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• Brandon Pita Rojas

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FECHA Y HORA 7/30/2018 15:28

CAJA DE HER

PROYECCIÓN DE VENTAS COSTOS DE PRODUCCIÓN PROYECCIÓN DE VENTAS COSTOS DE PRODUCCIÓN PROGRAMA DE DE OBRA PLAN DE VENTAS Y MANO PROGRAMA DE PRODUCCIÓN MANO DE OBRA PRODUCCIÓN PRODUCCION ALQUILERES ALQUILERES

GASTOS GENERALES DE GASTOS GENERALES DE ADMINISTRACION ADMINISTRACION GASTOS DE GASTOS DE COMERCIALIZACION COMERCIALIZACION

INGRESOS RESUMEN DE COSTOS INGRESOS RESUMEN DE COSTOS

CAJA DE HERRAMIENTAS

TERRENO Y ENTAS TERRENO Y STOS DE PRODUCCIÓN EDIFICACIONES CREDITO CAPITAL DE VENTAS CAPITAL DE OPERACION OSTOS DE PRODUCCIÓN EDIFICACIONES CREDITO CAPITAL DE INVERSION CAPITAL DE OPERACION MAQUINARIA Y EQUIPO DE INVERSION MANO DE OBRA MAQUINARIA Y EQUIPO A ÓNDE MANO DE OBRA COSTOS CREDITO CAPITAL DE IÓN CREDITO CAPITAL DE OPERACION VEHÍCULOS OPERACION VEHÍCULOS

ALQUILERES ALQUILERES MOBILIARIO MOBILIARIO ASTOS GENERALES DE GASTOS GENERALES DE ADMINISTRACION HERRAMIENTAS ADMINISTRACION HERRAMIENTAS

GASTOS DE GASTOS GASTOS DE GASTOS COMERCIALIZACION PREOPERACIONALES COMERCIALIZACION PREOPERACIONALES

RESUMEN DE OS ESUMEN DE COSTOS RESUMEN DE SOS INVERSIONES RESUMEN DE COSTOS INVERSIONES

TIPO DE CAMBIO 1.00

RAMIENTAS PARA PLAN

CREDITO CAPITAL DE DE CAJA FLUJO AL DE OPERACION CREDITO CAPITAL DE DE CAJA INVERSIONFLUJO TAL DE OPERACION INVERSION ANALISISDE DE SENSIBILIDAD INVERSIONES CREDITO CAPITAL ANALISIS DE SENSIBILIDAD CREDITO CAPITAL DE INGRESOS OPERACION OPERACION INGRESOS

ANALISIS DE ANALISIS DE SENSIBILIDAD COSTOS SENSIBILIDAD COSTOS ANALISIS SENSIBILIDADO ANALISIS SENSIBILIDADO COMBINADO COMBINADO

Tiempo de ejecución en años 5

PARA PLANES DE NEGO

A

LIDAD CAPITAL BILIDAD

E STOS OSTOS

DADO LIDADO O

DE OPERACIÓN

MONEDA BOLIVIANOS

ES DE NEGOCIOS CREDITOS

CIOS FLUJO DE CAJA

Tipo de cambio

1.00

GASTOS PRE-OPERACIONALES Costo Unitario [Bs]

21,000.00 21,000.00 21,000.00

Nº

Descripción

1 Capacitación en gestión 2 Capacitación en producción 3 Capacitación en comercialización 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15

Unidad de Cantidad Medida

Per. Per. Per.

1 1 1

COSTO TOTAL

CIONALES Costo Unitario

21,000.00 21,000.00 21,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 COSTO TOTAL

INICIO

Costo Total

21,000.00 21,000.00 21,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 63,000.00

PROYECCIÓN DE VENTAS (en unidades de producto) PRODUCTO

1

Incremento porcentual

Mani en grano bolsas de 1 qq

2,347

Incremento porcentual

Mani blanched bolsas por qq

10%

2,582

800 1,174

2,840 10%

880 10%

Incremento porcentual

Mani tostado por qq

10% 10%

Incremento porcentual

Servicios de procesamiento de mani en va

2

AÑO 3

968 10%

1,291 10%

1,420 10%

400

440

484

4,721

0 5,193

0 5,712

Incremento porcentual

TOTAL

INICIO AÑO 4

5

5%

5%

2,982 5%

3,131 5%

1,016 5%

1,067 5%

1,491 5%

1,566 5%

508

533

0 5,997

0 6,297

Pérdidas / Muestras gratuitas / Promoción / etc.

