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SECRETARIA DE AGRICULTURA, GANADERÍA, DESARROLLO RURAL, PESCA Y ALIMENTACIÓN FORMATO: CORRIDA FINANCIERA PROGRAMA FAPPA
NOMBRE DEL PROYECTO:
Panaderia
VI. Análisis Financiero A B
PRESUPUESTO DE INVERSIÓN
CÁLCULOS TÉCNICOS
B.I.
MEMORIAS DE CÁLCULO MEMORIA DE CALCULO 2 MEMORIA DE CALCULO 3 B. II. COSTOS DE OPERACIÓN
C C.I. C.II. C.III. C.IV.
D D.I. D.lI.
PROYECCIÓN FINANCIERA MINIMA A 5 AÑOS. PROYECCIÓN DE COSTOS TOTALES DE PRODUCCIÓN PROYECCIÓN DE INGRESOS ESTADO DE RESULTADOS FLUJO DE EFECTIVO
ANÁLISIS DE RENTABILIDAD PUNTO DE EQUILIBRIO VAN, TIR Y B/C
RAL, PESCA Y ALIMENTACIÓN
MA FAPPA
PANADERIA
INDICE
PRESUPUESTO DE INVERSIO CONCEPTOS
UNIDAD CANTIDAD
ACTIVO FIJO
Vitrina Torrey Cristal curvo de 1 metro
Unidad
Molinilla Servinox en lamina, motor de 1HP Unidad monofasico para 10 litros Batadirora Servinox Unidad Mesa de Trabajo Servinox en acero Unidad Licuadora Industrial Internacional en Acero Unidad Inoxidable para 3 Litros Parrilla Ferro de 4 quemadores de la linea Unidad estructura fabricada en lamina negra de 6060x85 Bascula Electronica Torrey para 5 Kg. solo Unidad peso con bateria recargable. Juego de Coladores STARMIX en acero Unidad Charola Maquipan de Zintralum Unidad Tanque de Gas estacionario 300 k. Unidad Remodelacion local Presupuest Horno 6 charolas Unidad
2 2 2 2 2 2 1 2 12 1 1 2
ACTIVO DIFERIDO Asistencia Tecnica
Servicio
1
Materia prima
Presupuesto
1
Mano de obra
Presupuesto
1
Servicios y otros
Presupuesto
1
CAPITAL DE TRABAJO
TOTAL
ANADERIA
ESTO DE INVERSION UNITARIO $
19,566.00
$
13,742.00
$ $ $
10,042.00 9,674.00 5,700.00
$
3,864.00
$
4,700.00
$ $ $ $ $
MONTOS PROGRAMA SOCIOS
TOTAL
###
###
###
### ### ###
### ### ###
### ### ###
###
###
###
###
###
###
2,533.00 130.00 5,000.00 15,454.00 11,522.00
### ### ### ### ### ###
### ### ### ### ### ###
### ### ### ### ### ###
$
21,600.00
###
###
###
$ $ $
19,096.68 7,920.00 860.00
### $ 7,920.00 $ 860.00 ###
### ### ### ### $ 860.00 $ 860.00 ### ### ###
INDICE
MEMORIAS DE CALCULO PROYECTO DE PANADERIA
PRECIO DE VENTA Concepto Conchas Cemita Bisquet Empanada Dona Colchon Mantecadas Bolillo
COSTO DE PRODUCCIO INGREDIENTE
Precio $ 2.80 $ 2.80 $ 2.50 $ 2.00 $ 1.80 $ 2.00 $ 3.00 $ 1.80
Harina Azucar Margarina Leche Levadura Fresca Levadura Sal Canela Molida Huevo Mejorante TOTAL
Presupuesto de Mano de Obra No.
