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PROYECTO REPOSTERIA “DULCE ILUSIÓN”

MAYRA JAZMIN GONZALEZ CASTILLO GIOVANNI NICOLAS ORJUELA BAUTISTA LINA MARIA VARGAS RAMOS JESSICA DAYANNA ZAMORA GUAYARA

I.E. SAN JOSEMARÍA ESCRIVÁ DE BALAGUER GESTION EMPREARIAL ENFASIS AGROINDUSTRIA CHIA, CUNDINAMARCA 2013

PROYECTO REPOSTERIA “DULCE ILUSIÓN”

MAYRA JAZMIN GONZALEZ CASTILLO GIOVANNI NICOLAS ORJUELA BAUTISTA LINA MARIA VARGAS RAMOS JESSICA DAYANNA ZAMORA GUAYARA

Trabajo de Grado para optar al título de Bachiller Técnico en Gestión Empresarial

ANA PATRICIA MORALES DIAMANTE Lic. En comercio y contaduría CAMILO VELEZ REINA Administrador de Empresas JOSE LUIS DIAZ CEBALLOS Lic. En comercio y contaduría LUIS FERNANDO CIFUENTES NIÑO Ingeniero de alimentos LUZ DABEIBA CONTRERAS VIVAS Ingeniera agroindustrial

I.E. SAN JOSEMARÍA ESCRIVÁ DE BALAGUER GESTION EMPREARIAL ENFASIS AGROINDUSTRIA CHIA, CUNDINAMARCA 2013

TABLA DE CONTENIDO Introducción Justificación Objetivos General Específicos 1.ASPECTOS ORGANIZACIONALES 1.1 Antecedentes y visión general de la oportunidad 1.2 10 Ideas de negocio 1.3 Definir idea de negocio 1.4 Definición de la empresa 1.5 Misión 1.6 Visión 1.7 Políticas de la Organización 1.8 Objetivos corporativos 1.9 Factores claves del éxito 1.10 Estrategia corporativa 1.11 Análisis D.O.F.A 1.12 Matriz análisis de cargos 1.13 Responsabilidad Social Empresarial

2. ASPECTOS TECNICOS Y DE PRODUCCION 2.1 Definición del producto o servicio 2.2 Ficha técnica y composición del P y/o S 2.3 Descripción de Actividades

2.4 Flujo grama del P y/o S 2.5 Mapa de Procesos 2.6 Insumos 2.7 Equipos y Maquinaria requerida 2.8 Requerimiento de Infraestructura 2.9 Distribución de la planta: Diagrama arquitectónico

3. GESTION HUMANA 3.1 Manual de Contratación (Procedimiento para la contratación.) 3.2 Contratos Laborales: indefinido, fijo, prestación de servicio, etc.) 3.3 Hojas de vida y documentos relacionados 3.4 Administración de la compensación 1.

Cronograma de actividades RRHH (salud ocupacional y análisis de riesgos)

4. ENTREGA DE MERCADEO 4.1 DEMANDA (Descripción de mis clientes) 4.1.1 Macro segmentación: Diagrama de Abell 4.1.3 Micro segmentación: realizar matriz: segmentación pictográfica, segmentación geográfica, segmentación demográfica y segmentación comportamental 4.2 OFERTA 4.2.1 Competencia directa 4.2.2 Competencia indirecta 4.2.3 Proveedores 4.3 PRODUCTO 4.3.1. Características: físicas y químicas

4.3.2Ciclo de vida del producto físico: lote de expedición y fecha de Vencimiento 4.3.3 Calidad 4.3.4 Productos sustitutos 4.3.5 Productos complementarios 4.3.6 Valor agregado 4.4 PROMOCION 4.4.1 Imagen corporativa: Logos / Slogan 4.4.2 Estrategia de Publicidad 4.4.3 Sistemas de información 4.4.4 Estrategias de postventa 4.4.5 Estrategia de marca 4.4.6 Estrategia de etiqueta 4.5 PRECIO 4.5.1 Política de precios 4.5.2 Ley de regulación: IPC e IPP 4.5.3 Competencia 4.5.4 Costos 4.5.5 Ley de oferta y demanda 4.5.6 Perfil del cliente 4.6 PLAZA 4.7 INVESTIGACION DE MERCADOS 4.7.1 Realización de encuestas 4.7.2 Análisis de datos obtenidos 4.7.3 Estrategia de plan de mercadeo

4.7.4 Realización del plan de mercadeo 5. ESTUDIO FINANCIERO 5.1 Plan de inversión 5.2 Fuentes de financiamiento 5.3 Capital de trabajo 5.4 Hoja de costos variables 5.5 Presupuesto de materias Primas 5.6 Presupuesto de Compras 5.7 Margen de Contribución 5.8 Nomina Administrativa y operativa 5.9 Depreciación 5.10 Hoja de costos fijos y gastos admon 5.11Punto de equilibrio 5.12ESTADOS FINANCIEROS 2.

Balance general

3.

Estado de pérdidas y ganancias 1.

TIR (tasa interna de retorno)

2.

Valor presente neto

5.15Análisis e indicadores financieros 5.16 Proyección de ventas 3 años

6. ENTREGA LEGAL Acta de Constitución y Gerencia DIAN (RUT, NIT)

Alcaldía Tesorería Impuestos (Impuesto de Industria y Comercio Avisos y Tableros, Uso de Suelos) Secretaría de Salud Municipal (Registro Sanitario, Manipulación de Alimentos, Transporte de Alimentos) SAYCO Y ACIMPRO (Derechos de Autor) Bomberos (Certificado de Bomberos) INVIMA (Registro INVIMA Contratos (Contrato de Arrendamiento si así se requiere en el PLAN DE NEGOCIO) Normas ISO aplicables 7. CONCLUSIONES 8. BIBLIOGRAFIA 9 WEBGRAFIA 10 ANEXOS

INTRODUCCIÓN

“DULCE ILUSIÓN” es una empresa especializada en repostería, que con el fin de ofrecer una experiencia diferente a la hora de consumir postres crea productos en forma de platos de sal para ser consumidos en cualquier hora del día.

