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• elsa alcala hernandez

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NOMBRE DEL PROYECTO:

PANADERIA DULCE TENTACION

VI. Análisis Financiero A B

PRESUPUESTO DE INVERSIÓN

CÁLCULOS TÉCNICOS

B.I.

MEMORIAS DE CÁLCULO MEMORIA DE CALCULO 2 MEMORIA DE CALCULO 3 B. II. COSTOS DE OPERACIÓN

C C.I. C.II. C.III. C.IV.

D D.I. D.lI.

PROYECCIÓN FINANCIERA MINIMA A 5 AÑOS. PROYECCIÓN DE COSTOS TOTALES DE PRODUCCIÓN PROYECCIÓN DE INGRESOS ESTADO DE RESULTADOS FLUJO DE EFECTIVO

ANÁLISIS DE RENTABILIDAD PUNTO DE EQUILIBRIO VAN, TIR Y B/C

NTACION

PANADERIA

INDICE

PRESUPUESTO DE INVERSIO CONCEPTOS

UNIDAD

CANTIDAD

Horno de 6 charolas giratorio

pza

1

vitrina exhibidora torrey 6 pies

pza

1

paquetes de moldes circulares 16 pza

paq

1

congelado horizon de 6 pies

pza

1

batidora de 30kg

pza

1

amasadora de 20kg

pza

1

paquete

1

bascula de 40 k electronica

pza

1

tanque estacionario

pza

1

pinza negra

pza

10

laminas , charolas , rectagular, cuadradas, obaladas , circular

paquete

1

mesa de trabajo de acero inoxidable con tarja de acero inox y entrepaño

pza

1

espiguero con 18 charolas

pza

1

metros

16

Servicio

4

ACTIVO FIJO

charolas 24x5x65

local sustotal

ACTIVO DIFERIDO Asistencia Tecnica

CAPITAL DE TRABAJO Harina cremoso de vainilla Harina para pastel de zanahoria harina preparada chocolate Harina bob esponja Harina cremoso de vainilla AGUA MARGARINA ACEITE LECHERA COCOA VAINILLA MEDIA CREMA HUEVO CAJETA CHANTILLY ZANAHORIA LECHE CLAVEL QUESO CREMA Servicios y otros

TOTAL

KG KG KG KG KG L PZA L PZA KG PZA PZA PZA PZA PZA KG PZA PZA Presupuesto

150 360 150 150 150 170 132 260 272 50 7 66 3360 120 102 240 756 48 1

PANADERIA

SUPUESTO DE INVERSION COSTO UNITARIO

MONTOS

PROGRAMA

SOCIOS

TOTAL

$36,000.00 $

36,000.00

$

36,000.00

$

36,000.00

$32,000.00 $

32,000.00

$

32,000.00

$

32,000.00

$12,800.00 $

12,800.00

$

12,800.00

$

12,800.00

$9,700.00 $

9,700.00

$

9,700.00

$

9,700.00

$9,740.00 $

9,740.00

$

9,740.00

$

9,740.00

$19,140.00 $

19,140.00

$

19,140.00

$

19,140.00

$3,016.00 $

3,016.00

$

3,016.00

$

3,016.00

$4,812.00 $

4,812.00

$

4,812.00

$

4,812.00

$4,674.00 $

4,674.00

$

4,674.00

$

4,674.00

$112.70 $

1,127.00

$

1,127.00

$

1,127.00

$17,198.00 $

17,198.00

$

17,198.00

$

17,198.00

$

15,200.00

$

15,200.00

$

15,200.00

$15,193.00 $

15,193.00

$

15,193.00

$

15,193.00

$15,200.00

$

3,000.00 $

48,000.00 $ $

180,600.00

$ 48,000.00 $

48,000.00

$

3,225.00 $

12,900.00 $

12,900.00

$

12,900.00

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

3,000.00 7,200.00 6,000.00 4,500.00 3,000.00 102.00 1,320.00 5,200.00 4,896.00 2,450.00 42.00 2,640.00 8,400.00 480.00 2,856.00 1,200.00 10,206.00 1,008.00

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

3,000.00 7,200.00 6,000.00 4,500.00 3,000.00 102.00 1,320.00 5,200.00 4,896.00 2,450.00 42.00 2,640.00 8,400.00 480.00 2,856.00 1,200.00 10,206.00 1,008.00 306,000.00

Err:522 $

258,000.00

$20.00 $20.00 $40.00 $30.00 $20.00 $0.60 $10.00 $20.00 $18.00 $49.00 $6.00 $40.00 $2.50 $4.00 $28.00 $5.00 $13.50 $21.00 $

$3,000.00 $7,200.00 $6,000.00 $4,500.00 $3,000.00 $102.00 $1,320.00 $5,200.00 $4,896.00 $2,450.00 $42.00 $2,640.00 $8,400.00 $480.00 $2,856.00 $1,200.00 $10,206.00 $1,008.00 -

$ 48,000.00

INDICE

MEMORIAS DE CALCULO PROYECTO DE PANADERIA

PRECIO DE VENTA Concepto Conchas Cemita Bisquet Empanada Dona Colchon Mantecadas Bolillo

COSTO DE PRODUCCIO INGREDIENTE

Precio $ 3.80 $ 3.80 $ 3.50 $ 2.00 $ 2.80 $ 2.00 $ 3.00 $ 1.80

Harina Azucar Margarina Leche Levadura Fresca Levadura Sal Canela Molida Huevo Mejorante TOTAL

Presupuesto de Mano de Obra No.

