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Corporación Fabril, S.A. Estado de Posición Financiera Al 31 de diciembre de 2010 2010 ACTIVO Circulante Caja Bancos Inversiones en valores Clientes Deudores diversos Est. por ctas. incobrables IVA acreditable Almacén de mat. primas Producción en proceso Productos terminados Suma circulante Fijo Terrenos y edificios Mobiliario y equipo Equipo de oficina Depreciación acumulada Suma fijo Diferido Gastos de instalación Amort. Acumulada Suma diferido Total Activo PASIVO Corto plazo Proveedores Acreedores diversos Imp. acum. x pagar IVA x pagar PTU x pagar Suma corto plazo Largo plazo Doctos. x pagar a bancos Total pasivo CAPITAL Capital social Reserva legal Utilidad x aplicar Utilidad del ejercicio Suma del capital Pasivo + capital Elaboró: M. Medina Autorizó: P. Vigil

2009

$16,000 $20,000 268,985 120,500 100,000 0 1,873,300 950,000 1,132,200 504,000 -50,000 -50,000 49,410 50,000 787,400 600,00 199,908 100,000 500,000 200,000 $4,877,203 $2,494,500 1,500,000 1,500,000 3,000,000 2,550,000 200,000 180,000 -962,918 -618,000 $3,737,082 $3,612,000 150,000 150,000 22,500 15,000 $172,500 $165,000 $8,741,785 $6,241,500

$1,078,000 $510,000 97,758 198,500 835,060 869,000 92,400 100,000 249,938 0 $2,353,156 $1,677,500 625,000 500,000 $2,978,156 $2,177,500 $3,000,000 $2,500,000 79,000 30,000 1,185,000 570,000 1,499,624 964,000 $5,763,629 $4,064,000 $8,741,785 $6,241,500

Corporación Fabril, S.A. Estado de Resultados Al 31 de diciembre de 2010 CONCEPTO Ventas Costo de ventas Gastos generales Gastos financieros Intereses ganados Otros productos Resultado 30% provisión ISR 10% provisión PTU Utilidad del ejercicio Elaboró: M. Medina Autorizó: P. Vigil

2010 $12,000,000 -7,012,692 -2,447,168 -77,091 10,000 26,333 $2,499,382 -749,815 -249,938 $1,499,629

2009 $9,240,000 -5,500,000 -1,800,000 -92,166 5,000 12,1666 $1,928,000 -810,000 -154,000 $964,000

Corporación Fabril, S.A. Estado de Resultados Al 31 de diciembre de 2010 CONCEPTO

CAPITAL

Saldo al 31/12/2009 Traspaso de utilidades Reserva legal Pago de dividendos Aportación de capital Utilidad del ejer. 2010 Saldo al 31/12/2010

$4,064,000

Elaboró: M. Medina Autorizó: P. Vigil

CAPITAL SOCIAL $2,500,000

RESERVA LEGAL $30,000 49,000

-300,000 500,000 1,499,629 $5,763,629

UTILIDAD POR APLICAR $570,000 964,000 -49,000 -300,000

UTILIDAD DEL EJERCICIO $964,000 -964,000

500,000 $3,000,000

$79,000

$1,185,000

1,499,629 $1,499,629

Corporación Fabril, S.A. Estado de Flujo de Efectivo Al 31 de diciembre del periodo 2009 – 2010 Método Indirecto ACTIVIDADES DE DEPRECIACIÓN Utilidad antes de impuestos Partidas relacionadas con actos de inversión: Depreciación Amortización Suma Incremento en cuentas por cobrar: Clientes Deudores diversos IVA acreditable Disminución en inventarios: Almacén de materias primas Producción en proceso Productos terminados Disminución en cuentas por pagar: Proveedores Acreedores diversos Impuestos por pagar PTU por pagar Doctos. por pagar Impuestos a la utilidad: Provisión de ISR Provisión de PTU Flujo neto de efectivo ACTIVIDADES DE INVERSIÓN Adquisición de inmuebles, maquinaria y equipo Compra de maquinaria Compra de equipo de oficina Flujo neto de efectivo de actividad de inversión Efectivo excedente para aplicar ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO Entrada de efectivo por emisión de capital Dividendos pagados Flujo neto de efectivo Incremento neto de efectivo Efectivo al principio del periodo (final del 2009) Caja + bancos + inventarios Efectivo al final del periodo

Elaboró: M. Medina Autorizó: P. Vigil

$3,499,382 344,918 7,500 $2,851,800 -923,300 -628,200 590 -187,400 -99,908 -300,000 800,656

-749,815 -249,938 $514,485

-450,000 -20,000 $-470,000 $44,485 500,000 -300,000 $200,000 $244,485 $140,500 384,985 $244,485

Corporación Fabril, S.A. Estado de Origen y Aplicación de Recursos (Estado de Cambios en la Situación Financiera) 2009 – 2010 ORIGEN Utilidad del ejercicio Depreciación Amortización Aportaciones de capital APLICACIÓN Compra de mobiliario y equipo Compra de equipo de oficina Pago de dividendos Aumento (disminución) en el capital neto de trabajo Aumento (disminución) activo circulante Caja Bancos Inversiones en valores Clientes Deudores diversos IVA acreditable Almacén de mat. primas Producción en proceso Productos terminados Aumento (disminución) pasivo circulante Proveedores Acreedores diversos Imp. acum. x pagar IVA x pagar PTU x pagar Doctos. x pagar a bancos Aumento de capital neto de trabajo Elaboró: M. Medina Autorizó: P. Vigil

$1,499,629 344,918 7,500 500,000 $2,352,047 $450,000 20,000 300,000

770,000 $1,582,047

$-4,000 148,485 100,000 923,300 628,200 -590 187,400 99,908 300,000 $2,382,703 $568,000 -100,742 -33,940 -7,600 249,938 125,000

800,656 $1,582,047