JUSTIFICACIÓN

La industria de la repostería, es un negocio que durante su recorrido siempre se ha visto rentable, si se toman acciones correctas con respecto a este; debido a esto actualmente se encuentran gran cantidad de reposterías en el comercio, cada una con diferentes niveles de desarrollo. Con el fin de encontrarse entre las más desarrolladas, es decir amplias, con prestigio y reconocimiento debido al buen servicio y calidad de productos se crea una empresa especializada en la producción de postres con sabores innovadores y apariencia diferente a la que en realidad es.

OBJETIVOS

-

GENERAL: Encontrar la idea de negocio más rentable posible con respecto a la técnica de panadería

-

ESPECIFICOS:



Analizar posibles ideas de negocio, y de estas escoger la más adecuada



Realizar una investigación de mercados



Realizar aspectos organizacionales de la empresa



Organizar los procesos en cada aspecto de la empresa



Realizar un análisis financiero

1.

ASPECTOS ORGANIZACIONALES

1.1 Antecedentes y visión general de la oportunidad.

La selección de la idea de negocio, precedió de un análisis de aquellos productos alimentarios que no son vistos comúnmente en establecimientos especializados en la técnica de panadería 1.2 10 Ideas de negocio 4.

Producción y comercialización nacional de tortas y postres

5.

Participación en eventos, con respecto a pasabocas , tortas y pasteles

6.

Curso en panadería

7.

Venta de ingredientes para la producción de tortas, alquiler de implementos usados en la técnica de panadería

8.

Panadería

9.

Pizzería

10.

Productos de panificación a base de chocolate

11.

Pastelería

12.

Venta de productos en panificación, típicos de otras regiones

13.

Galletería

1.3 Definir idea de negocio Dulce ilusión ofrece tortas y postres, con una característica en especial, en que la empresa se diferencia, esta es la adopción de formas a los postres, que indiquen tener un sabor, pero que en realidad tiene otro diferente

1.4 Definición de la empresa “Dulce ilusión” es una sociedad limitada perteneciente a un sector productivo y comercializador, dedicado a la fabricación de postres y tortas, a fin de sorprender a clientes con innovadores sabores, caracterizada por la excelente higiene, atención, decoración y desde luego la calidad y deliciosos sabores.

1.5 Misión

Dulce Ilusión fabrica y comercializa tortas y postres de diferentes formas, con muy buena calidad, aplicando todas las normas de higiene y contando con un personal calificado, satisfaciendo así las necesidades y gustos de los clientes.

1.6 Visión En 5 años “Dulce Ilusión” será una empresa comercializadora de postres y tortas reconocida por la gran variedad de sabores y excelente calidad a nivel nacional e internacional, cumpliendo con todos los estándares exigidos para la importación y exportación de estos productos 1.7 Objetivos corporativos General: Fabricar productos que generen interés en el cliente y que al probarlo supere sus expectativas Específicos: 14.

Adoptar todas las normas que aseguren la calidad del producto

15.

Elaborar el producto a base de materia prima previamente analizada para garantizar un excelente resultado

16.

Fabricar un producto cuyo sabor no sea el que indique su aspecto

17.

Participación de personal adecuado, con su respectiva capacitación

1.8 Estrategia corporativa Ventajas empresariales: 18.

Innovación

19.

Trabaja unida

20.

Personal calificado

Aplica todos los procesos correctamente 21.

Ventajas del producto:

22.

Innovador

23.

Beneficioso

24.

Al gusto del cliente

1.9 Análisis D.O.F.A DEBILIDADES 25.

Contar con poco capital para la apertura del negocio

26.

Contar con maquinaria y tecnología de punta

OPORTUNIDADES 27.

Materias primas biodegradables

28.

Maquinaria propia

29.

Disponibilidad de materias primas de alta calidad

30.

Única empresa con esta especialidad

FORTALEZAS 31.

Publicidad altamente calificada para atraer clientela.

32.

Estrategias de negocio (en producto y servicio)

33.

Personal altamente calificado para la elaboración del producto

AMENAZAS 34.

Competencia directa e indirecta (panaderías, pastelerías, almacenes de cadena, tiendas de barrio)

35.

Disminución de la demanda

1.10 Matriz análisis de cargos

CARGO Socio Gerente

Cajero Chef - Ayudantes de cocina Celador Mensajero Aseador Mesero

FUNCION Tomar decisiones de la empresa buscando su mejora Controlar el cumplimento de las funciones de los demás empleados, diseñar estrategias de mejora en el servicio para y presentarla a los socios, mantener informados a los socios acerca de el movimiento de la empresa Recibir el pago por los servicios prestados, recibir las llamadas de servicio al cliente y las de domicilio Encargados de la realización del producto, y de la posterior limpieza del área de producción Cuidar del transporte de los clientes en el parqueadero, mientras estos realizan su compra Entregar los pedidos a domicilio Mantener limpias las instalaciones del establecimientos Encargado de atender al cliente en todo lo que necesite desde su entrada hasta su salida del establecimiento

1.13 Responsabilidad Social Empresarial El aporte social que “Dulce Ilusión” ofrece es la generación de empleo que irá incrementando a medida que la empresa se vaya desarrollando; de igual manera la empresa apoya fundaciones permitiendo su publicidad en las instalaciones de venta

2. ASPECTOS TECNICOS Y DE PRODUCCION 2.1 Definición del producto o servicio “Dulce Ilusión” crea un producto de calidad elaborado con todas las normas de higiene, estos van a ser tortas y postres, donde sus características más destacadas serán su aspecto llamativo y lo innovador de algunos ingredientes que a este lo componen, los ingredientes más utilizados en su fabricación serán harina, azúcar, margarina, huevos, el restante de ingredientes serán complementarios y pueden ser frutas, helado, chocolate..Entre otros.

2.2 Ficha técnica y composición del P y/o S

FICHA TECNICA DE PIZZA DULCE

2.3 Flujo grama del P y/o S

2.4 Mapa de Procesos

2.6 Insumos PIZZA DULCE  Azúcar Pulverizada  Harina de Trigo  Huevos  Polvo para Hornear  Mantequilla  Glass de mora  Crema de Chantillí

 Leche Fresa LASAGNA DULCE  Huevos  Mantequilla  Harina de trigo  Arequipe  Azúcar

2.7 Equipos y Maquinaria requerida  Horno industrial  Batidora industrial  Mesa  Bascula

2.8 Requerimiento de Infraestructura Sitio de producción con sus respectivas separaciones para cada proceso, establecimiento de ventas, baños, vistiere para empleados 2.9 Distribución de la planta: Diagrama arquitectónico

36.

