este servicio y pudiese representar una perdida.
Por orden de elección tendríamos que tener una fuerte interacción en las redes sociales ya que esta salió en un 64.8%, por lo que tener una cuenta en Facebook, que es la red social más manejada en el país y en los distritos mencionados, y saber interactuar correctamente con los clientes puede ser la clave del éxito (además de que es una herramienta sin costo); en segundo 47
lugar estaría contar con nuestra propia página web (con un 34.8%) lo cual hoy en día es básico si quieres ser percibido como serio y que funcionas en la actualidad; por tercer lugar tendríamos la repartición de volantes (con un 33.6%) en la cual se mencionó que sería importante no solo informar del negocio si no que se ofrecieran promociones para motivar la compra. 4.2. Demanda presente y futura Se cuenta con datos históricos obtenidos del Instituto Nacional de Estadística e Informática (INEI), los cuales se muestran en el siguiente cuadro resumen Estimaciones y Proyecciones del 2002 – 2013. CUADRO N°15 Población Total Histórica 2005-2014 Expresado en Habitantes
X Los Olivos Independencia San Martín de Porres
X Los Olivos Independencia San Martín de Porres
2002 1 299,841 211,723 528,371
2003 2 306,027 212,913 542,406
2004 3 312,051 213,911 556,237
2005 4 317,895 214,711 569,815
2006 5 323,462 215,256 582,902
2007 6 328,752 215,556 595,471
2008 7 333,896 215,766 607,795
2009 8 339,028 215,941 620,193
2010 9 344,280 216,125 632,974
2011 10 349,670 216,323 646,191
2012 11 355,101 216,503 659,613
2013 12 360,532 216,654 673,149
Fuente (INEI)- Elaboración propia
Para realizar las proyecciones de los distritos objetivo que se muestran en el cuadro anterior, se obtuvo el respectivo coeficiente de determinación para analizar si exceden el 0.90 y aplicar el método d regresión lineal, luego de la evaluación del R2 se corroboró que no todos los cálculos de los distritos pueden realizarse con el método de regresión lineal, es por este motivo que se utilizó el método de la tasa intercensal para el distrito de Independencia que fue el distrito que no excedió el 0.90.
48
CUADRO N°16 Calculo de Coeficiente de Determinación Distrito Los Olivos Independencia San Martín de Porres
R2 = Coeficiente de correlación 0.9993 0.8531 0.9997
Calificación Acptar Rechazar Aceptar
Fuente: Elaboración Propia
En el cuadro del Coeficiente de Determinación se muestran los coeficientes de determinación hallados para cada uno de los distritos, siendo dos de ellos mayores a 0.90 por lo cual no se ha aplicado a todo el método de regresión lineal. A Independencia se le tuvo que aplicar el método de la tasa intercensal. CUADRO N°17 Tasa Intercensal - Independencia Año
Población
Tasa
2002
211,723
0.2095%
2013
215,654 Fuente: Elaboración Propia
A partir de ésta tasa se va a calcular la población para los años en cuestión. A continuación se muestran las proyecciones de la población según la metodología de regresión lineal para los distritos y la tasa intercensal para Independencia.
CUADRO N°18 Proyección poblacional 2015-2019 Expresado en habitantes X Los Olivos Independencia San Martín de Porres
2014 13 366,250 217,108 685,741
2015 14 371,692 217,563 698,738
2016 15 377,133 218,019 711,735
2017 16 382,575 218,475 724,732
2018 17 388,017 218,933 737,729
2019 18 393,459 219,392 750,726
Fuente: Elaboración propia
Como se puede observar, se ha estimado la proyección de las poblaciones de los tres distritos durante los próximos 5 años, el plazo en el que se evaluará el proyecto. Luego de los datos calculados, se procederá a proyectar los mercados que son interesantes e importantes para el proyecto, sirviendo los criterios que nos ayudarán a cuantificar la demanda, tales como los niveles socioeconómicos y edades. 49
4.2.1. Estimación del Mercado potencial Para estimar el mercado potencial de Trainee camp se segmenta la población total de cada año proyectado en este caso de los distritos de pertenecientes a las zonas norte de Lima, es decir, Los olivos, Independencia y San Martin de Porres. Los indicadores a tomar en cuenta para segmentar este mercado son los niveles socioeconómicos B y C de dichos distritos, y la edad que se encuentra entre los 20 y 40 años, ya que este segmento es donde más se encuentra la población de los sofisticados. Por lo tanto: Mercado Potencial = Población distrital * Nivel Socioeconómico A y B * Rango de edad 20-40 años Fórmula aplicada a cada distrito
CUADRO N°19 Criterios de segmentación Expresado en porcentajes Los Olivos Independencia San Martín de Porres
B 22.2% 2.6% 5.6%
C 43.9% 47.2% 59.2%
B+C 66.10% 49.80% 64.80%
20-40 35.68% 34.03% 34.17%
Fuente: Elaboración Propia
La fórmula planteada dio como resultado el mercado potencial que se expresa en el siguiente cuadro para el 2014 CUADRO N°20 Mercado Potencial 2014 Expresado en Habitantes Los Olivos Independencia San Martín de Porres
Población 2014 366,250 217,108 685,741
B+C 66.10% 49.81% 64.80%
20-40 35.68% 34.03% 34.17%
MP 2014 86,367 36,798 151,832
Fuente: Elaboración Propia
Se realizó el mismo procedimiento para los siguientes años dando como resultado el mercado potencial proyectado:
50
CUADRO Nº 21 Mercado Potencial Por Distritos M. POTENCIAL
2014
2015
2016
2017
2018
2019
Los Olivos
86,367
87,650
88,933
90,217
91,500
92,783
Independencia San Martín de Porres
36,798
36,875
36,952
37,030
37,107
37,185
154,710
157,587
160,465
163,343
166,220
151,832
Fuente: APEIM
4.2.2. Estimación del Mercado Disponible Para hallar el mercado disponible era necesario saber quiénes son las personas que acostumbran a hacer actividades físicas o deportes y a la misma vez asistan a un gimnasio o cancha de grass sintético, por lo que en la investigación cuantitativa se procedió a hacer dos preguntas que ayude identificar a aquellas personas.
Como se puede observar la primera pregunta que se hizo en la encuesta estuvo enfocada en saber cuántas personas acostumbraban a hacer actividades físicas o deportes, de las cuales el 73.2% respondió que sí acostumbra a realizar actividades físicas o deportes y el 26.8% respondió que no; la segunda pregunta se enfocó en saber cuántas personas de las que efectivamente acostumbraban a realizar actividades físicas, suelen asistir a un gimnasio o cancha de grass sintético. Como se puede observar el 86.9% del 73.2% respondió que sí y el 13.1% que no. Para efecto del proyecto se procedió a desagregar las respuestas por distrito:
51
CUADRO N°22 Resultado de la pregunta N°1 de la encuesta Expresado en porcentajes 1. ¿Acostumbra a hacer actividades físicas o deportes?
Los Olivos Independencia San Martin Total
Encuesta por Distrito 111 66 208 385
Sí 62.16% 81.82% 76.44%
No 37.84% 18.18% 23.56%
Fuente: Elaboración Propia
CUADRO N°23 Resultado de la pregunta número N°2 de la encuesta Expresado en porcentajes 2. Suele asistir a un gimnasio o cancha de grass sintético?
Los Olivos Independencia San Martin Total
Encuesta por Distrito 64 48 133 282
Sí 92.75% 88.89% 83.65%
No 7.25% 11.11% 16.35%
Fuente: Elaboración Propia
De esta manera se puede identificar cuál es el mercado disponible de cada distrito multiplicando los porcentajes de lo que dijeron que sí en la pregunto N°1 por los que dijeron que si n la pregunta N°2 y por último multiplicando estos dos porcentajes por el mercado potencial. Mercado Disponible = N° Habitantes Mercado Potencial x % Sí (Pregunta N°1) x % Sí (Pregunta N°2) Fórmula aplicada a cada distrito
CUADRO N°24 Cálculo del Mercado Disponible 2014 Expresado en cantidad de habitantes Los Olivos Independencia San Martin
MP 2014 86,367 36,798 151,832
P1 62.16% 81.82% 76.44%
P2 92.75% 88.89% 83.65%
MD 2014 49,797 26,762 97,085
Fuente: Elaboración Propia
52
La misma operación se realizó para los siguientes años: CUADRO Nº 25 Mercado Disponible Por Distritos M. DISPONIBLE
2014
2015
2016
2017
2018
2019
LOS OLIVOS
49,797
50,537
51,277
52,017
52,757
53,497
SAN MARTIN
97,085
98,925
100,765
102,605
INDEPENDENCIA
26,762
26,818
26,874
26,931
104,445 106,285 26,987
27,044
Fuente: APEIM Elaboración: Propia
4.2.3. Estimación del Mercado Efectivo Para hallar el mercado efectivo era necesario saber cuántas personas definitivamente comprarían el servicio, por lo que dentro del estudio cuantitativo se hizo una descripción básica del servicio para luego preguntarles a los encuestados que tan dispuestos estarían a comprar el servicio.
Como se puede observar, de las personas que asisten a gimnasios y/o cancha de grass sintético, el 40.4% compraría definitivamente el servicio, el resto no estuvo tan convencido o estuvieron convencidos de no comprar el servicio.
53
CUADRO N°26 Resultado de la pregunta N°8 Expresado en porcentajes Def
%
Los Olivos
22
34.38%
Independencia
16
33.33%
San Martin
65
48.87%
103 Fuente: Elaboración Propia
De esta manera se puede identificar cuál será el mercado efectivo de cada distrito multiplicando el porcentaje de personas que definitivamente comprarían el servicio en la pregunta N°8 por el mercado disponible antes hallado. Mercado Efectivo = N° Habitantes Mercado Disponible x % Definitivamente sí (Pregunta N°8) Fórmula aplicada a cada distrito
CUADRO N°27 Estimación Mercado Efectivo Los Olivos Independencia San Martín
MD 2014 49,797 26,762 97,085
P8 34.38% 33.33% 48.87%
ME 2014 17,118 47,447 8,921
Fuente: Elaboración Propia
La misma operación se realizó para los siguientes años: CUADRO Nº 28 Mercado Efectivo Por Distritos M. EFECTIVO
2014
2015
2016
2017
2018
2019
LOS OLIVOS
17,118
17,372
17,626
17,881
18,135
18,389
SAN MARTIN
47,447
48,347
49,246
50,145
51,045
51,944
8,939
8,958
8,977
8,996
9,015
INDEPENDENCIA
8,921
Fuente: APEIM Elaboración: Propia
54
4.2.4. Estimación del Mercado Objetivo Para hallar el mercado objetivo se decidió utilizar el gimnasio con menor participación en el mercado, por este motivo se procedió a agregar a la investigación cualitativa una pregunta sobre la compra del servicio de gimnasios
Como se puede observar en el cuadro, Super Gimnasio tiene un 14.1% siendo el gimnasio con menor participación en el mercado. Este 14.1% se divide entre 11 ya que la cuota sería muy alta para tomarla como cuota límite del mercado objetivo. Se decidió enfocarse solo en el 1.28% del mercado efectivo y un con pequeño porcentaje de crecimiento para los siguientes años, por lo que se procede a multiplicar este porcentaje por el mercado efectivo antes hallado:
Mercado Objetivo = Mercado Efectivo x Cuota Fórmula aplicada a cada distrito
55
CUADRO N°29 Estimación Mercado Objetivo Tasa de crecimiento (proy. PBI 2014 según BCR)
6.2% TASA
Participación Proyectada 2014
5.04%
Participación Proyectada 2015
5.35%
Participación Proyectada 2016
5.68%
Participación Proyectada 2017
6.03%
Participación Proyectada 2018
6.41%
Participación Deseada
2019
6.8%
CUADRO Nº 30 Mercado Objetivo M. Efectivo Total Merc Objetivo
2014
2015
2016
2017
2018
2019
73,486
74,658
75,831
77,003
78,175
79,348
942
1,016
1,096
1,182
1,275
1,374
7.89%
7.87%
7.84%
7.82%
7.79%
Crecimiento
Elaboración: Propia
4.2.5. Cuantificación de la demanda Una vez obtenido el mercado objetivo es posible realizar la cuantificación de la demanda, para obtenerla se debe de multiplicar el mercado objetivo por la frecuencia de compra y la cantidad de compra.
Para poder realizar esta estimación se utilizaron una pregunta del cuestionario de la encuesta y una dela entrevista a profundidad
¿Cuántas veces al año se matricula en el gimnasio? ¿Qué paquete adquiriría en el gimnasio? Ventas por unidades = Mercado Objetivo * frecuencia de compra * cantidad de compra.
56
CUADRO Nº 31 Cantidad De Compra CANTIDAD Promedio Cantidad Un mes Tres meses Seis meses Total
Porcentaje 13.00% 40.30% 11.90% 65.20%
Recalculado 19.94% 61.81% 18.25% 100.00%
Elaboración: Propia
CUADRO Nº 32 Frecuencia De Compra Número de Veces que repiten al año Un mes Tres meses Seis meses
4 2 1
Elaboración: Propia
CUADRO Nº33 Venta Anual Expresado En Número De Paquetes
2015 1,695
Total de ventas por año 2016 2017 2018 2,430 2,620 2,825
2019 3,045
Elaboración: Propia
4.2.6 Programa de ventas Anual en unidades físicas por tipo de producto y/o servicio. Al ofrecer el servicio de gimnasio, los tipos de servicios que se ofrecerán serán por el tipo de paquete, que será definido por la duración de contratación del servicio (1 mes, tres meses y seis meses).
57
CUADRO Nº34 Programa De Ventas En Unidades O Paquetes Con Estacionalidad
2015
2016
2017
Un mes
610
874
943
1,017 1,096
Tres meses
945
1,355
1,461
1,576 1,699
Seis meses
140
200
216
1,695
2,430
2,620
3,045Total
2018
233
2019
251
2,825 3,045
Elaboración: Propia
58
4.2.7 Programa de ventas del primer año, en porcentajes y unidades físicas, desagregado en forma mensual, por tipo de producto y/o servicio
CUADRO Nº 35 Estacionalidad De La Demanda Mensual Expresada En Unidades O Paquetes (Primer Año)
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agosto
Septiembre
5.64%
5.64%
5.64%
5.64%
5.64%
5.64%
6.00%
6.00%
6.00%
7.80%
7.80%
7.80%
127
127
127
127
127
127
135
135
135
176
176
176
Un mes
45.72
45.72
45.72
45.72
45.72
45.72
48.63
48.63
48.63
63.22
63.22
63.22
Tres meses
70.86
70.86
70.86
70.86
70.86
70.86
75.38
75.38
75.38
98.00
98.00
98.00
Seis meses
10.46
10.46
10.46
10.46
10.46
10.46
11.13
11.13
11.13
14.47
14.47
14.47
2015 PORCENTAJE VTAS. TOTALES
Octubre Noviembre Diciembre
Elaboración: Propia
En el primer año, se tomaran los primeros 6 meses de forma conservadora con un porcentaje de ventas de 5.64%; la estacionalidad variará conforme a que se acerque la temporada de verano, la cual según nuestra investigación cuantitativa y cualitativa, aumentan las ventas. Al ser una marca nueva, el primer año hemos tomado en total un 75.24% de las ventas, distribuidas mensualmente, lo que tomamos como un año de introducción en el mercado.
59
4.2.8 Programa de ventas del segundo al quinto año, en porcentajes, desagregado en forma mensual.
CUADRO Nº36 Estacionalidad De La Demanda Mensual Expresada En Unidades O Paquetes (Segundo Año)
2016 PORCENTAJE VTAS. TOTALES Un mes Tres meses Seis meses
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agosto
Septiembre
9.17% 223 80 124 18
9.17% 223 80 124 18
9.17% 223 80 124 18
6.50% 158 57 88 13
6.83% 166 60 93 14
7.17% 174 63 97 14
7.53% 183 66 102 15
7.81% 190 68 106 16
7.60% 185 66 103 15
Octubre Noviembre Diciembre
9.88% 240 86 134 20
9.88% 240 86 134 20
9.32% 226 81 126 19
CUADRO Nº 37 Estacionalidad De La Demanda Mensual Expresada En Unidades O Paquetes (Tercer Año) 2017 PORCENTAJE VTAS. TOTALES Un mes Tres meses Seis meses
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre 9.17% 9.17% 9.17% 6.50% 6.83% 7.17% 7.53% 7.81% 7.60% 9.88% 9.88% 9.32% 240 240 240 170 179 188 197 205 199 259 259 244 86 86 86 61 64 68 71 74 72 93 93 88 134 134 134 95 100 105 110 114 111 144 144 136 20 20 20 14 15 15 16 17 16 21 21 20
60
CUADRO Nº 38 Estacionalidad De La Demanda Mensual Expresada En Unidades O Paquetes (Cuarto Año) 2018 PORCENTAJE VTAS. TOTALES Un mes Tres meses Seis meses
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre 9.17% 9.17% 9.17% 6.50% 6.83% 7.17% 7.53% 7.81% 7.60% 9.88% 9.88% 9.32% 259 259 259 184 193 203 213 221 215 279 279 263 93 93 93 66 69 73 77 79 77 100 100 95 144 144 144 102 108 113 119 123 120 156 156 147 21 21 21 15 16 17 18 18 18 23 23 22
CUADRO Nº 39 Estacionalidad De La Demanda Mensual Expresada En Unidades O Paquetes (Quinto Año) PORCENTAJE VTAS. TOTALES Un mes Tres meses Seis meses
2019 Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre 9.17% 9.17% 9.17% 6.50% 6.83% 7.17% 7.53% 7.81% 7.60% 9.88% 9.88% 9.32% 279 279 279 198 208 218 229 238 231 301 301 284 100 100 100 71 75 79 83 86 83 108 108 102 156 156 156 110 116 122 128 133 129 168 168 158 23 23 23 16 17 18 19 20 19 25 25 23
Para el segundo año y años posteriores, en enero, febrero y marzo se sigue con un 30% de aumento en ventas por ser temporada de verano (información sacada de nuestras investigaciones cuantitativas y cualitativas), las cuales regresan a su comportamiento normal en abril, y aumentarían hasta llegar a octubre según la tasa variación del PBI en los últimos años y dando al final del año el 100% de las ventas anuales.
61
4.3 Micro Entorno 4.3.1
Cinco fuerzas de Porter
Posibles entrantes -Gymdo -Aldo’s Gym
Poder de Negociación del proveedor -Medio-Alto por los proveedores del grass y maquinas.
Rivalidad del Sector -Gold's Gym -Rivero Fitness Gym -Gimnasio VerasGym -Dr.Gym -J&M Gym -Perfect Line Gym -Super Gimnasio
Poder de Negociación del Cliente -Poco poder de negociacion, porque no existe un gimnasio que tenga como valor agregado una cancha de grass sintetico.
Productos Sustitutos -Academias de Baile (Chumbe) -Academias deportivas -Cirugías plásticas -Productos para bajar de peso (Herbalife)
4.3.2 Competidores actuales: nivel de competitividad
Los competidores actuales en la zona son los siguientes:
Gold's Gym: es el gimnasio número 1 reconocido en dicho mercado, cuenta con actividades grupales, con sala de spinning, zona de musculación, nutricionista, entre otros. Es el más reconocido por la población de dicha zona.
Rivero Fitness Gym: Cuenta con tiempo en el Mercado de los olivos.
Gimnasio VerasGym: Cuenta con atención personalizada.
Dr.Gym: Gimnasio nuevo en el sector.
J&M Gym: Cuenta con servicio de nutrición y asesoramiento personal
Perfect Line Gym: Cuenta con amplias salas de spinning y clases grupales como full body y steps.
Super Gimnasio: es el gimnasio que tiene la menor participación del mercado, esto se debe a que las maquinas no son las mejores y las personas no se sienten muy cómodas en dicho ambiente. 62
4.3.3 Fuerza negociadora de los clientes El poder de negociación de los clientes es medio ya que existen muchos gimnasios y escuelas de artes marciales y baile para elegir, aunque por otra parte nuestro gimnasio va dar una enseñanza diferenciada de otras y muy específica, esto hace que los clientes tengan poco poder y van a tener que elegir entre muy pocas, también contamos con una cancha de grass con la que otros no cuentan.
4.3.4 Fuerza negociadora de los proveedores Alto-Medio El poder que tienen los proveedores de un gimnasio es alto ya que no existen muchas empresas que se dediquen a la elaboración de máquinas de musculación. En cuanto a la cancha de grass es medio, debido a que en el sector hay varias empresas que lo comercializan como Alfombras Perú, Forbex, Millenium grass, Andes Turf, Perú Grass, JBL, LPS Syntethic grass, entre otras.