3% 42

PROGRAMA DE PRODUCCIÓN (en unidades de producto) PRODUCTO Mani en grano bolsas de 1 qq Mani blanched bolsas por qq Servicios de procesamiento de mani e Mani tostado por qq 0 TOTAL

1 2,417 824 1,209 412 0 4,863

2 2,659 906 1,330 453 0 5,349

AÑO 3 2,925 997 1,463 499 0 5,883

INICIO INICIO

CIÓN

) AÑO 4 3,071 1,046 1,536 523 0 6,177

5 3,225 1,099 1,613 549 0 6,486

INICIO

Tipo de cambio

1.00

COSTOS DIRECTOS DE PRODUCCIÓN (AÑO 1) PRODUCTO CANTIDAD A PRODUCIR

Costo Unitario [Bs ] Materia prima

420

Descripción

MATERIA PRIMA Mani en perilla

Mani en grano bolsas de 1 qq 2,417 Unidad Cantidad de por unidad Medida de producto

qq

Cantidad

1.00000

Costo Unitario

2,417.41 0.00 0.00

420.00 0.00 0.00

2,417.41 0.00

0.10 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

4,834.82 2,417.41 0.00 0.00 0.00 0.00

0.90 0.60 0.00 0.00 0.00 0.00

2,417.41 0.00 0.00 0.00 0.00

2.50 0.00 0.00 0.00 0.00

TOTAL MATERIA PRIMA Insumos

0.10

INSUMOS Hilo

ml

1.00000

TOTAL INSUMOS Suministros

0.90 0.60

SUMINISTRO Energia electrica Mantenimiento

Kw Gl

2.000 1.000

TOTAL SUMINISTROS Empaque

2.50

Mano de Obra

23.00

EMPAQUE Bolsas

Pza

1.00

TOTAL EMPAQUE MANO DE OBRA (si aplica por unidad de producto) Picoteo qq 1.00 2,417.41 0.00 0.00 0.00 0.00 TOTAL MANO DE OBRA

23.00 0.00 0.00 0.00 0.00

COSTO DIRECTO DE PRODUCCION COSTO DIRECTO UNITARIO DE PRODUCCION

INICIO

ODUCCIÓN

COSTOS DIRECTOS DE PRODUC (AÑO 1) PRODUCTO

olsas de 1 qq

CANTIDAD A PRODUCIR

Costo Total

Costo Unitario [Bs ] Materia prima

1,015,312.20 0.00 0.00 1,015,312.20

420

MATERIA PRIMA Mani en perilla

824 Unidad de Medida

qq

1.00000

0.10

INSUMOS Hilo

ml

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 241.74 0.90 0.01 0.60

2.00

Mano de Obra

55,600.43 0.00 0.00 0.00 0.00 55,600.43

SUMINISTRO Energia Electrica Agua Mantenimiento

Kw lt Gl

2.000 80.000 1.000

TOTAL SUMINISTROS Empaque

6,043.53 0.00 0.00 0.00 0.00 6,043.53

1.00000

TOTAL INSUMOS Suministros

4,351.34 1,450.45 0.00 0.00 0.00 0.00 5,801.78

Cantidad por unidad de producto

TOTAL MATERIA PRIMA Insumos

241.74 0.00

Descripción

Mani blanched bolsas

23.00

EMPAQUE Bolsas

Pza

1.00

TOTAL EMPAQUE MANO DE OBRA (si aplica por unidad de producto) Picoteo qq 1.00

TOTAL MANO DE OBRA

### 448.00

COSTO DIRECTO DE PRODUCCION COSTO DIRECTO UNITARIO DE PRODUCCION

INICIO

COSTOS DIRECTOS DE PRODUCCIÓN (AÑO 1) Mani blanched bolsas por qq

Cantidad

Costo Unitario Costo Total

Costo Unitario [Bs ] Materia prima

824.00 0.00 0.00 TOTAL MATERIA PRIMA

420.00 346,080.00 0.00 0.00 0.00 0.00 346,080.00 Insumos

824.00 0.00

0.10 0.00

82.40 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 82.40

1,648.00 65,920.00 824.00 0.00 0.00 0.00

0.90 0.01 0.60 0.00 0.00 0.00

1,483.20 527.36 494.40 0.00 0.00 0.00 2,504.96

824.00 0.00 0.00 0.00 0.00

2.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1,648.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,648.00