Concepto 2 Cocinera 1 Cajera 1 Repartidores
Total Mano de Obra
Costo de Produccion por Concha
Gastos de Gastos de Gastos de Gastos de M.O. Por M.O. Por M.O. Por M.O. Por Día Semana Mes Año 80.00 960.00 3,840.00 46,080.00 70.00
420.00
1,680.00
20,160.00
100.00
600.00
2,400.00
28,800.00
250.00
1,980.00
7,920.00
95,040.00
COSTO DE PRODUCCIO INGREDIENTE Harina Azucar
Margarina Leche Levadura Granulada Sal Canela Molida Huevo Royal Esencia de Naranja Mejorante TOTAL Costo de Produccion por Bisquet
COSTO DE PRODUCCI INGREDIENTE Harina Azucar Manteca Vegetal Leche Levadura Sal Huevo Mejorante TOTAL Costo de Produccion por Dona
COSTO DE PRODUCCION INGREDIENTE Harina
Azucar Aceite Leche Levadura Granulada Sal Huevo Royal TOTAL Costo de Produccion por Bisquet
COSTO DE PRODUCCION 30 CONCHAS Unidad de Medida
Cantidad
COSTO DE PRODUCCION 30 CEMITAS Costo Unitario
Unidad de Medida
INGREDIENTE
Total
Cantidad
Costo Unitario
Kg
1
$
6.50
$
6.50
Harina
Kg
1
$
6.50
Kg
0.3
$
15.00
$
4.50
Azucar
Kg
0.3
$
15.00
Kg
0.3
$
40.00
$
12.00
Margarina
Kg
0.3
$
40.00
L
0.5
$
11.00
$
5.50
Leche
L
0.5
$
11.00
Kg
0.1
$
48.00
$
4.80
Levadura Fresca
Kg
0.1
$
48.00
Kg
0.055
$
96.00
$
5.28
Levadura
Kg
0.055
$
96.00
Kg
0.01
$
4.00
$
0.04
Sal
Kg
0.01
$
4.00
Kg
0.005
$
18.00
$
0.09
Canela Molida
Kg
0.005
$
18.00
Piezas Kg
5
$
1.50
$
7.50
Huevo
0.01
$
24.00
$
0.24
Mejorante
Piezas
$
46.45
$
1.55
Cantidad
5
$
1.50
0.01
$
24.00
TOTAL Costo de Producion por Cemita
COSTO DE PRODUCCION 30 BISQUET Unidad de Medida
Kg
COSTO DE PRODUCCION 30 EMPANADAS Costo Unitario
Total
INGREDIENTE
Unidad de Medida
Cantidad
Costo Unitario
Kg
1
6.50
$
6.50
Harina
Kg
1
6.50
Kg
0.3
15.00
$
4.50
Azucar
Kg
0.4
15.00
Kg
0.3
40.00
$
12.00
L
0.5
11.00
$
5.50
Leche
Kg
0.055
45.00
$
2.48
Sal
Kg
0.015
4.00
$
0.06
Huevo
Kg
0.01
18.00
$
0.18
Mermelada
5
1.50
$
7.50
TOTAL
Kg
0.04
8.00
$
0.32
Costo de Produccion por Empanada
LT.
0.02
20.00
$
0.40
Kg
0.01
24.00
Piezas
$
0.24
$
39.68
$
1.32
Manteca Vegetal
Cantidad
0.6
18.00
L
0.5
11.00
Kg
0.05
4.00
Piezas
COSTO DE PRODUCCION 30 DONAS Unidad de Medida
Kg
Kg
2
1.50
0.1
28.00
COSTO DE PRODUCCION 30 COLCHONES Costo Unitario
Total
Unidad de Medida
INGREDIENTE
Cantidad
Costo Unitario
Kg
1
6.50
$
6.50
Harina
Kg
1
6.50
Kg
0.2
15.00
$
3.00
Azucar
Kg
0.2
15.00
Kg
0.15
18.00
$
2.70
Margarina
Kg
0.15
40.00
L
0.5
11.00
$
5.50
Leche
L
0.4
11.00
Kg
0.055
45.00
$
2.48
Kg
0.055
45.00
Kg
0.015
4.00
$
0.06
Sal
Kg
0.01
4.00
4
1.50
$
6.00
Huevo
4
1.50
0.01
24.00
Ajonjoli
0.01
25.00
Piezas Kg
$
0.24
$
26.48
$
0.88
Levadura
Piezas Kg
TOTAL Costo de Produccion por Colchon
COSTO DE PRODUCCION 30 MANTECADAS Unidad de Medida Kg
Cantidad 0.6
COSTO DE PRODUCCION 30 BOLILLOS
Costo Unitario 6.50
Total $
INGREDIENTE 3.90
Harina
Unidad de Medida Kg
Cantidad 1
Costo Unitario 6.50
Kg
0.6
15.00
$
9.00
Azucar
Kg
0.04
15.00
LT.