4.3.5 Amenaza de servicios sustitutos Los servicios sustitos que tomamos en cuenta, son porque igual estarían realizando algún tipo de actividad física, estarían cuidando su cuerpo y su salud. No son gimnasios, pero igual estarían siendo competidores indirectos.
Academias de Baile (Chumbe)
Academias deportivas
Cirugías plásticas
Productos para bajar de peso (Herbalife)
4.3.6 Competidores potenciales barreras de entrada Una de las principales barreras de entrada es que para poder instalar un gimnasio la cantidad de inversión necesaria es moderada ya que debe contar con capital para comprar la maquinaria y el equipamiento, así como también debe contar con un espacio amplio que permita un desplazamiento adecuado. Gymdo: Gimnasio especializado en artes marciales, cuenta en el sector desde 1995, también posee salas de musculación, sauna y cafetería como servicios complementarios. Aldo’sGym: Gimnasio con tiempo en el mercado, tienen un único local en San Miguel, es el único gimnasio que atiende las 24 horas, cuenta con diferentes servicios como estacionamiento exclusivo, personal trainer, cámaras de seguridad, vigilancia permanente y asesoramiento nutricional. 63
Capítulo V– Plan de Comercialización.
5.1 Estrategias
Alta calidad: En lo que se refiere tanto a las máquinas y equipos como en la presentación del servicio. Además el registro sanitario del gimnasio para dar una mayor garantía al público consumidor.
Innovación: Es un servicio diferenciado en el mercado, esto se debe a que no existe ningún gimnasio con cancha de grass sintética.
Acceso a mercados crecientes: Se considera mercados crecientes la preocupación por la salud y el buen estado físico de las personas, por el cual el servicio sea de calidad y no atenten contra la salud del consumidor.
Orgullo por el Perú: Al ser una empresa 100% peruano con colaboradores también completamente pertenecientes al territorio peruano se puede apelar a que el consumidor se sienta orgulloso de consumir el servicio. En un mercado donde se está creando una marca que intenta transmitir una concientización del orgullo por el país y no las franquicias extranjeras.
5.2 Mezcla de Marketing 5.2.1
Producto
Marca: La marca del gimnasio será “Trainee Camp”, esto debido a que de acuerdo a las encuestas e investigaciones es el nombre que más prefieren los potenciales clientes, la decisión final también se tomó con las apreciaciones de los socios del proyecto.
64
Diseño del Logo:
Será un gimnasio orientado a mejorar la salud de la media persona consciente de la salud en la comunidad. El lema del club de ser una “Conciencia Libre”. El gimnasio encarnara la cultura de sus miembros; estas serán personas que están buscando hacer ejercicio en un ambiente no intimidante, que forma parte del valor percibido.
Trainee Camp ofrecerá una variedad de equipos de fitness para el entrenamiento de fuerza (artes marciales) y cardio (cintas para caminar, máquinas elípticas, bicicletas). Habrá televisión en el techo en frente de las máquinas de cardio, teniendo un cuadro en el lado de cada máquina permitiendo a los miembros a conectar los auriculares y sintonizar cualquiera de las estaciones de radio y televisión. También habrá dos de cada tipo de fuerza de la máquina de formación para ayudar a la circulación de los miembros de trabajo durante las horas punta. Contará con entrenadores personales disponibles, sin costo adicional. El valor agregado será el servicio de la cancha de grass sintético
65
5.1.2 Precio
Precios de la competencia al consumidor, al mayorista al productor y su equivalencia con el producto del proyecto. CUADRO Nº40
Una vez investigados los competidores directos determinados por cercanía (Lima Norte) y similitud de servicios se puede determinar un rango de precios entre los S/.120.00 y los S/.249.00 por membrecía mensual, con lo que sacaríamos un promedio de S/.152.25; pero el resultado de nuestras encuestas nos sacan un promedio ponderado de 136.66, pero al contar con una cancha de grass sintético, el precio tendría que ser más alto, el cual seria de S/. 270.00. Con este precio no solo estaríamos dentro del rango de la competencia, si no que utilizamos el resultado de nuestra investigación cuantitativa para fijar el precio. También con este precio, al ser menor al de dos de nuestros principales competidores, el Gold’s Gym y el Life Sport & Fitness, trataríamos de ingresar
inmediatamente
en
el
mercado
y
generar
nuestro
posicionamiento dentro de él. CUADRO Nº41 PRECIO X UN MES Promedio Precio Cantidad De S/.70 a 120 De S/. 121 a 170 De S/.171 a 220
Precio
X
% 95 146 196 436
Ponderado 27.60% 62.20% 10.20% 100.00%
En Dólares 26 91 20 137 270
9 33 7 49 97 66
Para sacar el precio de los paquetes de tres y seis meses se hizo la misma operación obteniendo para el primero un precio de 423.74, pero contando con el valor agregado sería de S/.750.00, y para el segundo paquete saldría un resultado de 723.15, que al final sería S/.1350.00.
CUADRO Nº42 PRECIO X TRES MESES Promedio Precio Cantidad De S/. 370 a 420 De S/. 421 a 470 De S/. 471 a 520
X
% 395 446 496
53.18% 36.62% 10.20% 100.00%
Precio
Ponderado En Dólares 210 76 163 59 51 18 424 152 750 270
CUADRO Nº43 PRECIO X SEIS MESES Promedio Precio Cantidad De S/.670 a 720 De S/. 721 a 770 De S/. 771 a 820 Precio
X
% 695 746 796
54.75% 34.65% 10.60% 100.00%
Ponderado En Dólares 381 137 258 93 84 30 723 260 1350 486
5.2.3 Plaza Describir los canales de comercialización que operan en el mercado y seleccionar la forma de comercialización para el producto. Trainee Camp para ofrecer sus servicios, los cuales van dirigidos hacia el consumidor final, utilizaría un canal de distribución directo; esto es lo acostumbrado en los gimnasios actuales en el mercado, donde lo que hace la diferencia es la calidad de atención que se logre por parte del personal del gimnasio. Nuestros servicios serían comercializados por medio de la página web y el mismo local de la empresa, en donde se informará de los servicios y 67
sus precios, y de promociones que puedan estar vigentes. Para atender a los clientes utilizaremos un local alquilado en el distrito de Los Olivos, el cual estará abierto de 5 a.m. hasta las 11 p.m. de lunes a viernes, y sábados y domingos de 5 a.m. hasta las 9 p.m. El local contará con tres pisos que se detallaran a continuación:
Primer piso: área de recepción y de ventas, la oficina administrativa, la oficina del nutricionista, baños/duchas y lockers, el resto del área para poner máquinas para ejercicios cardiovasculares.
Segundo piso: salón para las clases grupales (baile, full body y artes marciales), área de box, área de musculación con máquinas y con peso libre.
Tercer piso: cancha de grass sintético de 25 x 15 metros, que sería la ideal para fulbito 5 (personas por equipo) u otra actividad o rutina física que se desarrolle en el gimnasio y 6 bancas laterales.
5.2.4
Promoción: Se utilizaran distintas formas de acercar las características del gimnasio a prospectos o clientes a través de:
Clases de prueba gratuitas
Descuentos por traer a otra persona
Promoción membrecía vip ( incluye el servicio de la cancha de grass sintética )
La mayor parte de las actividades promocionales tendrán una duración de 3 meses, nuestro mayor objetivo en este aspecto será el de retener a la mayor cantidad posible de personas que hayan concurrido inducidas por cualquiera de las promociones. A tales efectos deberemos actuar coherentemente con este objetivo y ser conscientes de que es fundamental no abandonar el espíritu de servicio a nuestros clientes ni durante ni después de la promoción.
Merchandising: Se obsequiaran polos, gorros, llaveros y lapiceros con el logo de empresa. 68
La publicidad se dará con el objetivo de hacer conocer las virtudes de Trainee Camp en cuanto a servicios, personal, equipos, etc. se hará uso de publicaciones a través de medios gráficos, panfletos, volantes, revistas, facebook y pagina web.
Diagrama de Flujo de Proceso de Comercialización: Se dará a través de nuestro local que estará ubicada en Los Olivos donde se brindara todos los
servicios del gimnasio incluyendo la chancha de grass
sintética. Ahí será el único lugar donde los clientes podrán disfrutar del fitness del gimnasio. A continuación se presenta el flujo del proceso del servicio del gimnasio a nivel general, referente a la actividad a realizar. CUADRO Nº44
69
A continuación, se presenta una explicación del proceso del servicio a nivel general:
Registro: El cliente al llegar a las instalaciones (10 minutos antes de iniciar la clase) debe presentar su gafete o credencial que le hace acreedor a tomar las clases en ese horario y en esa fecha. El encargado de la recepción recoge su credencial y le proporciona una ficha para recogerla al final de la clase; así mismo le presta un candado para que guarde su maleta en un locker si así los requiere el cliente.
Cambio de ropa: En el vestidor, el cliente puede ponerse la ropa adecuada para trabajar cómodamente (pants, shorts, leotardo, mayones, bandas para el cuello o muñequeras, ropa de algodón o likras y tenis); la likra por tener una mayor elasticidad hace que el músculo tenga una mayor compresión; el algodón absorbe en cierta medida los olores y guarda la temperatura para evitar enfriamientos, y los tenis son indispensables para practicar aerobics ya que evita sufrir lesiones en tobillos, rodillas y cintura.
Materiales: De acuerdo al calendario previo de rutinas asignadas por el instructor, se escogen los materiales a utilizar en el día que pueden ser pelotas de gel, mancuernillas, ligas, ula-ula o bastones, mismos que se pueden combinar de acuerdo a las rutinas.
Calentamiento: El cliente inicia el calentamiento trotando alrededor del salón de clases moviendo brazos y cuello de manera circular para evitar posibles calambres a lo largo de la clase.
Distribución: Los clientes se deben distribuir de acuerdo al espacio del salón: De acuerdo al número de personas que van a tomar la clase se colocan con un espacio aproximado de 2m2 por persona para poder trabajar con comodidad y con vista hacia el instructor que supervisa los movimientos de los usuarios mediante espejos colocados alrededor o en ciertas partes del salón.
Música: El instructor (a) se encarga de seleccionar la música (cassets para poner en una grabadora) para lograr una mayor motivación de las personas por la clase. El ritmo más usado es música moderna en inglés muy activa con una duración de aproximadamente 40 minutos para tener una rutina efectiva sin 70
interrupciones. Al finalizar las rutinas más pesadas de alto impacto, el instructor (a) pone música más suave para relajar los músculos o para los ejercicios de abdomen y cintura.
Rutina: El instructor (a) inicia la clase con la rutina de diario, que generalmente inicia con el uso del banco (subir y bajar con ritmos y estilos diferentes durante 30 ó 40 minutos efectivos) y se pueden combinar con el uso de materiales. Estas técnicas se combinan según las necesidades del cliente, ya sea para fortalecer los músculos o para quemar las grasa de ciertas partes como el abdomen, las piernas, glúteos y los brazos.
Relajamiento: Acabadas las rutinas de alto impacto, se termina la clase con la práctica de sentadillas, abdominales y un poco de elasticidad para bajar el ritmo cardiaco. Se regula la respiración (inhalar, exhalar) y se hace uso de una música más tenue.
Fin de la clase: Con un aplauso se termina la clase y se colocan los materiales en su lugar si fueron tomados de las instalaciones. En el gimnasio existen lockers o un estante adecuado donde son colocados estos para evitar su pérdida o su maltrato.
Vestidores: Una vez finalizada la clase, el usuario puede pasar a las regaderas si el gimnasio cuenta con el servicio o simplemente se pasa a los vestidores para cambiarse, presentando al encargado de los vestidores la ficha correspondiente
para
evitar
robos
y
posteriormente
abandonar
las
instalaciones.
Recepción y Salida: El usuario recoge la credencial entregando la ficha y el candado que le dieron al registrarse y se retira de las instalaciones.
71
Capítulo VI Estudio Técnico
6.1 Tamaño del proyecto
6.1.1 Tamaño del Proyecto: Capacidad instalada de maquinarias y equipos. Tamaño Normal, Tamaño Máximo, Porcentaje de utilización de la capacidad instalada.
No se cuenta con maquinaria debido a que el gimnasio no es una empresa de producción y no requiere maquinaria. Dentro de las siguientes áreas se requieres los siguientes equipos: CUADRO Nº45 Área y Equipos
Cantidad
Proveedor
Laptop Toshiba C45-ASP4307FL
3
La Curacao
Teléfono para mesa con speaker
3
Radioshack
Impresora HP Deskjet 1515
1
La Curacao
Servidor y router inalámbrico
1
Telefónica
Minicomponente Samsung MX-F630 PE
1
La Curacao
Laptop Toshiba C45-ASP4307FL
2
La Curacao
Impresora HP Deskjet 1515
1
La Curacao
Balanza Digital medidor grasa corporal
1
Grafo Perú
Teléfono
1
Telefónica
Aspiradora
2
Reloj de pared
2
Recepción y Ventas
Administración y Nutrición
Camerinos Reloj de pared
2
Sala Cardiovascular Televisor DEX 32D1 32 HD DAEWOO
3
La Curacao
Parlantes Behringer Ms16- Mercado Libre
4
Reloj de pared
1 72
Fuente:
Sala Grupal Minicomponente Samsung MX-F630 PE
1
La Curacao
Parlantes Behringer Ms16- Mercado Libre
4
Reloj de pared
1
Sala Musculación Parlantes Behringer Ms16- Mercado Libre
3
Reloj de pared
1
Cancha de Grass Sintético Parlantes Behringer Ms16- Mercado Libre
4
Reloj de pared
1 Elaboración Propia
6.2. Procesos
6.2.1. Diagrama de flujo de procesos del servicio Descripción: 1. Entrada al gimnasio: El cliente ingresa al gimnasio, se registra en recepción e ingresa a los vestuarios para cambiarse y dejar sus pertenencias en los respectivos lockers. 2. Actividades a desarrollar: 2.1. Gimnasio: 2.1.1. Calentamiento pre-rutina: Recojo de “hoja de rutina”, el personal trainer orienta al usuario para iniciar la rutina de calentamiento (zona cardiovascular). 2.1.2. Inicio de rutina (pueden incluir una o más de las siguientes opciones): 2.1.2.1. Cardiovascular:Trainer indica al usuario que maquinas utilizar para quemar grasa, mejorar condición cardiaca y trabajar músculos de la zona inferior. 73
2.1.2.2. Musculación: Se encuentra en el segundo nivel del gimnasio; se encontrarán tres trainers en este nivel para orientar al usuario. En esta zona se encontrarán las máquinas y zona de peso libre para trabajar zonas superiores, medias e inferiores. La rutina concluirá con un estiramiento que se podrá realizar en la zona cardiovascular. 2.1.2.3. Área grupal: El horario del uso del salón cerrado del segundo piso estará publicado en tres lugares: recepción, vestuarios y afuera del mismo salón, pero se tendrán que registrar para estas en recepción. Este se dividirá en dos actividades principales: 2.1.2.3.1. Full body y baile: El instructor contará con el equipo de música para guiar a los usuarios en las coreografías para mejorar su nivel cardiaco y quemar grasa al mismo tiempo que se divierte con las canciones. 2.1.2.3.2. Jiujitsu y box: Los profesores contarán con el salón, el cual se cubrirá con colchonetas especiales para practicar artes marciales. Además habrá un pequeño espacio afuera del salón adaptado para tener el saco y las peras de box para entrenar con los sacos y potencializar la fuerza de la zona superior. 2.1.2.4. Entrenamiento de alto rendimiento (lunes, miércoles y viernes a las 6 am y a las 9 pm): La rutina constará de 40 minutos en la cancha de grass sintético (tercer piso) buscando mejorar la potencia y fuerza de los que se inscriban en el área de recepción. 2.1.3. Estiramiento post-rutina: El usuario será guiado a terminar su rutina con 10 minutos de ejercicios cardiovasculares en el primer piso con el fin de relajar sus músculos y evitar molestias luego de salir del gimnasio. 2.2. Cancha de grass sintética: El cliente se podrá inscribir en la cancha en recepción en los horarios disponibles para jugar fulbito con otras 9 personas que podrán ser sus amigos u otros integrantes del gimnasio. En la cancha (tercer piso) se brindará chalecos y pelota para jugar fulbito y facilitar el entretenimiento de los clientes. 3. Salida del gimnasio: Después de acabar sus actividades en el local el cliente podrá ingresar a los camerinos para ducharse y cambiarse para empezar, seguir o terminar su día. Luego procederá a salir, pasando por recepción donde marcarán su salida y saldrá de las instalaciones.
74
CUADRO Nº46
75
6.2.2. Requerimiento de mano de obra 2015-2019
De acuerdo a los servicios ofrecidos y demanda proyectada, la siguiente distribución corresponde a la mano de obra requerida para atender a los clientes durante la duración del proyecto: CUADRO Nº47 Nombre del Puesto Gerente general Nutricionista Vendedores Recepcionista Entrenadores Full time Part time Limpieza y mantenimiento Profesores de clases grupales Step Baile Danza árabe Full body Box Jiu jitsu Alto rendimiento
Cantidad 2015 1 1 2 4
2016 1 1 2 4
2017 1 1 2 4
2018 1 1 2 4
2019 1 1 2 4
8 2 6
8 2 6
8 2 6
8 2 6
8 2 6
2 2 1 2 1 1 1
2 2 1 2 1 1 1
2 2 1 2 1 1 1
2 2 1 2 1 1 1
2 2 1 2 1 1 1
6.3. Tecnología para el proceso 6.3.1. Maquinarias y Equipos CUADRO Nº48 Zona Musculación Cantidad 2 1 1 1 1 1 1 1
Producto Barra Olímpica Horizontal Barra Olímpica Inclinada Barra Olímpica Declinada Peck Deck/Deltoide Cross Over Maquina Remo Polea Alta Polea baja 76
1 1 1 1 1 2 5 2 1 1 1 1 1 1 1 3 1 1 1 1 Zona cardio Cantidad 18 12 12 Área: Box/Jiu Jitsu Cantidad 1 1 1 1 Area: Baile/Full body/Steps Cantidad(m2) 5 5 10
Barras con Dominadas Hiperextensiones Máquina para hombros Máquina para hombros (Flys) Banca Scott (Predicador) Barra Z Olímpica Barra Olímpica Juego Mancuernas (v.pesos) Extensión de Piernas Flexión de piernas Pantorrillera sentado Maquina Abductores y Aductores Jaula de sentadillas Prensa Banca Abdominal Regulable Banca Libre Regulable Porta barras Discos para pesos Olímpicos Portadiscos Porta mancuernas
Producto Trotadora Caminadora Elíptica Bicicleta estacionaria Producto Soporte de Pera Pera de Cuero Soporte saco de box Saco de Box
Producto Pelotas de Pílate Cuerda para saltar Mancuernas 1 Kg
77
6.4. Terrenos e inmueble
6.4.1. Descripción del Centro de Operaciones
Con respecto al centro de operaciones se cuenta con un área total construida de 1026.12 m2, la cual divide en tres pisos, en el primero (398.02 m2) se encontraría las áreas de recepción, ventas, administración, nutricionista, camerinos y cardiovascular; en el segundo piso (253.1 m2) se encuentran el área de musculación, sala de clases grupales y de box; y finalmente en el techo (275 m2) estaría ubicada la cancha de grass sintética. CUADRO Nº49 No. Áreas 1 1 1 1 2 1 1 1 1
1
áreas Piso 1 Recepción Ventas Administración Nutricionista Camerinos Sala Cardiovascular Piso 2 Sala Clases Grupales Box Sala Musculación Piso 3 Cancha de Grass Sintético Total
Metros 398.02 28.62 23.65 10.59 23.67 86.21 225.28 253.1 66.34 26.88 159.88 375 375 1026.12
78
6.4.2. Plano con Proyecto: distribución de las máquinas y equipos
Plano del segundo piso del edificio (primer piso del gimnasio)
79
Plano del tercer piso del edificio (segundo piso del gimnasio)
80
Plano del techo piso del edificio (tercer piso del gimnasio)
81
6.3
Localización: Macro Localización y Micro Localización
Macro Localización Las instalaciones de la empresa estarán ubicadas en el Departamento de Lima, Provincia de Lima, Distrito de Los Olivos. Se escogió Lima por agrupar el mayor número de clientes potenciales del negocio, pero el distrito de Los Olivos por ser la zona más comercial. Micro Localización Para seleccionar la ubicación exacta del local donde funcionará la empresa se tomaron en cuenta diversos factores como: cercanía a clientes, precio de alquiler, disponibilidad de mano de obra, facilidad de accesos y seguridad de la zona. A continuación se explican los distintos factores: Cercanía a los clientes: La cercanía a los clientes es de vital importancia, ya que una ruta muy larga originaría retrasos en las distintas labores que realiza el cliente y generaría una perdida para la empresa. Nuestra vía de acceso principal, la Panamericana Norte, nos ayuda a reducir tiempos. Precio de alquiler: El precio de alquiler del local se toma como factor clave, debido a que un excesivo alquiler incrementaría la estructura de costos del negocio. Disponibilidad de mano de obra: La mano de obra se toma como factor indispensable debido a su importancia en el proceso del servicio. Es necesario contar con un recurso humano calificado para que el servicio se ejecute de manera eficiente. Facilidad de accesos: La facilidad de accesos se refiere a la ubicación estratégica del gimnasio, para que tanto trabajadores, clientes y demás puedan llegar a las instalaciones de la empresa de manera sencilla. El contar con la Panamericana norte como vía de acceso facilita la comunicación entre nosotros y los clientes. Seguridad de la zona: La seguridad de la zona es importante ya que es necesario contar con una zona segura para que las operaciones no se vean afectadas por incidentes como robos. Adicionalmente se requiere ofrecerle seguridad a los trabajadores, clientes, y demás para que puedan concurrir a las instalaciones de la empresa.