GESTION HUMANA

3.1 Manual de Contratación (Procedimiento para la contratación.) 3.2 Contratos Laborales: indefinido, fijo, prestación de servicio, etc.) 3.3 Hojas de vida y documentos relacionados 3.4 Administración de la compensación

1.

Cronograma de actividades RRHH (salud ocupacional y análisis de riesgos)

37.

ENTREGA DE MERCADEO

4.1 DEMANDA (Descripción de mis clientes) 4.1.1 Macro segmentación: Diagrama de Abell

4.1.3 Micro segmentación 

Segmentación demográfica:

Dulce Ilusión acepta en sus instalaciones a cualquier tipo de cliente, sin importar su género, religión, edad, ni mucho menos el estrato pues se cuenta con precios adecuados al producto que se escoja. 

Segmentación psicográfica:

Los postres y tortas están diseñados para cualquier condición del cliente, ya que este producto es del agrado de un gran porcentaje de personas, y apto para cualquier edad al no contener ingredientes que puedan ser perjudiciales y poseer diversas formas y colores, e incluso con textura delgada para que niños de poca edad puedan consumirlos.



Segmentación geográfica:

La ubicación de Dulce Ilusión estará determinada por la competencia y concurrencia del lugar. 

Segmentación comportamental:

Los clientes deberán tener un gusto y una posibilidad en consumir alimentos dulces, de igual manera aspectos que no afectan la compra del producto son las costumbre, nivel económico y medio en el que viven.

4.2 OFERTA 4.2.1 Competencia directa “Dulce Ilusión” tiene como competencia directa lugares reconocidos en donde venden postres y tortas pertenecientes a Chía como “Crepes y Waffles”, “Nikolucas”, “Dulcinea”; como competencia directa, también cuenta aquellos sitios que aunque no reconocidos se sitúan cerca del lugar de venta.

4.2.2 Competencia indirecta Los Negocios pequeños que venden postres y tortas pues aunque su funcionamiento pasa desapercibido, son competencia y afectan a la empresa como los ubicados en lugares poco transitados, algunos de estos son “San Antonio”, “ Daicy´s postres”; panaderías pequeñas en las que venden postres pero no se especializan en estos

4.2.3 Proveedores “Dulce Ilusión” es selectivo a la hora de escoger los proveedores, pues de la materia prima depende el éxito de la producción, al momento de escoger tales proveedores se llega a la conclusión de que es mejor manejar directamente las negociaciones con cada proveedor, mas no en un solo lugar en donde se consiga toda la materia prima ya que resulta más económico y confiable con respecto a la calidad.

4.3 PRODUCTO 4.3.1. Características: físicas y químicas - COMPOSICION QUIMICA: Azúcar Pulverizada (16.4%), Harina de Trigo (11.4%), Huevos (17.5%), Polvo para Hornear (0.5%), Mantequilla (3%), Glass de mora (11.4%), Crema de Chantillí (4%), Leche (6.8%), Fresa (29%). Carbohidratos, calorías, sodio, grasas saturadas y proteína. -COMPOSICION FISICA Tamaño (12 Cm de largo), Color de la Base (amarillo tostado), Color del Complemento (morado) EMPAQUE: Recipiente desechable (PLASTICO) con información de la empresa y cuidados para con el producto

4.3.2Ciclo de vida del producto físico: 3 días con almacenamiento a temperatura ambiente, para que propiedades físicas como textura color y sabor no se alteren

4.3.2 Productos sustitutos El producto de Dulce Ilusión puede ser sustituido por postres y tortas sencillos (sin formas diferentes) con precios mas cómodos; de igual manera puede suceder con productos de panadería o industriales ya empacados.

4.3.3 Productos complementarios 

Cumplimiento en entrega a domicilio



Servicio de Parqueadero



Servicio de baño a los clientes



Venta de bebidas como acompañamiento



Pasabocas en la espera de la orden

4.3.4 Valor agregado 

Se fabrican productos con apariencia diferente a la que en realidad es



Nuevas combinaciones de sabores

4.4 PROMOCION 4.4.1 Imagen corporativa: Logos / Slogan

4.4.2 Estrategia de Publicidad 

Pruebas de degustación del producto en lugares confiables y muy transitados para que el cliente compruebe las cualidades de éste



Publicidad con contenido humorístico y provocativo



Campañas publicitarias de televisión con presencia de personajes reconocidos que refuercen la imagen, confianza y credibilidad del producto.



Realizar una inauguración, como conciertos, recreación para niños, competencias por obtención de productos, promociones..etc..

4.4.3 Sistemas de información 

Anuncios en canales de televisión



Anuncios en periódicos y revistas donde la información será mas extensa y precisa



Anuncios en exteriores como en valla, transporte publico…



Anuncios cerrados como en películas



Reparto de folletos y tarjetas, con imágenes muy descriptivas del producto

4.4.4 Estrategias de postventa 

Para mantener satisfechos a los clientes se tendrá un servicio a domicilio de esta manera el cliente podrá adquirir de manera rápida y segura el producto.



Tener una caja de sugerencias.



Frases en el contenido de la carta, con las que el cliente se sienta identificado.



Según la compra, al momento de pago se dará un pequeño detalle al cliente(dulces o pequeñas tortas propias de la empresa)



Tener servicios especiales para el cliente, como son baños, parqueaderos y reservaciones

4.4.5 Estrategia de marca 

Un producto de Dulce Ilusión se puede encontrar en diferentes tamaños, empaques, decoraciones, colores, etc.



