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• Thomas Asuten

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ventas netas coste de mercaderia vendida beneficio bruto gastos de explotacion beneficio antes de impuesto impuestos federales beneficio neto

credito pendiente

1988 5198 3586 1612 1270 342 116 226

1989 5950 4284 1666 1549 117 46 71

1990 7433 5203 2230 1860 370 126 244

1991 9000 9000 9000 0.33918129 293 0.39316239 0.34054054

680 1900

ventas costo de ventas margen bruto

ingresos por ventas y egresos por toda la parte operativa deuda a largo placo y corto plazo en flujo de caja neto cash flow ingresos - egresos para determinar si genera caja operativa si la caja sale negativa necesariamente se requerira un prestamo (determina cuando necesito caja) ventas costo de ventas margen bruto gastos operativos depreciacion utilidad operativa gasto financiero resultado antes de impuestos impuestos resultado neto

enero 108 70 38 196 9 -167 10 -177 -60 -117

febrero 126 82 44 196 9 -161 4 -165 -56 -109

marzo 145 94 51 196 9 -154 4 -158 -54 -104

abril 125 81 44 196 9 -161 5 -166 -57 -110

PRESUPUESTO DE COMPRAS compras pago a proveedores

enero 530 489 70 948 33 enero 225 255

febrero 948 489 82 1355 38 febrero 225 225

marzo 1355 489 94 1749 43 marzo 225 225

abril 1749 489 81 2156 38 abril 225 225

PRESUPUESTO DE TESORERIA ingreso de clientes

enero 1778

febrero 850

marzo 108

abril 126

255

225

enero 80 -60

febrero 20 -56

ventas costo de ventas margen bruto gastos operativos depreciacion utilidad operativa gasto financiero resultado antes de impuestos impuestos resultado neto PRESUPUESTO DE PRODUCCION stock inicial produccion coste de ventas stock final

proveedores impuestos pago prestamos bancarios gastos operativos mano de obra directa gastos financieros de largo plazo gastos financieros de corto plazo total pagos neto cash flow caja inicial caja final (antes de utilizacion o pago) caja final deseado devolucion o utilizacion de prestamo situacion prestamo fin de mes caja final

impuesto a principio de mes del resultado del mes

225 80 S/.16.93 S/.17.08 S/.17.23 196 196 196 264 264 264 3.930567221 3.782648616 3.633438002 5.9395238 0 0 S/.741.42 S/.705.65 S/.785.48 S/.1,036.58 S/.144.35 S/.-677.48 175 S/.531.58 S/.675.93 S/.1,211.58 S/.675.93 S/.-1.55 175 175 175 680 0 S/.176.55 0 0 S/.176.55 S/.531.58 S/.675.93 S/.175.00 marzo -36 -54

PAGOS 225 31 S/.17.38 196 264 3.482924094 1.542112576 S/.738.19 S/.-612.19 S/.175.00 S/.-437.19 175 S/.612.19 S/.788.74 S/.175.00 abril -170 -57

pagados en el mes saldo fin de mes

BALANCE caja clientes existencias activo circulante depreciacion activo fijo neto TOTAL ACTIVO proveedores credito banco impuesto a pagar parte banco a corto PASIVO A CORTO PLAZO credito a largo plazo recursos propios TOTAL PASIVO

0 20

0 -36

80 -170

31 -258

enero

febrero

marzo

abril

175 S/.531.58 S/.675.93 S/.175.00 2628 958 234 271 530 948 1355 1749 3333 2437.905642 2264.855341 2195.1436 0 -9 -18 -27 1070 1070 1070 1070 4403 3498.988975 3317.022007 3238.3936 255 225 225 225 680 0 0 176.5522939 80 20 -36 -170 S/.213.27 S/.215.13 S/.217.01 S/.218.91 S/.1,228.27 S/.459.98 S/.405.75 S/.450.55 S/.236.73 S/.217.77 S/.198.64 S/.179.35 2938 2821 2712 2608 S/.4,403.00 S/.3,498.82 S/.3,316.69 S/.3,237.90

mayo 125 81 44 196 9 -161 10 -172 -58 -113

junio 125 81 44 196 9 -161 15 -176 -60 -116

julio 145 94 51 196 9 -154 20 -175 -59 -115

agosto 1458 950 508 196 9 303 25 278 94 183

septiembre 1655 1078 577 196 9 372 31 341 116 225

octubre 1925 1254 671 196 9 466 36 430 146 284

noviembre 2057 1340 717 196 9 512 29 482 164 318

mayo 2156 489 81 2564 37 mayo 225 225

junio 2564 489 81 2971 38 junio 225 225

julio 2971 489 94 3365 44 julio 225 225

agosto 3365 489 950 2904 438 agosto 225 225

septiembre 2904 489 1078 2314 496 septiembre 225 225

octubre 2314 489 1254 1548 577 octubre 225 225

noviembre 1548 489 1340 697 617 noviembre 225 225

mayo 145

junio 125

julio 125

agosto 125

septiembre 145

octubre 1458

noviembre 1655

225

225

225

S/.17.84 196 264 3.023448271 17.29980905 S/.722.78 S/.-597.78 S/.175.00 S/.-422.78 175 S/.597.78 S/.2,578.39 S/.175.00

S/.18.00 196 264 2.86760635 22.52119065 S/.728.17 S/.-603.17 S/.175.00 S/.-428.17 175 S/.603.17 S/.3,181.56 S/.175.00

225 31 S/.18.15 196 264 2.710403214 27.78963466 S/.764.27 S/.-619.27 S/.175.00 S/.-444.27 175 S/.619.27 S/.3,800.83 S/.175.00