82
6.4
Diagrama de Gantt de la Fase Pre – operativa
CUADRO N° 50 Diagrama de Gantt de la Fase Pre – operativa
83
6.7. Responsabilidad social
La responsabilidad Social Empresarial en primer lugar la podemos definir como la contribución voluntaria y activa al mejoramiento social, económico y ambiental por parte de las empresas, generalmente con el objetivo de mejorar la situación competitiva y su valor añadido. La responsabilidad social de empresas va más allá del cumplimiento de las leyes y las normas, dando por supuesto su respeto y
estricto cumplimiento. La
legislación laboral y las normativas relacionadas con el medio ambiente son el punto de partida con la responsabilidad ambiental. El cumplimiento de estas normas básicas es obligatorio para cualquier empresa por el solo hecho de llevar acabo su actividad.
6.7.1 Impacto ambiental
Para Trainee-camp es muy importante el cuidado ambiental y contribuir a no contaminar el entorno. Es por esto que en nuestro mismo gimnasio ubicado en Los Olivos, se dispondrá de diferentes contenedores de basura, en los que se pueda colocar los diferentes desechos orgánicos, no orgánicos y otros productos que se puedan reciclar como papel, plástico o vidrio. Por otro lado, el gimnasio en sí no cuenta con máquinas que contaminen a la mezcla del medio ambiente contribuyendo así al cuidado de este.
6.7.2 Con los trabajadores
Nuestro staff de trabajadores en Trainee-camp será de gran importancia para la empresa. Contarán con los beneficios que la ley exige, además de otros que la propia empresa les brindará como bonos, incentivos etc. Al ser una microempresa, la comunicación será muy fluida y directa. Cada dos meses se tendrá un evento con ellos para intercambiar ideas, opiniones, así como escuchar sugerencias que sean de ayuda para la mejora del servicio de Trainee-camp.
Adicionalmente
se
celebrará
con
ellos
las
principales
festividades del Año así como se respetara los feriados decretados por el estado. Tendrán oportunidad de hacer línea de carrera de acuerdo a su desempeño laboral por el tiempo trabajado. 84
6.7.3 Con la comunidad
Hoy en día son cada vez más las personas que consideran importante la responsabilidad social de las empresas, esperando y preocupándose que se comprometan no solo en cumplir con sus objetivos sino también con el desarrollo de la comunidad en la que se encuentran. Es por ello que Traineecamp buscará afiliarse con alguna ONG del menor y así promover la participación de todos sus colaboradores al servicio y trabajo social, como en los colegios en el mismo distrito de Los Olivos que más lo requieran. De esta manera se promoverá el trabajo voluntario de cada uno de los que forman parte de la empresa y se contribuirá a la promoción del desarrollo educativo en nuestro país. Por otro lado a mitad de año por fiestas patrias y todos los fines de año haremos un desayuno navideño en el gimnasio con los niños más necesitados.
85
Capítulo VII – Estudio Legal y Organizacional
7.1. Estudio legal
Viabilidad Legal: La viabilidad legal trasciende los alcances del estudio reglamentario de cómo constituir y formalizar una empresa, pues se refiere al estudio de las normas y regulaciones existentes relacionadas a la naturaleza del proyecto y de la actividad económica que desarrollará, las cuales pueden determinar que el marco legal haga viable el proyecto 7.1.1. Forma societaria
El tipo de sociedad a escoger será la Sociedad Anónima Cerrada conocida comúnmente como S.A.C. es así que se conforma una persona jurídica de nombre FitnessLife S.A.C, cumpliendo los requisitos legales y ajustándose a las necesidades de los accionistas. También es necesaria la elaboración del Pacto Social, y el Estatuto que regirá las pautas de la persona Jurídica. Las empresas en el Perú se encuentran reguladas por la Ley Nº 26887, Ley General de Sociedades. Según el Artículo 1° de dicha Ley, la sociedad es definida como: "Quienes constituyen la sociedad, convienen en aportar bienes o servicios para el ejercicio en común de actividades económicas.". Comercialmente se entiende como el contrato en que dos o más personas aportan en común bienes o industria, para obtener una ganancia y repartirse los beneficios. La ley establece que las sociedades pueden ser constituidas por cualquier persona; sean Personas Naturales 13 o Personas Jurídicas 14 . A continuación se mostrarán las cuatro personas naturales que conforman la sociedad anónima cerrada con aportes iguales del 25% cada uno: •
Seminario, Itala
•
Torres Valencia, Giancarlo
•
Gaillour Mevius, Andrés
•
Castro Leandro, Antony Bryan
13Se
entiende por persona natural, al ser humano o a la persona humana. organizaciones de personas naturales o jurídicas, que la ley les concede existencia legal. No tienen existencia física como la persona natural. Son representadas por una o más personas naturales. 14Aquellas
86
En FitnessLife S.A.C, el aporte de activos será proporcional a la participación mencionada por cada accionista, de la misma forma el capital social estará conformado bajo el mismo modo.
Dichos accionistas son los miembros de la JGA (Junta general de accionistas). Y son los encargados de aprobar y desaprobar las decisiones e inversiones importantes que la plana gerencial decida implementar. Pacto Social Según el artículo 54 de la Ley General de sociedades peruanas, el pacto social debe contener obligatoriamente los datos de identificación de los fundadores. En caso sea persona natural, se indicará su nombre, domicilio, estado civil y el nombre del cónyuge (de ser casado). Si es persona jurídica, se incluirá su denominación o razón social, el lugar de su constitución, su domicilio, el nombre de quien la representa y el comprobante que acredite la representación: La manifestación expresa de la voluntad de los accionistas en constituir una sociedad anónima El monto del capital y las acciones en que se divide. La forma como se paga el capital suscrito y el aporte de cada accionista en dinero o en otros bienes o derechos, con el informe de valorización correspondiente en estos casos. El nombramiento y los datos de identificación de los primeros administradores. El estatuto que registrará el funcionamiento de la sociedad. 7.1.2. Registro de marcas y patentes Marcas El tema de registro de marca15, es fundamental para proteger a nuestro producto frente a posibles copias de otras empresas que pretendan aprovechar nuestro prestigio, es por ello que registrarla convierte a FitnessLife S.A.C en la única empresa autorizada para vender el serviciocon la denominación Trainee Camp, por un periodo de 10 años (que puede extenderse con renovaciones).
15
Puede estar conformada por una palabra, combinaciones de palabras, imágenes, figuras, símbolos, letras, cifras o, incluso formas determinadas de envases, envolturas o de formas de presentación de los productos.
87
El proceso de registro se lleva a cabo en la oficina de Registros Distintivos en INDECOPI y es necesario seguir y cumplir una serie de requisitos: 1. Debe pagar el derecho de trámite, cuyo costo es equivalente al 14.86% de la UIT (S/.534.99
nuevos soles). El monto debe ser cancelado en las
oficinas del Indecopi. 2. Presentar tres ejemplares del formato de la solicitud correspondiente. Se deben indicar los datos de identificación del solicitante 3. Adicionalmente, indicar cuál es el signo que se pretende registrar. Si el signo posee elementos gráficos, presentar la descripción del mismo y adjuntar su reproducción (5 reproducciones de 5x5 cm y a colores si también se desea proteger los colores). 4. Indicar expresamente cuáles son los productos, servicios o actividades económicas que desea registrar, así como cuál es la clase en la que se solicita dicho registró. 5. De ser necesario, indicar la Prioridad que se reivindica; y de reivindicarse la prioridad, adjuntar copia Certificada por la autoridad competente de la Primera Solicitud de Registro presentada o copia de la Certificación expedida por la Autoridad Competente (Exposiciones Oficiales). 6. La respectiva Orden de Publicación o Notificación correspondiente le será entregada después de 15 días hábiles de haber presentado la solicitud de registro, en la Unidad de Trámite Documentario. 7. Se le otorgará un plazo de sesenta (60) días hábiles para subsanar los incumplimientos 8. Una vez aceptada la Solicitud de Registro, usted deberá acercarse a la Oficina del Diario Oficial “El Peruano” y solicitar la publicación por única vez (el costo de la misma debe ser asumido por el solicitante). Si el signo solicitado está constituido por un logotipo, envase o envoltura debe adjuntarlo en un tamaño de 3x3cm. 9. Dentro del plazo de 3 meses de recibida la Orden de Publicación, el solicitante debe realizar la publicación en el Diario Oficial El Peruano. En caso de solicitar el registro de una misma marca en diferentes clases, dentro de los 10 días siguientes a la presentación de las solicitudes, se podrá pedir la emisión de una sola orden de publicación que contenga todas las solicitudes,
caso
contrario
se
emitirán
órdenes
de
publicación
independientes. 10. El solicitante podrá ceder los Derechos Expectativitos sobre una Solicitud en Trámite, para lo cual deberá presentar el documento en el que conste la 88
Cesión con firma debidamente legalizada. Cuando la Cesión sea efectuada por una persona natural, se deberá presentar una declaración jurada –con firma legalizada- de bien propio de libre disposición o consentimiento del cónyuge, de ser el caso. 11. En los siguientes supuestos: a. Marcas Colectivas y Marcas de Certificación: adicionalmente se acompañará el Reglamento de Uso correspondiente. b. Nombre Comercial: señalar fecha de primer uso y acompañar prueba que lo acrediten, asimismo acompañar pruebas que acrediten el uso actual del nombre comercial para cada una de las actividades que se pretenda distinguir. Lema Comercial: indicación del Signo al cual se asocia el Lema Comercial, indicando el número de Certificado o, en su caso, del expediente de la solicitud de registro en trámite
Nota: a. Según disposiciones legales, el tiempo máximo para la evaluación de la solicitud y documentación entregada a la oficina es de 30 días hábiles contados a partir del vencimiento del plazo de oposición o 30 días desde que concluya el plazo otorgado para absolver los requerimientos realizados por la oficina con posterioridad al plazo señalado. b. Si después de notificada la Resolución, el solicitante quiere presentar un Recurso de Reconsideración o un Recurso de Apelación y/o Adhesión, tiene un plazo máximo de 15 días útiles desde la fecha en que dicha Resolución se notificó. 7.1.3. Licencias y autorizaciones
Requisitos para formar una empresa en el Perú: Los pasos para constituir una empresa son los siguientes: 1. Elaborar la Minuta de Constitución 2. Escritura Pública 3. Inscripción en los Registros Públicos (Estos primeros tres pasos son únicamente para empresas con personería jurídica) 4. Tramitar el REGISTRO ÚNICO DEL CONTRIBUYENTES (RUC) 5. Inscribir a los trabajadores en ESSALUD. 89
6. Solicitar permisos especiales en caso requiera su actividad económica. 7. Obtener la autorización del Libro de Planillas del MINTRA 8. Tramitar la licencia municipal de funcionamiento. 9. Legalizar los libros contables ante notario público. CUADRO N° 51 Cuadro De Gastos De Constitución De La Empresa (Expresado En Dólares) Constitución de la empresa Elaboración de la minuta Escritura Pública Búsqueda de nombre Trámite SUNAT- elaboración de facturas Inscripción a registros públicos Legalización de libros contables Licencia de funcionamiento Constancia de zonificación Certificado de Defensa Civil Licencia de funcionamiento definitiva Trámites de SUNAT Impresión millar de gacturas con RUC Marca de producto Búsqueda de marca Registro de marca TOTAL
Costo soles s/. 292 365 83 125 178 151
Costo Dólares $ 105 131 30 45 64 54
36 121 436
13 44 157
118
42
20 535 2,460
7 192 885
Fuente: Municipalidad de Los Olivos
La autorización a la cual FitnessLife SAC deberá recurrir es la de tipo publicitario, a fin de permitir una rápida identificación del centro de operaciones. Los requisitos y costos se detallan a continuación: Requisitos 1. Formulario de Solicitud Declaración Jurada de Avisos y Publicidad. 2. Contar con autorización municipal vigente o constancia de trámite con giro afín al anuncio. 3. Autorización escrita del propietario. En caso de tratarse de una propiedad en Régimen de Unidades Inmobiliarias de propiedad exclusiva y propiedad común se requerirá autorización de la junta de propietarios y del propietario del local. Si no existe junta se presentará la aprobación mayoritaria de los copropietarios. 90
4. Fotografía donde se instalará el elemento. 5. Memoria descriptiva de las instalaciones eléctricas en caso de tratarse de elementos luminosos e iluminados firmado por profesional responsable. 6. Contar con Certificado de Factibilidad y Compatibilidad de Uso aprobado. 7. Pago por derecho de trámite correspondiente. 8. Contar con póliza de responsabilidad civil que cubra, sin franquicia alguna, los riesgos que pudiera derivarse de la instalación o explotación del elemento por el período de vigencia de la autorización solicitada.
Derecho Anuncios simples Hasta 5 m2 s/. 187.00 Anuncios luminosos Hasta 3 m2 s/. 294.00
Tiempo de trámite: 7 días 7.1.4. Legislación laboral El personal de tiempo completo o permanente, compuesto por el personal administrativo y el de servicio, estará inscrito en planilla, mientras que el personal eventual o temporal, será anotado en el régimen de recibo por honorarios de la empresa. El contrato se comunicará por tiempo indefinido y se formalizará por escrito. La legislación laboral abarca ámbitos diversos, debiendo considerarse entre otros:
a) Ley de Jornada de Trabajo, Horario y Sobre-tiempo
Artículo 45.- Remuneración no menor de S/. 750.00 nuevos soles (Sueldo mínimo).
Articulo 46.- En los Centros de trabajo cuya jornada laboral se desarrolle habitualmente en horario nocturno, no se aplicará la sobre tasa del 35%.
Artículo 47.- El descanso semanal obligatorio. El descanso semanal obligatorio y el descanso en días feriados se rigen por las normas del régimen laboral común de la actividad privada.
91
Artículo 48.- El descanso vacacional. El trabajador que cumpla el récord establecido en el artículo 10 del Decreto Legislativo 713, Ley de Consolidación de Descansos Remunerados de los Trabajadores sujetos al Régimen Laboral de la Actividad Privada, tendrá derecho como mínimo, a quince días calendario de descanso por cada año completo de servicios. Rige lo dispuesto en el Decreto Legislativo 713 en lo que se le aplique.
Artículo 49.- El despido injustificado. El importe de la indemnización por despido injustificado es equivalente a quince (15) remuneraciones diarias por cada año completo de servicios con un máximo de ciento ochenta (180) remuneraciones diarias. Las fracciones de año se abonan por doceavos.
b) Ley de Fomento del Empleo c) Ley de Formación y Promoción Laboral. d) Legislación sobre Compensación por Tiempo de Servicios, Aportes al SNP, entre otras. FitnesLife S.A.C. se encuentra dentro del Régimen de la Ley General de Sociedades, específicamente se encontrará dentro de la denominación de “Pequeña Empresa”. Dentro de las características que establece este régimen tenemos:
El trabajador tiene derecho a 24 horas consecutivas de descanso como mínimo a la semana las que se otorgan preferencialmente los domingos, la remuneración del día de descanso será proporcional a la de los días laborables y se le abonara cada vez que se pague su sueldo al trabajador. El trabajador tiene derecho a vacaciones anuales de 30 días calendario y a recibir descanso todos los días feriados calendario.
Los trabajadores tienen derecho a percibir 2 gratificaciones una por fiestas patrias y la otra por navidad, tienen derecho a percibir la asignación familiar correspondiente al 10% del sueldo básico del trabajador aquellos empleados que tengan hijos menores de 18 años o que tengan hijos que se encuentren realizando estudios universitarios, el trabajador recibirá la asignación laboral máximo hasta 6 años después de cumplido los 18 años de sus hijos siempre y cuando se encuentre realizando estudios universitarios.
La compensación por tiempo de servicio es una vez al año y es equivalente a un sueldo, se deposita 2 veces al año (mayo y noviembre) de dicho abono el trabajador puede disponer del 100% del mismo.
El pago de utilidades a los trabajadores es siempre que la empresa cuente con más de 20 trabajadores de ser así, se remunerará en un plazo de 30 92
días después de haber realizado la declaración jurada de la renta anual. El monto a repartir entre los trabajadores será equivalente al 10% de las utilidades de la empresa y se dividirá el 50% entre la cantidad total de trabajadores en planilla y el otro 50% será pagado en proporción al sueldo que perciban y a las horas trabajadas cada uno de los trabajadores en planilla.
La modalidad de contratación será bajo el contrato de necesidades de mercado que da como máximo la contratación hasta de 5 años y el trabajador está sujeto a 3 meses de prueba pudiendo el empleador rescindir el contrato durante estos meses, dicho contrato será por un periodo de 6 meses, el cual será renovado si la empresa lo desea o prescindir de los servicios si es que el trabajador no cumple con los requerimientos en cuento al desempeño. CTS Los trabajadores que laboran más de cuatro horas diarias (que son todos) tienen derecho al pago de la compensación por tiempo de servicios (CTS). Se deberá efectuar pagos semestrales cada mes de Mayo y Noviembre equivalentes a un doceavo de la remuneración mensual multiplicada por cada mes trabajado en el semestre respecto del cual se hace el depósito. AFP (Hábitad) La contribución FitnessLife S.A.C es de 12.53% del salario del trabajador. ESSALUD Al trabajador aportará un total del 9% para poder contar con el servicio de Salud, prestado por ESSALUD. 7.1.5. Legislación Tributaria Legislación tributaria abarca ámbitos diversos, debiendo considerarse, entre otros: a) Ley de Impuesto a la Renta: El Régimen General del Impuesto a la Renta es un régimen tributario que comprende las personas naturales y jurídicas que generan rentas de tercera categoría (aquéllas provenientes del capital, trabajo o de la aplicación conjunta de ambos factores). 93
b) Ley de Impuesto General a las Ventas: 18% de las ventas mensuales con derecho a deducir crédito fiscal.
FitnessLife S.A.C, se ha optado por acogerse al Régimen de impuesto a la renta. Los comprobantes de pago que Fitnesslife S.A.C está facultado a otorgar son:
Facturas.
Boletas de venta.
Dado que FitnessLife S.A.C está obligada a llevar una contabilidad completa.
El pago de impuesta a la Renta corresponde al 30% sobre las utilidades anuales y este se determina al finalizar el año, efectuando una declaración en los 3 primeros meses del año siguiente de acuerdo al cronograma de pagos impuesto por la SUNAT.
7.1.6. Otros aspectos legales
Defensa Civil Es necesario tener en cuenta la seguridad de nuestro establecimiento, para lo cual el Instituto Nacional de Defensa Civil (INDECI) tiene los siguientes requisitos, al cual se le deberá adjuntar una Solicitud y Carta Poder:
1. Presentar la boleta de pago: original o copia legalizada, efectuada en la Cuenta del Banco de la Nación con el código de inspección técnica correspondiente al Nº 04014. 2. Presentar un Plan de Contingencia firmado por el Gerente General y el Encargado de Seguridad. 3. Copia de plano de ubicación del establecimiento del centro de operaciones, especificando área terreno, área construida y área ocupada. 4. Copia del plano de Arquitectura de la distribución del centro de operaciones con equipamiento fijo o instalado. 5. Copia del plano de las instalaciones eléctricas. 94
6. Copia del plano de las instalaciones sanitarias. 7. Copia de la memoria descriptiva y especificaciones técnicas por cada especialidad de los puntos anteriormente mencionados. 8. Presentar cuadro de acabados donde se indiquen las características de los materiales en caso de incendio. 9. Presentar protocolo de pruebas y mantenimiento de los sistemas contra incendios. 10. Copia del Protocolo de medición de puesta a tierra (permite asegurar la correcta conducción de la descarga eléctrica del rayo).