TOTAL INSUMOS

Suministros

TOTAL SUMINISTROS

0.90 0.60

Empaque

TOTAL EMPAQUE (si aplica por unidad de producto) 824.00 0.00 0.00 0.00 0.00 TOTAL MANO DE OBRA

Mano de Obra

23.00 0.00 0.00 0.00 0.00

18,952.00 0.00 0.00 0.00 0.00 18,952.00

23.00

COSTO DIRECTO DE PRODUCCION STO DIRECTO UNITARIO DE PRODUCCION

### 448.14

INICIO

COSTOS DIRECTOS DE PRODUCCIÓN (AÑO 1) PRODUCTO CANTIDAD A PRODUCIR

Descripción

Servicios de procesamiento de mani en vaina por qq 1,209 Unidad Cantidad por de unidad de Medida producto

Cantidad

Costo Unitario

MATERIA PRIMA 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00

0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

2,418.44 1,209.22 0.00 0.00 0.00 0.00

0.90 0.60 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

TOTAL MATERIA PRIMA INSUMOS

TOTAL INSUMOS SUMINISTRO Energia Electrica Mantenimiento

Kw Gl

2.000 1.000

TOTAL SUMINISTROS EMPAQUE

TOTAL EMPAQUE MANO DE OBRA (si aplica por unidad de producto) Picoteo qq 1.00 1,209.22 0.00 0.00 0.00 0.00 TOTAL MANO DE OBRA

23.00 0.00 0.00 0.00 0.00

COSTO DIRECTO DE PRODUCCION COSTO DIRECTO UNITARIO DE PRODUCCION

OS DIRECTOS DE PRODUCCIÓN (AÑO 1) Servicios de procesamiento de mani en vaina por qq

Costo Total

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,176.60 725.53 0.00 0.00 0.00 0.00 2,902.13 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

por unidad de producto) 27,812.06 0.00 0.00 0.00 0.00 27,812.06

30,714.19 25.40

INICIO

COSTOS DIRECTOS DE PRODUCCIÓN (AÑO 1) PRODUCTO CANTIDAD A PRODUCIR

Costo Unitario [Bs ] Materia prima

466

Descripción

MATERIA PRIMA Mani en perilla

Mani tostado por qq 412 Unidad Cantidad por de unidad de Medida producto

qq

Cantidad

1.00000

412.00 0.00 0.00

TOTAL MATERIA PRIMA Insumos

0.10

INSUMOS Hilo

ml

1.00000

412.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

TOTAL INSUMOS Suministros

0.90 3.45 0.40 0.60

SUMINISTRO Energia Electrica Gas Lubricantes Mantenimiento

Kw Kg Gl Gl

0.330 2.000 1.000 1.00

135.96 824.00 412.00 412.00 0.00 0.00

TOTAL SUMINISTROS Empaque

EMPAQUE 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Mano de Obra

16.00

TOTAL EMPAQUE MANO DE OBRA (si aplica por unidad de producto) Control H/H 1.00

TOTAL MANO DE OBRA

412.00 0.00 0.00 0.00 0.00

COSTO DIRECTO DE PRODUCCION COSTO DIRECTO UNITARIO DE PRODUCCION

INICIO

DE PRODUCCIÓN

COSTOS DIRECTO

)