Concepto

Gastos de M.O. Por Día

Gastos de M.O. Por Semana

Gastos de M.O. Por Mes

Costo de Produccion por Concha

Gastos de M.O. Por Año

2 Cocinera

80.00

960.00

3,840.00

46,080.00

1 Cajera

70.00

420.00

1,680.00

20,160.00

100.00

600.00

2,400.00

28,800.00

250.00

1,980.00

7,920.00

95,040.00

1 Repartidores

Total Mano de Obra

COSTO DE PRODUCCIO INGREDIENTE Harina Azucar

Margarina Leche Levadura Granulada Sal Canela Molida Huevo Royal Esencia de Naranja Mejorante TOTAL Costo de Produccion por Bisquet

COSTO DE PRODUCCI INGREDIENTE Harina Azucar Manteca Vegetal Leche Levadura Sal Huevo Mejorante TOTAL Costo de Produccion por Dona

COSTO DE PRODUCCION INGREDIENTE Harina

Azucar Aceite Leche Levadura Granulada Sal Huevo Royal TOTAL Costo de Produccion por Bisquet

COSTO DE PRODUCCION 30 CONCHAS Unidad de Medida

Cantidad

COSTO DE PRODUCCION 30 CEMITAS Costo Unitario

Unidad de Medida

INGREDIENTE

Total

Cantidad

Costo Unitario

Kg

1

$

6.50

$

6.50

Harina

Kg

1

$

6.50

Kg

0.3

$

15.00

$

4.50

Azucar

Kg

0.3

$

15.00

Kg

0.3

$

40.00

$

12.00

Margarina

Kg

0.3

$

40.00

L

0.5

$

11.00

$

5.50

Leche

L

0.5

$

11.00

Kg

0.1

$

48.00

$

4.80

Levadura Fresca

Kg

0.1

$

48.00

Kg

0.055

$

96.00

$

5.28

Levadura

Kg

0.055

$

96.00

Kg

0.01

$

4.00

$

0.04

Sal

Kg

0.01

$

4.00

Kg

0.005

$

18.00

$

0.09

Canela Molida

Kg

0.005

$

18.00

5

$

1.50

$

7.50

Huevo

5

$

1.50

0.01

$

24.00

$

0.24

Mejorante

0.01

$

24.00

$

46.45

$

1.55

Piezas Kg

Piezas

TOTAL Costo de Producion por Cemita

COSTO DE PRODUCCION 30 BISQUET Unidad de Medida

Cantidad

Kg

COSTO DE PRODUCCION 30 EMPANADAS Costo Unitario

Total

INGREDIENTE

Unidad de Medida

Cantidad

Costo Unitario

Kg

1

6.50

$

6.50

Harina

Kg

1

6.50

Kg

0.3

15.00

$

4.50

Azucar

Kg

0.4

15.00

Kg

0.3

40.00

$

12.00

L

0.5

11.00

$

5.50

Leche

Kg

0.055

45.00

$

2.48

Sal

Kg

0.015

4.00

$

0.06

Huevo

Kg

0.01

18.00

$

0.18

Mermelada

5

1.50

$

7.50

TOTAL

Kg

0.04

8.00

$

0.32

Costo de Produccion por Empanada

LT.

0.02

20.00

$

0.40

Kg

0.01

24.00

$

0.24

$

39.68

$

1.32

Piezas

Manteca Vegetal

Cantidad

0.6

18.00

L

0.5

11.00

Kg

0.05

4.00

2

1.50

0.1

28.00

Piezas

COSTO DE PRODUCCION 30 DONAS Unidad de Medida

Kg

Kg

COSTO DE PRODUCCION 30 COLCHONES Costo Unitario

Total

Unidad de Medida

INGREDIENTE

Cantidad

Costo Unitario

Kg

1

6.50

$

6.50

Harina

Kg

1

6.50

Kg

0.2

15.00

$

3.00

Azucar

Kg

0.2

15.00

Kg

0.15

18.00

$

2.70

Margarina

Kg

0.15

40.00

L

0.5

11.00

$

5.50

Leche

L

0.4

11.00

0.055

45.00

Kg

0.055

45.00

$

2.48 Kg

0.01

4.00

4

1.50

0.01

25.00

Kg Kg Piezas Kg

Levadura

0.015

4.00

$

0.06

Sal

4

1.50

$

6.00

Huevo

0.01

24.00

Ajonjoli

$

0.24

$

26.48

$

0.88

Piezas Kg

TOTAL Costo de Produccion por Colchon

COSTO DE PRODUCCION 30 MANTECADAS Unidad de Medida Kg

Cantidad 0.6

COSTO DE PRODUCCION 30 BOLILLOS

Costo Unitario 6.50

Total $

INGREDIENTE 3.90

Harina

Unidad de Medida Kg

Cantidad 1

Costo Unitario 6.50

Kg

0.6

15.00

$

9.00

Azucar

Kg

0.04

15.00

LT.