El encargado de la Inspección, hará una visita al local con el fin de que cuente con el equipamiento mobiliario e instalaciones que correspondan a los planos mostrados para el funcionamiento del local. Flujograma
El proceso de adecuación de la nueva empresa al marco legal que rige su creación y operatividad debe ser reflejado en un flujograma, para poder hacer una adecuada planificación sobre el proceso de implementación GRAFICO N° 52 Flujograma de constitución de empresa
Elaboracion Propia 95
Registro Sanitario El Registro Sanitario de Alimentos y Bebidas Industrializados se encuentra a cargo de DIGESA, Dirección General de Salud Ambiental, del Ministerio de Salud.
DIGESA señala que los productos y servicios puestos a disposición del consumidor no deben conllevar riesgo injustificado o no advertido para la salud o seguridad de los consumidores, por lo que se encarga de asegurar la calidad sanitaria e inocuidad de los alimentos y bebidas en las etapas de almacenamiento,
fraccionamiento,
elaboración
y
expendio
en
los
autoservicios de alimentos y bebidas.
El tramite tiene un lapso de siete días útiles y la vigencia del registro es por cinco años y tiene un costo de S/. 623.38.
Para poder realizar el trámite es importante presentar las condiciones de conservación y almacenamiento, datos sobre los envases utilizados y el periodo de vida útil del producto en condiciones normales de conservación y almacenamiento.
La obtención de este certificado garantiza la higiene de los alimentos siguiendo la cadena alimentaria desde la producción primaria hasta el consumidor final, además, resalta los controles clave de higiene necesarios en cada etapa.
Y las instrucciones para la inscripción del Registro sanitario son: Para iniciar el trámite de Registro Sanitario, el interesado debe presentar: 1. Formulario y anexo (serán entregados previa presentación de análisis físico - químico y microbiológico), con carácter de Declaración Jurada, suscrito por el Representante Legal, consignando la siguiente información: a) Nombre o Razón Social, domicilio y número de R.U.C. (adjuntar copia) del solicitante. b) Nombre o razón social, dirección y país del fabricante.
96
c) Nombre comercial y marca del producto o grupo de productos (indicar de manera general en el formulario y de manera específica en los anexos). d) Relación de ingredientes y composición cuantitativa de los aditivos, e) Condiciones
de
conservación
y almacenamiento. Ej.:
temperatura
ambiente, congelado, etc. f)
Datos sobre el envase utilizado, considerando tipo y material. Ej.: bolsa de polipropileno, de 10 gramos de capacidad, etc.
g) Período de vida útil del producto en condiciones normales de conservación y almacenamiento, en función al estudio de vida del producto en anaquel. h) Sistema de identificación del lote de producción (detallar código creado por la empresa, ejemplo: fecha de fabricación, fecha de vencimiento, número de lote, código bach, alfanumérico, etc.). 2. Resultados de los análisis físico - químicos y microbiológicos del producto terminado, realizado por el laboratorio de control de calidad de la fábrica o por un laboratorio acreditado en el Perú. Cuando el producto es importado los informes de ensayo deben ser emitidos por el fabricante. La vigencia para ambos casos es de 01 año. Únicamente se aceptará compósito para el análisis microbiológico y NO para el análisis Físico-Químico. 3. Si el producto es importado la empresa debe adjuntar el Certificado de Libre Comercialización emitido por la autoridad sanitaria del país de origen (el Certificado tiene vigencia de 01 año a partir de la fecha de emisión.) 4. Luego de la revisión y V.B., efectuar el depósito por concepto de pago, en la Cuenta Corriente N° 0000-284319 del Banco de la Nación. 5. Adjuntar etiqueta o proyecto de etiqueta del producto el mismo que debe indicar: a) Nombre comercial y marca del producto. b) Declaración, en orden decreciente, de los ingredientes y aditivos empleados en la industrialización del producto. c) Nombre o Razón Social y dirección del fabricante. d) Nombre o Razón Social y dirección del importador, lo que podrá figurar en etiqueta adicional. e) Código de Registro Sanitario (Indicar espacio donde será colocado). f)
Fecha de vencimiento, cuando el producto lo requiera con arreglo a lo que establece el Codex Alimentarius o la norma sanitaria peruana que le es aplicable.
g) Código o clave del lote. h) Condiciones especiales de conservación, cuando el producto lo requiera. 97
i)
Etiqueta nutricional para los alimentos de Regímenes Especiales (Incluye los productos light, para este trámite debe cumplir con las normas de etiquetado nutricional
y
de
ventajas
comparativas
señalados
en
el
Codex
Alimentarius).16
Se requerirá también de la certificación de Buenas prácticas de manufactura (BPM) 7.2. Estudio Organizacional
7.2.1. Organigrama Funcional GRAFICO N° 53 Organigrama Funcional
Gerente General
Contador
Personal de servicio
Nutricionista
Staff de Entrenadores
Personal Operario
Elaboración Propia
7.2.2. Puestos de Trabajo: Tareas, Funciones y Responsabilidades
Gerente General (empleado): El Gerente se encargará de monitorear
todo el funcionamiento de la empresa, adicionalmente será encargado directo del área de finanzas. Lo que respecta al área de finanzas, se encargará de monitorear la rentabilidad estableciendo planes. Será contratado mediante un contrato de modalidad “Por inicio o incremento de actividad”, dentro del Régimen Laboral Privado (D.L N° 728). 16
(DIGESA, 2013) 98
Operarios (empleado): Encargado de recepción y brindar orientación
acerca de los diversos servicios y beneficios que ofrece nuestro gimnasio.
Staff de entrenadores: Encargados de brindar asesoramiento a los
clientes, y aconsejarlos acerca de su entrenamiento y rendimiento para alcanzar sus metas.
Nutricionista: Tiene a su cargo la responsabilidad de guiar en lo que
respecta a los hábitos alimenticios a los clientes, controlando continuamente su evolución en lo que respecta a peso y niveles corporales de grasa e hidratación.
Contador: Se encargará de las labores contables de la empresa como:
actualización de libros contables, registro y pago de PDT, registro y pago de AFP Net, balances y demás relacionados. Se le pagara por recibos por honorarios.
Personal de servicio: Limpiar, mantenimiento de las áreas aparte de
apoyo en actividades como el cambio de piso para la sala de baile y artes marciales.
7.2.3. Aspectos
Laborales:
Forma
de
Contratación,
Régimen
Laboral,
Remuneración, Horario de Trabajo, Beneficios Socia Forma de contratación Los empleados de la empresa Trainee CAMP S.A.C., se encontrarán en planilla, lo cual permitirá ofrecerles todos los beneficios sociales que les corresponden por ley.
El proceso de selección se iniciará con el análisis de los distintos Currículum Vitae de los postulantes, donde se verificará la información personal y ciertas referencias que nos sean útiles. Además se analizará el puesto de trabajo específico y compararlo con las capacidades que tiene el postulante y así ver si la persona es capaz de realizar el trabajo.
Además se deberá entrevistar al postulante para verificar que el contenido de su Currículum sea verídico. Consideramos importante la entrevista debido a que es una forma de conocer su desenvolvimiento expresivo y su actitud de servicio.
99
El contrato es un documento legal donde además de especificar los detalles personales se deberá detallar los aspectos laborales en cuanto a definición de tareas a realizar, horario de trabajo, remuneración por horas extras, definir vacaciones, salario y beneficios. Una vez firmado significa que ambas partes han aceptado las condiciones del contrato y en caso algún conflicto ese será su argumento legal. Régimen Laboral La ley 28015 señalaba una categorización de las empresas en función de micro empresas y pequeñas empresas de acuerdo a dos criterios: número de trabajadores y nivel de ventas anuales.
En el tema laboral se entiende la existencia de una Régimen Laboral General, en el cual están todas las organizaciones pertenecientes al ámbito privado, pero para el caso de las micro empresas se crea una régimen laboral especial y es justamente esta situación la que se busca controlar por medio del PDT 601, considerando que se presentan algunas características especiales establecidas en el título VI de la Ley 28015.
a) Cabe señalar que este régimen especial es de carácter temporal y tendrá una duración de 5 años a partir de la entrada en vigencia de la Ley 28015 que fue publicada el 03 de julio del 2003. b) Con respecto al Trabajo Nocturno se exonera del pago de la sobre tasa del 35% a las Microempresas que desarrollen sus actividades de forma habitual en dicho horario c) Tratándose
de
despido
injustificado
la
indemnización
por
despido
injustificado es equivalente a quince (15) remuneraciones diarias por cada año completo de servicios con un máximo de ciento ochenta (180) remuneraciones diarias. Las fracciones de año se abonan por dozavos. d) Con respecto al tema pensionario es una opción del trabajador y del conductor su incorporación o permanencia en los mismo.
100
Remuneración La remuneración se dará de acuerdo a la calificación y al cargo que se desempeña, con una frecuencia de pago mensual. En cuanto a los Beneficio Sociales a cumplir con los empleados que pertenezcan a Trainee Camp, se tendrá en cuenta lo siguiente: a) El pago durante las vacaciones, 30 días de vacaciones al año para los que se encuentren en calidad de contratados como trabajadores a tiempo completo por la empresa. b) El pago por el sistema de pensiones. c) El pago por el seguro social de salud o ESSALUD (9%).
101
CUADRO N° 54 Presupuesto De Sueldos Expresado En Dólares 12.53%
9%
Sueldos
Cantidad
Básico
Básico X Numero
AFP (Habitat)12.3%
NETO
ESSALUD 9%
CTS
Gratificaciones
Total Remuneración
Gerente General
1
1,259
1,259
158
1,101
113
1,469
2,518
17,936
Operacios (Empleados)
4
360
1,439
180
1,259
129
1,679
2,878
20,499
Staff Entrenadores (T.C) Staff Entrenadores (M.T) Nutricionista
8
432
3,453
433
3,021
311
4,029
6,906
49,197
2
270
540
68
472
49
629
1,079
7,687
1
540
540
68
472
49
629
1,079
7,687
Personal de Servicio
6
288
1,727
216
1,510
155
2,014
3,453
24,599
Total
22
3,147
8,957
1,122
7,835
806
10,450
17,914
127,605
37,770
107,482
13,467
94,015
9,673
20,899
17,914
127,605
Total por año
102
CUADRO N° 55 Recibo por Honorarios Expresado en Soles Veces
Recibo por Honorarios Contador
43 39 26 26 52 35 22 26
Step Baile Full body Danza Árabe Jiu Jitzu Box Full body (mancuernas) Alto rendimiento
Cantidad
Mensual
Anual
1 2 2 1 1 1 1 1 1
1,500
18,000
1,300
15,600
1,170
14,040
390
4,680
390
4,680
780
9,360
520
6,240
325
3,900
390
4,680
Profesores M. Obra
63,180
Total por año
81,180
Recibo por Honorarios Expresado en Dólares Mensual Anual
540 468 421 140 140 281 187 117 140
6,475 5,612 5,050 1,683 1,683 3,367 2,245 1,403 1,683 22,727 29,201
103
Capitulo VIII: Estudio de Inversiones y Financiamiento
8.1. Inversiones 2013-2018 8.1.1. Inversión en Activo Fijo Considerando el análisis del servicio y también las herramientas necesarias para el área administrativa, la inversión en activo fijo se divide en tres partes: (Para todas las inversiones en dólares se les está calculando un tipo de cambio de 2.78 soles por dólar.)
CUADRO N° 56 Inversión en Activos Fijos – Operación Expresado en Dólares
Descripcion Maquinas Equipos Total
Activo Fijo Tangible Operacion Costo con IGV Costo sin IGV IGV 189,289 160,415 28,875 25,804 21,867 3,936 215,093 182,282 32,811 Elaboración Propia
CUADRO N° 57 Inversión en Activos Fijos – Ventas Expresado en Dólares
Descripcion Equipos Muebles Total
Activo Fijo de Ventas Costo Soles Costo sin IGV 1,547 1,311 1,201 1,018 2,748 2,329
IGV 236 183 419
Elaboración Propia
CUADRO N° 58 Inversión en Activos Fijos – Administración Expresado en Dólares y Descripcion Equipos Muebles Total
Activo Fijo de Administracion Costo Soles Costo sin IGV IGV 1,662 1,409 254 179 152 27 1,842 1,561 281 Elaboración Propia
104
Cantidad 2 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 2 5 2 1 1 1 1 1 1 1 3
Producto Barra Olimpica Horizontal Barra Olimpica Inclinada Barra Olimpica Declinada Peck Deck/Deltoide Cross Over Maquina Remo Polea Alta Polea baja Barras con Dominadas Hiperextensiones Maquina para hombros Maquina para hombros (Flys) Banca Scott (Predicador) Barra Z Olimpica Barra Olimpica Juego Mancuernas (v.pesos) Extension de Piernas Flexion de piernas Pantorrillera sentado Maquina Abductore y Aductores Jaula de sentadillas Prensa Banca Abdominal Regulable Banca Libre Regulable
Largo 2.00 2.00 2.00 1.60 4.00 1.40 1.15 1.15 1.30 1.40 1.40 1.2
1.5 1.65 1.2 1.6 1.2 2.25 1.5 1.15
Operativos(maquinas) Zona Musculacion Ancho Altura Precio Unitario 1.70 1.30 306 1.70 1.50 342 1.70 1.50 342 0.70 2.00 971 0.80 2.30 1,295 1.20 1.10 612 1.10 2.33 863 1.10 2.33 1,295 198 0.65 1.00 252 1.40 1.50 935 1.40 1.50 1,511 0.75 1 450 140 288 1,259 1.1 1.5 1,599 1 1.5 935 0.6 1 378 1.5 1.5 1,079 1.05 2.2 432 1.8 1.7 1,187 0.65 100 450 0.6 1.2 252
Precio Total con IGV 612 342 342 971 1,295 612 863 1,295 198 252 935 1,511 450 281 1,439 2,518 1,599 935 378 1,079 432 1,187 450 755
Precio Total sin IGV 518 290 290 823 1,097 518 732 1,097 168 213 793 1,280 381 238 1,219 2,134 1,355 793 320 915 366 1,006 381 640 105
IGV 93 52 52 148 198 93 132 198 30 38 143 230 69 43 219 384 244 143 58 165 66 181 69 115
1 1 1 1
Portabarras Discos para pesos Olimpicos Portadiscos Portamancuernas
0.85
0.75
1.6
0.9 2.25
0.65 0.95
1.35 0.8
432 2,302 432 504 Total
432 2,302 432 504 24,397
366 66 1,951 351 366 66 427 77 20,676 3,722
Elaboración Propia
106
CUADRO N° 60 Inversión en Activos Fijos – Operación Expresado en Dólares
Cantidad 18 12 12
Producto Trotadora Caminadora Eliptica Bicicleta estacionaria
Largo 1.62 0.98 0.7
Ancho 0.7 0.28 1.52
Operativos(maquinas) Zona cardio Altura Precio Unitario 1.33 6,043 0.69 2,338 1.53 2,338 Total
Precio Total con IGV 108,777 28,058 28,058 164,892
Precio Total sin IGV 92,184 23,778 23,778 139,739
IGV 16,593 4,280 4,280 25,153
Elaboración Propia
CUADRO N° 61 Inversión en Activos Fijos – Operación Expresado en Dólares
Cantidad 446 752 4
Producto Cesped Malla Reflector
Operativos(equipos) Zona Alto Rendimiento Precio Unitario Precio Total con IGV 31 13,826 3 1,880 367 1,470 Total 17,176
Precio Total sin IGV 11,717 1,593 1,246 14,556
IGV 2,109 287 224 2,620
107
CUADRO N° 62 Inversión en Activos Fijos – Operación Expresado en Dólares Operativos(equipos) Area: Box/Jiu Jitsu Cantidad Producto Precio Unitario Precio Total con IGV Precio Total sin IGV IGV 1 Soporte de Pera 25 25 21 4 1 Pera de Cuero 288 288 244 44 1 Soporte saco de box 198 198 168 30 1 Saco de Box 306 306 259 47 94 Piso de Goma para artes marciales 25 2,367 2,006 361 Total 3,183 2,698 486 Elaboración Propia
CUADRO N° 63 Inversión en Activos Fijos – Operación Expresado en Dólares
Cantidad(m2) 5 5 10 1 4 1
Producto Pelotas de Pilate Cuerda para saltar Mancuernas 1 Kg Radio Parlantes Reloj de pared
Operativos(equipos) Area: Baile/Full body/Steps Precio Unitario Precio Total con IGV 29 144 5 27 29 288 108 108 126 502 4 4 Total 1,072
Precio Total sin IGV IGV 122 22 23 4 244 44 91 16 426 77 3 1 908 164
Elaboración Propia
108
CUADRO N° 64 Inversión en Activos Fijos – Operación Expresado en Dólares
Cantidad 3 1
Producto Parlantes Reloj de Pared
Operativos(equipos) Zona Musculación Precio Unitario Precio Total con IGV 126 377 4 4 Total 380
Precio Total sin IGV IGV 319 57 3 1 322 58
Elaboración Propia
CUADRO N° 65 Inversión en Activos Fijos – Operación Expresado en Dólares
Cantidad 3 3 3 4 1
Producto Televisor Deco * Rack Parlantes Reloj de pared
Operativos(equipos) Zona Cardio Precio Unitario Precio Total con IGV 251 754 65 194 32 96 126 502 4 4 Total 1,550
Precio Total sin IGV IGV 639 115 165 30 81 15 426 77 3 1 1,314 236
Elaboración Propia
109
CUADRO N° 66 Inversión en Activos Fijos – Operación Expresado en Dólares
Cantidad Producto 2 Reloj de pared 8 Lockers (15 espacios) 2 Secadora de Manos
Operativos(equipos) Camerinos Precio Unitario Precio Total con IGV 4 7 241 1,928 144 288 Total 2,442
Precio Total sin IGV 6 1,634 244 2,069
IGV 1 294 44 372
CUADRO N° 67 Inversión en Activos Fijos - Ventas Expresado en Dólares
Cantidad Equipos 3 2 1 1 1
Producto Computadora Teléfono * Impresora Router inalámbrico * Radio
Ventas(recepcion) Precio Unitario Precio Total con IGV Precio Total sin IGV IGV 429 1,287 1,091 196 18 36 30 5 72 72 61 11 45 45 38 7 108 108 91 16 Total 1,547 1,311 236
Elaboración Propia 110
CUADRO N° 68 Inversión en Activos Fijos - Ventas Expresado en Dólares
Cantidad Muebles 2 2 4 4
Producto Escritorios Escritorio Recepción Sillas Sillas giratorias
Ventas ( rececpcion) Precio Unitario Precio Total con IGV 43 86 486 971 14 57 22 86 Total 1,201
Precio Total sin IGV IGV 73 13 823 148 49 9 73 13 1,018 183
Elaboración Propia
CUADRO N° 69 Inversión en Activos Fijos -Administración Expresado en Dólares Cantidad Equipos 2 1 1 1 2 1 2
Producto Computadora Impresora Balanza Teléfono Aspiradora Cerradura Reloj de pared
Administración (Nutrición) Precio Unitario Precio Total con IGV 431 863 72 72 40 40 18 18 324 647 16 16 4 7 Total 1,662
Precio Total sin IGV IGV 731 132 61 11 34 6 15 3 549 99 14 2 6 1 1,409 254