(A PRODUCTO

ani tostado por qq

CANTIDAD A PRODUCIR

Costo Unitario

Costo Total

Materia prima

466.00 0.00 0.00

A 0.10 0.00

41.20 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 41.20

INSUMOS

SUMINISTRO

122.36 2,842.80 164.80 247.20 0.00 0.00 3,377.16

TOTAL SUMINIST Empaque

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 Mano de Obra

16.00 0.00 0.00 0.00 0.00

MATERIA PRIMA

TOTAL INSUMO Suministros

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

6,592.00 0.00 0.00 0.00 0.00 6,592.00

Unidad de Medida

TOTAL MATERIA P Insumos

0.90 3.45 0.40 0.60 0.00 0.00

Descripción

191,992.00 0.00 0.00 191,992.00

cto)

A

Costo Unitario [Bs ]

0

EMPAQUE

TOTAL EMPAQ MANO DE OBRA (si aplica por unidad de pr

TOTAL MANO DE

UCCION PRODUCCION

202,002.36 490.30

COSTO DIRECTO DE PR COSTO DIRECTO UNITARIO

COSTOS DIRECTOS DE PRODUCCIÓN (AÑO 1) 0

Cantidad por unidad de producto

Cantidad

Costo Unitario

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00

0.00 0.00

0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

TOTAL MATERIA PRIMA

TOTAL INSUMOS

TOTAL SUMINISTROS

TOTAL EMPAQUE OBRA (si aplica por unidad de producto)

TOTAL MANO DE OBRA

Costo Total

COSTO DIRECTO DE PRODUCCION COSTO DIRECTO UNITARIO DE PRODUCCION

0.00 #DIV/0!

RESUMEN (AÑO 1) PRODUCTO CANTIDAD A PRODUCIR

Descripción

Costo Total

MATERIA PRIMA

TOTAL MATERIA PRIMA INSUMOS

TOTAL INSUMOS SUMINISTRO

TOTAL SUMINISTROS EMPAQUE

1,553,384.20

365.34

14,586.04

TOTAL EMPAQUE 7,691.53 MANO DE OBRA (si aplica por unidad d

TOTAL MANO DE OBRA

108,956.49

TOTAL

1,684,983.59

Tipo de Cambio

1.00

REQUERIMIENTOS Y COSTOS DE PERSONAL AÑO 1 MANO DE OBRA: PRODUCCIÓN Remuneraci ón mensual unitaria [Bs]

1,000.00 845.00

Cargo Operador Ayudante

Cantidad de puestos

Meses

1 1

7 7

SUBTOT BENEFICIOS SOCIAL

MANO DE OBRA: ADMINISTRACIÓN Remuneraci ón mensual unitaria [Bs]

1,300.00 1,200.00 1,200.00

Cargo Administrador Encargado de serv. Grales Enc. Comercializacion

Cantidad de puestos

Meses

1 1 1

12 12 12

SUBTOT BENEFICIOS SOCIAL

INICIO

DE PERSONAL

Remuneración mensual unitaria 1,000.00 845.00 0.00 0.00 0.00 SUBTOTAL BENEFICIOS SOCIALES

Remuneración mensual unitaria 1,300.00 1,200.00 1,200.00 0.00 0.00 SUBTOTAL BENEFICIOS SOCIALES

Total 7,000.00 5,915.00 0.00 0.00 0.00 12,915.00 4,309.74 17,224.74

Total 15,600.00 14,400.00 14,400.00 0.00 0.00 44,400.00 14,816.28 59,216.28

VOLVER

BENEFICIOS SOCIALES PRODUCCION

Riesgo laboral Fondo pro vivienda Seguridad social (CNS) Aporte patronal solidaria TOTAL Prov. Aguinaldo Prov. Indemnizacion BBSS TOTAL

1.71% 2% 10% 3% 16.71% 8.33% 8.33% 16.66% 33.37%

VOLVER

BENEFICIOS SOCIALES ADMINISTRACION

Riesgo laboral Fondo pro vivienda Seguridad social (CNS) Aporte patronal solidario TOTAL Prov. Aguinaldo Prov. Indemnizacion BBSS TOTAL

1.71% 2% 10% 3% 16.71% 8.33% 8.33% 16.66% 33.37%

Tipo de cambio

1.00

GASTOS GENERALES DE ADMINISTRACIO AÑO 1 Costo Unitario [Bs]