2

9.00

$

18.00

Manteca Vegetal

Kg

0.06

18.00

L

2

11.00

$

22.00

Leche

L

0.6

11.00

Kg

0.1

45.00

$

4.50

Levadura Fresca

Kg

0.055

48.00

Kg

0.015

4.00

$

0.06

Sal

Kg

0.02

4.00

8

1.50

$

12.00

0.035

8.00

Piezas Kg

$

0.28

$

69.74

$

2.32

TOTAL Costo de Produccion por Dona

Total $

6.50

$

4.50

$

12.00

$

5.50

$

4.80

$

5.28

$

0.04

$

0.09

$

7.50

$

0.24

$

46.45

$

1.55

AS Total $

6.50

$

6.00

$

10.80

$

5.50

$

0.20

$

3.00

$

2.80

$

34.80

$

1.16

ES Total $

6.50

$

3.00

$

6.00

$

4.40

$

2.48

$

0.04

$

6.00

$

0.25

$

28.67

$

0.96

S Total $

6.50

$

0.60

$

1.08

$

6.60

$

2.64

$

0.08

$

17.50

$

0.58

INDICE

DETERMINACION DEL CAPITAL DE TRABAJO MENSUAL PROYECTO DE PANADERIA

DETERMINACION DEL CAPITAL DE TRABAJO CONCEPTO

1

2

3

4

5

$0.00

$81,984.00

$40,992.00

$61,488.00

$40,992.00

Egresos Costos Variables Costos Fijos

$18,227.70 $8,180.00

$18,227.70 $8,180.00

$18,227.70 $8,180.00

$27,041.55 $8,180.00

Total de egresos

$26,407.70

$26,407.70

$26,407.70

-$26,407.70 -$26,407.70

$55,576.30 $29,168.60

$14,584.30 $43,752.90

Ingresos Por ventas

Flujo de Efectivo Efectivo Acumulado

Capital de Trabajo Requerido: $

MESES AÑO 1 6

7

8

9

10

11

$40,992.00

$51,240.00

$51,240.00

$40,992.00

$40,992.00

$40,992.00

$18,227.70 $8,180.00

$18,227.70 $8,180.00

$22,634.63 $8,180.00

$22,634.63 $8,180.00

$18,227.70 $8,180.00

$18,227.70 $8,180.00

$18,227.70 $8,180.00

$35,221.55

$26,407.70

$26,407.70

$30,814.63

$30,814.63

$26,407.70

$26,407.70

$26,407.70

$26,266.45 $70,019.35

$14,584.30 $84,603.65

$14,584.30 $99,187.95

$20,425.38 $119,613.33

$20,425.38 $140,038.70

$14,584.30 $154,623.00

$14,584.30 $169,207.30

$14,584.30 $183,791.60

$26,407.70

12 $40,992.00

$18,227.70 $8,180.00 $26,407.70

$14,584.30 $198,375.90

INDICE

PROYECTO DE PANADERIA PROGRAMA DE INGRESOS Y COSTOS DE OPERACIÓN PRESUPUESTO DE VENTA EN UNIDADES MENSUALES Venta Media PLATILLO Conchas Cemita Bisquet Empanada Dona Colchon Mantecadas Bolillo

Producción Producción Producción Diaria Semanal Mensual UNIDAD DE MEDIDA Pieza 120 720 2,880 Pieza 80 480 1,920 Pieza 70 420 1,680 Pieza 55 330 1,320 Pieza 60 360 1,440 Pieza 55 330 1,320 Pieza 45 270 1,080 Pieza 100 600 2,400

Precio de Venta

SERVICIO Conchas Cemita Bisquet Empanada Dona Colchon Mantecadas Bolillo TOTAL INGRESOS

$ $ $ $ $ $ $ $

SERVICIO Conchas Cemita Bisquet Empanada Dona Colchon Mantecadas Bolillo TOTAL COSTO DE MATERIAS PRIMAS CONCEPTO COSTOS FIJOS Gastos de Administracion Gastos de Venta Mano de Obra Servicios Publicos Drenaje y agua Mantenimiento del Equipo Subtotal COSTOS VARIABLES Energia Electrica Materias Primas Gas

3.80 3.80 3.50 2.00 2.80 2.00 3.00 1.80

Precio de Costo $ $ $ $ $ $ $ $

1.55 1.55 1.32 1.16 0.88 0.96 2.32 0.58

Mes 1

MES 1 Venta Baja

MES 2 Venta MES 3 Venta Baja Normal

$ $ $ $ $ $ $ $

$ 10,944.00 $ 7,296.00 $ 5,880.00 $ 2,640.00 $ 4,032.00 $ 2,640.00 $ 3,240.00 $ 4,320.00 $40,992.00

10,944.00 7,296.00 5,880.00 2,640.00 4,032.00 2,640.00 3,240.00 4,320.00 $40,992.00

Mes 3

Venta Media

MES 2 MES 3 2,880 2,880 1,920 1,920 1,680 1,680 1,320 1,320 1,440 1,440 1,320 1,320 1,080 1,080 2,400 2,400 PRESUPUESTO DE VENTA MENSUALES

Mes 4

Venta Alta 50%

Venta Media

MES 4

MES 5

MES 1

MES 4 Venta Normal

MES 5 Venta Normal

2,880 1,920 1,680 1,320 1,440 1,320 1,080 2,400

4,320 2,880 2,520 1,980 2,160 1,980 1,620 3,600

MES 6 Venta Normal

$ 10,944.00 $ 16,416.00 $ 10,944.00 $ 10,944.00 $ 7,296.00 $ 10,944.00 $ 7,296.00 $ 7,296.00 $ 5,880.00 $ 8,820.00 $ 5,880.00 $ 5,880.00 $ 2,640.00 $ 3,960.00 $ 2,640.00 $ 2,640.00 $ 4,032.00 $ 6,048.00 $ 4,032.00 $ 4,032.00 $ 2,640.00 $ 3,960.00 $ 2,640.00 $ 2,640.00 $ 3,240.00 $ 4,860.00 $ 3,240.00 $ 3,240.00 $ 4,320.00 $ 6,480.00 $ 4,320.00 $ 4,320.00 $40,992.00 $61,488.00 $40,992.00 $40,992.00 PRESUPUESTO DE COSTO DE MATERIAS PRIMAS