2
9.00
$
18.00
Manteca Vegetal
Kg
0.06
18.00
L
2
11.00
$
22.00
Leche
L
0.6
11.00
Kg
0.1
45.00
$
4.50
Levadura Fresca
Kg
0.055
48.00
Kg
0.015
4.00
$
0.06
Sal
Kg
0.02
4.00
8
1.50
$
12.00
0.035
8.00
$
0.28
$
69.74
$
2.32
Piezas Kg
TOTAL Costo de Produccion por Dona
Total $
6.50
$
4.50
$
12.00
$
5.50
$
4.80
$
5.28
$
0.04
$
0.09
$
7.50
$
0.24
$
46.45
$
1.55
AS Total $
6.50
$
6.00
$
10.80
$
5.50
$
0.20
$
3.00
$
2.80
$
34.80
$
1.16
ES Total $
6.50
$
3.00
$
6.00
$
4.40
$
2.48
$
0.04
$
6.00
$
0.25
$
28.67
$
0.96
S Total $
6.50
$
0.60
$
1.08
$
6.60
$
2.64
$
0.08
$
17.50
$
0.58
INDICE
DETERMINACION DEL CAPITAL DE TRABAJO MENSUAL PROYECTO DE PANADERIA
DETERMINACION DEL CAPITAL DE TRABAJO CONCEPTO
1
2
3
4
5
$0.00
$66,144.00
$33,072.00
$49,608.00
$33,072.00
Egresos Costos Variables Costos Fijos
$18,227.70 $8,180.00
$18,227.70 $8,180.00
$18,227.70 $8,180.00
$27,041.55 $8,180.00
Total de egresos
$26,407.70
$26,407.70
$26,407.70
-$26,407.70 -$26,407.70
$39,736.30 $13,328.60
$6,664.30 $19,992.90
Ingresos Por ventas
Flujo de Efectivo Efectivo Acumulado
Capital de Trabajo Requerido: $
MESES AÑO 1 6
7
8
9
10
11
$33,072.00
$41,340.00
$41,340.00
$33,072.00
$33,072.00
$33,072.00
$18,227.70 $8,180.00
$18,227.70 $8,180.00
$22,634.63 $8,180.00
$22,634.63 $8,180.00
$18,227.70 $8,180.00
$18,227.70 $8,180.00
$18,227.70 $8,180.00
$35,221.55
$26,407.70
$26,407.70
$30,814.63
$30,814.63
$26,407.70
$26,407.70
$26,407.70
$14,386.45 $34,379.35
$6,664.30 $41,043.65
$6,664.30 $47,707.95
$10,525.38 $58,233.33
$10,525.38 $68,758.70
$6,664.30 $75,423.00
$6,664.30 $82,087.30
$6,664.30 $88,751.60
$26,407.70
12 $33,072.00
$18,227.70 $8,180.00 $26,407.70
$6,664.30 $95,415.90
INDICE
PROYECTO DE PANADERIA PROGRAMA DE INGRESOS Y COSTOS DE OPERACIÓN PRESUPUESTO DE VENTA EN UNIDADES MENSUALES Venta Media PLATILLO Conchas Cemita Bisquet Empanada Dona Colchon Mantecadas Bolillo
Producción Producción Producción Diaria Semanal Mensual UNIDAD DE MEDIDA Pieza 120 720 2,880 Pieza 80 480 1,920 Pieza 70 420 1,680 Pieza 55 330 1,320 Pieza 60 360 1,440 Pieza 55 330 1,320 Pieza 45 270 1,080 Pieza 100 600 2,400
Precio de Venta
SERVICIO Conchas Cemita Bisquet Empanada Dona Colchon Mantecadas Bolillo TOTAL INGRESOS
$ $ $ $ $ $ $ $
2.80 2.80 2.50 2.00 1.80 2.00 3.00 1.80
Precio de Costo SERVICIO Conchas Cemita Bisquet Empanada Dona Colchon Mantecadas Bolillo TOTAL COSTO DE MATERIAS PRIMAS CONCEPTO COSTOS FIJOS Gastos de Administracion Gastos de Venta Mano de Obra Servicios Publicos Drenaje y agua Mantenimiento del Equipo Subtotal COSTOS VARIABLES Energia Electrica Materias Primas Gas
$ $ $ $ $ $ $ $
1.55 1.55 1.32 1.16 0.88 0.96 2.32 0.58
Mes 1
MES 1 Venta Baja
MES 2 Venta MES 3 Venta Baja Normal
$ $ $ $ $ $ $ $
$ $ $ $ $ $ $ $
8,064.00 5,376.00 4,200.00 2,640.00 2,592.00 2,640.00 3,240.00 4,320.00 $33,072.00
MES 1 Venta Baja $4,459.20 $2,972.80 $2,221.80 $1,531.20 $1,270.80 $1,261.26 $2,510.64 $1,400.00 $17,627.70
Mes 2
8,064.00 5,376.00 4,200.00 2,640.00 2,592.00 2,640.00 3,240.00 4,320.00 $33,072.00
$ $ $ $ $ $ $ $
Mes 3
Venta Media
MES 2 MES 3 2,880 2,880 1,920 1,920 1,680 1,680 1,320 1,320 1,440 1,440 1,320 1,320 1,080 1,080 2,400 2,400 PRESUPUESTO DE VENTA MENSUALES MES 4 Venta Normal
MES 4 Venta Normal
$4,459.20 $2,972.80 $2,221.80 $1,531.20 $1,270.80 $1,261.26 $2,510.64 $1,400.00 $17,627.70
Mes 4
Venta Alta 50%
Venta Media
MES 4
MES 5
MES 1
MES 5 Venta Normal
2,880 1,920 1,680 1,320 1,440 1,320 1,080 2,400
Mes 5
MES 5 Venta Normal