15.00 25.00 10.00 15.00 30.00

Nº

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19

Descripción

Agua Energia electrica Material de escritorio Material de limpieza Comunicación Refrigerios Vestuario Seguros Viaticos Gastos de representación Servicios externos - Mantenimiento - Seguridad - Auditoria - Asesoría juridica Mantenimiento equipos Patentes municipales Varios SENASAG

Unidad de Medida

mes mes mes mes mes

INICIO

S DE ADMINISTRACION

ÑO 1 Cantidad

Costo Unitario

12 12 12 12 12

15.00 25.00 10.00 15.00 30.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 COSTO TOTAL

Costo Total

180.00 300.00 120.00 180.00 360.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,140.00

Tipo de cambio

1.00

GASTOS DE COMERCIALIZACION

INICIO

AÑO 1 Costo Unitario [Bs]

Nº

Descripción

10.00 800.00

1 2

Transporte Promoción

800.00 498.00

3 4

Pasajes y viaticos

Unidad de Medida

Cantidad

Gl Eventos

12 2

10.00 800.00

120.00 1,600.00

Gl mes

1 12

800.00 498.00

800.00 5,976.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 8,496.00

Costo Unitario

5 Manipuleo de productos 6 Envases para transporte 7 8 9 10 11 12 13 14 15 COSTO TOTAL

Costo Total

Tipo de cambio

1.00

INVERSIONES EN TERRENOS Y OBRA

COSTOS DE INVERSIÓN : TERREN Costo Unitario [Bs]

Nº

Unidad de Medida

Item

Cantidad

1 2 COSTO TOTAL

COSTOS DE INVERSIÓN : EDIFICACI Costo Unitario [Bs]

Nº

Item

Unidad de Medida

Cantidad

490,279.75

1 Area de acopio y transformacion

Infraestruct.

1.00

210,069.01

2 Area de vestuarios y baños

Infraestruct.

1.00

3 4 COSTO TOTAL

INICIO

ERRENOS Y OBRAS FÍSICAS

NVERSIÓN : TERRENOS Costo Unitario

Costo Total

Vida Depreciación Útil Anual

Valor Residual

0.00

0.00 N/A

N/A

0.00

0.00

0.00 N/A

N/A

0.00

0.00

N/A

0.00

COSTO TOTAL

ERSIÓN : EDIFICACIONES Costo Unitario

Costo Total

Vida Depreciación Útil Anual

Valor Residual

490,279.75

490,279.75 40.00

12,256.99 428,994.78

210,069.01

210,069.01 40.00

5,251.73 183,810.38

COSTO TOTAL

0.00

0.00

1.00

0.00

0.00

0.00

0.00

1.00

0.00

0.00

700,348.76

17,508.72 612,805.17

Tipo de cambio

1.00

COSTOS DE INVERSION: MA Costo Unitario [Bs]

Nº

Descripción

Unidad

30,000.00

1

Decascaradora de mani

Pza

30,455.00

2

Clasificadora de mani

Pza

31,662.00

3

Banda de picoteo

Pza

140.00

4

Pallets

Pza

3,136.00

5

Balanza cap. 500 Kg. X 50 Gr.

Pza

1,742.00

6

Costuradora de bolsas

Pza

21.00

7

Valdes cap. 20 lts.

Pza

4,500.00

8

Blancheadora

Pza

22,095.00

9

Bandejas para secado mani Blanched

Pza

10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20

INICIO INICIO

VERSION: MAQUINARIA Y EQUIPO VALOR RESIDUAL = (Porcentaje del costo total)