225

S/.17.53 196 264 3.331095509 6.889350677 S/.712.37 S/.-567.37 S/.175.00 S/.-392.37 175 S/.567.37 S/.1,356.11 S/.175.00

225 32 S/.17.69 196 264 3.177940762 11.84510927 S/.749.49 S/.-624.49 S/.175.00 S/.-449.49 175 S/.624.49 S/.1,980.61 S/.175.00

S/.18.31 196 264 2.551826972 33.19872116 S/.738.85 S/.719.15 S/.175.00 S/.894.15 175 S/.-719.15 S/.3,081.68 S/.175.00

S/.18.47 196 264 2.391865632 26.9172155 S/.732.40 S/.922.60 S/.175.00 S/.1,097.60 175 S/.-922.60 S/.2,159.08 S/.175.00

mayo -258 -58

junio -316 -60

julio -408 -59

agosto -467 94

septiembre -373 116

octubre -288 146

noviembre -142 164

PAGOS 225

0 -316

32 -408

0 -467

0 -373

31 -288

0 -142

0 22

mayo

junio

julio

agosto

septiembre

octubre

noviembre

S/.175.00 270 2156 2601.3936 -36 1070 3635.3936 225 788.7431077 -258 S/.220.82 S/.976.99 S/.159.88 2498 S/.3,635.06

S/.175.00 250 2564 2988.6436 -45 1070 4014.060267 225 1356.114493 -316 S/.222.75 S/.1,488.04 S/.140.25 2385 S/.4,013.22

S/.175.00 250 2971 3395.8936 -18 1070 4448.060267 225 1980.608303 -408 S/.224.69 S/.2,022.42 S/.120.45 2269 S/.4,411.39

S/.175.00 270 3365 3810.1116 -18 1070 4862.278267 225 2578.390147 -467 S/.262.34 S/.2,598.53 S/.100.47 2153 S/.4,852.20

S/.175.00 1603 2904 4681.7788 -18 1070 5733.945467 225 3181.560039 -373 S/.264.32 S/.3,298.00 S/.80.32 2336 S/.5,714.77

S/.175.00 3113 2314 5602.0808 -18 1070 6654.247467 225 3800.831708 -288 S/.266.32 S/.4,004.35 S/.59.45 2562 S/.6,625.45

S/.175.00 3580 1548 5303.4508 -18 1070 6355.617467 225 3081.67913 -142 S/.268.33 S/.3,433.33 S/.38.45 2845 S/.6,317.23

diciembre 1006 656 350 196 9 146 21 124 42 82 diciembre 697 489 656 530 302 diciembre 225 225 diciembre 1925

225 32 S/.18.63 196 264 2.2305070934 18.8586726834 S/.756.51 S/.1,168.49 S/.175.00 S/.1,343.49 175 S/.-1,168.49 S/.990.59 S/.175.00 diciembre 22 42

9000 5864 3136 2352 107 677 210 467 159 308

2701

estacional uniforme

65.16% 65.16%

70% 65.10%

se han pedido materio prima en diciembre , no se ha agado por es esta en el balence

TEA tiempo monto monto S/.433.07 S/.415.98 S/.398.75 S/.381.37 S/.363.83 S/.346.15 S/.328.30 S/.310.31 S/.292.15 S/.273.84 S/.255.36 S/.236.73 S/.217.93 S/.198.97 S/.179.84 S/.160.55 S/.141.09 S/.121.45

0.00873459 24 450 intereses pago principal 3.93056722 S/.16.93 3.78264862 S/.17.08 3.633438 S/.17.23 3.48292409 S/.17.38 3.33109551 S/.17.53 3.17794076 S/.17.69 3.02344827 S/.17.84 2.86760635 S/.18.00 2.71040321 S/.18.15 2.55182697 S/.18.31 2.39186563 S/.18.47 2.23050709 S/.18.63 2.06773915 S/.18.80 1.9035495 S/.18.96 1.73792572 S/.19.13 1.57085528 S/.19.29 1.40232555 S/.19.46 1.23232378 S/.19.63

cuota S/.20.87 S/.20.87 S/.20.87 S/.20.87 S/.20.87 S/.20.87 S/.20.87 S/.20.87 S/.20.87 S/.20.87 S/.20.87 S/.20.87 S/.20.87 S/.20.87 S/.20.87 S/.20.87 S/.20.87 S/.20.87

680 n° cuota 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18

32 33 diciembre S/.175.00 3982 697 4853.8096 -18 1070 5905.97626667 225 2159.07838011 22 S/.270.36 S/.2,676.87 S/.38.45 3164 S/.5,879.18

S/.101.65 S/.81.67 S/.61.52 S/.41.19 S/.20.68 S/.0.00

1.06083712 0.88785259 0.71335711 0.53733748 0.35978039 0.18067241

S/.19.80 S/.19.98 S/.20.15 S/.20.33 S/.20.51 S/.20.68

S/.20.87 S/.20.87 S/.20.87 S/.20.87 S/.20.87 S/.20.87

19 20 21 22 23 24

por es esta en el balence