4,320 2,880 2,520 1,980 2,160 1,980 1,620 3,600
MES 6 Venta Normal
8,064.00 $ 12,096.00 $ 8,064.00 $ 8,064.00 5,376.00 $ 8,064.00 $ 5,376.00 $ 5,376.00 4,200.00 $ 6,300.00 $ 4,200.00 $ 4,200.00 2,640.00 $ 3,960.00 $ 2,640.00 $ 2,640.00 2,592.00 $ 3,888.00 $ 2,592.00 $ 2,592.00 2,640.00 $ 3,960.00 $ 2,640.00 $ 2,640.00 3,240.00 $ 4,860.00 $ 3,240.00 $ 3,240.00 4,320.00 $ 6,480.00 $ 4,320.00 $ 4,320.00 $33,072.00 $49,608.00 $33,072.00 $33,072.00 PRESUPUESTO DE COSTO DE MATERIAS PRIMAS
MES 2 Venta MES 3 Venta Baja Normal $4,459.20 $2,972.80 $2,221.80 $1,531.20 $1,270.80 $1,261.26 $2,510.64 $1,400.00 $17,627.70
Venta Media
MES 6 Venta Normal
MES 7 Venta Normal $ $ $ $ $ $ $ $
10,080.00 6,720.00 5,250.00 3,300.00 3,240.00 3,300.00 4,050.00 5,400.00 $41,340.00 MES 7 Venta Normal
2,880 1,920 1,680 1,320 1,440 1,320 1,080 2,400
MES 8 Venta Alta $ $ $ $ $ $ $ $
10,080.00 6,720.00 5,250.00 3,300.00 3,240.00 3,300.00 4,050.00 5,400.00 $41,340.00
MES 8 Venta Alta
$6,688.80 $4,459.20 $4,459.20 $5,574.00 $5,574.00 $4,459.20 $2,972.80 $2,972.80 $3,716.00 $3,716.00 $3,332.70 $2,221.80 $2,221.80 $2,777.25 $2,777.25 $2,296.80 $1,531.20 $1,531.20 $1,914.00 $1,914.00 $1,906.20 $1,270.80 $1,270.80 $1,588.50 $1,588.50 $1,891.89 $1,261.26 $1,261.26 $1,576.58 $1,576.58 $3,765.96 $2,510.64 $2,510.64 $3,138.30 $3,138.30 $2,100.00 $1,400.00 $1,400.00 $1,750.00 $1,750.00 $26,441.55 $17,627.70 $17,627.70 $22,034.63 $22,034.63 PRESUPUESTO DE EGRESOS MESES DE TRABAJO Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9
$100.00 $50.00 $7,920.00 $50.00 $60.00 $8,180.00
$100.00 $50.00 $7,920.00 $50.00 $60.00 $8,180.00
$100.00 $50.00 $7,920.00 $50.00 $60.00 $8,180.00
$100.00 $50.00 $7,920.00 $50.00 $60.00 $8,180.00
$100.00 $50.00 $7,920.00 $50.00 $60.00 $8,180.00
$100.00 $50.00 $7,920.00 $50.00 $60.00 $8,180.00
$100.00 $50.00 $7,920.00 $50.00 $60.00 $8,180.00
$100.00 $50.00 $7,920.00 $50.00 $60.00 $8,180.00
$100.00 $50.00 $7,920.00 $50.00 $60.00 $8,180.00
$120.00 $17,627.70 $400.00
$120.00 $17,627.70 $400.00
$120.00 $17,627.70 $400.00
$120.00 $26,441.55 $400.00
$120.00 $17,627.70 $400.00
$120.00 $17,627.70 $400.00
$120.00 $22,034.63 $400.00
$120.00 $22,034.63 $400.00
$120.00 $17,627.70 $400.00
Materiales de Limpieza Subtotal TOTAL COSTOS UTILIDAD BRUTA
$80.00 $18,227.70 $26,407.70 $6,664.30
$80.00 $18,227.70 $26,407.70 $6,664.30
$80.00 $18,227.70 $26,407.70 $6,664.30
$80.00 $27,041.55 $35,221.55 $14,386.45
$80.00 $18,227.70 $26,407.70 $6,664.30
$80.00 $18,227.70 $26,407.70 $6,664.30
VENTAS UNIDADES SERVICIOS Conchas Cemita Bisquet Empanada Dona Colchon Mantecadas Bolillo
1
2
3
4
5
37440
39312
41278
43341
45509
24960
26208
27518
28894
30339
21840
22932
24079
25283
26547
17160
18018
18919
19865
20858
18720
19656
20639
21671
22754
17160
18018
18919
19865
20858
14040
14742
15479
16253
17066
31200
32760
34398
36118
37924
$80.00 $22,634.63 $30,814.63 $10,525.38
$80.00 $22,634.63 $30,814.63 $10,525.38
$80.00 $18,227.70 $26,407.70 $6,664.30
ÓN
Venta Media
Venta Alta 25% Incremento
MES 6 2,880 1,920 1,680 1,320 1,440 1,320 1,080 2,400
MES 7
8,064.00 5,376.00 4,200.00 2,640.00 2,592.00 2,640.00 3,240.00 4,320.00 $33,072.00
MES 9 Venta Normal
MES 10 Venta Normal $ $ $ $ $ $ $ $
8,064.00 5,376.00 4,200.00 2,640.00 2,592.00 2,640.00 3,240.00 4,320.00 $33,072.00 MES 10 Venta Normal
$4,459.20 $2,972.80 $2,221.80 $1,531.20 $1,270.80 $1,261.26 $2,510.64 $1,400.00 $17,627.70
Mes 10
$4,459.20 $2,972.80 $2,221.80 $1,531.20 $1,270.80 $1,261.26 $2,510.64 $1,400.00 $17,627.70