MES 1 Venta MES 2 Venta MES 3 Venta Baja Baja Normal $4,459.20 $4,459.20 $4,459.20 $2,972.80 $2,972.80 $2,972.80 $2,221.80 $2,221.80 $2,221.80 $1,531.20 $1,531.20 $1,531.20 $1,270.80 $1,270.80 $1,270.80 $1,261.26 $1,261.26 $1,261.26 $2,510.64 $2,510.64 $2,510.64 $1,400.00 $1,400.00 $1,400.00 $17,627.70 $17,627.70 $17,627.70

Mes 2

Venta Media

MES 7 Venta Normal $ $ $ $ $ $ $ $

13,680.00 9,120.00 7,350.00 3,300.00 5,040.00 3,300.00 4,050.00 5,400.00 $51,240.00

2,880 1,920 1,680 1,320 1,440 1,320 1,080 2,400

MES 8 Venta Alta $ $ $ $ $ $ $ $

13,680.00 9,120.00 7,350.00 3,300.00 5,040.00 3,300.00 4,050.00 5,400.00 $51,240.00

MES 4 Venta MES 5 Venta MES 6 Venta MES 7 Venta MES 8 Venta Alta Normal Normal Normal Normal $6,688.80 $4,459.20 $4,459.20 $5,574.00 $5,574.00 $4,459.20 $2,972.80 $2,972.80 $3,716.00 $3,716.00 $3,332.70 $2,221.80 $2,221.80 $2,777.25 $2,777.25 $2,296.80 $1,531.20 $1,531.20 $1,914.00 $1,914.00 $1,906.20 $1,270.80 $1,270.80 $1,588.50 $1,588.50 $1,891.89 $1,261.26 $1,261.26 $1,576.58 $1,576.58 $3,765.96 $2,510.64 $2,510.64 $3,138.30 $3,138.30 $2,100.00 $1,400.00 $1,400.00 $1,750.00 $1,750.00 $26,441.55 $17,627.70 $17,627.70 $22,034.63 $22,034.63 PRESUPUESTO DE EGRESOS MESES DE TRABAJO Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9

$100.00 $50.00 $7,920.00 $50.00 $60.00 $8,180.00

$100.00 $50.00 $7,920.00 $50.00 $60.00 $8,180.00

$100.00 $50.00 $7,920.00 $50.00 $60.00 $8,180.00

$100.00 $50.00 $7,920.00 $50.00 $60.00 $8,180.00

$100.00 $50.00 $7,920.00 $50.00 $60.00 $8,180.00

$100.00 $50.00 $7,920.00 $50.00 $60.00 $8,180.00

$100.00 $50.00 $7,920.00 $50.00 $60.00 $8,180.00

$100.00 $50.00 $7,920.00 $50.00 $60.00 $8,180.00

$100.00 $50.00 $7,920.00 $50.00 $60.00 $8,180.00

$120.00 $17,627.70 $400.00

$120.00 $17,627.70 $400.00

$120.00 $17,627.70 $400.00

$120.00 $26,441.55 $400.00

$120.00 $17,627.70 $400.00

$120.00 $17,627.70 $400.00

$120.00 $22,034.63 $400.00

$120.00 $22,034.63 $400.00

$120.00 $17,627.70 $400.00

Materiales de Limpieza Subtotal TOTAL COSTOS UTILIDAD BRUTA

$80.00 $18,227.70 $26,407.70 $14,584.30

$80.00 $18,227.70 $26,407.70 $14,584.30

$80.00 $18,227.70 $26,407.70 $14,584.30

$80.00 $27,041.55 $35,221.55 $26,266.45

$80.00 $18,227.70 $26,407.70 $14,584.30

$80.00 $18,227.70 $26,407.70 $14,584.30

VENTAS UNIDADES SERVICIOS Conchas Cemita Bisquet Empanada Dona Colchon Mantecadas Bolillo

1

2

3

4

5

37440

39312

41278

43341

45509

24960

26208

27518

28894

30339

21840

22932

24079

25283

26547

17160

18018

18919

19865

20858

18720

19656

20639

21671

22754

17160

18018

18919

19865

20858

14040

14742

15479

16253

17066

31200

32760

34398

36118

37924

$80.00 $22,634.63 $30,814.63 $20,425.38

$80.00 $22,634.63 $30,814.63 $20,425.38

$80.00 $18,227.70 $26,407.70 $14,584.30

ÓN

Venta Media

Venta Alta 25% Incremento

MES 6 2,880 1,920 1,680 1,320 1,440 1,320 1,080 2,400

MES 7

10,944.00 7,296.00 5,880.00 2,640.00 4,032.00 2,640.00 3,240.00 4,320.00 $40,992.00

MES 9 Venta Normal $4,459.20 $2,972.80 $2,221.80 $1,531.20 $1,270.80 $1,261.26 $2,510.64 $1,400.00 $17,627.70

Mes 10

MES 10 Venta Normal $ $ $ $ $ $ $ $

10,944.00 7,296.00 5,880.00 2,640.00 4,032.00 2,640.00 3,240.00 4,320.00 $40,992.00 MES 10 Venta Normal $4,459.20 $2,972.80 $2,221.80 $1,531.20 $1,270.80 $1,261.26 $2,510.64 $1,400.00 $17,627.70