Elaboración Propia
111
CUADRO N° 70 Inversión en Activos Fijos -Administración Expresado en Dólares Cantidad Muebles 1 1 2 3
Producto Escritorio Admi Escritorio Nutri Silla giratoria Silla
Administración (Nutrición) Precio Unitario Precio Total con IGV 50 50 43 43 22 43 14 43 Total 179
Precio Total sin IGV IGV 42 8 36 7 37 7 36 7 152 27
Elaboración Propia
8.1.2. Inversión de Activo Intangible
CUADRO N° 71 Inversión en Activos Fijos Intangibles Expresado en Dólares Activos Fijos Intangibles Descripcion Costo Dólares Costo sin IGV IGV Remodelacion 34,287 29,057 5,230 Constitución de la empresa(no afecto Igv) 429 429 0 Elaboración de la minuta 105 105 0 Escritura Pública 131 131 0 Búsqueda de nombre 30 30 0
112
Trámite SUNAT- elaboración de facturas Inscripción a registros públicos Legalización de libros contables Licencia de funcionamiento(no afecto igv) Constancia de zonificación Certificado de Defensa Civil Licencia de funcionamiento definitiva Trámites de SUNAT( no afecto al igv) Impresión millar de facturas con RUC Marca de producto Búsqueda de marca( no afecto al igv) Registro de marca( no afecto al igv) Planos 3D y Maqueta Costo de Marketing Gastos Pre-opeativos Costos Tecnologicos Software: Windows 8 Antivirus: NOD32 Software: Macrogym Total Activo Intangible
45 64 54 213 13 44 157 42 42 1,279 7 192 1,079 5,646 5,646 2,174 435 120 1,619 44,070
45 0 64 0 54 0 213 0 13 0 44 0 157 0 42 0 42 0 1,279 165 7 0 192 0 915 165 4,785 861 4,785 861 1,842 332 369 66 102 18 1,372 247 37,647 6,588
Elaboración Propia
113
CUADRO N° 72 Gastos Pre- Operativos Expresados en Dólares
ítem
Gastos Pre-Operativos Proveedor
Derecho de sitio Diseño de página Web Gigantografía Diseño de Logotipo Filmación, fotografía y edición del video promocional Diseño tríptico Impresión tríptico (3000unid) Diseño volantes Impresión volantes (2 millares) Evento de Inauguracion Alimenos y bebidas Invitaciones y Courrier Faciltadores y Recreadores Total Elaboración Propia
Diseñador - Freelance Diseñador - Freelance Diseñador - Freelance Diseñador - Freelance Diseñador - Freelance Diseñador - Freelance Diseñador - Freelance
Costo Dólares Costo sin IGV 150 127 400 339 150 127 400 339 2,000 1,695 150 127 200 169 150 127 236 200 0 0 350 297 250 212 1,210 1,025 5,646 4,785
IGV 23 61 23 61 305 23 31 23 36 0 53 38 185 861
114
CUADRO N° 73 Gastos Pre- Operativos Expresado en Dólares Cantidad
Unidades de Medida
Precio Unitario Dólares
Costo Total Dólares
1259.43 3 1 2
m² Unidad Bolsa Gl
1 24 6 5
1,359 72 6 10
Instalación de puertas y drywall: Pared Drywall (con instalación) Mano de obra puertas Chapa de puerta Cerradura Puerta Bisagras 5"
25 2 2 2 2 6
m² Unidad Unidad Unidad Unidad Unidad
119 4 16 16 36 1
2,968 7 32 32 72 4
Enchapado en porcelanato: Porcelanato para pared (105 m2) Porcelanato para piso (97 m2) Bolsa de pegamento polvo 30 kg Topex Bolsa de cruzetas Nefusac Bolsa de fragua Celima plomo 1 kg Mano de obra S/. 45 x m² Rodoplast gris 8 mm x 2.10 m Limpiador Chema 1 litros
105 97 5 37 40 44 4 40
m² m² Bolsa Bolsa Bolsa m² Unidad Litros
9 9 5 2 2 16 1 7
906 837 25 91 85 712 5 281
Concepto Pintado: Mano de obra S/.3.00 x m² (105+ Balde de 5 gl pintura Fiesta Color Fast Imprimante Rambo x 30 kg Sellador Vencedor x 1 Gl
115
Instalación baños: Urinario color blanco Trebol Inodoro Bolando blanco Estanque Bolano blanco Lavatorio Bolano blanco Pernos de enclaje para piso Anillo de cera Tubo de abasto para inodoro 1/2*7/8*35cm Trampa P cromado para lavatorio Desagüe 1 1/4 para lavatorio cromado Teromasilla Tubo ABA 7/8 PVC metal Cinta teflón Llave para lavatorio cromado Jaboneras Terma electrica 80L Duchas: Porcelanato para pared (72.8 m2) Porcelanato para piso (9.12 m2) Bolsa de cruzetas Nefusac Bolsa de fragua Celima plomo 1 kg Mano de obra S/. 45 x m² Rodoplast gris 8 mm x 2.10 m Limpiador Chema 1 litros Desagüe 1 1/4 para lavatorio cromado Teromasilla
3 7 7 8 14 14 14 8 8 16 16 8 16 8 1
Unidad Unidad Unidad Unidad Unidad Unidad Unidad Unidad Unidad Unidad Unidad Unidad Unidad Unidad Unidad
46 36 23 10 1 4 3 6 4 1 3 1 27 9 191
137 252 159 83 12 50 48 45 34 17 52 6 437 72 191
72.8 9.12 5 4 9.12 2 1 8 16
m² m² Bolsa Bolsa m² Unidad Litros Unidad Unidad
9 9 2 2 16 1 7 4 1
628 79 12 8 148 3 7 34 17 116
Tubo ABA 7/8 PVC metal Cinta teflón Jaboneras Llaves cromadas para ducha Caño ducha
16 8 8 8 8
Unidad Unidad Unidad Unidad Unidad
3 1 5 6 12
52 6 43 46 95
Refuerzo estructural
100 253
m² m²
90 36
8,993 9,101
Iluminación: LED dicroico 3 w Eco
418
Unidad
6
2,541
Alfombrado: Alformbra Arios gris
471.69
m²
7
3,376 34,287
Volado segundo nivel: Mano de obra demolición S/. 250 x m²
Total Elaboración Propia
117
8.1.3. Inversión en Capital de Trabajo CUADRO N° 74 Ingresos y Egresos mensuales Total Temporalidad Pago Contado
305,624
Pago Credito (30 dias)
76,406
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre
5.64%
5.64%
5.64%
5.64%
5.64%
5.64%
6.00%
6.00%
6.00%
7.80%
7.80%
7.80%
17,237
17,237
17,237
17,237
17,237
17,237
18,337
18,337
18,337
23,839
23,839
23,839
4,309
4,309
4,309
4,309
4,309
4,309
4,584
4,584
4,584
5,960
5,960
Total Ingresos
17,237
21,546
21,546
21,546
21,546
21,546
22,647
22,922
22,922
28,423
29,798
29,798
Gastos Administrativos
2,142
2,142
2,142
2,142
2,142
2,142
3,419
2,142
2,142
2,142
2,142
3,419
24,411
2,034
2,034
2,034
2,034
2,034
2,034
3,293
2,034
2,034
2,034
2,034
3,293
Alquiler
914
76
76
76
76
76
76
76
76
76
76
76
76
Servicios
377
Planilla Administrativa
Gasto de Ventas
31
31
31
31
31
31
49
31
31
31
31
49
2,561
2,561
2,561
2,561
2,561
2,561
4,087
2,561
2,561
2,561
2,561
4,087
Planilla Ventas
20,499
1,708
1,708
1,708
1,708
1,708
1,708
3,147
1,708
1,708
1,708
1,708
3,147
Alquiler
4,513
376
376
376
376
376
376
376
376
376
376
376
376
Servicios
1,881
157
157
157
157
157
157
245
157
157
157
157
245
Publicidad
3,836
320
320
320
320
320
320
320
320
320
320
320
320
17,058
17,058
17,058
17,058
17,058
17,058
23,211
17,058
17,058
17,058
17,058
23,211
Gastos Operativos Mano Obra Directa
87,298
7,275
7,275
7,275
7,275
7,275
7,275
11,807
7,275
7,275
7,275
7,275
11,807
Alquiler
83,159
6,930
6,930
6,930
6,930
6,930
6,930
6,930
6,930
6,930
6,930
6,930
6,930
Servicios
34,241
2,853
2,853
2,853
2,853
2,853
2,853
4,474
2,853
2,853
2,853
2,853
4,474
Total Egresos
21,761
21,761
21,761
21,761
21,761
21,761
30,718
21,761
21,761
21,761
21,761
30,718
Flujo Caja Mensual
-4,524
-214
-214
-214
-214
-214
-8,071
1,161
1,161
6,662
8,038
-919
Flujo caja Acumulado
-4,524
-4,738
-4,952
-5,166
-5,381
-5,595
-13,666
-12,505
-11,343
-4,681
3,356
2,437
Según lo recogido el capital de trabajo inicial sería de: $13,666 dólares, dado que es el punto donde se presenta el número más bajo dentro del flujo acumulado.
118
Con esta información se puede saber cuál es la inversión del capital de trabajo, que se presentará en el siguiente cuadro.
CUADRO N° 75 Capital de Trabajo Expresado en Dólares Años 1 2 3 4 5
Ventas 382,029.91 547,694.38 590,644.14 636,814.65 686,440.21
Incremento 43.36% 7.84% 7.82% 7.79%
KW -13,665.60 -19,591.58 -21,127.94 -22,779.50 -24,554.66
-13,665.60 -5,925.99 -1,536.36 -1,651.57 -1,775.16 -24,554.66
KW inicial Incremental Incremental Incremental Incremental Total
Elaboración Propia
119
8.1.4. Estructura de inversiones Las inversiones, además del activo fijo e intangible también se le suman la inauguración, además de la elaboración del video comercial
Cuadro N° 76 Estructura de Inversión de Intangibles Tipo Tangible-Operativo Tangible-Ventas Tangible-Administracion Intangible (inafecto al Igv) Intangible(afecto al Igv) Total
Valor Dólares con Igv IGV 215,093 2,748 1,842 885 43,186 263,753
32,811 419 281 0 6,588 40,099
Valor Dólares sin Igv 182,282 2,329 1,561 885 36,598 223,655
Elaboración Propia
8.2. Financiamiento Para el financiamiento se ha tomado en cuenta el 50% de la inversión, además la TEA será de 15.00%. El pago será mensual al contando.
Cuadro N° 77 Porcentaje Descripcion 50% Prestamo 50% Propio Total Pago
Valor Soles 366,617 366,617 733,234 9,866
Valor en Dólares 131,877 131,877 263,753 3,549
Elaboración Propia
TEA: TEM:
15.00% 1.17%
Cuadro N° 78
N° de Cuotas
Pago
Cronograma de financiamiento Amortización Interés Deuda
0 1 2 3 4 5 6 7
3,549
1,892
1,545 1,563 1,581 1,600 1,619 1,638 1,657
131,877 133,421 134,984 136,566 138,166 139,784 141,422 139,530
Escudo Fiscal
463 469 474 480 486 491 497 120
8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52
3,549 3,549 3,549 3,549 3,549 3,549 3,549 3,549 3,549 3,549 3,549 3,549 3,549 3,549 3,549 3,549 3,549 3,549 3,549 3,549 3,549 3,549 3,549 3,549 3,549 3,549 3,549 3,549 3,549 3,549 3,549 3,549 3,549 3,549 3,549 3,549 3,549 3,549 3,549 3,549 3,549 3,549 3,549 3,549 3,549
1,914 1,937 1,959 1,982 2,006 2,029 2,053 2,077 2,101 2,126 2,151 2,176 2,201 2,227 2,253 2,280 2,306 2,333 2,361 2,388 2,416 2,445 2,473 2,502 2,532 2,561 2,591 2,622 2,652 2,683 2,715 2,747 2,779 2,811 2,844 2,878 2,911 2,946 2,980 3,015 3,050 3,086 3,122 3,159 3,196
1,635 1,612 1,589 1,567 1,543 1,520 1,496 1,472 1,448 1,423 1,398 1,373 1,347 1,322 1,296 1,269 1,242 1,215 1,188 1,160 1,132 1,104 1,076 1,047 1,017 988 958 927 896 865 834 802 770 737 705 671 637 603 569 534 499 463 427 390 353
137,615 135,679 133,719 131,737 129,731 127,702 125,649 123,573 121,471 119,345 117,195 115,019 112,817 110,590 108,337 106,057 103,751 101,417 99,056 96,668 94,252 91,807 89,334 86,831 84,300 81,738 79,147 76,525 73,873 71,189 68,475 65,728 62,949 60,138 57,293 54,415 51,504 48,559 45,579 42,564 39,513 36,427 33,305 30,147 26,951
490 484 477 470 463 456 449 442 434 427 419 412 404 396 389 381 373 365 356 348 340 331 323 314 305 296 287 278 269 260 250 241 231 221 211 201 191 181 171 160 150 139 128 117 106 121
53 54 55 56 57 58 59 60
3,549 3,549 3,549 3,549 3,549 3,549 3,549 3,549
3,233 3,271 3,309 3,348 3,387 3,427 3,467 3,508
316 278 240 201 162 122 82 41
23,718 20,447 17,137 13,789 10,402 6,975 3,508 0
95 83 72 60 48 37 25 12
Elaboración Propia
122
Capitulo IX – Estudio de Ingresos y Costos 9.1. Ingresos anuales 2014- 2018 9.1.1. Ingresos por ventas El total de los ingresos por ventas se podrá ver expresado en el siguiente cuadro:
CUADRO N° 79 Ingresos por Ventas Expresado en Dólares PROGRAMA DE VENTAS TOTALES DÓLARES 2015 Un mes
2016
2017
2018
2019
59,231
84,917
91,576
98,734
106,428
Tres meses
255,024
365,613
394,285
425,106
458,233
Seis meses
67,774
97,164
104,784
112,975
121,779
382,030
547,694
590,644
636,815
686,440
Total
Elaboración Propia
CUADRO N° 80 Ingresos por Ventas Expresado en Dólares PROGRAMA DE VENTAS CONTADO Y CREDITO DÓLARES 2015
2016
2017
2018
2019
305,624
438,156
472,515
509,452
549,152
Estacionalidad Dic
2.34%
3.35%
3.35%
3.35%
3.35%
Credito Dic
24,832
51,045
55,048
59,351
63,976
Ventas Credito 20%
76,406
109,539
118,129
127,363
137,288
357,198
521,481
586,641
632,512
681,815
Venta Contado 80%
Ingresos Totales
Elaboración Propia
Cabe resaltar que al final del periodo del año 2019, existe una cantidad de cuentas por cobrar que ascienda a $ 96,881 dólares. Que serán cancelados en los meses de enero del año 2020.
123
9.1.2. Recuperación del capital de trabajo. El capital de trabajo se recuperará al final del proyecto, lo que es de un total de $ 59,348 dólares.
CUADRO N° 81 Recuperación del Capital de Trabajo Expresado en Dólares 2014 Capital de Trabajo
2015
2016
2017
2018
2019
-13,665.60
-5,925.99
-1,536.36
-1,651.57
-1,775.16
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
24,554.66
Recuperacion de KW Elaboración Propia
9.1.3. Valor de desecho neto del activo fijo. Los muebles y equipos al final del periodo se podrán vender a un 50% del valor de compra actual, mientras que el mobiliario podrá tener una recuperación del 30%, tal como lo expresa el siguiente cuadro.
CUADRO N° 82 Valor de desecho Neto del Activo Fijo Expresado en Dólares Tangible Maquinas
Monto
Dep. Anual
Dep. Acum
V. Contable
V.Comercial
Útil.(Pérd.)
Impuesto
V.N.D.
189,289
18,929
94,645
94,645
75,716
-18,929
-18,929
56,786
Equipos
29,013
7,253
29,013
0
2,901
2,901
2,901
5,802
Muebles
1,380
138
690
690
552
-138
-138 Total
414 63,003
0.18 IGV 18%
11,340
Con IGV
74,343
Elaboración: Propia
9.2. Costos y Gastos anuales 2014 – 2018 9.2.1. Egresos desembolsables
Los egresos desembolsables son todos aquellos en los cuales tiene que haber un gasto de dinero, ya que existen gastos no desembolsables como es el caso de la depreciación o de la amortización de intangibles.
124
9.2.1.1. Presupuesto de Mano de Obra Directa CUADRO N° 83 Presupuesto de Mano de Obra Directa Expresado en Dólares Presupuesto de Mano Obra Directa Sueldos
Cantidad
Básico
Básico X Numero
12.53%
NETO
9.00%
CTS
Gratificaciones
Total Remuneración
Staff Entrenadores (T.C)
8
432
3,453
433
3,021
311
2,014
6,906
56,104
Staff Entrenadores (M.T)
2
270
540
68
472
49
315
1,079
8,766
Nutricionista
1
540
540
68
472
49
315
1,079
8,766
Total
73,636
Elaboración Propia
CUADRO N° 84 Presupuesto de Profesores de clases Expresado en Dólares Step Profesores de clases Step
Cantidad
Sueldo
Total Remuneración
2
468
5,612
Baile
2
421
5,050
Full body
1
140
1,683
Danza Árabe
1
140
1,683
Jiu Jitzu
1
281
3,367
Box
1
187
2,245
Full body (mancuernas)
1
117
1,403
Alto rendimiento
1
140
1,683
Total
22,727
125
CUADRO N°85 Presupuesto de Mano de Obra Directa Expresado en Dólares Año Mano de Obra
2015
2016
2017
2018
2019
96,363
96,363
96,363
96,363
96,363
Elaboración: Propia
9.2.1.3. Presupuesto de Costos Indirecto En lo que respecta a los costos indirectos se observan la mano de obra indirecta y costos indirectos de fabricación.
CUADRO N° 86 Presupuesto de CIF Expresado en Dólares Sueldos
Cantidad
Básico
Básico X Numero
12.53%
NETO
9%
CTS
Gratificaciones
Total Remuneración
Personal de Servicio 93.78%
6
288
1,727
216
1,510
155
1,007
3,453
26,333
Elaboración Propia
126
CUADRO N°87 Presupuesto de CIF Expresado en Dólares Concepto Total Anual Con IGV 3,777 4,457 Servicio Electrico(93.87%) 1,236 1,459 Agua(93.87%) 63 75 Utiles de trabajo(10%) 83,159 83,159 Alquiler 3,451 4,073 Utiles Limpieza(93.87%) 91,688 93,223 Total
Diferencia del IGV 802 263 13 0 733 1,811
Elaboración Propia
CUADRO N°89 Presupuesto de Costos Indirectos Expresado en Dólares
Año Costos Indirectos
2015
2016 118,021
118,021
2017 118,021
2018 118,021
2019 118,021
127
9.2.1.4. Presupuesto de Gastos de Administración Cabe resaltar que al contador se le paga con recibo por honorarios. CUADRO N° 90 Presupuesto de Gastos Administrativos Expresado en Dólares
1%
Sueldos
Cantidad
Básico
Básico X Numero
12.53%
NETO
9%
CTS
Gratificaciones
Total Remuneración
Gerente General
1
1,259
1,259
158
1,101
113
734
2,518
20,454
Personal de Servicio
6
288
1,727
216
1,510
155
1,007
3,453
281
Elaboración Propia
Cantidad Mensual Contador
1
Concepto Servicio Electrico(1%)
Anual
540
6,475
Total Anual 42
Agua(1%)
14
Telefono(20%)
197
Utiles de trabajo(20%)
127
Alquiler
914
Utiles Limpieza(1%)
38
Total
7,571
128
CUADRO N° 91 Presupuesto de Gastos Administrativos Expresado en Dólares Años Gastos de Administracion
2015
2016
2017
2018
2019
34,781
34,781
34,781
34,781
34,781
9.2.1.5. Presupuesto de Gastos de Ventas CUADRO N° 92 Presupuesto de Gastos Ventas Expresado en Dólares Sueldos Operacios (Empleados) Personal de Servicio 5% 5%
Cantidad Básico
Básico X Numero
12.53%
NETO
9%
CTS
Gratificaciones
Total Remuneración
4
360
1,439
180
1,259
129
839
2,878
23,376
6
288
1,727
216
1,510
155
1,007
3,453
1,429
Elaboración Propia
129
CUADRO N° 93 Concepto Servicio Electrico(5%)
Total Anual 205
Agua(5%)
67
Telefono(80%)
787
Utiles de trabajo(70%)
444 4,513
Alquiler Publicidad
707
Utiles Limpieza(5%)
187 7,571
Total
CUADRO N° 94 Presupuesto de Gastos Ventas Expresado en Dólares
Año Gastos de Ventas
2015 32,376
2016 32,376
2017 32,376
2018 32,376
2019 32,376
Elaboración Propia
130
9.2.2. Egresos no Desembolsables 9.2.2.1. Depreciación CUADRO N°95 Depreciación de Activos Expresado en Dólares Depreciacion Tangible
Monto
2015
2016
2017
2018
2019
Dep. Anual
Maquinas
189,289
18,929
18,929
18,929
18,929
18,929
94,645
Equipos
29,013
7,253
7,253
7,253
7,253
0
29,013
Muebles
1,380
138
138
138
138
138
690
Totales
219,683
26,320
26,320
26,320
26,320
19,067
124,348
9.2.2.2 Amortización CUADRO N°96 Amortización de Intangibles Expresado en Dólares
Año Amortización de Intangibles
Amortización de intangibles Expresado en Dólares 2015 2016 8,814 8,814
2017 8,814
2018 8,814
2019 8,814
9.2.3. Costos fijos CUADRO N°97 Costos fijos Expresado en Dólares
Año
2015
Costos Fijos 2016
2017
2018
2019
Mano de Obra Directa
96,363
96,363
96,363
96,363
96,363
CIF
118,021
118,021
118,021
118,021
118,021
131
9.2.4. Costo total unitario: El costo unitario en el primero año es de s/.146.08 y en el último s/.67.75 CUADRO N°98 Costos Totales Unitarios Expresado en Dólares Año Mano de Obra Directa
2015 96,363
2016 96,363
2017 96,363
2018 96,363
2019 96,363
CIF
118,021
118,021
118,021
118,021
118,021
Costo Total Paquetes a Vender (Promedio mensual)
214,384
214,384
214,384
214,384
214,384
1,541
2,209
2,382
2,568
2,768
139
97
90
83
77
Costo Unitario
132
Capitulo X – Estados Financieros Proyectados 2014 - 2018
10.1. Premisas del Estado de Ganancias y Pérdidas
Para elaborar el Estado de Ganancias y Pérdidas y el flujo de caja se ha tomado en cuenta las siguientes premisas:
El horizonte de evaluación es de 5 años.