Mes 11
Venta Media
MES 8 3,600 2,400 2,100 1,650 1,800 1,650 1,350 3,000
3,600 2,400 2,100 1,650 1,800 1,650 1,350 3,000
MES 9 Venta Normal $ $ $ $ $ $ $ $
Venta Alta 25% Incremento
MES 9 2,880 1,920 1,680 1,320 1,440 1,320 1,080 2,400
MES 11 Venta Normal
MES 12 Venta Alta
$ $ $ $ $ $ $ $
$ $ $ $ $ $ $ $
8,064.00 5,376.00 4,200.00 2,640.00 2,592.00 2,640.00 3,240.00 4,320.00 $33,072.00
MES 11 Venta Normal $4,459.20 $2,972.80 $2,221.80 $1,531.20 $1,270.80 $1,261.26 $2,510.64 $1,400.00 $17,627.70
Mes 12
8,064.00 5,376.00 4,200.00 2,640.00 2,592.00 2,640.00 3,240.00 4,320.00 $33,072.00
MES 12 Venta Alta $4,459.20 $2,972.80 $2,221.80 $1,531.20 $1,270.80 $1,261.26 $2,510.64 $1,400.00 $17,627.70
Total Anual
$100.00 $50.00 $7,920.00 $50.00 $60.00 $8,180.00
$100.00 $50.00 $7,920.00 $50.00 $60.00 $8,180.00
$100.00 $50.00 $7,920.00 $50.00 $60.00 $8,180.00
$1,200.00 $600.00 $95,040.00 $600.00 $720.00 $98,160.00
$120.00 $17,627.70 $400.00
$120.00 $17,627.70 $400.00
$120.00 $17,627.70 $400.00
$1,440.00 $229,160.10 $4,800.00
Venta Media MES 10 2,880 1,920 1,680 1,320 1,440 1,320 1,080 2,400
TOTAL ANUAL $ 104,832.00 $ 69,888.00 $ 54,600.00 $ 34,320.00 $ 33,696.00 $ 34,320.00 $ 42,120.00 $ 56,160.00 $ 429,936.00
TOTAL ANUAL $57,969.60 $38,646.40 $28,883.40 $19,905.60 $16,520.40 $16,396.38 $32,638.32 $18,200.00 $229,160.10
Venta Media MES 11 2,880 1,920 1,680 1,320 1,440 1,320 1,080 2,400
Venta Media MES 12 TOTAL ANUAL 2,880 37,440 1,920 24,960 1,680 21,840 1,320 17,160 1,440 18,720 1,320 17,160 1,080 14,040 2,400 31,200
$80.00 $18,227.70 $26,407.70 $6,664.30
$80.00 $18,227.70 $26,407.70 $6,664.30
$80.00 $18,227.70 $26,407.70 $6,664.30
$960.00 $236,360.10 $334,520.10 $95,415.90
PANADERIA PROYECCION DE COSTOS
INDICE
COSTOS DEL PROYECTO CONCEPTO Gastos de Administracion Gastos de Venta Mano de Obra Servicios Publicos Drenaje y agua Mantenimiento del Equipo Energia Electrica Materias Primas Gas Materiales de Limpieza
TOTAL
COSTOS
AÑO
SEMANA/MES/CICL 1 $ 100.00 $ 1,200.00 $ 50.00 $ 600.00 $ 7,920.00 ### $ 50.00 $ 600.00 $ 60.00 $ 720.00 $ 120.00 $ 1,440.00 $ 19,096.68 ### $ 400.00 $ 4,800.00 $ 80.00 $ 960.00 ###
AÑO $ $ $ $ $ $ $
2 1,260.00 630.00 ### 630.00 756.00 1,512.00 ### 5,040.00 1,008.00 ###
COSTOS AÑO $ $ $ $ $ $ $
3 1,323.00 661.50 ### 661.50 793.80 1,587.60 ### 5,292.00 1,058.40 ###
AÑO $ $ $ $ $ $ $
4 1,389.15 694.58 ### 694.58 833.49 1,666.98 ### 5,556.60 1,111.32 ###
AÑO $ $ $ $ $ $ $
5 1,458.61 729.30 ### 729.30 875.16 1,750.33 ### 5,834.43 1,166.89 ###
INDICE
PANADERIA COSTOS TOTALES COSTOS FIJOS
AÑO 1
AÑO 2
AÑO 3
$ 1,200.00 $ 600.00 $95,040.00 $ 600.00 $ 720.00
$ 1,260.00 $ 630.00 $99,792.00 $ 630.00 $ 756.00
$ 1,323.00 $ 661.50 ### $ 661.50 $ 793.80
TOTAL
###
###
###
COSTOS VARIABLES
AÑO 1
AÑO 2
AÑO 3
Gastos de Administracion Gastos de Venta Mano de Obra Servicios Publicos Drenaje y agua Mantenimiento del Equipo
Energia Electrica Materias Primas Gas Materiales de Limpieza
TOTAL
COSTOS FIJOS COSTOS VARIABLES COSTOS TOTALES
$ 1,440.00 $ 1,512.00 $ 1,587.60 ### ### ### $ 4,800.00 $ 5,040.00 $ 5,292.00 $ 960.00 $ 1,008.00 $ 1,058.40
###
###
###
AÑO 1
AÑO 2
AÑO 3
### ### ###
### ### ###
### ### ###
LES AÑO 4
AÑO 5
$ 1,389.15 $ 694.58 ### $ 694.58 $ 833.49
$ 1,458.61 $ 729.30 ### $ 729.30 $ 875.16
###
###
AÑO 4
AÑO 5
$ 1,666.98 $ 1,750.33 ### ### $ 5,556.60 $ 5,834.43 $ 1,111.32 $ 1,166.89
###
###
AÑO 4
AÑO 5
### ### ###
### ### ###
PANADERIA PROYECCION DE INGRESOS