Mes 11

Venta Media

MES 8 3,600 2,400 2,100 1,650 1,800 1,650 1,350 3,000

3,600 2,400 2,100 1,650 1,800 1,650 1,350 3,000

MES 9 Venta Normal $ $ $ $ $ $ $ $

Venta Alta 25% Incremento

MES 9 2,880 1,920 1,680 1,320 1,440 1,320 1,080 2,400

MES 11 Venta Normal

MES 12 Venta Alta

$ $ $ $ $ $ $ $

$ $ $ $ $ $ $ $

10,944.00 7,296.00 5,880.00 2,640.00 4,032.00 2,640.00 3,240.00 4,320.00 $40,992.00

10,944.00 7,296.00 5,880.00 2,640.00 4,032.00 2,640.00 3,240.00 4,320.00 $40,992.00

Venta Media MES 10 2,880 1,920 1,680 1,320 1,440 1,320 1,080 2,400

TOTAL ANUAL $ 142,272.00 $ 94,848.00 $ 76,440.00 $ 34,320.00 $ 52,416.00 $ 34,320.00 $ 42,120.00 $ 56,160.00 $ 532,896.00

MES 11 Venta MES 12 Venta Normal Alta TOTAL ANUAL $4,459.20 $4,459.20 $57,969.60 $2,972.80 $2,972.80 $38,646.40 $2,221.80 $2,221.80 $28,883.40 $1,531.20 $1,531.20 $19,905.60 $1,270.80 $1,270.80 $16,520.40 $1,261.26 $1,261.26 $16,396.38 $2,510.64 $2,510.64 $32,638.32 $1,400.00 $1,400.00 $18,200.00 $17,627.70 $17,627.70 $229,160.10

Mes 12

Total Anual

$100.00 $50.00 $7,920.00 $50.00 $60.00 $8,180.00

$100.00 $50.00 $7,920.00 $50.00 $60.00 $8,180.00

$100.00 $50.00 $7,920.00 $50.00 $60.00 $8,180.00

$1,200.00 $600.00 $95,040.00 $600.00 $720.00 $98,160.00

$120.00 $17,627.70 $400.00

$120.00 $17,627.70 $400.00

$120.00 $17,627.70 $400.00

$1,440.00 $229,160.10 $4,800.00

Venta Media MES 11 2,880 1,920 1,680 1,320 1,440 1,320 1,080 2,400

Venta Media MES 12 TOTAL ANUAL 2,880 37,440 1,920 24,960 1,680 21,840 1,320 17,160 1,440 18,720 1,320 17,160 1,080 14,040 2,400 31,200

$80.00 $18,227.70 $26,407.70 $14,584.30

$80.00 $18,227.70 $26,407.70 $14,584.30

$80.00 $18,227.70 $26,407.70 $14,584.30

$960.00 $236,360.10 $334,520.10 $198,375.90

PANADERIA PROYECCION DE COSTOS

INDICE

COSTOS DEL PROYECTO CONCEPTO Gastos de Administracion Gastos de Venta Mano de Obra Servicios Publicos Drenaje y agua Mantenimiento del Equipo Energia Electrica Materias Primas Gas Materiales de Limpieza

TOTAL

COSTOS SEMANA/MES/CICLO $ 100.00 $ 50.00 $ 7,920.00 $ 50.00 $ 60.00 $ 120.00 $ 19,096.68 $ 400.00 $ 80.00

AÑO $ $ $ $ $ $ $ $ $

1 1,200.00 600.00 95,040.00 600.00 720.00 1,440.00 229,160.10 4,800.00 960.00

AÑO $ $ $ $ $ $ $ $ $

2 1,260.00 630.00 99,792.00 630.00 756.00 1,512.00 240,618.11 5,040.00 1,008.00

$ 334,520.10 $ 351,246.11

OSTOS AÑO $ $ $ $ $ $ $ $ $

3 1,323.00 661.50 104,781.60 661.50 793.80 1,587.60 252,649.01 5,292.00 1,058.40

AÑO $ $ $ $ $ $ $ $ $

4 1,389.15 694.58 110,020.68 694.58 833.49 1,666.98 265,281.46 5,556.60 1,111.32

$ 368,808.41 $ 387,248.83

AÑO $ $ $ $ $ $ $ $ $

5 1,458.61 729.30 115,521.71 729.30 875.16 1,750.33 278,545.53 5,834.43 1,166.89

$ 406,611.27

INDICE

PANADERIA COSTOS TOTALES COSTOS FIJOS Gastos de Administracion Gastos de Venta Mano de Obra Servicios Publicos Drenaje y agua Mantenimiento del Equipo

TOTAL COSTOS VARIABLES Energia Electrica Materias Primas Gas Materiales de Limpieza

TOTAL COSTOS FIJOS COSTOS VARIABLES COSTOS TOTALES

AÑO 1 $ $ $ $ $

1,200.00 600.00 95,040.00 600.00 720.00

AÑO 2 $ $ $ $ $

1,260.00 630.00 99,792.00 630.00 756.00

AÑO 3 $ 1,323.00 $ 661.50 $ 104,781.60 $ 661.50 $ 793.80

$ 98,160.00 $ 103,068.00 $ 108,221.40 AÑO 1

AÑO 2

AÑO 3

$ 1,440.00 $ 1,512.00 $ 1,587.60 $ 229,160.10 $ 240,618.11 $ 252,649.01 $ 4,800.00 $ 5,040.00 $ 5,292.00 $ 960.00 $ 1,008.00 $ 1,058.40