El impuesto a la renta es del 30%.
La estructura de capital está dividida de la siguiente manera: 50% de aporte de accionistas y 50% de financiamiento.
El préstamo será para cubrir la inversión en el capital de trabajo requerido, activos fijos y activos intangibles. Este será pagado en los primeros 5 años del periodo de operación del proyecto.
El monto a financiarse será de $131,877 dólares.
La inversión total asciende a $263,753 dólares.
10.2. Estado de Ganancias y Pérdidas Proyectado Es importante pues (toma en cuenta depreciación y amortización), se procederá a ponerlo en el flujo de caja operativo. CUADRO Nº 99 Estado de Ganancias y Pérdidas Expresado en Dólares Estado de Ganancias y Perdidas Proyectado (costeo absorbente) Años
2015
2016
2017
2018
2019
Ventas
323,754
464,148
500,546
539,673
581,729
Costo de Ventas
214,384
214,384
214,384
214,384
214,384
Utilidad Bruta
109,370
249,764
286,162
325,290
367,345
24,411
24,411
24,411
24,411
24,411
4,123
4,123
4,123
4,123
4,123
26,320
26,320
26,320
26,320
19,067
Sueldos Administrativos Gastos Publicidad Depreciación Amortización de Intangibles
8,814
8,814
8,814
8,814
8,814
Alquiler
88,586
88,586
88,586
88,586
88,586
Servicios
35,235
35,235
35,235
35,235
35,235
Gastos de ventas
24,622
24,622
24,622
24,622
24,622
Utilidad Operativa
-102,741
37,653
74,051
113,178
162,487
Utilidad Antes de Impuestos
-102,741
37,653
74,051
113,178
162,487
IR (30%)
-30,822
11,296
22,215
33,954
48,746
Utilidad del Ejercicio
-71,919
26,357
51,836
79,225
113,741 133
CUADRO Nº 100 Liquidación del IGV Expresado en Dólares LIQUIDACION DEL IGV 2014 IGV Ingreso de Ventas
2015
2016
2017
2018
2019
58,276
83,547
90,098
97,141
104,711
2,657 55,619 15,520 15,520
2,657 80,890 80,890 80,890
2,657 87,442 87,442 87,442
2,657 94,485 94,485 94,485
2,657 102,055 102,055 102,055
40,099
IGV Inversiones IGV Costos de Operación
-40,099 -40,099
Diferencia Credito Tributario TOTAL IGV A PAGAR
10.3. Flujo de Caja Proyectado Operativo Toma en cuenta los ingresos anuales y los egresos como materiales e insumos, CIF todos con IGV excepto la mano de obra indirecta, ni la mano de obra directa, ni gastos administración y gastos de ventas. El impuesto a la renta fue calculado en el estado de ganancias y pérdidas, por último la liquidación de IGV se detalla en el cuadro siguiente:
CUADRO Nº 101 Flujo de Caja Operativo Expresado en Dólares
Flujo de Caja Operativo Expresado en Dólares Año
2014
2015
2016
2017
2018
2019
Ingresos por ventas
-
382,030
547,694
590,644
636,815
686,440
Costo de Producción
-
215,919
215,919
215,919
215,919
215,919
Sueldos Administrativos
-
24,411
24,411
24,411
24,411
24,411
Gastos de Ventas
-
24,622
24,622
24,622
24,622
24,622
Gastos de Publicidad
-
4,865
4,865
4,865
4,865
4,865
Pago Alquiler
-
88,586
88,586
88,586
88,586
88,586
Pago IGV
-
15,520
80,890
87,442
94,485
102,055
Pago Impuesto a la renta
-
-30,822
11,296
22,215
33,954
48,746
Pago Servicios
-
37,150
37,150
37,150
37,150
37,150
380,251
487,738
505,209
523,991
546,353
Total Flujo Operativo
-
1,779
59,956
85,435
112,824
140,087
134
10.4. Flujo de Capital Proyectado
El cuadro muestra el Flujo de capital proyectado a lo largo de los 5 años del proyecto. Para hallar dicho flujo se ha calculado previamente el monto total de inversión en Activo Fijo tangible e intangible, además del requerimiento de capital de trabajo; utilizando para este último el método de máximo déficit acumulado. CUADRO Nº 102
Flujo de Caja de Inversión
Año Maquinaria
2014
Expresado en Nuevos Soles 2015 2016
2017
2018
-1,651.57
-1,775.16
-189,289.21
Equipos
-28,778.64
Muebles
-1,379.97
Intangible
-43,638.34
Capital de Trabajo
-13,665.60
-5,925.99
-1,536.36
Recuperación Kw
24,554.66
VDN Total Flujo de Inversión
2019
99,122.66 -276,751.76
-5,925.99
-1,536.36
-1,651.57
-1,775.16
123,677.32
135
10.5. Flujo de Caja Económico Proyectado
Para hallar el flujo de caja económico, se debe calcular el flujo de caja operativo, el cual es la diferencia de los ingresos por ventas menos todos los egresos relacionados con la elaboración de nuestro, y a este importe resultante se le suma el flujo de capital, el cual es la suma del total de inversiones tanto en activos fijos tangibles, como en intangibles y capital de trabajo.
CUADRO N° 103 Flujo de Caja Económico Expresado en Nuevos Soles Año
2014
Total Flujo Operativo
2015 1,910.47
2016 60,189.19
2017 85,667.86
2018
2019
113,057.15
140,337.64
Total flujo de Inversión
-276,751.76
-5,925.99
-1,536.36
-1,651.57
-1,775.16
123,677.32
Total Flujo Económico
-276,751.76
-4,015.51
58,652.83
84,016.29
111,281.99
264,014.96
136
10.6. Flujo del Servicio de la deuda
El flujo de servicio de la deuda refleja el importe que se paga anualmente que incluye la cuota, los intereses, comisión y otros gastos establecidos por la entidad financiera (Continental) y el escudo fiscal que se genera del interés cada año (beneficio tributario), que viene a ser el 30% del interés anual. El préstamo será pagado en cinco años.
CUADRO Nº 104
Año Préstamo Cuota Escudo Fiscal Flujo de servicio de la deuda
Flujo de servicio de la deuda Expresado en Nuevos Soles 2014 2015 2016 2017 2018 2019 131,543.08 -21,239.38 -42,478.76 -42,478.76 -42,478.76 -42,478.76 5,729.88 4,969.13 3,802.95 2,461.85 919.58 131,543.08 -15,509.49 -37,509.63 -38,675.80 -40,016.91 -41,559.17
10.7 Flujo de Caja Financiero El flujo de caja financiero proviene de la diferencia del flujo de caja económico menos el flujo de la deuda. El cuadro muestra el flujo de caja financiero proyectado a lo largo de los 5 años del horizonte del proyecto.
CUADRO N°105
Año Flujo de Caja Económico Flujo de servicio de la deuda Total Flujo de Caja Financiero
Flujo de Caja Financiero Expresado en Nuevos Soles 2014 2015 2016 2017 2018 2019 -4,015.51 58,652.83 84,016.29 111,281.99 264,014.96 276,751.76 131,543.08 -40,016.91 -41,559.17 15,509.49 37,509.63 38,675.80 21,143.20 45,340.49 71,265.08 222,455.79 145,208.68 19,525.01
137
Capítulo XI – Evaluación Económico Financiera 11.1. Cálculo de la Tasa de Descuento
Cálculo de la tasa de descuento nominal (EEUU) con Beta Desapalancado:
Para calcular esta tasa se utilizan valores que afectan directamente al mercado estadounidense, estos son los valores de los bonos del tesoro norteamericano, el rendimiento del mercado y a su vez el riesgo sistemático (beta) que es obtenido del rubro similar al giro de nuestro negocio el cual es Business & Consumer Services .
La fórmula para obtener la tasa de descuento nominal de Estados Unidos es la de CAPM. COK Nominal EEUU= Rf + B*(Rm-Rf)
Dónde: Ke=
Costo de oportunidad
B=
Besa Desapalancado
Rf=
Tasa libre de riesgo
Rm=
Rendimiento del mercado estadounidense
Para hallar la tasa de descuento de Estados Unidos hemos tomado como variables a la tasa libre de riesgo de 3.04%. Se ha tomado un Beta desapalancado promedio por el sector de la industria de 0.091. El rendimiento de mercado de Estados Unidos es de 3.68%. Todos los datos han sido tomados de la página web “Damodaran Online”17 al año 2013 y 2014. COK Nominal EEUU = 0.0304+0.091 (0.03680-0304)=10.44%
Cálculo de la tasa de descuento real (Estados Unidos) con Beta Apalancado:
Esta tasa es calculada considerando la variable inflación de Estados Unidos promedio de los últimos 10 años hasta el 2013, lo que sale 1.5%. Esta tasa
17
(Damodaran, 2013) 138
promedio se halló de la información de Bureau of Labor Statistics del U.S. Department Of Labor18; la fórmula a utilizar es la siguiente: COK REAL USA = ( (COK Nominal EEUU - inflación) / (1 + inflación) )
Según la fórmula tenemos: COK REAL USA =
0.1044 – 0.015=8.80% 1+ 0.015
La tasa de riesgo de Perú promedio de los últimos 10 años hasta el 2013 es de 1.77%. Este índice es publicado a través del Banco Central de Reserva.
Para calcular esta tasa se utiliza la siguiente fórmula: COK REAL PERU = COK REAL USA + Riesgo país Perú
Según la fórmula tenemos: COK REAL PERU = 0.0880 + 0.0177 = 10.57 %
Cálculo del COK desapalancado real del Perú:
Se ha considerado no incluir un porcentaje como riesgo del proyecto, por diversos conceptos que consideramos apropiado:
COK REAL DEL PROYECTO (d) = Tasa Real Perú + Riesgo del Proyecto
COK DEL PROYECTO (d) = 10.57%
18
(U.S. Department Of Labor) 139
11.1.1. Costo de Oportunidad (Ke) El primer punto será apalancar la beta del proyecto a partir de los ratios de deuda/capital. Se calculará las betas apalancadas para cada año de evaluación, porque cada año el ratio de deuda capital va cambiando. Para calcular la beta apalancada se utiliza la siguiente fórmula: 𝐷
𝛽𝐴 = 𝛽𝐷 ∗ (1 + (1 − 𝑡)*𝐶 ) 𝛽𝐴 =0.5746*(1+(1-0.30)*0.70/0.30) 𝛽𝐴 =0.98 COK apalancado nominal USA: A partir de la beta apalancada se obtiene el COK nominal apalancado de Estados Unidos, el cual tiene como fórmula:
COK NOMINAL USA= Rf + B*(Rm-Rf)
Ke= 3.67% COK apalancado real USA: A partir de obtener el COK apalancado nominal se calcula el COK apalancado real, el cual esta afecto a la inflación de Estados Unidos. Tiene la siguiente fórmula. COK REAL USA = ( (COK NOMINAL USA – inflación EEUU) / (1 + inflación USA) )
COK USA Real = 2.13% COK (apalancado)real Perú: Una vez que se obtiene el COK apalancado real de Estados Unidos se calcula el COK apalancado real de Perú, el cual está afecto al riesgo país.
COK REAL PERU= COK REAL USA + Riesgo País
COK DE PROYECTO (a) = 3.90%
140
11.1.2. Costo de la deuda. (Kd) El costo de la deuda, se halló con la TEA, de la siguiente manera: Kd =
1+TEA *(1+ inflación Perú) -1
Kd =
1+0.15 *(1+ 0.0286) -1 = 11.8%
11.1.3. Costo Promedio Ponderado de Capital (WACC)
El Costo promedio ponderado de capital se utiliza para descontar flujos apalancados y se incluye en la formula la relación deuda patrimonio que existe de la empresa.
Para el cálculo del Costo Promedio Ponderado de Capital, se utiliza la siguiente fórmula:
CPPC= D x Kd (1- Tax) + C x Cok D+C D+C
Dónde: COK = Costo de oportunidad apalancado real del proyecto ajustado C
= Capital aportado por los accionistas
D
= Deuda financiera contraída
Kd
= Costo de la deuda financiera
T
= Tasa de impuesto a la renta CPPC = 0.5 x 0.118 x (1-0.3) + 0.5x 0.039 CPPC = 6.08%
141
11.2 Evaluación económica Financiera
11.2.1 Indicadores de Rentabilidad Valor Actual Neto Económico (VANE)
Se refiere al Van Neto de la inversión y del flujo económico del proyecto, descontados con la tasa CPPC(que usa el beta apalancado). Mide la rentabilidad del proyecto incluyendo la deuda.
Para el cálculo del Valor Actual Neto Económico (VANE), se utiliza la siguiente fórmula: VANE=- IO + FCE1 + FCE2 + FCE3 + FCE4 + FCE5 (1+wacc)n (1+wacc)n (1+wacc)n (1+wacc)n (1+wacc)n
Dónde: VANE= Io=
Valor Actual Neto Económico
Inversión Total Inicial
FCE= Flujo de Caja Económico anual n=
{1, 2, 3, 4, 5}
WACC=
Costo Promedio Ponderado de Capital
VANE
$78,677
Valor Actual Neto Financiero (VANF)
El Valor Actual Neto Financiero, entendido como el procedimiento que permite calcular el valor presente de un determinado número de flujos de caja financieros o del inversionista. Este usa una tasa COK, usando un beta desapalancado, es decir, sin incluir la deuda.
Para el cálculo del Valor Actual Neto Financiero (VANF), se utiliza la siguiente fórmula: VANF=- IO + FCF1 + FCF2 + FCF3 + FCF4 + FCF5 (1+Cok)n (1+Cok)n (1+Cok)n (1+Cok)n (1+Cok)n
142
Dónde: VANF=Valor Actual Neto Financiero In=
Inversión del accionista en el proyecto
FCF= Flujo de Caja Financiero anual n=
{1, 2, 3, 4, 5}
COK= Costo de Oportunidad apalancado
VANF
$70,208
TIRE y TIRF, TIR modificado
Tasa Interna de Retorno (TIR)
Es aquella tasa de interés que hace igual a cero el Valor Actual Neto de un flujo de efectivo con la inversión.
Así mismo, representa la tasa más alta que un
inversionista podría pagar sin perder dinero, si todos los fondos para el financiamiento de la inversión se tomaran prestados y el préstamo se pagara con el flujo de efectivo en la oportunidad que este se va registrando.
Tasa Interna de Retorno Económica
La Tasa Interna de Retorno o Tasa Interna de Rentabilidad Económica (TIRE) de una inversión, está definida como la tasa de rendimiento anual que genera este proyecto. Es la tasa que iguala los flujos futuros descontados, con la inversión, generando así que el valor actual neto o valor presente neto económico (VANE) sea igual a cero. TIRE
16.46%
La regla de decisión asociada con este indicador para realizar una inversión o no, es la siguiente:
Cuando la TIRE es mayor que el costo promedio ponderado de capital, conviene realizar el proyecto.
Si la TIRE es menor que la tasa de descuento (WACC), el proyecto debe rechazarse.
Cuando la TIRE es igual a la tasa de descuento (WACC), es indiferente llevar a cabo el proyecto.
143
Tasa Interna de Retorno Financiera
Representa la rentabilidad promedio del aporte de capital propio invertido, siendo la otra parte de la inversión financiada por fuentes externas al inversionista: para hallarlo se utiliza el flujo de caja financiero.
TIRF
20.58%
La regla de decisión asociada con este indicador para realizar una inversión o no es la siguiente:
Cuando la TIRF es mayor que el costo de oportunidad del inversionista, conviene realizar la inversión.
Si la TIRF es menor que el costo de oportunidad del inversionista, éste no debe invertir, o buscar cambiar la estructura de capital que lo favorezca.
Cuando la TIRF es igual al costo de oportunidad, es indiferente realizar la inversión o no.
TIRM
La TIRM devuelve la tasa interna de retorno modificada para una serie de flujos de caja periódicos. Esta toma en cuenta el costo de la inversión y el interés obtenido por la reinversión del dinero. La diferencia con la TIR es que la TIRM asume que los flujos se reinvierten al costo de capital del proyecto (COK).
TIRM económica TIRME
15%
TIRMF
26%
TIRM Financiera
144
Periodo de Recuperación descontado:
Es el plazo de tiempo que se requiere para que los ingresos netos de una inversión recuperen el costo de dicha inversión. CUADRO Nº 105 Flujo Económico PayBack (Descontado) Expresado en Dolares 2014 Flujo de Caja Económico Flujo Económico descontado Periodo de recuperación
2015
2016
2017
2018
2019
-$276,751.76
-$4,015.51
$58,652.83
$84,016.29 $111,281.99 $264,014.96
-$276,751.76
-$3,669.87
$48,990.21
$64,134.83
-$276,751.76 -$280,421.63
-$231,431.42
$77,636.42 $168,336.89
-$167,296.59 -$89,660.17
$78,676.72
Elaboración Propia
CUADRO Nº 106 Período de recuperación descontado (Discounted payback) $187,091.59
1
$89,660.17
X
=
0.479231426
5.75077711
PRD (años) =
4.479231426
meses
Elaboración Propia
El periodo de recuperación descontado económico es aproximadamente de 4 años y 5 meses.
CUADRO Nº 107 Flujo Financiero PayBack (Descontado) Expresado en Dolares 2014 Flujo de Caja Financiero Flujo Financiero descontado Periodo de recuperación Elaboración Propia
2015
2016
2017
2018
2019
-$145,208.68
-$19,525.01
$58,652.83
$84,016.29 $111,281.99
$222,455.79
-$145,208.68
-$17,657.73
$47,970.74
$62,143.36
$74,438.88
$134,574.38
-$145,208.68
-$162,866.41
-$114,895.66 -$52,752.31
$21,686.57
$156,260.95
145
CUADRO Nº 108 Período de recuperación descontado (Discounted payback) $92,456.37 $52,752.31
1 X
=
0.570564325
6.8467719
PRD (años) =
3.570564325
meses
El periodo de recuperación descontado económico es aproximadamente de 3 años y 6 meses.
Análisis Beneficio/Costo (B/C) La técnica de análisis de costo beneficio, tiene como objetivo fundamental proporcionar una medida de la rentabilidad del proyecto, mediante la comparación de la inversión total con los ingresos esperados para la realización del mismo.
CUADRO Nº 109 Costo - Beneficio B/C del proyecto
1.28
B/C del inversionista
1.48
Dado que el ratio de costo beneficio financiero es mayor que uno conviene realizar el proyecto.