INDICE
VOLUMEN PRECIO CONCEPTO Conchas Cemita Bisquet Empanada Dona Colchon Mantecadas Bolillo
TOTAL
VENTAS
UNITARIOSEM/MES/CICLO $ 104,832.00 2.8 $ 69,888.00 2.8 $ 54,600.00 2.5 $ 34,320.00 2 $ 33,696.00 1.8 $ 34,320.00 2 $ 42,120.00 3 $ 56,160.00 1.8
AÑO
AÑO
1
2 ### ### ### ### ### ### ### ###
### ### ### ### ### ### ### ###
###
###
GRESOS AÑO
AÑO
AÑO
3
4
5
### ### ### ### ### ### ### ###
### ### ### ### ### ### ### ###
### ### ### ### ### ### ### ###
###
###
###
PANADERIA ESTADO DE RESULTADOS
INDICE
CONCEPTOS ( + ) VENTAS COSTOS FIJOS COSTOS VARIABLES ( - ) COSTOS TOTALES ( = ) UTILIDAD BRUTA ( - ) DEPRECIACION ( = ) UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS ( - ) IMPUESTOS ( = ) UTILIDAD DEL EJERCICIO
AÑO 1 $ $ $ $ $ $ $ $ $
429,936.00 98,160.00 236,360.10 334,520.10 95,415.90 19,333.30 76,082.60 7,608.26 68,474.34
AÑO 2 $ $ $ $ $ $ $ $ $
434,235.36 103,068.00 248,178.11 351,246.11 82,989.26 20,299.97 62,689.29 6,268.93 56,420.36
COSTOS DE DEPRECIACIONES ACTIVO FIJO
VALOR ORIGINAL
TASA
Vitrina Torrey Cristal curvo de 1 metro Molinilla Servinox en lamina, motor de 1HP monofasico para 10 litros Batadirora Servinox Mesa de Trabajo Servinox en acero inoxidable Licuadora Industrial Internacional en Acero Inoxidable para 3 Litros Parrilla Ferro de 4 quemadores de la linea estructura fabricada en lamina negra de Bascula Electronica Torrey para 5 Kg. solo peso con bateria recargable. Juego de Coladores STARMIX en acero Charola Maquipan de Zintralum Tanque de Gas estacionario 300 k. Horno 6 charolas
$ $
39,132.00 27,484.00
10% 15%
$ $ $
20,084.00 19,348.00 11,400.00
10% 10% 15%
$
7,728.00
15%
$
4,700.00
15%
$ $ $ $
5,066.00 1,560.00 5,000.00 23,044.00
10% 10% 10% 15%
TOTAL
$ 164,546.00
IA ULTADOS AÑO 3 $ $ $ $ $ $ $ $ $
438,577.71 108,221.40 260,587.01 368,808.41 69,769.30 21,314.96 48,454.34 4,845.43 43,608.91
AÑO 4 $ $ $ $ $ $ $ $ $
442,963.49 113,632.47 273,616.36 387,248.83 55,714.66 22,380.71 33,333.95 3,333.39 30,000.55
AÑO 5 $ $ $ $ $ $ $ $ $
447,393.13 119,314.09 287,297.18 406,611.27 40,781.85 23,499.75 17,282.11 1,728.21 15,553.90
CIACIONES AÑOS 10.00 10.00 10.00 10.00 5.00 10.00 10.00 5.00 5.00 5.00 8.00
DEP ANUAL VALOR RESCATE $ 3,913.20 $ 19,566.00 $ $ $
2,748.40 2,008.40 1,934.80
$ $ $
$
2,280.00
$
$
772.80
$
3,864.00
$ $ $ $ $
470.00 1,013.20 312.00 1,000.00 2,880.50
$ $ $ $ $
2,350.00 8,641.50
$ 19,333.30
13,742.00 10,042.00 9,674.00 -
$ 67,879.50
PANADERIA
INDICE
FLUJO DE EFECTIVO CONCEPTOS / AÑO AÑO 0 ( + ) VENTAS $ ( + ) VALOR DE RESCATE $ ( = ) INGRESOS TOTALES $ COSTOS FIJOS $ COSTOS VARIABLES $ ( = ) COSTOS TOTALES $ COMPRA ACTIVO FIJO ### COMPRA ACTIVO DIFERIDO ### COMPRA CAPITAL DE TRABA ### ( = ) SALDO FINAL ###
AÑO 1 $
$ $ $
### ### ### ### ### ###
AÑO 2 $
$ $ $ $
### ### ### ### ### 82,989.26
RIA
EFECTIVO AÑO 3
AÑO 4
AÑO 5
$438,577.71 $ $438,577.71 $108,221.40 $260,587.01 $368,808.41 $ $ $ $ 69,769.30
$442,963.49 $ $442,963.49 $113,632.47 $273,616.36 $387,248.83 $ $ $ $ 55,714.66
$447,393.13 $ 67,879.50 $515,272.63 $119,314.09 $287,297.18 $406,611.27 $ $ $ $108,661.35
PANADERIA PUNTO DE EQUILIBRIO
INDICE
CONCEPTOS / AÑO VENTAS COSTOS FIJOS COSTOS VARIABLES COSTOS TOTALES PUNTO DE EQUILIBRIO $ PUNTO DE EQUILIBRIO %
AÑO 1 ### ### ### ### ### 51%
AÑO 2 ### ### ### ### ### 55%
AÑO 3 ### ### ### ### ### 61%
A UILIBRIO AÑO 4 $442,963.49 $113,632.47 $273,616.36 $387,248.83 $297,229.93 67%
AÑO 5 ### ### ### ### ### 75%
PANADERIA
INDICE
ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C) TASA DE ACTUALIZACION
AÑO AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 TOTAL
INGRESOS
10%
COSTOS
FLUJO DE EFECTIVO
TASA (1+t)-n
$ $ 429,936.00 $ 434,235.36 $ 438,577.71
$ $ $ $
220,696.68 334,520.10 351,246.11 368,808.41
### $ 95,415.90 $ 82,989.26 $ 69,769.30
1.00000
$ 442,963.49 $ 515,272.63
$ 387,248.83 $ 406,611.27
$ 55,714.66 ###
0.68301
###
###
### VAN TIR B/C
0.90909 0.82645 0.75131
0.62092
$
92,573.94 25.66% 1.06
(VAN, TIR, B/C)
INGRESOS EGRESOS ACTUALIZADOS ACTUALIZADOS $ 220,696.68 $ $ 390,850.91 $ 304,109.18 $ 358,872.20 $ 290,286.04 $ 329,509.93 $ 277,091.22 $ 302,550.02 $ 264,496.16 $ 319,943.76 $ 252,473.61 ### ###
Agroproyectos SC Catalogo de Corridas Financieras
Precios de may
Producción de maíz Jitomate a campo abierto 5 corridas finan Jitomate en invernadero o casa sombra 10 corridas fina Melon en invernadero 20 corridas fina Engorda de becerros Mas de 20 corri Consultorio medico Cotizar al correo Bovinos de doble proposito Tel: 01 784 88 (ESTE ES SOLO UNA MU Vacas lecheras Chile piquin Quieres recibir Cria de venado cola blanca Elaboracion de productos lacteos Pagina web Producción y engorda de borregos Producción y engorda de cabras (chivos) Cabras lecheras Refaccionaria de motocicletas Elaboración de dulces de tamarindo Centro de fotocopiado Guarderia o estancia infantil Producción de mojarra tilapia Miel apicola Cultivo de amaranto Cultivo de melón a campo abierto Empaque de melón Cultivo de sorgo Producción y engorda de cerdos Engorda de pollos
Elaboración de salsas Silo Maiz para silo Adquisicion de tracto para cultivo de frijol Tienda de abarrotes Chile jalapeño a cielo abierto Cafeteria Industrializacion de mango Industrializacion de tamarindo Cocina economica Restaurant de truchas Comercializacion de articulos para el hogar Lechuga en invernadero Renta de inflables Produccion de plantulas de hortalizas en almacigo Clinica de depilacion Ecoturismo Cultivo y producción de vainilla Cultivo de pepino Construcción de cabañas y alberca Venta de materiales de plomeria Producción de blocks Farmacia Cultivo y producción de caña de azucar Panadería Comercializadora de materias primas Fresa en invernadero o hidroponia Molino para nixtamal (venta de masa) Carniceria
Zapateria Purificadora de agua Polleria Becerros destetados Lombricomposta Acopio y reciclado de Pet y carton Tortilleria de harina de trigo Acopio y empaque de zanahoria Tortilleria de maíz Cibercafe internet Ciber y papeleria Incubadora de pollitos Cultivo de Uva Acopio de limón persa Servicio de banquetes y renta de carpas Cultivo y producción de nuez (nogal) Estetica Elaboración de quesos y venta de leche Ferreteria Madereria Vivero de hule Vivero de plantas frutales Vivero de plantas de cafe Producción integral de verduras y hortalizas Vivero forestal Aguacate hass Tienda de ropa Tienda de ropa para bebe Acopio y empaque de frutas y hortalizas
Cultivo y producción de nopal Quesería Taller de herrería Acopio y beneficio de café Producción de plantulas de maguey Acopio y empaque de frutas y verduras Cultivo de mango haden Marroquineria (productos de piel y cuero) Agroforrajera Análisis clínicos Trucha Cultivo de cítricos Temazcal Dulces de amaranto Nopal en salmuera Cultivo y producción de papaya Cultivo y beneficio de café Papelería Salón de eventos con banquetes Venta de productos Foamy Mercería Minisuper Cultivo de avena Pastelería Artesanías de madera Imprenta digital Cultivo de haba Taller de bicicletas Cultivo de granada