$ 236,360.10 $ 248,178.11 $ 260,587.01 AÑO 1

AÑO 2

AÑO 3

$ 98,160.00 $ 236,360.10 $ 334,520.10

$ 103,068.00 $ 248,178.11 $ 351,246.11

$ 108,221.40 $ 260,587.01 $ 368,808.41

AÑO 4

AÑO 5

$ 1,389.15 $ 1,458.61 $ 694.58 $ 729.30 $ 110,020.68 $ 115,521.71 $ 694.58 $ 729.30 $ 833.49 $ 875.16

$ 113,632.47 $ 119,314.09 AÑO 4

AÑO 5

$ 1,666.98 $ 1,750.33 $ 265,281.46 $ 278,545.53 $ 5,556.60 $ 5,834.43 $ 1,111.32 $ 1,166.89

$ 273,616.36 $ 287,297.18 AÑO 4

AÑO 5

$ 113,632.47 $ 119,314.09 $ 273,616.36 $ 287,297.18 $ 387,248.83 $ 406,611.27

PANADERIA PROYECCION DE INGRESOS

INDICE

VOLUMEN

PRECIO

VENTAS

AÑO

AÑO

CONCEPTO

UNITARIO

Conchas Cemita Bisquet Empanada Dona Colchon Mantecadas Bolillo

$ $ $ $ $ $ $ $

SEM/MES/CICLO $ 142,272.00 $ 94,848.00 $ 76,440.00 $ 34,320.00 $ 52,416.00 $ 34,320.00 $ 42,120.00 $ 56,160.00

1 $ 142,272.00 $ 94,848.00 $ 76,440.00 $ 34,320.00 $ 52,416.00 $ 34,320.00 $ 42,120.00 $ 56,160.00

2 $ 143,694.72 $ 95,796.48 $ 77,204.40 $ 34,663.20 $ 52,940.16 $ 34,663.20 $ 42,541.20 $ 56,721.60

$ 532,896.00

$ 538,224.96

TOTAL

3.80 3.80 3.50 2.00 2.80 2.00 3.00 1.80

RESOS AÑO

AÑO

AÑO

3 $ 145,131.67 $ 96,754.44 $ 77,976.44 $ 35,009.83 $ 53,469.56 $ 35,009.83 $ 42,966.61 $ 57,288.82

4 $ 146,582.98 $ 97,721.99 $ 78,756.21 $ 35,359.93 $ 54,004.26 $ 35,359.93 $ 43,396.28 $ 57,861.70

5 $ 148,048.81 $ 98,699.21 $ 79,543.77 $ 35,713.53 $ 54,544.30 $ 35,713.53 $ 43,830.24 $ 58,440.32

$ 543,607.21

$ 549,043.28

$ 554,533.71

PANADERIA ESTADO DE RESULTADOS

INDICE

CONCEPTOS ( + ) VENTAS COSTOS FIJOS COSTOS VARIABLES ( - ) COSTOS TOTALES ( = ) UTILIDAD BRUTA ( - ) DEPRECIACION ( = ) UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS ( - ) IMPUESTOS ( = ) UTILIDAD DEL EJERCICIO

AÑO 1 $ $ $ $ $ $ $ $ $

532,896.00 $ 98,160.00 $ 236,360.10 $ 334,520.10 $ 198,375.90 $ 23,050.00 $ 175,325.90 $ 17,532.59 $ 157,793.31 $

AÑO 2 538,224.96 103,068.00 248,178.11 351,246.11 186,978.86 24,202.50 162,776.36 16,277.64 146,498.72

COSTOS DE DEPRECIACIONES ACTIVO FIJO

VALOR ORIGINAL

TASA

Horno de 6 charolas giratorio vitrina exhibidora torrey 6 pies paquetes de moldes circulares 16 pza congelado horizon de 6 pies batidora de 30kg amasadora de 20kg charolas 24x5x65 bascula de 40 k electronica tanque estacionario pinza negra laminas , charolas , rectagular, cuadradas, obaladas , circular

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

36,000.00 32,000.00 12,800.00 9,700.00 9,740.00 19,140.00 3,016.00 4,812.00 4,674.00 1,127.00 17,198.00

10% 10% 10% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15%

mesa de trabajo de acero inoxidable espiguero con 18 charolas

$ $

15,200.00 15,193.00

15% 15%

TOTAL

$

180,600.00

A LTADOS AÑO 3 $ $ $ $ $ $ $ $ $

AÑO 4

543,607.21 $ 108,221.40 $ 260,587.01 $ 368,808.41 $ 174,798.80 $ 25,412.63 $ 149,386.17 $ 14,938.62 $ 134,447.56 $

AÑO 5

549,043.28 $ 113,632.47 $ 273,616.36 $ 387,248.83 $ 161,794.45 $ 26,683.26 $ 135,111.19 $ 13,511.12 $ 121,600.08 $

554,533.71 119,314.09 287,297.18 406,611.27 147,922.44 28,017.42 119,905.02 11,990.50 107,914.52

ACIONES AÑOS 10.00 10.00 10.00 10.00 5.00 5.00 5.00 10.00 10.00 5.00 5.00

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $

$ $ 5.00 8.00 $ $

DEP ANUAL 3,600.00 3,200.00 1,280.00 1,455.00 1,461.00 2,871.00 452.40 721.80 701.10 169.05

VALOR RESCATE $ 18,000.00 $ 16,000.00 $ 6,400.00 $ 2,425.00 $ 2,435.00 $ 4,785.00 $ 754.00 $ 1,203.00 $ 1,168.50 $ 281.75

