• Author / Uploaded
• api-240004194

• Categories
• Efectivo
• Contabilidad
• Beneficio (Economía)
• Flujo de fondos
• Negocios (General)

Citation preview

Flujo de caja a 12 meses Preinicio

Jan-05

Efectivo en mano (principio del mes)

[NOMBRE DE SU EMPRESA] Feb-05

0

Mar-05 0

Apr-05 0

May-05 0

Jun-05 0

Nota preliminar

Jul-05 0

Comienzo del año fiscal: Aug-05

0

Sep-05 0

Oct-05 0

Nov-05 0

Dec-05 0

ENTRADAS DE EFECTIVO

(Puede imprimir esta nota, si desea consultarla así más adelante. Para borrar

Ventas en efectivo

estas instrucciones, haga clic en el marco de este recuadro y pulse la tecla SUPR.)

Jan-05 Total arts.

0

0

0

0

0

0

0

0

Ingresos en C/C Préstamos/otras inyecciones TOTAL COBROS EFECTIVO

0

0

0

0

Total disponible

0

0

0

0

SALIDAS DE EFECTIVO Compras (género) Compras (especificar) Compras (especificar) Salario bruto (retirada exacta) Gastos nóminas (impuestos, etc.) Servicios externos Suministros

Consulte su proyección de pérdidas y beneficios. En cada línea, pregúntese cuándo cabría esperar 0 0 0 entradas0 o salidas0de dinero0en efectivo. 0 Ahora que 0 ya ha hecho una proyección de las ventas, debe predecir cuándo empezará a 0 0 0 clientes.0En el frente 0 de gastos, 0 también 0 los ha 0 ingresar pagos de sus proyectado ya; ahora prediga cuándo tendrá que empezar a extender cheques para pagar las facturas. La mayor parte de los artículos coincidirán con los que figuraban en la proyección de pérdidas y beneficios. El alquiler y las facturas por suministros, por ejemplo, generalmente se pagan a 30 días. Otros artículos diferirán desde el punto de vista de la pérdida y el beneficio. Los seguros y ciertos impuestos, por ejemplo, en realidad pueden ser pagaderos trimestral o semestralmente, aun cuando se consignen como gastos mensuales. Intente esbozar una previsión de flujo de caja tan realista como pueda en cada línea. Le servirá para gestionar y pronosticar las necesidades del activo circulante. Cambie las etiquetas de categoría en la columna izquierda como considere necesario para que se correspondan con su sistema contable.

0

0

0

0

Observe cómo las líneas que van desde «Pago principal del préstamo» hasta «Extracción por los propietarios» se refieren a artículos que siempre difieren según aparezcan en la previsión de flujo de caja o en la de beneficios y pérdidas. En cuanto a «Pago principal del préstamo», «Adquisición capital», y «Extracción por los propietarios», simplemente no aparecen en la proyección de pérdidas y beneficios. Esto se hace con arreglo a contabilidad; y sin embargo está decididamente claro que se ha extraído dinero en efectivo de las arcas, por lo que debe incluirse en las proyecciones sobre disponibilidad de efectivo. Por otra parte, no encontrará la «Depreciación» cuando se trate de controlar el flujo de caja porque nadie firma cheques en concepto de depreciación. El efectivo que entre en «Préstamos recibidos e inyecciones de los propietarios» entra en la fila «Préstamos/otras inyecciones». La columna «Preinicio» es para salidas de efectivo antes del período cubierto por el flujo de caja. Sirve principalmente para negocios incipientes o proyectos de ampliación principales que exigen salidas de importantes cantidades de dinero en efectivo debe salir antes de que comiencen las operaciones. La sección inferior, «DATOS ESENCIALES SOBRE OPERACIONES», en realidad no forma parte del modelo sobre disponibilidad de efectivo, pero esto le permite a uno seguir el rastro de aquellos artículos que ejercen mayor influencia sobre la mencionada disponibilidad. Una proyección de flujo de caja es el mejor de pronosticar cuáles serán las necesidades de activo circulante. Comience por la cantidad de «Efectivo en mano» que espere tener. Proyecte todos los ingresos y gastos del año. Si la «SITUACIÓN DEL EFECTIVO» o entrara en números rojos, 0 0 bajara peligrosamente 0 0 0 0 0 será preciso 0

TOTAL PAGOS EFECTIVO

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Situación del efectivo (fin mes)

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Reparaciones y mantenimiento Publicidad Transporte Contabilidad y asesoría jurídica Renta Teléfono Luz y agua Seguros Impuestos (inmuebles, etc.) Intereses Otros gastos (especificar) Otros (especificar) Otros (especificar) Varios SUBTOTAL Pago principal del préstamo Adquisición capital (especificar) Otros gastos iniciales Fianza y depósito Extracción por los propietarios

DATOS ESENCIALES SOBRE OPERACIONES (no son datos de flujo de caja) Volumen de ventas (dólares) Cuentas a pagar Morosos (fin de mes) Existencias en stock (fin de mes) Cuentas a pagar (fin de mes) Depreciación