Dulce Ilusión puede comercializar con tortas y postres y, con bebidas especiales para acompañar estas mismas, sacando a la venta tortas nuevas o una mezcla de algunas que ya se tengan

4.4.6 Estrategia de etiqueta En el empaque estará el nombre de la marca e información que clasifica el producto y la descripción de varios aspectos de este, como información

nutricional, ingredientes, características físicas y una frase descriptiva que sirva como publicidad

4.5 PRECIO 4.5.1 Política de precios 4.5.2 Ley de regulación: IPC e IPP 4.5.3 Competencia 4.5.4 Costos 4.5.5 Ley de oferta y demanda 4.5.6 Perfil del cliente 4.6 PLAZA 4.7 INVESTIGACION DE MERCADOS 4.7.1 Realización de encuestas ENCUESTA “DULCE ILUSIÓN” OBJETIVO: Hallar oportunidad de negocio por medio de la creación de un nuevo producto GENERO: Femenino

Masculino

EDAD:

Qué sabores prefiere a la hora de comprar un postre a. Frutos rojos b. Vainilla c. Chocolate d. Café e. Otro cuál

1. Cual de estos postres le gusta mas: a. Leche asada b. Postre de natas

LUGAR DONDE VIVE:

c. Postre de 3 leches d. Cheese cake e. Otro cuál

2. Que tipo de tortas prefiere: a. Con dulce b. Bajo en azúcar c. Los postres de frutas d. Postres con sabor artificial e. Postres de leche f.

Postres de harina

3. Qué es lo que le gusta de pastelería en cuanto a repostería a. Servicio b. Calidad c. Precio d. Todas las anteriores e. Otro cual

4. Cuantas reposterías hay en el lugar que vive: a. No hay b. 1 c. 2 d. Mas de 3

5. Cuando compra tortas. ¿Porque lo hace?

a. Reunión familiar (fiesta) b. Cuando se le antoja probar c. Simplemente se le antoja y lo compra d. Cuando hay promociones

INTRODUCCION

Este trabajo es realizado para saber el gusto y el consumo de los clientes en cuanto a postres y tortas, también buscamos con este análisis innovar y crear un nuevo producto para mejorar la empresa

ORGANIZACIÓN DE DATOS 1 Análisis y porcentaje Que sabores prefiere a la hora de comprar un postre frutos rojos vainilla chocolate café otro cual 6 5 16 4 7 6,16% 5,13% 16,42% 4,11% 7,18%

Análisis: la gente prefiere comprar de frutos rojos que tiene un porciento 6,16% en el sabor de vainilla esta en un porciento de 5,13%, de chocolate de un 16,42%,café de un 4,11% y por último la gente prefirió de otra opción de un 7,18%, como maracuyá, frutas de sabor acido, borojo, coco, y naranja 2. cuál de estos postres le gusta más

leche asada postres de nata 12

cheese cake otro cual

postres de 3leches 2

17

otro cual 3

5

12,35%

2,60%

17,50%

3,90%

5,13%

Análisis: La gente prefiere comprar los postres de 3 leches con un porcentaje de 17,43%, en segundo lugar la leche asada con un porcentaje de 12,31%, en tercer lugar prefiere otros sabores como son merengón, un postre de frutas o un flan de frutas acidas con un porcentaje de 5,13%, en cuarto lugar tenemos el cheese cake con un porcentaje de 3,8% y por ultimo el postre de natas con un porcentaje de 2,5%. 3. que tipos de torta prefieres

con dulce 8 8,21%

bajo en azucar

los postres de frutas 6 6,16%

postres con sabor artificial 7 7,18%

postres de postres de leche harina 0 13 4 0% 13,34% 4,11%

Análisis: En primer lugar y donde la gente prefiere consumirlo es el postre de leche y este esta con un porcentaje de un 13,34%, en segundo lugar esta las tortas con dulce con un porcentaje de 8,21%, en tercer lugar prefieren los postres de frutas con un porcentaje de 7,18%, en cuarto lugar tenemos a las tortas bajas en azúcar con un porcentaje de un 6,16% y por ultimo tenemos a los postres de harina con un porcentaje de 4,11%.

4. que es lo que le gusta de pastelería en cuanto a repostería servicio

calidad

todas las anteriores

precio

5 5,13%

17 17,42%

3 3,80%

otro cual 13 13,34%

Análisis: En primer lugar y la gente lo que mas prefiere es la calidad con un porcentaje de un 17,45%, en segundo lugar tenemos a la opción todas las anteriores donde abarca servicio, calidad, precio. En tercer lugar tenemos a servicio con un porcentaje de 5,13% , en cuarto lugar tenemos al precio con un porcentaje de 3,8% . en la opción “otro cual?” tiene un porcentaje de un 0%. 5. cuantas reposterías hay en el lugar que vive no hay 25 25,66%

1 4 4,10%

2 mas de 3 5 4 5,13% 4,11%

0 0%

Análisis: La mayoría de la gente en donde vive y fue la mayoría no hay reposterías por ejemplo: samaria e ibaró , en segundo lugar tenemos que hay 2 reposterías donde la gente vive con un porcentaje de 5,13% , en tercer lugar tenemos que hay mas de 3 reposterías donde la gente vive por ejemplo: el centro con un porcentaje de 4,11%, en cuarto lugar tenemos que hay una repostería donde la gente vive. 6. cuando compra torta. ¿Por qué lo hace? Reunión familiar 16 16,42%

Cuando se le antoja probar 11 11,29%

Simplemente se le antoja y lo compra

Cuando hay promociones 8 8,21%

Análisis: En primer lugar tenemos las reuniones familiares donde la gente prefiere comprar tortas, esta opción esta con un porcentaje de 16,42%, en segundo lugar tenemos a la opción de cuando a la gente se le antoja probar con un porcentaje de 11, 29%, en tercer lugar tenemos la opción de simplemente se antoja comprar y lo compra con un porcentaje de 8,21%, en cuarto lugar tenemos que la gente prefiere comprar cuando hay promociones con un porcentaje de 3,8%.

4.7.2 Análisis de datos obtenidos El proyecto “Dulce Ilusión” donde se enfoca a la realización de tortas y postres, si es factible, ya que la mayoría de gente que respondieron a la encuesta si les interesa comprar nuestros productos y también nos ayudan a innovar en productos.