2,579.70 $ 2,280.00 $ 2,278.95 $ 23,050.00

$

4,299.50 3,800.00 3,798.25 65,350.00

PANADERIA

INDICE

FLUJO DE EFECTIVO CONCEPTOS / AÑO ( + ) VENTAS ( + ) VALOR DE RESCATE ( = ) INGRESOS TOTALES COSTOS FIJOS COSTOS VARIABLES ( = ) COSTOS TOTALES COMPRA ACTIVO FIJO COMPRA ACTIVO DIFERIDO COMPRA CAPITAL DE TRABAJO ( = ) SALDO FINAL

AÑO 0

AÑO 1

$ $ $ $ $ $ $ 180,600.00 $ 12,900.00 $ 64,500.00 -$ 258,000.00

$ 532,896.00 $ $ 532,896.00 $ 98,160.00 $ 236,360.10 $ 334,520.10 $ $ $ $ 198,375.90

AÑO 2 $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

538,224.96 538,224.96 103,068.00 248,178.11 351,246.11 186,978.86

IA

ECTIVO AÑO 3 $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

543,607.21 543,607.21 108,221.40 260,587.01 368,808.41 174,798.80

AÑO 4 $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

549,043.28 549,043.28 113,632.47 273,616.36 387,248.83 161,794.45

AÑO 5 $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

554,533.71 65,350.00 619,883.71 119,314.09 287,297.18 406,611.27 213,272.44

PANADERIA PUNTO DE EQUILIBRIO

INDICE

CONCEPTOS / AÑO VENTAS COSTOS FIJOS COSTOS VARIABLES COSTOS TOTALES PUNTO DE EQUILIBRIO $ PUNTO DE EQUILIBRIO %

AÑO 1 $ 532,896.00 $ 98,160.00 $ 236,360.10 $ 334,520.10 $ 176,400.47 33%

AÑO 2 $ $ $ $ $

538,224.96 103,068.00 248,178.11 351,246.11 191,257.96 36%

AÑO 3 $ $ $ $ $

543,607.21 108,221.40 260,587.01 368,808.41 207,864.79 38%

INTERPRETACION

__________________________________________________________________________________________ __________________________________________________________________________________________ __________________________________________________________________________________________

IBRIO AÑO 4 $ $ $ $ $

549,043.28 113,632.47 273,616.36 387,248.83 226,517.96 41%

AÑO 5 $ $ $ $ $

554,533.71 119,314.09 287,297.18 406,611.27 247,584.74 45%

_________________________________________________ _________________________________________________ _________________________________________________

PANADERIA

INDICE

ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C) TASA DE ACTUALIZACION

AÑO AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 TOTAL

10%

INGRESOS

COSTOS

FLUJO DE EFECTIVO

$ $ $ $

532,896.00 538,224.96 543,607.21

$ $ $ $

258,000.00 -$ 334,520.10 $ 351,246.11 $ 368,808.41 $

258,000.00 198,375.90 186,978.86 174,798.80

$ $

549,043.28 619,883.71

$ $

387,248.83 406,611.27

161,794.45 213,272.44

$ $

TASA (1+t)-n 1.00000 0.90909 0.82645 0.75131 0.68301 0.62092

$ 2,783,655.17 $ 2,106,434.72 $ 677,220.45 VAN TIR B/C

$

451,131.83 67.82% 1.27

CRITERIO DE DECISIÓN

______________________________________________________________________________________________ ______________________________________________________________________________________________ ______________________________________________________________________________________________ ______________________________________________________________________________________________ ______________________________________________________________________________________________

TIR =

AN, TIR, B/C)

INGRESOS ACTUALIZADOS $ $ $ $

484,450.91 444,814.02 408,420.14

$ $

375,003.95 384,899.02

$

2,097,588.03

EGRESOS ACTUALIZADOS $ 258,000.00 $ 304,109.18 $ 290,286.04 $ 277,091.22 $ 264,496.16 $ 252,473.61 $ 1,646,456.21

__________________________________________________________________ __________________________________________________________________ __________________________________________________________________ __________________________________________________________________ __________________________________________________________________

Agroproyectos SC Catalogo de Corridas Financieras

Producción de maíz Jitomate a campo abierto Jitomate en invernadero o casa sombra Melon en invernadero Engorda de becerros Consultorio medico Bovinos de doble proposito Vacas lecheras Chile piquin Cria de venado cola blanca Elaboracion de productos lacteos Producción y engorda de borregos Producción y engorda de cabras (chivos) Cabras lecheras Refaccionaria de motocicletas Elaboración de dulces de tamarindo Centro de fotocopiado Guarderia o estancia infantil Producción de mojarra tilapia Miel apicola Cultivo de amaranto Cultivo de melón a campo abierto Empaque de melón Cultivo de sorgo Producción y engorda de cerdos Engorda de pollos

Precios de mayoreo:

5 corridas financier 10 corridas financie 20 corridas financie Mas de 20 corridas Cotizar al correo: co Tel: 01 784 88 140