Birria de chivo Producción de chile morrón Pinole Extracción de materiales pétreos Venta de hamburguesas Veterinaria Cultivo y producción de litchi Taller mecánico Taller de costura Camarón procesado Dulceria Empaque de zarzamora Autolavado, lavado de autos Elaboración de tostadas Renta de mobiliario Producción y venta de elote Producción y acopio de miel apicola Industrialización de chile habanero Chile habanero en invernadero Cría y engorda de guajolotes (pavos) Cultivo y producción de chile serrano Transformacion de pasta de pescado Producción y venta de Cabritos Floreria Jatropha curcas Cultivo de alfalfa forrajero Cultivo de arroz Minería-materiales petreos Recicladora de llantas
Elaboración de pasta de mole Gallinas de postura Gallinas de doble proposito Elaboración de cacahuate japones Producción y comercialización de velas Producción y comercialización de veladoras Paletería: venta de aguas, paletas y nieves. Carpintería Masajes spa Cultivo de chayote Venta de productos desechables Producción de hongos frescos Cultivo y producción de hongo seta Rastro TIF Establecimiento y mantenimiento de cultivo de hule Incubadora de pollitos Cultivo, producción y acopio de pimienta negra Industrialización de tomate a pure de tomate Elaboración de peluches Cultivo y producción de piña Café morteado (beneficio de cafe) Banda de música de viento Trapiche Espinaca en invernadero Venta de estambres Vulcanizadora Venta de equipo de computo Produccion y venta de lechones Restaurant de truchas
Venta de churros Elaboracion y venta de platanitos y papas fritas Acopio y comercializacion de hoja de maíz Lavanderia Frijoles preparados Salon de belleza Cultivo de sabila Engorda de cerdos Taller de calzado Taqueria Secadora de café Pizzeria Puesto de tacos Venta de tamales Pollos rostizados (azado, enchilados, rancheros) Pollos estilo kentuky Renta de mobiliario e inflables Venta de fertilizantes y agroinsumos Cria de tepezcuintle Acopio y empaque de esparragos Tractor agricola e implementos Produccion de forraje verde hidroponico Comercializadora de productos de limpieza Producción de cebolla criolla Cria de iguanas Cultivo y producción de estevia en invernadero Cultivo y producción de estevia a campo abierto Marisqueria Reproducción de perros de raza
Pitahaya en invernadero Pitahaya a campo abierto Taller de costura de pantalones de mezclilla Cabras de doble proposito Cultivo y producción de limón persa Cultivo y producción de naranja Cultivo y produccion de mandarina Cultivo y producción de toronja Cria y engorda de conejos Taller de serigrafia Produccion de plantulas de lechuga Refaccionaria Tienda de fantasía Equipo de sonido Productos de amaranto. Cultivo y producción de papa Miscelanea Cosechadroa de caña de azucar Empaque de jitomate Zarzamora en invernadero Produccion de plantulas de chile Canola forrajero Cultivo y produccion de sandia Cultivo de gladiolo Producción de nopal en invernadero Cultivo de nopal para verdura Cultivo de nopal tunero Acopio de granos Producción de huevo fertil
Engorda de camaron Cultivo de cacahuate Cultivo de frijol Soya Mermeladas Pesca Esferas navideñas etc etc
cios de mayoreo:
orridas financieras: $1,000.00 corridas financieras:$2,000.00 corridas financieras: $3,000.00 s de 20 corridas? tizar al correo: [email protected] l: 01 784 88 140 25
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