3 3,80%

5. ESTUDIO FINANCIERO 5.1 Plan de inversión

PLAN DE INVERSION CANTIDAD

DETALLE

MAQUINARIA Y EQUIPO 1 Horno industrial 1 Batidora industrial 1 Refrigerador 1 Mesa 1 Báscula Total maquinaria y equipo

VALOR UNITARIO $ 2.499.000 $ 2.200.000 $ 2.000.000 $ 410.000 $ 19.900

VALOR

TOTAL

COTIZACIÓN Y TELÉFONO

$ $ $

2.499.000 2.200.000 2.000.000

Mercado Libre Mercado Libre Mercado Libre

$

410.000

Mercado Libre

$ $

19.900 7.109.000

Mercado Libre

$

900.000

Systore Colombia

$ $

60.800 960.800

Mercado Libre

$

99.900

Corona (01-8000-77-0)

$

20.000

Mercado Libre

$

21.000

Alacena

$

3.648

Alibaba

$

4.000

Mercado Libre

$ $

26.250 140.900

$ $

650.000 650.000

EQUIPOS DE COMPUTACION Y COMUNICACIÓN 1 Computador 1 Teléfono Total equipos de computación y comunicación

$ 900.000 $ 60.800

MATERIALES REPUESTOS Y ACCESORIOS 27 Platos Pandos 1 Tamiz 3 Moldes 2 Esparcidor de crema 1 Marcador de porciones 15 Paquetes de servilletas Total materiales y repuestos GASTOS DIVERSOS Arrendamiento local Total gastos diversos

$ 3.700 $ 20.000 $ 7.000 $ 1.824 $ 4.000 $ 1.750

Jumbo

TOTAL PLAN DE INVERSIÓN

$

8.860.700

5.2 Fuentes de financiamiento

FUENTES DE FINANCIACIÓN VALOR DEL PRESTAMO: MODALIDAD DE LA CUOTA mensual mensual mensual mensual mensual

BANCO Banco Caja Social Consucredito Banco BBVA Banco AV villas Bancolombia

$ 9.000.000 CANTIDAD DE TASA LA CUOTAS 120 13% 36 10% 60 8.75% 60 31.25% 60 15%

VALOR MENSUAL $ 84.750 $ 930.087.057 $ 305.800 $ 281.408 $ 200.000

La fuente de financiación elegida es Banco BBVA ya que ofrece la menor taza de interés en un periodo de tiempo aceptable y con cuotas adecuadas a los ingresos de la empresa 5.3 Capital de trabajo 5.4 Hoja de costos variables

HOJA DE COSTOS VARIABLES DE INDUSTRIA PRODUCTO: Pizza Dulce REFERENCIA: PRECIO DE VENTA: MATERIAS PRIMAS E INSUMOS

UNIDAD DE COSTEO: UNIDADES POR PRODUCCION: $ 30.000 UNIDAD DE COSTEO

Harina de trigo

Libra

Huevos

Cubeta

Azúcar pulverizada

Libra

Polvo para hornear

Libra

Mantequilla Glass de mora

Libra Kilo

TIEMPOS DE PRODUCCIÓN: COSTO POR UNIDADES UNIDAD UTILIZADAS $ 1.200 195 $ 7.500 6 $ 1.300 281 $ 32.500 10 $ 4.000 53 $ 190

15 1000

COSTO g

$

468

U

$

1.500

g

$

731

g

$

650

g g

$ $

424 1.520

Crema de chantillí

Libra

Leche

Litro

8.000 $ 15.625 $ 1.800 $ 1.000

Fresa Libra TOTAL MATERIA PRIMA E INSUMOS EMPAQUE MANO DE OBRA AL DESTAJO TOTAL COSTOS VARIABLES

70 g

$

2.188

117 ml

$

211

1 L

$ $

1.000 8.691 0 0 8.691

$

HOJA DE COSTOS VARIABLES DE INDUSTRIA PRODUCTO: Lasagna Dulce REFERENCIA: PRECIO DE VENTA:

UNIDAD DE COSTEO: UNIDADES POR PRODUCCION: 2.000 TIEMPOS DE PRODUCCIÓN:

$

UNIDAD DE COSTEO

MATERIAS PRIMAS E INSUMOS

COSTO POR UNIDAD

UNIDADES UTILIZADAS

Huevos

cubeta

$

7.500

Mantequilla

Libra

$

4.000

Harina de trigo

Kilo

$

2.400

Arequipe

Libra

$

4.000

Azúcar pulverizada

Libra

$

1.500

TOTAL MATERIA PRIMA E INSUMOS EMPAQUE MANO DE OBRA AL DESTAJO

20 2000 COSTO

$ 12 c/u 3.000 $ 100 g 800 $ 1 Kg 2.400 $ 250 g 2.000 $ 100 g 300 $ 8.500 0 0 $ 8.500

TOTAL COSTOS VARIABLES

5.5 Presupuesto de materias Primas

PRESUPUESTO MENSUAL DE MATERIA PRIMA E INSUMOS PIZZA DULCE CANTIDAD

DETALLE

UNIDAD DE COMPRA

VALOR UNITARIO

COSTO MENSUAL

14 14 19 1 7 13 9 8 67

Harina de trigo Huevos Azúcar pulverizada Polvo para hornear Mantequilla Glass de mora Crema de chantillí Leche Fresa

Kilo Cubetas Kilo Libra Libra Kilo Libra Litro Libra

$ $ $ $ $ $ $ $ $

2.400 7.500 3.000 32.500 4.000 8.000 15.625 1.800 1.000

TOTAL

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $

33.600 105.000 57.000 32.500 28.000 104.000 140.625 14.400 67.000 582.125

PRESUPUESTO MENSUAL DE MATERIA PRIMA E INSUMOS LASAGNA DULCE CANTIDAD 40 10 100 25 10

DETALLE Huevos Mantequilla Harina de trigo Arequipe Azúcar pulverizada

UNIDAD DE COMPRA cubetas Kilos Kilo Kilo Kilo

$ $ $ $ $

VALOR UNITARIO 7.500 8.000 2.400 8.000 3.000

TOTAL

COSTO MENSUAL $ $ $ $ $ $

5.6 Presupuesto de Compras

PRESUPUESTO DE COMPRAS CANTID AD

DETALLE

VALOR UNITARIO

VALOR TOTAL

COTIZACIÓN Y TELÉFONO

MAQUINARIA Y EQUIPO 1 Horno industrial 1 Batidora industrial 1 Refrigerador 1 Mesa 1 Báscula Total maquinaria y equipo

$ 2.499.000 $ 2.200.000 $ 2.000.000 $ 410.000 $ 19.900

$ 2.499.000 Mercado Libre $ 2.200.000 Mercado Libre $ 2.000.000 Mercado Libre $ 410.000