Cantidad

Costo Unitario

Costo Total

Vida útil

Depreciación Anual

12%

Valor residual

1

30,000.00

30,000.00

8

3,750.00

3,600.00

1

30,455.00

30,455.00

8

3,806.88

3,654.60

2

31,662.00

63,324.00

8

7,915.50

7,598.88

140.00

5,600.00

8

700.00

672.00

1

3,136.00

3,136.00

8

392.00

376.32

1

1,742.00

1,742.00

8

217.75

209.04

21.00

630.00

8

78.75

75.60

1

4,500.00

4,500.00

8

562.50

540.00

1

22,095.00

22,095.00

8

2,761.88

2,651.40

0.00

0.00

1

0.00

0.00

0.00

0.00

1

0.00

0.00

0.00

0.00

1

0.00

0.00

0.00

0.00

1

0.00

0.00

0.00

0.00

1

0.00

0.00

0.00

0.00

1

0.00

0.00

0.00

0.00

1

0.00

0.00

0.00

0.00

1

0.00

0.00

0.00

0.00

1

0.00

0.00

0.00

0.00

1

0.00

0.00

0.00

0.00

1

0.00

0.00

40

30

COSTO TOTAL

161,482.00

20,185.25 19,377.84

INICIO

Tipo de cambio

1.00

COSTOS DE INVERSION: MOBILIA

Costo Unitario [Bs]

Nº

Descripción

Unidad de Cantidad Medida

Costo Unitario

350.00

1

Estantes de metalicos

pza

4.00

350.00

900.00

2

Escritorio semi ejecutivo

pza

1.00

900.00

400.00

3

Sillon

pza

1.00

400.00

2,000.00 4,182.00

4 5 6 7

Mesa con sillas Computadora con impresora

pza pza

1.00 1.00

2,000.00 4,182.00 0.00 0.00

COSTO TOTAL

INICIO

N: MOBILIARIO VALOR RESIDUAL = (Porcentaje del costo total) 10%

Costo Total

Vida Depreciación Valor útil Anual residual

1,400.00 10.00

140.00

140.00

900.00 10.00

90.00

90.00

400.00 10.00

40.00

40.00

2,000.00 10.00 4,182.00 4.00 0.00 1.00 0.00 1.00

200.00 1,045.50 0.00 0.00

200.00 418.20 0.00 0.00

1,515.50

888.20

8,882.00

Tipo de cambio

1.00

COSTOS DE INVERSION: HERRAM Costo Unitario [Bs]

500.00

N Descripción º 1 llaves para mantenimiento 2 3 4 5 6 7 8 9 10

Unidad de Cantidad Medida Pza 1.00

COSTO TOTAL

INICIO

ERSION: HERRAMIENTAS VALOR RESIDUAL = (Porcentaje del costo total)

Costo Unitario 500.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 COSTO TOTAL

Costo Total 500.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 500.00

Vida Depreciació util n Anual 8.00 62.50 1.00 0.00 1.00 0.00 1.00 0.00 1.00 0.00 1.00 0.00 1.00 0.00 1.00 0.00 1.00 0.00 1.00 0.00 62.50

10%

Valor residual 50.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 50.00

Tipo de cambio

COSTOS DE INVERSION: Costo Unitario [Bs]

Vehículos

Unidad de Medida

INICIO

1.00

S DE INVERSION: VEHÍCULOS VALOR RESIDUAL = (Porcentaje del costo total)

Cantidad

0.00

Vida Depreciación útil Anual 0.00 1.00 0.00

0.00

0.00

1.00

0.00

0.00

0.00

0.00

1.00

0.00

0.00

0.00

0.00

1.00

0.00

0.00

0.00

0.00

1.00

0.00

0.00

0.00

0.00

Costo Unitario

TOTAL

1%

Costo Total

0.00

Valor residual 0.00

RESUMEN COSTOS DE INVERSIÓN Descripcion

Terreno Edificaciones Mobiliario Maquinaria y equipo Herramientas Vehículos Gastos pre-operacionales TOTAL

Costo Total

0.00 700,348.76 8,882.00 161,482.00 500.00 0.00 63,000.00 934,212.76

Valor Residual

0.00 612,805.17 888.20 19,377.84 50.00 0.00 N/A 633,121.21

RSIÓN

INICIO

Depreciación anual

N/A 17,508.72 1,515.50 20,185.25 62.50 0.00 N/A 39,271.97

Tipo de cambio

1.00

ALQUILERES Edificaciones Alquiler Mensual [Bs]

ITEM

Alquiler Mensual 0.00 0.00 0.00

SUB TOTAL Vehículos / equipos / muebles Alquiler Mensual [Bs]