11.2.2. Análisis del Punto de equilibrio CUADRO Nº 110 Costos Fijos - Expresado en Dólares Costos Fijos Sueldos $ Administrativos Gastos de Publicidad $
24,411.27
Pago Alquiler
$
88,585.90
Pago Servicios
$
35,235.07
Mano de Obra Directa
$
96,362.59
CIF
$
118,021.07
Gasto de Ventas
$
24,424.22
Total Elaboración Propia
$
3,925.42
390,965.55
146
CUADRO Nº 111 Estado de Resultados (Costeo Directo) Expresado en Dólares Año
2015
Ventas
2016
$ 323,754.16
Costo Variable
$
2017
$ 464,147.78
-
$
2018
$500,545.88
-
$
2019
$ 539,673.43
-
$
$ 581,728.99
-
$
-
Utilidad Bruta
$ 323,754.16
$ 464,147.78
$500,545.88
$ 539,673.43
$ 581,728.99
Costos Fijos
$ 390,965.55
$ 390,965.55
$390,965.55
$ 390,965.55
$ 390,965.55
Utilidad Operativa
$ -67,211.39
$ 73,182.23
$109,580.33
$ 148,707.88
$ 190,763.44
Gastos Financieros
$
53,096.93
$ 46,047.24
$ 35,240.68
$ 22,813.15
$
Utilidad Antes de Impuestos
$ -14,114.46
$ 27,134.99
$ 74,339.65
$ 125,894.74
$ 182,241.97
IR (30%)
$
-4,234.34
$
8,140.50
$ 22,301.89
$ 37,768.42
$ 54,672.59
Utilidad del Ejercicio
$
-9,880.12
$ 18,994.49
$ 52,037.75
$ 88,126.32
$ 127,569.38
8,521.48
Elaboración Propia
CUADRO Nº 112 Estimación y Análisis del Punto de Equilibrio Expresado en Dólares Año
2015
2016
2017
2018
2019
Ventas
$ 323,754.16
$ 464,147.78
$ 500,545.88
Precio Paquete Promedio(mensual)
$
89.33
$
89.33
$
89.33
$
89.33
$
89.33
Costo Variable
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
Costo unitario
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
Total Ventas - Costo Variable
$ 323,754.16
$ 464,147.78
$ 500,545.88
$ 539,673.43
$ 581,728.99
Costos Fijos
$ 390,965.55
$ 390,965.55
$ 390,965.55
$ 390,965.55
$ 390,965.55
Punto de Equilibrio en S/.
$ 390,965.55
$ 390,965.55
$ 390,965.55
$ 390,965.55
$ 390,965.55
Punto de Equilibrio en Unidades
4377
4377
4377
$ 539,673.43
$ 581,728.99
4377
4377
Elaboración Propia
El punto de equilibrio ha no ido variando año por año, esto se debe a que el costo variable unitario es estable.
147
11.3. Análisis de Sensibilidad Unidimensional: a) Variables de Entrada Como variables de entrada elegimos las suposiciones que veíamos que iban a tener un efecto directo o indirecto en los indicadores de nuestro proyecto, las detallamos a continuación: Gastos Pre-Operativos Publicidad: por el tamaño de la inversión y que influiría en introducirse al mercado y atraer potenciales clientes. Remodelación: Esta gasto representa un gran porcentaje de la inversión en los intangibles y suele ser un gasto con una tendencia a variar por atrasos en la construcción o demora en las licencias, que elevarían la cantidad invertida. Paquetes Vendidos el 1er, 2do, 3er, 4to y 5to Año: De esta cantidad dependerá cuánto se vende en el año, por lo tanto, los ingresos. Precio Paquete 1 Mes, 3 Meses y 6 Meses: Por promociones estos precios pueden variar, y se tiene que tener en cuenta para saber qué tanto va a afectar la rentabilidad del proyecto. Tasa de crecimiento
(proy. PBI 2014 según BCR): El crecimiento de nuestro
mercado objetivo va según esta tasa, ya que se espera que la población a la que nos dirijamos crezca a la par al PBI. Inversión Total Equipos: Es la segunda inversión de mayor porcentaje por lo que algún cambio en la cantidad podría afectar los resultados obtenidos. Inversión Total Maquinas: Es la mayor inversión que se hace en el proyecto por lo que algún cambio en la cantidad podría afectar los resultados obtenidos.
b) Variables de Salida VANE y VANF: Son para sacar la viabilidad de un proyecto, si es que el monto que se saca al terminar el proyecto es mayor al invertido inicial mente. B/C del Inversionista: Con este ratio se sabe cuánto el inversionista va a recibir en retorno por su dinero invertido, sin incluir la deuda. B/C del Proyecto: Con este ratio se sabe cuánto el inversionista va a recibir en retorno por su dinero invertido, incluyendo el pago de la deuda hasta el quinto año.
148
c) Variables criticas del proyecto: posibilidades de administrar el riesgo. Como se puede ver en los gráficos de sensibilidad sacados de la simulación de Montecarlo, el precio del paquete de los 3 meses es el que tiene una mayor influencia en las variables de salida elegidas (por arriba del 59.00%), esto significa que una variación en este precio puede llevar al proyecto a un escenario bastante positivo como negativo, por lo que se tiene que mantener esta cantidad para obtener los resultados esperados. Para administrar el riesgo, ya que a veces se suelen hacer promociones para incrementar las ventas, se puede evitar tomar el paquete de 3 meses para estas promociones, dejando estable el precio. Luego la variable de entrada que genera una sensibilidad promedio de 22.1% en todas las previsiones sería la Tasa de crecimiento (proy. PBI 2014 según BCR), ya que de esta tasa nuestro mercado objetivo basa su crecimiento a través de los 5 años del proyecto.
Gráfico N°. Sensibilidad: B/C del inversionista
149
Gráfico N°. Sensibilidad: B/C del proyecto
Gráfico N°. Sensibilidad: VANE
150
Gráfico N°. Sensibilidad: VANF
d) Simulación de Montecarlo La simulación de Montecarlo se hizo con el programa Crystal Ball. Se ejecutaron 1,000 pruebas a un nivel de confianza del 95.00% para sacar los escenarios de las variables introducidas y tener los gráficos de sensibilidad mostrados en el anterior punto.
Se introdujeron 13 variables de entrada (suposiciones) y 4 variables de salida (previsiones), con el fin de buscar cuáles variables de entrada son las que al variar generan un mayor riesgo.
151
Capitulo XII: Conclusiones y Recomendaciones Conclusiones: o
En la actualidad no existe ningún gimnasio en la localidad con los mismos servicios que nuestro proyecto está proponiendo, por lo que se puede aprovechar para posicionarse rápidamente en el mercado y extenderse con esa percepción de autenticidad en la mente de los clientes.
o
El Perú se encuentra en un momento de desarrollo económico y cultural, y esto no solo se ve reflejado en el producto bruto interno, sino que cada vez los mismos estudios socio-económicos van mostrando diferentes actividades que las clases NSE B y C pueden alcanzar a consumir y volver parte de su vida cotidiana, como es el caso de gimnasios con una calidad elevada, que antes solo estaban al alcance de una población privilegiada dentro de Lima.
o
De acuerdo al NSE objetivo, las tácticas utilizadas en la promoción tienen que ser detalladas y bien enfocadas, para que el mensaje pueda llegar sin ningún problema a su receptor y tenga un efecto de recuerdo en él. En nuestro caso queremos acercarnos a nuestros clientes como un gimnasio de alta calidad (desde servicio hasta las maquinarias utilizadas) que no es exclusivo, sino que va dirigido al público de Los Olivos, San Martín e Independencia.
o
La competencia directa identificada es leve pero hay marcas con gran renombre a nivel internacional, como es el Golds Gym y el Life Sport & Fitness, que llevan algunos años de consolidación a nivel nacional. Es recomendable tomar su trayectoria como guía para seguir sus pasos y superar su desempeño en el mercado. Es importante mantener la ventaja competitiva que nos planteamos desde el inicio ya que estas pueden ser copiadas (aunque por el monto de inversión nuestra idea no es imitable inmediatamente, por lo que se tendrá un tiempo disponible para recuperar la inversión en caso se inicie un proyecto similar).
o
Nuestra estructura de inversiones está definida por las inversiones en activos fijos tangibles e intangibles y el capital de trabajo inicial. De los cuales el 50% será aporte de los accionistas y el otro 50% será financiado por un préstamo a 5 años con un periodo de gracia de 6 meses.
152
o
Tras el análisis del flujo económico se concluye que es recomendable invertir en el proyecto, ya que se obtiene un VANE positivo de US$ 122,771.04.
o
Además nuestra TIRE es mayor al WACC, lo que nos indica que obtenemos una mayor rentabilidad al costo promedio ponderado del proyecto. Lo que se entiende como una inversión favorable para los accionistas. Los indicadores que salieron como resultado a lo largo del proyecto fueron obtenidos en escenarios conservadores para evitar caer en supuestos favorables que luego podrían ser inalcanzables.
Recomendaciones o
Con respecto a la mano de obra directa se debe ofrecer capacitación constante ya que necesitamos contar con una obra calificada para que se logre un servicio terminado con altos estándares de calidad, así también se asegurará el seguimiento de las normas sanidad y seguridad en las instalaciones, lo cual será bien percibido por el cliente.
o
Tener presencia en las redes sociales, ya que es una tendencia que los gimnasios generen una comunidad entre sus clientes a través de las páginas web de Facebook; lo cual al mismo tiempo el gimnasio estaría formando parte de la vida cotidiana del cliente y no solo estaría presente en la cabeza del cliente mientras que se encuentra en las instalaciones.
o
Buscar un papel protagónico dentro de la sociedad en la que ingresarás para generar desde un inicio una imagen positiva de la marca y poder crear una marca exitosa. Hoy en día las empresas deben de tener en cuenta la responsabilidad social, demostrando una ética profesional de la marca y de sus colaboradores.
o
La promoción generada por medios tradicionales, redes sociales y su página web debe tener el mensaje de que somos un servicio diferenciado claro para poder ingresar a ser conocidos por el segmento al que buscamos enfocarnos.
153
Bibliografía APEIM. (2013). Asociacion Peruana de Empresas de Investigacion de Mercados. Retrieved 09 18, 2013, from http://apeim.com.pe/ BCRP. (2013). Banco Central de Reserva del Perú. Recuperado el 21 de Agosto de 2013, de http://www.bcrp.gob.pe/ Congreso de la República del Perú. (2013). Retrieved Agosto 21, 2013, from http://www.congreso.gob.pe/ Damodaran, A. (2013). Damodaran Online. Retrieved Noviembre 10, 2013, from http://pages.stern.nyu.edu/~adamodar/ DIGESA. (2013). Dirección General de Saud Ambiental. Retrieved Octubre 10, 2013, from http://www.digesa.sld.pe/ ESSALUD. (2013). Seguridad Social para Todos. Retrieved Agosto 21, 2013, from http://www.essalud.gob.pe/
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155
ANEXOS: ANEXO 1 FOCUS GROUP GUÍA DE PAUTAS “Estudio exploratorio, a nivel cualitativo, de aceptación de Fitness Life SAC, en el Cono Norte (Los Olivos)” Dirigido a: Hombres y mujeres, de 20 a 40 años de edad, que residan en hogares de NSE B y C, ubicados en las zonas de influencia del proyecto. FASE DE CALENTAMIENTO
Presentación del moderador.
Explicación de cómo se desarrollara la reunión, en qué consiste, como será la participación de cada integrante del Focus y la importancia de sus respuestas para nuestro proyecto.
Presentación de cada uno de los participantes, nombre, ocupación, estado civil, edad y distrito en el que residen.
Información General del mercado de deportivo, en el distrito de Los Olivos. 1. ¿Podrían mencionar con que palabras asocian el término “Gimnasio” y “cancha sintética”? ¿Por qué? Priorice su respuesta. 2. Podrían mencionar ¿Qué gimnasios recuerdan en este momento, dentro de la subregión del Cono Norte? Priorice su respuesta. 3. Podrían mencionar ¿Qué canchas de grass sintético recuerdan en este momento dentro de la subregión del Cono Norte? Priorice su respuesta. 4. Recuerda en estos momentos algún gimnasio que cuente con una cancha de grass sintético 5. ¿Cuáles son las razones que los motivan a dirigirse al gimnasio? ¿Cuáles son las razones que los motivan a dirigirse a las canchas de grass sintético? Priorice su respuesta 6. ¿Qué factores consideran al momento de elegir un gimnasio? Priorice según concepto de imagen publicitaria, infraestructura, equipamiento, calidad del servicio, promociones y ofertas, precio, otros.
HÁBITOS DE COMPRA Y DE CONSUMO 156
1. ¿Frecuenta algún gimnasio? ¿Frecuenta alguna cancha de grass sintético? ¿Por qué? 2. ¿Con qué frecuencia asiste al gimnasio de su preferencia? ¿Con qué frecuencia asiste a una cancha de grass sintético? 3. ¿Podría mencionar cuáles son sus actividades preferidas que realiza en el gimnasio de su preferencia? ¿Podría mencionar cuáles son sus actividades preferidas que realiza en la cancha de grass sintético? 4. ¿Suele comprar un paquete de servicio completo o un paquete por actividades específicas? 5. ¿Cuánto gastan aproximadamente en el aproximadamente en la cancha de grass sintético?
gimnasio?
¿Cuánto
gastan
6. ¿En qué meses del año acude más al gimnasio? ¿En qué meses del año acude más a la cancha de grass sintético? 7. ¿Ha dejado de frecuentar un gimnasio por alguna mala experiencia? ¿Ha dejado de frecuentar una cancha de grass sintético por alguna mala experiencia? 8. ¿Ha frecuentado algún gimnasio por recomendaciones? ¿Ha frecuentado alguna cancha de grass sintético por recomendaciones? SOBRE EL PRODUCTO: PRESENTACION El concepto de nuestro negocio es la venta de nuestro servicio integrado, es decir el gimnasio y los diversos programas que ofrece y la cancha de grass sintético, que es valorada por muchos deportistas. Así mismo se plantea que la ubicación del gimnasio sea en el cono norte distrito de los Olivos. 1. Si se ofreciera los servicios de Fitness Life en el distrito que se mencionó (Los Olivos). ¿Estaría dispuesto a consumirlos? 2.
¿Cuáles serían los horarios más frecuentados?
3. ¿Qué tipos de servicios preferirían en Fitness Life, entre estas opciones? ¿Alguna sugerencia adicional? Artes marciales: Muay Thai, Tae Kwon Do, Box, Jiu Jitsu Zona cardiovascular Clasesgrupales: Baile, Step, Full Body, Spinning. Cancha de futbol sintética. Asesoría nutricional. 4. ¿Cuántas veces al mes acude al gimnasio? ¿Algunos meses de preferencia? 5. ¿Cuántas veces al mes acude a una cancha de grass sintético? ¿Algunos meses de preferencia? 157
6. ¿Estaría de acuerdo con la ubicación del gimnasio? 7 ¿Alguna otra actividad con la que le gustaría que el gimnasio contase? 8 ¿Les parecen adecuados los precios del gimnasio? 9. ¿Qué tan llamativo es el nombre de la empresa? 10. ¿Podrían proponer slogan o logos para la empresa? 11. ¿Podrían brindarnos propuestas adicionales relacionadas con Fitness Life? 12. ¿Cuáles son sus propuestas finales relacionadas con lo discutido en la sesión?
ANEXO 2 Análisis de los resultados de las encuestas Pregunta 1:
¿Acostumbra hacer actividades físicas o deporte?
Si Válidos No Total
Frecuenci Porcentaj a e 282 73,2 103 26,8 385 100,0
Porcentaje válido 73,2 26,8 100,0
Porcentaje acumulado 73,2 100,0
158
Esta es la primera pregunta filtro que utilizamos para hallar nuestro mercado disponible. Mediante ella buscamos saber quiénes son las personas que acostumbran hacer actividades físicas o deportes, en base a los resultados se determinó que casi el 74% acostumbran.
Pregunta 2:
¿Suele asistir a un gimnasio o cancha de grass sintético?
Si Válidos
No Total Perdidos Sistema Total
Frecuenci Porcentaj a e 245 63,6 37 282 103 385
9,6 73,2 26,8 100,0
Porcentaje válido 86,9
Porcentaje acumulado 86,9
13,1 100,0
100,0
159
Esta es la segunda pregunta filtro que utilizamos para determinar el mercado disponible, mediante ella identificamos a las personas que si asisten a un gimnasio o cancha de grass sintético.
Pregunta 3: % del N de la columna Rivero FitnessGym Gimnasio Podría mencionar VerasGym nombre de gimnasios Super Gimnasio que recuerde en este J&M Gym momento. Dr. Gym
20,3% 19,1% 14,1% 23,0% 27,7%
GymBodys Perfect Line Gym
25,4% 21,9%
Gold´sGym
71,9% 160
Otros
10,9%
En esta pregunta se busca saber cuáles son las marcas de gimnasios que las personas recuerdan o conocen, ya sea por qué alguna vez las han escuchado o consumido. De esta manera podemos concluir cuales se encuentran posicionadas en el segmento a la cual nos dirigimos, siendo la más conocida Gold’sGym con un 71.9%, ya que se encuentra en el mercado peruano por unos más de 25 años, es por eso que las personas al escuchar la palabra lo relacionan con esta marca. Pregunta 4: % del N de la columna
Podría mencionar nombres de canchas de grass sintético que recuerde en este momento
Deport Center Perú SAC Cancha la 4 Colegio Jose Abelardo Quiñones Complejo Deportivo San Pio X Otros
29,8% 29,8% 23,8% 51,2% 22,6%
En esta pregunta se busca saber cuáles son las marcas que brindan el servicio de cancha de grass sintético que las personas recuerdan o conocen, ya sea por qué alguna vez las han escuchado o consumido. De esta manera podemos concluir cuales se encuentran posicionadas en el segmento a la cual nos dirigimos, siendo la más conocida Complejo Deportivo San Pio X con un 51.2% Pregunta 5
¿Qué servicios utiliza cuando va a un gimnasio?
Artes Marciales Asesoria Nutricional Clases Grupales Sala de musculación Zona cardiovascular
% del N de la columna 15,2% 23,4% 19,9% 48,4% 38,3%
Otros 3,9% En esta pregunta se busca saber qué servicios más utilizan cuando van gimnasio y tuvimos que la sala de musculación es la más utilizado con 48.4%, seguida por la zona cardiovascular
161
Pregunta 6:
¿Con qué frecuencia suele asistir al gimnasio y cancha de grass sintético?: Gimnasios Frecuenci a
Porcentaj e
147
38,2
57,6
57,6
Semanal
78
20,3
30,6
88,2
Quincenal
15
3,9
5,9
94,1
Mensual Trimestral Anual
11 3 1
2,9 ,8 ,3
4,3 1,2 ,4
98,4 99,6 100,0
255 130 385
66,2 33,8 100,0
100,0
Diaria
Válidos
Total Perdidos Sistema Total
Porcentaje válido
Porcentaje acumulado
¿Con qué frecuencia suele asistir al gimnasio y cancha de grass sintético?: Cancha de Grass sintético 162
Frecuenci a
Porcentaj e
30
7,8
11,8
11,8
125
32,5
49,0
60,8
Quincenal
44
11,4
17,3
78,0
Mensual
31
8,1
12,2
90,2
Trimestral
22
5,7
8,6
98,8
3
,8
1,2
100,0
255 130 385
66,2 33,8 100,0
100,0
Diaria Semanal
Válidos
Anual
Perdidos Total
Total Sistema
Porcentaje válido
Porcentaje acumulado
Pregunta 7:
163
¿Cuál sería el principal aspecto que tendría en cuenta al elegir un gimnasio y cancha de grass sintético? Frecuencia Porcentaje
Válidos
Porcentaje válido
Porcentaje acumulado
Marca Porque lo conozco
37
9,6
14,5
14,5
64
16,6
25,1
39,6
Precio
83
21,6
32,5
72,2
Calidad Infraestructura
37 25
9,6 6,5
14,5 9,8
86,7 96,5
9 255 130 385
2,3 66,2 33,8 100,0
3,5 100,0
100,0
Servicio Total Perdidos Sistema Total
¿Cuál sería el segundo aspecto que tendría en cuenta al elegir un gimnasio y cancha de grass sintético? Frecuencia Porcentaje Marca Porque lo conozco Precio Válidos Calidad Infraestructura Servicio Total Perdidos Sistema Total
Porcentaje válido
Porcentaje acumulado
28
7,3
11,0
11,0
54
14,0
21,2
32,2
58 64 31 20 255 130 385
15,1 16,6 8,1 5,2 66,2 33,8 100,0
22,7 25,1 12,2 7,8 100,0
54,9 80,0 92,2 100,0
¿Cuál sería el tercer aspecto que tendría en cuenta al elegir un gimnasio y cancha de grass sintético? Frecuencia Porcentaje
Válidos
Marca Porque lo conozco Precio Calidad
Porcentaje válido
Porcentaje acumulado
83
21,6
32,5
32,5
21
5,5
8,2
40,8
32 33
8,3 8,6
12,5 12,9
53,3 66,3 164
Infraestructura Servicio Total Perdidos Sistema Total
39
10,1
15,3
81,6
47 255 130 385
12,2 66,2 33,8 100,0
18,4 100,0
100,0
Gráfico de barras
165
Pregunta 8: ¿Estaría interesado(a) en comprar este servicio?