Mercado Libre

$ 19.900 Mercado Libre $ 7.109.000

300.000 80.000 240.000 200.000 30.000 850.000

EQUIPOS DE COMPUTACION Y COMUNICACIÓN 1 Computador 1 Teléfono Total equipos de computación y comunicación

$ 900.000 $ 60.800

$ 900.000 $

Systore Colombia

60.800 Mercado Libre

$ 960.800

MATERIALES REPUESTOS Y ACCESORIOS $ 3.700 $ 20.000 $ 7.000 $ 1.824 $ 4.000

27 Platos Pandos 1 Tamiz 3 Moldes 2 Esparcidor de crema 1 Marcador de porciones 15 Paquetes de servilletas Total materiales y repuestos

$ 1.750

TOTAL PRESUPUESTO DE COMPRAS

$

Corona (01-800099.900 77-0)

$

20.000 Mercado Libre

$

21.000 Alacena

$

3.648 Alibaba

$

4.000 Mercado Libre

$ 26.250 Jumbo $ 140.900 $ 8.210.700

5.7 Margen de Contribución

MARGEN DE CONTRIBUCIÓN PRODUCTO Y/O SERVICIO

Pizza Dulce Lasagna Dulce TOTALES

UNIDADE S VENDIDA S EN EL MES

PRECIO DE VENTA DEL PRODUCT O

COSTO VARIABLE DEL PRODUCTO Y/O SERVICIO

1000 $ 2.000

$

579

2000 $ 2.000

$ 425

MARGEN DE CONTRIBUCIO N DEL PRODUCTO Y/O SERVICIO

COSTO VARIABLE MENSUAL

MARGEN DE CONTRIBUCION MENSUAL

VENTA EN EL MES

$ 1.421

$ 579.380 $ 2.000.000

$

1.420.620

$ 1.575

$ 850.000

$

3.150.000

$

4.570.620 76%

$4.000.000 $ $ 1.429.380 6.000.000 MARGEN DE CONTRIBUCION EN %

5.8 Nomina Administrativa y operativa

5.9 Depreciación

DEPRECIACION DE PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO

MAQUINARIA Y EQUIPO

VIDA ÚTIL 10 años

VALOR DEL DEPRECIACION BIEN MENSUAL $ 7.109.000 $ 59.242

EQUIPO DE OFICINA

10 años

$ 960.800

PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO

TOTAL DEPRECIACION

5.10 Hoja de costos fijos y gastos admon

COSTOS FIJOS VALOR GASTOS ADTIVOS VALOR Nomina Operativa $ 1.768.500 Nomina Administrativa $ 589.500 Apropiaciones $ 177.109 Apropiaciones $ 177.109 Provisiones $ 135.113

$ 8.007 $

67.248

Provisiones $ 135.113 Depreciación M y Equipo $ 59.242 Depreciación de E de oficina $ 8.007 Servicios públicos $ 100.000 Gastos de propaganda $ 200.000 Arrendamiento $ 650.000

TOTAL COSTOS FIJOS $ .889.964 TOTAL GASTOS ADTIVOS $ 1.109.729

TOTAL COSTOS FIJOS + GASTOS ADTIVOS

$

3.999.692

5.11

Punto de equilibrio

COSTOS FIJOS + GASTOS ADTIVOS $ % DE MARGEN DE CONTRIBUCIÓN PUNTO DE EQUILIBRIO =

$

PUNTO DE EQUILIBRIO EN PESOS=

$

5.12ESTADOS FINANCIEROS

3.999.692 76% 3.999.692 76%

5.250.525

38.

Balance general

39.

Estado de pérdidas y ganancias 1.

TIR (tasa interna de retorno)

TIR PERIODO DE RECUPERACIÓN

-9%

18,25 24,25 Meses 2,02 Años

5.15Análisis e indicadores financieros

6. ENTREGA LEGAL

ACTA DE CONSTITUCIÓN Y GERENCIA CONSTITUCIÓN DE SOCIEDAD LIMITADA POR DOCUMENTO PRIVADO

LOS SUSCRITOS:

1.-Jessica Dayana Zamora Guayara varón y/o mujer, colombiano, menor y/o mayor de edad, domiciliado y residente en la ciudad de chía, e identificado con documento de identidad No. 96021610310 de chía estado civil soltera .2.- Lina María Vargas Ramos , varón y/o mujer, colombiano, menor y/o mayor de edad, domiciliado y residente en la ciudad de chía, e identificado con documento de identidad No. 97101517636 de chía estado civil soltera .3.- Nicolás Giovanny Orjuela Bautista, varón y/o mujer, colombiano, menor y/o mayor de edad, domiciliado y residente en la ciudad de chía, e identificado con la cedula de ciudadanía No. 1072705816 de chía estado civil soltero. 4-Mayra Jazmín González Castillo varón y/o mujer, colombiano, menor y/o mayor de edad, domiciliado y residente en la ciudad de chía, e identificado con documento de identidad No 96063007690 de chía estado civil soltero. Declaramos que mediante el presente documento y conforme a lo establecido por el Artículo veintidós (22) de la Ley diez mil catorce (1014) del dos mil seis (2006), como quiera que los activos de la sociedad al momento de su constitución son inferiores a los quinientos (500) salarios mínimos mensuales legales vigentes o la planta de personal no supera los 10 empleados, constituimos una Sociedad Comercial de Responsabilidad Limitada que se regirá por los siguientes ESTATUTOS:

ARTICULO PRIMERO.- SOCIOS Jessica Dayana Zamora Guayara, Lina María Vargas Ramos, Nicolás Giovanny Orjuela Bautista y Mayra Jazmín González Castillo

ARTICULO SEGUNDO.- RAZON SOCIAL.Dulce ilusion LTDA

ARTICULO TERCERO.- DOMICILIO.Carrera 13 N° 15-52 chía

ARTICULO CUARTO.- DURACION.- 5 AÑOS, contados a partir de la fecha del presente documento; prorrogables por acuerdo de las partes.