(ESTE ES SOLO UNA MUESTR

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Elaboración de salsas Silo Maiz para silo Adquisicion de tracto para cultivo de frijol Tienda de abarrotes Chile jalapeño a cielo abierto Cafeteria Industrializacion de mango Industrializacion de tamarindo Cocina economica Restaurant de truchas Comercializacion de articulos para el hogar Lechuga en invernadero Renta de inflables Produccion de plantulas de hortalizas en almacigo Clinica de depilacion Ecoturismo Cultivo y producción de vainilla Cultivo de pepino Construcción de cabañas y alberca Venta de materiales de plomeria Producción de blocks Farmacia Cultivo y producción de caña de azucar Panadería Comercializadora de materias primas Fresa en invernadero o hidroponia Molino para nixtamal (venta de masa) Carniceria

Zapateria Purificadora de agua Polleria Becerros destetados Lombricomposta Acopio y reciclado de Pet y carton Tortilleria de harina de trigo Acopio y empaque de zanahoria Tortilleria de maíz Cibercafe internet Ciber y papeleria Incubadora de pollitos Cultivo de Uva Acopio de limón persa Servicio de banquetes y renta de carpas Cultivo y producción de nuez (nogal) Estetica Elaboración de quesos y venta de leche Ferreteria Madereria Vivero de hule Vivero de plantas frutales Vivero de plantas de cafe Producción integral de verduras y hortalizas Vivero forestal Aguacate hass Tienda de ropa Tienda de ropa para bebe Acopio y empaque de frutas y hortalizas

Cultivo y producción de nopal Quesería Taller de herrería Acopio y beneficio de café Producción de plantulas de maguey Acopio y empaque de frutas y verduras Cultivo de mango haden Marroquineria (productos de piel y cuero) Agroforrajera Análisis clínicos Trucha Cultivo de cítricos Temazcal Dulces de amaranto Nopal en salmuera Cultivo y producción de papaya Cultivo y beneficio de café Papelería Salón de eventos con banquetes Venta de productos Foamy Mercería Minisuper Cultivo de avena Pastelería Artesanías de madera Imprenta digital Cultivo de haba Taller de bicicletas Cultivo de granada

Birria de chivo Producción de chile morrón Pinole Extracción de materiales pétreos Venta de hamburguesas Veterinaria Cultivo y producción de litchi Taller mecánico Taller de costura Camarón procesado Dulceria Empaque de zarzamora Autolavado, lavado de autos Elaboración de tostadas Renta de mobiliario Producción y venta de elote Producción y acopio de miel apicola Industrialización de chile habanero Chile habanero en invernadero Cría y engorda de guajolotes (pavos) Cultivo y producción de chile serrano Transformacion de pasta de pescado Producción y venta de Cabritos Floreria Jatropha curcas Cultivo de alfalfa forrajero Cultivo de arroz Minería-materiales petreos Recicladora de llantas

Elaboración de pasta de mole Gallinas de postura Gallinas de doble proposito Elaboración de cacahuate japones Producción y comercialización de velas Producción y comercialización de veladoras Paletería: venta de aguas, paletas y nieves. Carpintería Masajes spa Cultivo de chayote Venta de productos desechables Producción de hongos frescos Cultivo y producción de hongo seta Rastro TIF Establecimiento y mantenimiento de cultivo de hule Incubadora de pollitos Cultivo, producción y acopio de pimienta negra Industrialización de tomate a pure de tomate Elaboración de peluches Cultivo y producción de piña Café morteado (beneficio de cafe) Banda de música de viento Trapiche Espinaca en invernadero Venta de estambres Vulcanizadora Venta de equipo de computo Produccion y venta de lechones Restaurant de truchas

Venta de churros Elaboracion y venta de platanitos y papas fritas Acopio y comercializacion de hoja de maíz Lavanderia Frijoles preparados Salon de belleza Cultivo de sabila Engorda de cerdos Taller de calzado Taqueria Secadora de café Pizzeria Puesto de tacos Venta de tamales Pollos rostizados (azado, enchilados, rancheros) Pollos estilo kentuky Renta de mobiliario e inflables Venta de fertilizantes y agroinsumos Cria de tepezcuintle Acopio y empaque de esparragos Tractor agricola e implementos Produccion de forraje verde hidroponico Comercializadora de productos de limpieza Producción de cebolla criolla Cria de iguanas Cultivo y producción de estevia en invernadero Cultivo y producción de estevia a campo abierto Marisqueria Reproducción de perros de raza

Pitahaya en invernadero Pitahaya a campo abierto Taller de costura de pantalones de mezclilla Cabras de doble proposito Cultivo y producción de limón persa Cultivo y producción de naranja Cultivo y produccion de mandarina Cultivo y producción de toronja Cria y engorda de conejos Taller de serigrafia Produccion de plantulas de lechuga Refaccionaria Tienda de fantasía Equipo de sonido Productos de amaranto. Cultivo y producción de papa Miscelanea Cosechadroa de caña de azucar Empaque de jitomate Zarzamora en invernadero Produccion de plantulas de chile Canola forrajero Cultivo y produccion de sandia Cultivo de gladiolo Producción de nopal en invernadero Cultivo de nopal para verdura Cultivo de nopal tunero Acopio de granos Producción de huevo fertil

Engorda de camaron Cultivo de cacahuate Cultivo de frijol Soya Mermeladas Pesca Esferas navideñas etc etc

os de mayoreo:

orridas financieras: $1,000.00 corridas financieras:$2,000.00 corridas financieras: $3,000.00 s de 20 corridas? tizar al correo: [email protected] : 01 784 88 140 25 ES SOLO UNA MUESTRA, CONTAMOS CON MUCHO MAS CORRIDAS)

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