Válidos
Definitivamente si lo consumiría Probablemente si lo consumiría No estoy seguro si lo consumiría Probablemente no lo consumiría Definitivamente no lo consumiría
Total Perdidos Sistema Total
Frecuenci a
Porcentaj e
Porcentaje válido
Porcentaje acumulado
103
26,8
40,4
40,4
107
27,8
42,0
82,4
21
5,5
8,2
90,6
16
4,2
6,3
96,9
8
2,1
3,1
100,0
255 130 385
66,2 33,8 100,0
100,0
166
Después de haber informado a las personas acerca del servicio, se busca identificar quiénes dijeron que definitivamente estarían dispuestos a comprar este servicio, ya que se buscar ser conservadores con la respuesta. Se obtuvo un 40.39%, ya que el servicio es una opción saludable e innovadora.
Pregunta 9:
¿Qué probabilidad habría de que utilice la cancha de grass sintético?
Válidos
Muy Alta Normal Nula
Total Perdidos Sistema Total
Frecuenci a
Porcentaj e
Porcentaje válido
Porcentaje acumulado
78
20,3
30,8
30,8
155 20
40,3 5,2
61,3 7,9
92,1 100,0
253 132 385
65,7 34,3 100,0
100,0
167
Habría un 30.83% de probabilidad muy alta de utilización de la cancha de grass sintético entre los encuestados. Pregunta 10:
¿Qué probabilidad habría de que utilice el gimnasio?
Muy Alta Válidos Normal Nula Total Perdidos Sistema Total
Frecuenci a
Porcentaj e
Porcentaje válido
Porcentaje acumulado
162
42,1
63,8
63,8
80 12 254 131 385
20,8 3,1 66,0 34,0 100,0
31,5 4,7 100,0
95,3 100,0
168
Habría un 63,78% de probabilidad muy alta de utilización del gimnasio entre los encuestados. Pregunta 11: ¿Qué paquete adquiriría en el gimnasio?
Un mes Tres meses Seis meses Total Perdidos Sistema Total Válidos
Frecuenci a
Porcentaj e
Porcentaje válido
Porcentaje acumulado
50
13,0
19,9
19,9
155 46 251 134 385
40,3 11,9 65,2 34,8 100,0
61,8 18,3 100,0
81,7 100,0
169
El 61.75% estaría más interesado en adquirir el paquete a tres meses del servicio de nuestro gimnasio, después le seguiría el de un mes con un 19.92%.
Pregunta 12:
¿Cuántas veces a la semana usaría la cancha de grass sintético?
Una vez
Válidos
Frecuenci Porcentaj a e 126 32,7
Porcentaje válido 51,4
Porcentaje acumulado 51,4
Dos veces Tres veces
65 33
16,9 8,6
26,5 13,5
78,0 91,4
Más de 4 veces
21
5,5
8,6
100,0
245 140 385
63,6 36,4 100,0
100,0
Total Perdidos Sistema Total
170
Esta pregunta es para fijar la frecuencia de uso semanal de las canchas de grass sintético, y como resultado obtenemos que un 51.43% de las encuestas botan que solo la utilizarían una vez a la semana.
Pregunta 13:
¿Dónde le gustaría encontrar este servicio?
Megaplaza Habich Plaza Norte Otros
% del N de la columna 56,9% 26,5% 21,3% 11,9%
En cuanto ubicación del local, a través de esta encuesta podríamos definir que tendríamos que ubicarnos cerca al Megaplaza, ya que fue el lugar con mayor selección, un 56.9%. Pregunta 14: 171
¿Qué precio estaría dispuesto a pagar por un mes?
Válidos
De S/.70 a 120 De S/. 121 a 170 De S/.171 a 220
Total Perdidos Sistema Total
Frecuenci a
Porcentaj e
Porcentaje válido
Porcentaje acumulado
70
18,2
27,6
27,6
158
41,0
62,2
89,8
26
6,8
10,2
100,0
254 131 385
66,0 34,0 100,0
100,0
El 62.20% estaría dispuesto a pagar por un mes de gimnasio entre los precios de S/.121 y S/.170. Pregunta 15: ¿Qué precio estaría dispuesto a pagar por tres meses?
Válidos
Frecuenci a
Porcentaj e
De S/. 370 a 420
135
35,1
53,1
53,1
De S/. 421 a 470
93
24,2
36,6
89,8
26
6,8
10,2
100,0
254 131 385
66,0 34,0 100,0
100,0
De S/. 471 a 520 Total Perdidos Sistema Total
Porcentaje válido
Porcentaje acumulado
172
En cuanto al precio por el paquete por tres meses de membrecía para el gimnasio, el 53.15% de las encuetas validas eligieron el rango entre S/.370 y S/.420.
Pregunta 16:
Válidos
¿Qué precio estaría dispuesto a pagar por seis meses? Frecuenci Porcentaj Porcentaje Porcentaje a e válido acumulado De S/.670 a 139 36,1 54,7 54,7 720 De S/. 721 a 88 22,9 34,6 89,4 770 De S/. 771 a 820
Total Perdidos Sistema Total
27
7,0
10,6
254 131 385
66,0 34,0 100,0
100,0
100,0
173
El 54.72% de los encuestados eligieron el rango de precios entre S/.670 y S/.720 para el paquete de membrecía de seis meses de gimnasio.
Pregunta 17: ¿Qué precio estaría dispuesto a pagar porel alquiler de una hora en el horario del día de la cancha de grass sintética?
S/.30 Válidos
S/.40 S/.50
Total Perdidos Sistema Total
Frecuenci Porcentaj a e 120 31,2
Porcentaje válido 48,0
Porcentaje acumulado 48,0 86,8 100,0
97 33
25,2 8,6
38,8 13,2
250 135 385
64,9 35,1 100,0
100,0
174
En esta pregunta se trató de averiguar el precio que los encuestados estarían dispuestos a pagar si es que la cancha de grass sintético se alquilara, y el 48% estaría dispuesto a pagar S/.30 por una hora diurna de alquiler.
Pregunta 18: ¿Qué precio estaría ispuesto a pagar por el alquiler de una hora en el horario noche de la cancha de grass sintética? Frecuenci Porcentaj Porcentaje Porcentaje a e válido acumulado S/.60 147 38,2 58,8 58,8 S/.70 76 19,7 30,4 89,2 Válidos S/.80 27 7,0 10,8 100,0 Total Perdidos Sistema Total
250 135 385
64,9 35,1 100,0
100,0
175
En esta pregunta se trató de averiguar el precio que los encuestados estarían dispuestos a pagar si es que la cancha de grass sintético se alquilara, y el 58.8% estaría dispuesto a pagar S/.60 por una hora nocturna de alquiler.
Pregunta 19: % del N de la columna TV Radio
¿A través de qué medio Volantes le gustaría escuchar de Redes Sociales nuestro servicio? Página Web Otros
30,9% 28,9% 33,6% 64,8% 34,8% 7,0%
En esta pregunta a los encuestados de qué forma les gustaría conocer nuestros servicios, y el 64.8% respondía a través de redes sociales y el 34.8% por nuestra página web.
Edad
EDAD 176
20
Válidos
Frecuenci Porcentaj a e 12 3,1
Porcentaje válido 3,1
Porcentaje acumulado 3,1
21 22 23 24
11 17 26 18
2,9 4,4 6,8 4,7
2,9 4,4 6,8 4,7
6,0 10,4 17,1 21,8
25
12
3,1
3,1
24,9
26
20
5,2
5,2
30,1
27
18
4,7
4,7
34,8
28 29 30
14 14 19
3,6 3,6 4,9
3,6 3,6 4,9
38,4 42,1 47,0
31 32
6 26
1,6 6,8
1,6 6,8
48,6 55,3
33 34 35 36
19 42 32 19
4,9 10,9 8,3 4,9
4,9 10,9 8,3 4,9
60,3 71,2 79,5 84,4
41 3 6 10 385
10,6 ,8 1,6 2,6 100,0
10,6 ,8 1,6 2,6 100,0
95,1 95,8 97,4 100,0
37 38 39 40 Total
177
Distrito
DISTRITO
INDEPENDENCIA LOS OLIVOS Válidos SAN MARTIN DE PORRES Total
Frecuenci Porcentaj a e 26 6,8
Porcentaje válido 6,8
Porcentaje acumulado 6,8
121
31,4
31,4
38,2
238
61,8
61,8
100,0
385
100,0
100,0
178
NSE
NSE
B Válidos C Total
Frecuenci Porcentaj a e 198 51,4 187 48,6 385
100,0
Porcentaje válido 51,4 48,6
Porcentaje acumulado 51,4 100,0
100,0
179
180
ANEXO 3: Entrevista a profundidad: Pablo Sánchez Cargo: Gerente General Empresa: GoldsGym Lima Norte
1. ¿Quisiera saber sobre el perfil del cliente que asiste a este Gold’sGym? El perfil de nuestros clientes son hombres y mujeres, mayormente hombres, desde los 20 hasta los 40 años; tenemos desde estudiantes hasta ejecutivos, obviamente que disfrutan de un estilo de vida saludable y que quieren mejorarlo a través de programas de entrenamiento altamente calificados. 2. ¿Sabe cuál es el porcentaje de clientes que utilizan tarjetas de crédito para pagar este gimnasio? De verdad, el porcentaje es bajo, yo he trabajado en varios Gold’sGym donde el porcentaje de pago con tarjetas de crédito podía llegar a ser 40% de las ventas mensuales. En este caso yo podría decir que se trabaja con un 15-20, 20% de ventas al crédito y bueno las principales tarjetas que los clientes suelen utilizar son visa y MasterCard. 3. Queríamos saber ¿cuál es el porcentaje de asistencias a las clases de full body, step, baile, danza árabe y taibo? Las clases grupales tienen una capacidad de 20 personas, normalmente se llenan todos los cupos a la hora de empezar las clases, esto también varía dependiendo la hora. La que tiene más clases al día son Full Body y Step ya sea básico, intermedio o avanzado, estos horarios solemos hacerlos dependiendo que tantas personas los demanden, por ejemplo la clase danza árabe recién se han incorporado en nuestras clases por lo que aún no podemos tener un porcentaje de asistencias aproximado, así como en las de taibo también se observa un porcentaje bajo de asistencias por esto los horarios al día son pocos. 4. ¿Sus clientes que se inscriben por un mes vuelven a inscribirse en el transcurso de un año? […], nuestra fuerza de ventas tiene como objetivo que el cliente se inscriba durante más meses en su primera inscripción, generalmente con las promociones que tenemos y además con las autorizaciones que pueden tener nuestros vendedores para otorgar más meses a un menor precio. En caso de que el cliente se inscriba solo un mes, también tenemos promociones y ofertas para lograr que vuelva a inscribirse y se quede como un cliente regular; por lo general logramos que se vuelvan a inscribir un promedio de 4 veces adicionales, al igual que los que se inscriben dos o medio año, por lo que tenemos que tener preparados promociones que mantengas interesados a los clientes, por ejemplo, actualmente estamos
181
ofreciendo agregar los días que faltaste y no pudiste ir de la inscripción pasada a la nueva. 5. ¿Y los clientes que se inscriben 3 y 6 meses, cuántas veces vuelven a inscribirse en el transcurso de un año? Bueno, los que se inscriben 3 meses suelen renovar el mismo plan con los beneficios ya mencionados quedándose un promedio de 8 meses, puede que se inscriban un mayor tiempo pero lo que se hace es ofrecer un plan de 6 meses ya que el cliente se vuelve constante. Y las inscripciones de 6 meses nosotros las contamos como únicas inscripciones, no porque no vayan a volver a inscribirse, si no porque tiene un pequeño porcentaje de ventas en respecto al total, […]. 6. Notamos que han ampliado su local ¿Qué les llevo a tomar esta elección? Fue una ampliación y remodelación que se dio para construir dos salas nuevas y la ampliación de los baños y el sauna. Las salas nuevas son para las clases de spinning y de las clases grupales. […] Logramos aumentar la capacidad del lugar en 56 personas.
182
Anexo 4: Informe de Crystal Ball: personalizado Simulación iniciada el 12/06/2014 a las 02:00 p. m. Simulación detenida el 12/06/2014 a las 02:00 p. m. Prefs ejecución: Número de pruebas ejecutadas Velocidad extrema Monte Carlo Inicialización aleatoria Control de precisión activado Nivel de confianza
95.00%
Estadísticas de ejecución: Tiempo de ejecución total (seg) Pruebas/segundo (promedio) Números aleatorios por segundo
0.48 2,085 27,108
1,000
Datos de Crystal Ball: Suposiciones Correlaciones Matrices de correlación Variables de decisión Previsiones
13 0 0 0 4 Previsiones
Hoja de trabajo: [ULTIMO AVANCE.xlsx]Punto 10 Previsión: VANE Resumen: El rango completo es de S/. -116,131.53 a S/. 785,183.87 El caso base es S/. 341,303.50 Después de 1,000 pruebas, el error estándar de la media es S/. 4,549.52
183
Estadísticas: Pruebas Caso base Media Mediana Modo Desviación estándar Varianza Sesgo Curtosis Coeficiente de variación Mínimo Máximo Ancho de rango Error estándar medio
Valores de previsión 1,000 S/. 341,303.50 S/. 343,311.95 S/. 340,150.41 --S/. 143,868.33 S/. 20,698,097,031.06 -0.0182 2.66 0.4191 S/. -116,131.53 S/. 785,183.87 S/. 901,315.39 S/. 4,549.52
Previsión: VANE (contin.) Percentiles: 0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100%
Valores de previsión S/. -116,131.53 S/. 160,738.72 S/. 213,861.42 S/. 263,734.48 S/. 306,721.83 S/. 340,008.61 S/. 379,424.62 S/. 426,527.84 S/. 469,752.54 S/. 529,000.50 S/. 785,183.87
Previsión: VANF Resumen: El rango completo es de S/. 884,221.85 a S/. 1,761,121.60 El caso base es S/. 1,327,268.82 Después de 1,000 pruebas, el error estándar de la media es S/. 4,977.65
184
Estadísticas: Pruebas Caso base Media Mediana Modo Desviación estándar Varianza Sesgo Curtosis Coeficiente de variación Mínimo Máximo Ancho de rango Error estándar medio
Valores de previsión 1,000 S/. 1,327,268.82 S/. 1,329,348.88 S/. 1,328,652.64 --S/. 157,407.10 S/. 24,776,994,360.44 -0.0701 2.60 0.1184 S/. 884,221.85 S/. 1,761,121.60 S/. 876,899.74 S/. 4,977.65
Previsión: VANF (contin.) Percentiles: 0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100%
Valores de previsión S/. 884,221.85 S/. 1,118,168.66 S/. 1,195,486.28 S/. 1,247,496.95 S/. 1,287,891.38 S/. 1,328,047.07 S/. 1,365,816.53 S/. 1,418,178.58 S/. 1,475,668.44 S/. 1,532,237.19 S/. 1,761,121.60
Hoja de trabajo: [ULTIMO AVANCE.xlsx]Punto 11 Previsión: B/C del inversionista Resumen: El rango completo es de 3.03 a 5.97 El caso base es 4.28 Después de 1,000 pruebas, el error estándar de la media es 0.02
185
Estadísticas: Pruebas Caso base Media Mediana Modo Desviación estándar Varianza Sesgo Curtosis Coeficiente de variación Mínimo Máximo Ancho de rango Error estándar medio
Valores de previsión 1,000 4.28 4.31 4.29 --0.49 0.24 0.2159 2.73 0.1126 3.03 5.97 2.94 0.02
Previsión: B/C del inversionista (contin.) Percentiles: 0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100%
Valores de previsión 3.03 3.70 3.88 4.03 4.16 4.28 4.41 4.57 4.73 4.96 5.97
Previsión: B/C del proyecto Resumen: El rango completo es de 0.87 a 2.11 El caso base es 1.44 Después de 1,000 pruebas, el error estándar de la media es 0.01
186
Estadísticas: Pruebas Caso base Media Mediana Modo Desviación estándar Varianza Sesgo Curtosis Coeficiente de variación Mínimo Máximo Ancho de rango Error estándar medio
Valores de previsión 1,000 1.44 1.45 1.45 --0.20 0.04 0.1981 2.75 0.1399 0.87 2.11 1.23 0.01
Previsión: B/C del proyecto (contin.) Percentiles: 0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100%
Valores de previsión 0.87 1.20 1.27 1.34 1.39 1.45 1.49 1.56 1.63 1.73 2.11
Fin de previsiones Suposiciones
Hoja de trabajo: [ULTIMO AVANCE.xlsx]Activo TyI Suposición: Gastos Pre-Operativos Publicidad Normal distribución con parámetros: Media Desv est
15,696 1,570
Suposición: Remodelacion
Normal distribución con parámetros: Media Desv est
95,317 9,532
187
Hoja de trabajo: [ULTIMO AVANCE.xlsx]Mercados Suposición: Paquetes Vendidos el 1er Año Normal distribución con parámetros: Media Desv est
1695 1
Suposición: Paquetes Vendidos el 2do Año Normal distribución con parámetros: Media Desv est
2430 1
Suposición: Paquetes Vendidos el 3er Año Normal distribución con parámetros: Media Desv est
2620 1
Suposición: Paquetes Vendidos el 4to Año Normal distribución con parámetros: Media Desv est
2825 1
Suposición: Paquetes Vendidos el 5to Año Normal distribución con parámetros: Media Desv est
3045 1
188
Suposición: Precio Paquete 1 Mes Triangular distribución con parámetros: Mínimo Más probable Máximo
243.00 270.00 297.00
Suposición: Precio Paquete 3 Mes
Triangular distribución con parámetros: Mínimo Más probable Máximo
675.00 750.00 825.00
Suposición: Precio Paquete 6 Mes Triangular distribución con parámetros: Mínimo Más probable Máximo
1,215.00 1,350.00 1,485.00
Suposición: Tasa de crecimiento (proy. PBI 2014 según BCR) Normal distribución con parámetros: Media Desv est
6.2% 0.6%
Hoja de trabajo: [ULTIMO AVANCE.xlsx]Presupuesto Suposición: Inversión Total Equipos Normal distribución con parámetros: Media Desv est
S/. 71,734.12 S/. 7,173.41
189
Suposición: Inversión Total Maquinas Normal distribución con parámetros: Media Desv est
S/. 526,224.00 S/. 52,622.40
Fin de suposiciones Gráficos de sensibilidad
190
191
Fin de gráficos de sensibilidad
192
ANEXO 5: Fragua Ploma Celima
Limpiador multiusos Chema Clean
193
Porcelanato plomo
Porcelanato blanco
194
Rodo Paso ADH Gr. 100x45mm
Alfombra Arios Gris claro
195
Adhesivo ceramico interior Topex
Silicona vidrio y aluminio Topex
196
Set papelero Ecole metal
Fast fiesta colors blanco 20 Lt.
197
Jabon Elite institucional
Pino industrial Karson galonera
198
PH Jumbo 300m Hojas Simple x4
Hude Escobon 1.30mt x 40 cm
199
Recogedor de basura
Balde Kleine
200
Trapeador institucional
Aspiradora Thomas Junior 1516
201
Set de baño porcelana blanco
202
Caño de ducha
Espejo a medida
203
Led dicroico 3x Eco
Luz interior de techo
204
Tubo para ducha
Equipo completo de porcenala para el baño
205
Placa matix marfil doble
Toma corriente euro doble
206
Terma de 80 lt
Urinario porcenala Trebol
207
Puerta HDF Lisa Blanca
208
Silla retraible estatica
Silla giratoria
209
Minicomponente Sansung MX-F630/PE
Laptop Toshiba C45-ASP4307FL
210
Impresora Hewlett Packard DESJET 1515
Monitores Ms 16 De estudio Activo Behringer 16 Wats
211
Televisor DEX 32D1 32’’ HD Daewoo
Rack Giratorio negro
212
Escritorio Gama alta infinito en L
Escritorio Gama alta infinito Largo
213
Cerradura Fixser manija bronce
Tatami Pisos De Goma Para Artes Marciales
214
Caño Grifo Ahorrador
215