ARTICULO QUINTO.- OBJETO SOCIAL.- La sociedad tendrá como objeto principal: Brindar productos comestibles como los son los postres y tortas de excelente calidad

ARTÍCULO SEXTO.- CAPITAL.- El monto del capital por el que se constituye la sociedad es la suma de $8´210.800.00 (_ocho millones doscientos diez mil Ochocientos pesos m/cte.) dividido en partes iguales así:

1er Socio: Jessica Dayana Zamora Guayara $ 2´052.700.00 efectivo 2º Socio. Lina María Vargas Ramos $ 2´052.700.00 efectivo 3er Socio. Nicolás Giovanny Orjuela Bautista $ 2´052.700.00 efectivo 4° Socio. Mayra Jazmín González Castillo $ 2´052.700.00

PARAGRAFO.- La responsabilidad personal de los socios queda limitada al monto de sus respectivos aportes. ARTICULO SEPTIMO.- CESION DE CUOTAS.- Las cuotas o partes de interés social no están representadas por títulos ni son negociables libremente en el mercado y serán cedibles mediante documento privado de reforma estatutaria. Toda cesión en cuanto a procedimiento y condiciones previas y finales se sujetará en un todo a lo previsto y ordenado por los Artículos 363 y siguientes del Código de Comercio y el Art. 22 de la Ley 1014/06. PARAGRAFO.- La Sociedad llevará un Libro de Registro de Socios inscrito en la Cámara de Comercio del domicilio social, con los requisitos y para los efectos consagrados en el Código de Comercio. ARTICULO OCTAVO.ADMINISTRACION.- La administración de la sociedad corresponde en derecho a

todos y cada uno de los socios, éstos la delegan expresamente en la Junta de Socios y ésta a su vez en la Gerencia.* ARTICULO NOVENO.- JUNTA DE SOCIOS – REUNIONES.- La Junta de Socios la constituyen todos los socios reunidos personalmente, representados por sus apoderados o mandatarios o en las formas autorizadas por la Ley, con el quórum requerido. Las reuniones de la Junta de Socios serán ordinarias o extraordinarias y se celebrarán en la sede social de la empresa. Las reuniones ordinarias tendrán lugar por lo menos dos (2) veces al año en las fechas que determine la Junta, por convocatoria del Gerente, hecha mediante comunicación por escrito dirigida a cada uno de los socios con quince (15) días hábiles de anticipación y ellas tendrán por objeto examinar la situación de la sociedad, designar los administradores y demás funcionarios de su elección, determinar las directrices económicas de la compañía, considerar las cuentas y balances del último ejercicio, resolver sobre la distribución de utilidades y acordar todas las providencias necesarias para asegurar el cumplimiento del objeto social. Si convocada la junta ésta no se reuniere, o si la convocatoria no se hiciere con la anticipación indicada, entonces se reunirá por derecho propio el primer (1er) día hábil del mes de abril, a las 10 a.m., en las oficinas de la administración del domicilio principal. Las reuniones extraordinarias de la Junta de Socios se efectuarán cuando la Gerencia o un número plural de socios o sus apoderados representantes de la cuarta (1/4) parte o más del capital social lo soliciten. La convocatoria para las reuniones extraordinarias se hará en la misma forma que para las ordinarias, pero con una anticipación de cinco (5) días comunes a menos que en ellas hayan de aprobarse cuentas y balances generales de fin de ejercicio, pues entonces la convocatoria se hará con la misma anticipación prevista para las ordinarias. Las reuniones de la Junta de Socios serán presididas por el Socio o apoderado del socio que designe la misma Corporación por mayoría de votos; el Presidente señalará la persona que debe actuar como Secretario y su nombramiento podrá recaer en cualquier persona sea o no Socio de la Compañía. Habrá quórum en la reunión de la Junta de Socios cuando concurra un número de ellos que representen por lo menos el noventa por ciento (90%) de las cuotas inscritas del capital social. En las reuniones de la Junta de Socios cada uno tendrá tantos votos como cuotas o partes de interés social posea en la Empresa y las decisiones que se adopten para que tengan validez, deberán ser aprobadas por la mayoría de los votos presentes o debidamente representados a menos que se trate de adoptar resoluciones referentes a la disolución y liquidación de la Compañía, reforma de sus estatutos o la aprobación de un traspaso de cuotas o partes de interés social a terceros, casos en los cuales dichas decisiones deberán ser aprobadas por un número de votos que representen por lo menos el setenta por ciento (70%) en que se encuentra divido el capital social. De todas las reuniones y decisiones de la Junta de Socios se dejará constancia en un Libro de Actas debidamente rubricado y foliado y cada

acta será firmada por todos los concurrentes, el presidente y el secretario de la respectiva reunión. Cualquier resolución de la Junta de socios que entrañe una modificación a los estatutos sociales, cesión, disolución o liquidación se hará por Escritura Pública o por documento privado conforme a lo establecido por el Artículo veintidós (22) de la Ley diez mil catorce (1014) del dos mil seis (2006). ARTICULO DECIMO.- Reuniones no Presenciales. Cada vez que los Socios puedan deliberar por cualesquiera medios de telecomunicaciones, las decisiones tomadas en las conferencias serán válidas y jurídicamente vinculantes. Las deliberaciones por telecomunicaciones deberán ser siempre sucesivas o simultáneas. La evidencia de la telecomunicación y de las resoluciones pertinentes, como una confirmación por fax o correo electrónico, se incluirá en las actas respectivas, de conformidad con los requisitos establecidos en estos Estatutos. ARTICULO DECIMO PRIMERO.- ATRIBUCIONES.- Son atribuciones de la Junta de Socios: 1.- Autorizar la reforma de los estatutos sociales. 2.- Nombrar al Gerente y su suplente. 3.- Reunirse ordinaria o extraordinariamente cuando lo estime conveniente o necesario. 4.- Aprobar o improbar los balances. 5.- Decretar la venta total de los bienes sociales.6.- Decretar y distribuir las utilidades. 7.- Crear agencias, sucursales o filiales. 8.- Crear y proveer los cargos que la ley o los estatutos señalen. 9.- Acordar las reservas para la protección del capital social. 10.- Decretar la disolución y liquidación de la Sociedad; 11.- Aprobar la cesión de cuotas o partes de interés social. 12.- Estudiar y considerar los informes del Gerente sobre el estado de los negocios sociales. 13.- Decidir sobre la administración, el retiro de socios. 14.- Ordenar las acciones que correspondan contra el Gerente, o cualquier otra persona que haya incumplido sus obligaciones, ocasionando daños y perjuicios a la sociedad. 15.- Elegir y remover libremente a los funcionarios cuya designación considere necesaria para la mejor organización y marcha de la empresa de acuerdo al volumen de los negocios sociales. 16.- Las demás funciones que le corresponden como suprema autoridad directiva y administrativa de la Sociedad. ARTICULO DECIMO SEGUNDO.- GERENCIA.El uso de la razón social de la Compañía y su representación legal y administrativa estarán a cargo de un Gerente con su respectivo Suplente, quien remplazará al Gerente en sus faltas absolutas, temporales o accidentales con las mismas facultades y atribuciones de éste, designados por la Junta de Socios. En el Gerente delegan los socios la personería de la empresa y su administración con las más amplias facultades dispositivas y administrativas. ARTICULO DECIMO TERCERO.- FUNCIONES. Además de los actos de disposición y administración concernientes al giro ordinario de las operaciones de la Sociedad, son atribuciones del Gerente: a.- Representar legalmente a la sociedad y celebrar toda clase de

