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• marino giraldo

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ACTIVO 1105 1110 1205 1215 1305 1360 1399 1435 1499 1504 1599 1540 1592 1615 1705 1710 1910

Caja Bancos Acciones Bonos Deudores / Clientes Reclamaciones Provisiones / Clientes Mercancias no fabricadas por la empresa Provisiones / Por obsolescencia Terrenos Provisiones / Terrenos Flota y Equipo de Transporte Depreciación acumulada / Fota y equipo de transporte Patentes Gastos Pagados por anticipado Cargos diferidos Valorizaciones / de propiedades, planta y equipo TOTAL ACTIVO

2,120,000 990,000 5,000,000 1,500,000 63,000,000 1,000,000 (2,600,000) 128,079,000 (13,000,000) 29,000,000 (2,000,000) 4,200,000 (840,000) 6,000,000 3,500,000 4,002,000 2,500,000 232,451,000

PASIVO 2205 2335 2370 2404 2510 2515 2605 2610

Proveedores / Nacionales Costos y Gastos por pagar Retenciones y aportes de nómina Impuesto De renta y complementarios Cesantias consolidadas Intereses sobre cesantias Provision para costos y gastos Provision para obligaciones comerciales TOTAL PASIVO

104,851,000 3,000,000 2,000,000 4,200,000 1,500,000 1,800,000 4,000,000 8,000,000 129,351,000

PATRIMONIO 3115 3305 3605

Aportes sociales Reservas Obligatorias Utilidad del ejercicio TOTAL PATRIMONIO

70,000,000 18,000,000 15,100,000 103,100,000

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

232,451,000

TRANSACCIONES ECONOMICAS DEL MES

1.- El socio Pedro, aporta a la sociedad $100´0000,000= en efectivo, los cuales son consignados en la cuenta Bancaria de C 2.- El socio Juan, aporta a la sociedad un vehículo, por un valor comercial de $50´000,000=. 3.- Se compra Mercancía para la Venta (50 % de Contado con cheuqe del Banco COLPATRIA y 50 % a Crédito a 60 días) po su domicilio esta ubicado en la ciudad de Bogotá. 4.- Se vende Mercancía al cliente Nacional S.A por valor de $30´464,000= IVA INCLUIDO de contado, el cliente esta domic 5.- Se cancela con cheque del Banco COLPATRIA, a la Inmobiliaria EL INMUEBLE S.A.S., el valor de arrendamiento de las in 6.- Se cancela con cheque del Banco COLPATRIA, a la la firma de Abogados RENDON & ASOC S.A.S., Honorarios del mes po 7.- Se cancela con cheque del Banco COLPATRIA, al señor Juan Corredor, servicios de Menasajeria del mes por valor de $5 8.- Se cancela con cheque del Banco COLPATRIA, el salario mensual de la Asistente Administrativa Jennifer Cordoba (Cont 9.- Se debe contabilizar la Depreciación del Vehículo aportado por el socio Juan. 10.-Se debe contabilizar la causación de la Carga Prestacional y Seguridad Social del pesonal vinculado laboralmente. 11.-Se debe contabilizar la causación de Intereses financieros por valor mensual de $1´320,000.= y $3´000,000= abono a C

gnados en la cuenta Bancaria de COLPATRIA.

RIA y 50 % a Crédito a 60 días) por valor de $70´000,000= más IVA a la Compañía El Millonario Ltda, esta compañía NO es Autorretene

de contado, el cliente esta domiciliado en la ciudad de Medellín, el Costo de Venta de esta Mercancía es de $18´300,000= valor de arrendamiento de las instalaciones de oficina y bodega del mes por valor de $1´500,000=, más IVA SOC S.A.S., Honorarios del mes por valor de $3´500,000=, más IVA. enasajeria del mes por valor de $500,000,= nistrativa Jennifer Cordoba (Contrato laboral Termino Indefinido) por valor de $1´300,000=

nal vinculado laboralmente. 20,000.= y $3´000,000= abono a Capital, correspondientes a Prestamo otorgado por el Banco Avvillas.

compañía NO es Autorretenedora,

de $18´300,000=

FECHA

NOMBRE DE LA CUENTA 1 EFECTIVO /CAJA/BANCO PATRIMONIO/ APORTES SOCIOS

2 PROPIEDAD PLATA Y EQUIPO /VEHICULOS PATRIMONIO / APORTES SOCIOS

3 INVENTARIO DE MERCANCIA PARA LA VENTA IVA DESCONTABLE RETENCION EN LA FUENTE POR PAGAR PROVEEDORES BANCOS

4 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR IVA POR PAGAR RETENCIÓN EN LA FUENTE BANCOS COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA

5 BANCOS AREENDAMIENTOS IVA DESCONTABLE RETENCIÓN EN LA FUENTE

6 BANCOS HONORARIOS IVA DESCONTABLE RETENCIÓN EN LA FUENTE

DEBITO $100,000,000 $100,000,000

CREDITO $100,000,000 $100,000,000

$50,000,000 $50,000,000

70,000,000 $13,300,000 1,750,000 $35,000,000 $46,550,000.00

$25,600,000 $4,864,000 $640,000 $29,824,000 $18´300,000 $18´300,000

$1,500,000 1,747,500 $285,000

$37,500

$3,500,000 $4,077,500 $665,000

$87,500