ITEM

Alquiler Mensual 0.00 0.00 0.00

SUB TOTAL TOTAL

INICIO

ES

INICIO Meses por año

Total anual 0.00 0.00 0.00 0.00

muebles Meses por año

Total anual 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

INICIO

SERVICIO DE LA DEUDA: CAPITAL DE OPERACIÓN CUOTA CONSTANTE TOTAL MONTO NECESARIO FINANCIAMIENTO 100.00% APORTE PROPIO 0.00%

Monto a financiar

###

Tiempo de prestamo

5

Unidad de tiempo

año

Tasa de interes por unidad de tiempo

12%

CUOTA CONSTANTE

TA

Año

147,588.38 147,588.38 0.00

40,942.45

Cuota constante

1 40,942.45

2 40,942.45

3 40,942.45

4 40,942.45

Amortizacion de capital

23,231.85

26,019.67

29,142.03

32,639.07

17,710.61 124,356.54

14,922.78 98,336.87

11,800.42 69,194.84

8,303.38 36,555.76

Intereses Saldo

OPERACIÓN

5 40,942.45 36,555.76 4,386.69 0.00

INICIO

SERVICIO DE LA DEUDA: INVERSION CUOTA CONSTANTE TOTAL MONTO NECESARIO FINANCIAMIENTO 100.00% APORTE PROPIO 0.00%

TA Año Cuota constante Amortizacion de capital Intereses Saldo

Monto a financiar

###

Tiempo de prestamo

5

Unidad de tiempo

años

Tasa de interes por unidad de tiempo

6%

CUOTA CONSTANTE

###

1

2

3

448,206.38 448,206.38 0.00

4

106,402.58

106,402.58

106,402.58

106,402.58

79,510.20

84,280.81

89,337.66

94,697.92

26,892.38 368,696.18

22,121.77 284,415.37

17,064.92 195,077.71

11,704.66 100,379.79

ION

INICIO

5 106,402.58 100,379.79 6,022.79 0.00

PRECIOS DE VENTA UNITARIOS Bs

BOLIVIANOS

Mani en grano bolsas de 1 qq

550.00

550.00

Mani blanched bolsas por qq

600.00

600.00

60.00

60.00

600.00

600.00

Servicios de procesamiento de mani en Mani tostado por qq 0

0.00

PLANILLA DE INGRESOS AÑO 1

PRODUCTOS

2

3

Mani en grano bolsas de 1 qq Precio unitario

550.00

550.00

550.00

2,347.00

2,582.00

2,840.00

1,290,850.00

1,420,100.00

1,562,000.00

Precio unitario

600.00

600.00

600.00

Cantidad

800.00

880.00

968.00

480,000.00

528,000.00

580,800.00

60.00

60.00

60.00

1,174.00

1,291.00

1,420.00

70,440.00

77,460.00

85,200.00

Precio unitario

600.00

600.00

600.00

Cantidad

400.00

440.00

484.00

240,000.00

264,000.00

290,400.00

Precio unitario

0.00

0.00

0.00

Cantidad

0.00

0.00

0.00

SUBTOTAL INGRESOS TOTAL INGRESOS

0.00

0.00

0.00

2,081,290.00

2,289,560.00

2,518,400.00

Cantidad SUBTOTAL INGRESOS Mani blanched bolsas por qq

SUBTOTAL INGRESOS Servicios de procesamiento de mani en Precio unitario Cantidad SUBTOTAL INGRESOS Mani tostado por qq

SUBTOTAL INGRESOS 0

INICIO

OS

AÑO 4

5

550.00

550.00

2,982.00

3,131.00

1,640,100.00

1,722,050.00

600.00

600.00

1,016.00

1,067.00

609,600.00

640,200.00

60.00

60.00

1,491.00

1,566.00

89,460.00

93,960.00

600.00

600.00

508.00

533.00

304,800.00

319,800.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

2,643,960.00

2,776,010.00

RESUMEN DE COSTOS

AN 1

TIPO DE COSTO COSTOS PRODUCCION Mani en grano bolsas de 1 qq COSTOS DIRECTOS

1,082,999.68

Materia prima

1,015,312.20

Insumos

241.74

Suministros

5,801.78

Empaque

6,043.53

Mano de Obra (si aplica por unidad de producto)