actos o contratos hasta la suma de 10 Salarios Mínimos Mensuales Legales Vigentes, cuando supere esta cuantía requerirá autorización de la junta de socios b.- Ejecutar las decisiones y órdenes de la Junta de Socios y convocarla cuando así lo requieran los intereses sociales.- Custodiar los bienes sociales.d.- Informar cada seis (6) meses a la Junta de Socios acerca de los negocios ejecutados y a ejecutarse. e.- Rendir los informes respectivos y presentar los balances anuales correspondientes. f.- Constituir apoderados o mandatarios que representen a la sociedad judicial administrativa o extrajudicialmente. g.- Nombrar y remover los empleados de la sociedad que no sean de la competencia de la Junta de Socios y fijarles su remuneración. ARTICULO DECIMO CUARTO.- BALANCE.- El treinta y uno (31) de Diciembre de cada año se cortarán las cuentas, se hará el inventario y se formará el balance de liquidación del respectivo ejercicio para ser sometidos al estudio y aprobación de la Junta de Socios; una vez aprobados, de las utilidades liquidas resultantes se destinará el diez por ciento (10%) para la constitución de la reserva legal que debe ascender al cincuenta por ciento (50%) del capital social. Además de la anterior reserva, la Junta de Socios podrá crear o decretar las que considere convenientes o necesarias, siempre y cuando tengan una destinación específica y se aprueben con la mayoría prevista en estos Estatutos. Una vez deducidas las reservas, el saldo restante de las utilidades se distribuirá entre los socios a prorrata de sus respectivos aportes. Ninguno de los socios podrá retirar suma alguna de la Sociedad, salvo las utilidades que le correspondan después del balance anual respectivo. Los sueldos se estimarán como gastos generales de la Sociedad. Las pérdidas si las hubiere, se distribuirán igualmente entre los Socios en proporción a sus respectivos aportes. ARTICULO DECIMO QUINTO.DISOLUCION.- La Sociedad se disolverá: a.- Por expiración del término fijado para su duración o de las prórrogas que se hubieren acordado oportunamente; b.- Si las pérdidas redujeren el capital de la sociedad y las reservas, a menos del cincuenta por ciento (50%) de aquél; c.- Por decisión de todos los socios; d.- Por cualquiera otra causa legal. ARTICULO DÉCIMO SEXTO.- LIQUIDACION.Disuelta la Sociedad, su liquidación se hará por el Gerente o por la persona o personas que la Junta de Socios designare. La liquidación se efectuará de conformidad con las disposiciones legales vigentes. PARAGRAFO.- Si al tiempo de la liquidación existieren bienes en especie para ser distribuidos entre los Socios, estos bienes se avaluarán por el liquidador y serán adjudicados a prorrata de lo que le corresponda a cada socio como utilidades o participación. ARTICULO DECIMO SEPTIMO.- MUERTE O INCAPACIDAD DE UN SOCIO.- En caso de muerte o incapacidad legalmente decretada de uno de los Socios, la sociedad continuará con sus herederos, quienes nombrarán una sola persona para que los represente, dentro de los treinta (30) días siguientes a la muerte del Socio; los

demás tendrán derecho a adquirir las cuotas o aporte del fallecido, por el valor comercial en la fecha de su muerte. Si no se llegare a ningún acuerdo respecto del precio y condiciones de pago, serán determinados por peritos designados por las partes. Si fueren varios los Socios que desearen adquirir, las cuotas se distribuirán entre ellos a prorrata de las que posean en la Sociedad. ARTICULO DECIMOOCTAVO.- DIFERENCIAS.- Las diferencias que surjan del contrato social o en relación con él, serán resueltas por un Tribunal de Arbitramento, compuesto por tres (3) miembros nombrados de común acuerdo por las partes, quienes fallarán en derecho, siguiendo con las reglas establecidas en el Código de Comercio y las leyes concordantes y complementarias. ARTICULO DECIMO NOVENO.- NOMBRAMIENTOS. Desígnese como Gerente de la sociedad a: Lina María Vargas Ramos identificado con documento de identidad No. 97101517636 de chía, y como Suplente del Gerente a Jessica Dayana Zamora Guayara identificado con documento de identidad No.96021610310 de chía, quienes estando presentes aceptaron los nombramientos.

Firma y nombres de primer socio: Jessica Dayana Zamora Guayara T.I.:

96061610310

Dirección: Teléfono:

3208137689

E-mail:

[email protected]

Firma y nombres del segundo socio: Lina María Vargas Ramos T.I.:

97101517636

Dirección: Teléfono:

0318618439

E-mail:

[email protected]

Firma y nombres del tercer socio: Nicolás Giovanny Orjuela Bautista C.C.:

1072705816

Dirección: Teléfono:

3208472299

E-mail:

[email protected]

Firma y nombres del cuarto socio: Mayra Jazmín González Castillo T.I.:

96063007690

Dirección:

calle 11 N° 4E-48

Teléfono:

3203689981-0318618439

E-mail:

[email protected]

CAMARA DE COMERCIO

ALCALDÍA TESORERÍA IMPUESTOS (IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO AVISOS Y TABLEROS, USO DE SUELOS)

SECRETARÍA DE SALUD MUNICIPAL (REGISTRO SANITARIO, MANIPULACIÓN DE ALIMENTOS, TRANSPORTE DE ALIMENTOS)

BOMBEROS (CERTIFICADO DE BOMBEROS)

INVIMA (Registro INVIMA)

ISO