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Universidad Tecnológica de Tecám División Químico Biológicas Administración y Contabilidad Cadena Arenas Paula  

Actividad 3.6: Presentación del proceso para la elaboración Estado de resultados y Balance Gener  

Integrantes Ángeles Vázquez Adriana Mabel Espinoza Hernández Karla Daniela García López Ivette Carolina González Sánchez Karen Alexia Peláez Olivares Brenda Aislin Vázquez Reyes Carlos Uriel 7IBT1

Septiembre - Diciembre 2020 Fecha de entrega: 18 de Noviembre, 20

   

dad Tecnológica de Tecámac ión Químico Biológicas nistración y Contabilidad adena Arenas Paula  

oceso para la elaboración de los estados financieros: ultados y Balance General. SD20  

Integrantes

es Vázquez Adriana Mabel za Hernández Karla Daniela cía López Ivette Carolina ález Sánchez Karen Alexia áez Olivares Brenda Aislin zquez Reyes Carlos Uriel 7IBT1

ptiembre - Diciembre 2020 entrega: 18 de Noviembre, 2020.

   

LIBRO DIARIO # AsientoFolio del mayor

1

Redacción

31-Enero-2020. IVA acreditable Invertarios terreno Edificio Equipo de transporte Moviliario y equipo de oficina Equipo de computo Equipo de laboratorio farmaceutico Bancos Clientes Capital social Perdida del ejercicio

2

31-May-20 Caja Documentos por cobrar Utilidades de ejercicios anteriores Reserva legal Provedores

3

31-Aug-20 Gastos preoperativos Gastos de instalacion Documentos por pagar Hipotecas por pagar Gastos de administracion Depreciacion acum de Mob. Y eq. De oficina Depreciacion acum de Equipo de computo Depreciacion acum de edificio Amortizacioon acumu de gastos operativos Amortizacion acumu de gastos de instalacion Gastos de venta Depreciacion acum de equipo de transporte Depreciacion acum de equipo de transporte aereo Depreciacion acum de edificio Amortizacion acum de gastos preoperativos Amortizacion acum de gastos de instalacion Gastos de produccion Depreciacion acum de equipo de lab. farmaceutico Depreciacion acum de edificio

Amortizacion acum de gastos preoperativos Amortizacion acum de gastos de instalacion Depreciacion acum de edificio Depreciacion acum de Mob. Y eq de oficina Depreciacion acum de equipo de transporte Depreciacion acum de equipo de transporte aereo Depreciacion acum de eq de lab farmaceutico Depreciacion acum de equipo de computo Amortizacion acum de gastos preoperativos Amortizacion acum de gastos de instalacion

4

31-Oct-20 Equipo de transporte aereo Aviones para transporte aereo de medicamentos IVA acreditable Bancos: Banco HSBC S.A Compra de un avion para transportar el medicamento Cheque No. 2158, fac. 896 cta. 1258963411 Bancos Ventas IVA por pagar Venta con cheque Fact. 12 Gastos de administracion Luz del 3er Bim IVA acreditable Caja Pago en efectivo del recibo No. 12000 de luz del 3er Bim Costos de produccion Materia prima IVA acreditable Bancos Banco HSBC. SA Pago con cheque expedido de la cuenta bancaria de HSBC de cheque No. 143 Cta. 1258963411 Equipo de laboratorio farmaceutico Insertadora de algodon IVA acreditable Bancos Bancomer SA Compra de equipo para el equipo de laboratorio Cheque No. 2159, fac. 85 cta. 1258963411 Toltal

IO Parcial

Cargo 15897 387964 11874597 24789965 478953 4789635 13589740 3578415 258974100 148963

Abono

¿En que consiste?: En el Libro Diario(conciderado como uno de los mas importantes) se hará el registro extrictamente cronológico de las operaciones practicadas por una empresa y corriéndolas por partida doble a fin de indicar el movimiento de cargo o crédito;además se incluyen descripciones breves de los actos, actividades y operaciones que se 333053308 realicen y produzcan modificaiones en las cuentas, -2197275 con sus correspondientes cantidades.

12895648 25789

Parte legal del libro diario: Este, tiene su 2789546 fundamento legal en los articulos 28 y 29 2897450 del reglamento de Codigo Fiscal Federal. 4789654

39,784,133.00 8,457,921.00 3,579,485.00 34,879,552.00 5,363,462.25 399136.25 3397435 344305.07 1105114.81 117471.13 7,489,549.63 99781.88 5822876.75 344,305.07 1,105,114.81 117,471.13 1,865,092.25 298,201.25 344,305.07

1,105,114.81 117,471.13 1,032,915.21 399,136.25 99,781.88 5,822,876.75 298,201.25 3,397,435.00 3,315,344.42 352,413.38 69,874,521.00 69,874,521.00 11,179,923.36 81,054,444.36 81,054,444.36

114,544,930.80 98,745,630.00 15,799,300.80

450,000.00 450,000.00 72,000.00 522,000.00

12,879,654.00 12,879,654.00 2,060,744.64 14,940,398.64

80,000.00 80,000.00 12,800.00 92,800.00

179,056,723.52

605664397.93

605664397.94

ario(conciderado s) se hará el registro operaciones orriéndolas por ovimiento de cargo cripciones breves ciones que se es en las cuentas, ades.

PERIODO

1 de enero al 31 de octubre del 2020

FECHA ACTIVO FIJO 43861 Terreno 43921 Edificio 43982 Moviliario y equipo de oficina 44043 Equipo de laboratorio farmaceutico 44135 Equipo de computo

VALOR DEL COSTO 11874597 24789965 4789635 3578415 13589740

VIDA UTIL 10 10 5 3 3

VALOR DE DESECHO 1187459.7 2478996.5 478963.5 357841.5 1358974

DEPRESIACION ANUAL 1068713.73 2231096.85 862134.3 1073524.5 4076922

DEPRESIACION ACUMULADA 118745.97 2597742.47 3076705.97 3434547.47 4793521.47

PERIODO

1 de enero al 31 de octubre del 2020

FECHA ACTIVO FIJO 43861 Terreno 43921 Edificio 43982 Moviliario y equipo de oficina 44043 Equipo de laboratorio farmaceutico 44135 Equipo de computo

VALOR DEL COSTO 11874597 24789965 4789635 3578415 13589740

VIDA UTIL 10 10 5 3 3

PORCENTAJE ANUAL 1187459.7 2478996.5 478963.5 357841.5 1358974

AMORTIZACION ANUAL 1187459.7 2478996.5 957927 1192805 4529913.33333333

AMORTIZACION ACUMULADA 118745.97 2597742.47 3555669.47 4748474.47 9278387.80333333

111005 Biotec, S. A. Cedula resumen 1 de enero al 31 de octubre del 2020 Indice Activos 119097 Terreno 119098 Edificio 119099 Moviliario y equipo de oficina 119100 Equipo de laboratorio farmaceutico 119101 Equipo de computo Totales

Valor del Costo 11874597 24789965 4789635 3578415 13589740 58622352

Vida Util 10 10 5 3 3

Amortizacion Anual 1187459.7 2478996.5 957927 1192805 4529913.33333333 10347101.5333333

Depreciacion Anual 1068713.73 2231096.85 862134.3 1073524.5 4076922 9312391.38

Amortizacion Acumulada 118745.97 2597742.47 3555669.47 4748474.47 9278387.80333333 20299020.1833333

Depreciacion Anual 118745.97 2597742.47 3076705.97 3434547.47 4793521.47 14021263.35

conclusion El activo representa razonablemente las adquisiciones de cada mes y cada año de la empresa

e la empresa