55,600.43

Mani blanched bolsas por qq COSTOS DIRECTOS

369,267.36

Materia prima

346,080.00

Insumos

82.40

Suministros

2,504.96

Empaque

1,648.00

Mano de Obra (si aplica por unidad de producto)

18,952.00

Servicios de procesamiento de mani en vaina por qq COSTOS DIRECTOS

30,714.19

Materia prima

0.00

Insumos

0.00

Suministros

2,902.13

Empaque

0.00

Mano de Obra (si aplica por unidad de producto)

27,812.06

Mani tostado por qq COSTOS DIRECTOS

202,002.36

Materia prima

191,992.00

Insumos

41.20

Suministros

3,377.16

Empaque

0.00

Mano de Obra (si aplica por unidad de producto)

6,592.00 0

COSTOS DIRECTOS

0.00

Materia prima

0.00

Insumos

0.00

Suministros

0.00

Empaque

0.00

Mano de Obra (si aplica por unidad de producto)

0.00

MANO DE OBRA (PRODUCCION) Directa

17,224.74

TOTAL COSTOS DIRECTOS

1,702,208.33

COSTOS ADMINISTRACION Mano de Obra Administración

59,216.28

Gastos Generales de administración Varios

1,140.00

Alquileres Edificaciones

0.00

Vehículos / equipos / muebles

0.00

TOTAL COSTOS ADMINISTRACION COSTOS COMERCIALIZACION TOTAL COSTOS COMERCIALIZACION

60,356.28 8,496.00 8,496.00

GASTOS FINANCIEROS INVERSION Pago de capital

79,510.20

Pago de intereses

26,892.38

GASTOS FINANCIEROS CAP TRABAJO Pago de capital

23,231.85

Pago de intereses

17,710.61

SUB TOTAL COSTOS FINANCIEROS Amortizaciones Intereses TOTAL COSTOS FINANCIEROS

102,742.05 44,602.99 147,345.04

IMPREVISTOS

1%

% SOBRE INGRESOS

20,812.90

TOTAL COSTOS OPERATIVOS

1,939,218.54

DEPRECIACION Obras fisicas Mobiliario Maquinaria y equipo Herramientas Vehículos TOTAL DEPRECIACION TOTAL COSTOS

17,508.72 1,515.50 20,185.25 62.50 0.00 39,271.97 1,978,490.51

INICIO

MEN DE COSTOS ANO 2

3

4

5

10%

10%

5%

5%

1,191,299.65

1,310,429.61

1,375,951.09

1,444,748.65

1,116,843.42

1,228,527.76

1,289,954.15

1,354,451.86

265.92

292.51

307.13

322.49

6,381.96

7,020.16

7,371.17

7,739.72

6,647.88

7,312.67

7,678.30

8,062.21

61,160.47

67,276.52

70,640.35

74,172.36

10%

10%

5%

5%

406,194.10

446,813.51

469,154.18

492,611.89

380,688.00

418,756.80

439,694.64

461,679.37

90.64

99.70

104.69

109.92

2,755.46

3,031.00

3,182.55

3,341.68

1,812.80

1,994.08

2,093.78

2,198.47

20,847.20

22,931.92

24,078.52

25,282.44

10%

10%

5%

5%

33,785.61

37,164.17

39,022.38

40,973.49

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

3,192.34

3,511.57

3,687.15

3,871.51

0.00

0.00

0.00

0.00

30,593.27

33,652.59

35,335.22

37,101.98

10%

10%

5%

5%

222,202.60

244,422.86

256,644.00

269,476.20

211,191.20

232,310.32

243,925.84

256,122.13

45.32

49.85

52.34

54.96

3,714.88

4,086.37

4,290.69

4,505.22

0.00

0.00

0.00

0.00

7,251.20

7,976.32

8,375.14

8,793.89

0%

0%

0%

0%

0.00

0.00

0.00

0.00

55.85%

19.04%

1.58%

10.42%

0.00%

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

1%

1%

1%

1%

17,396.98

17,570.95

17,746.66

17,924.13

0.89%

1,870,878.93

2,056,401.10

2,158,518.32

2,265,734.37

87.78%

59,216.28

59,216.28

59,216.28

59,216.28

3.05%

1,140.00

1,140.00

1,140.00

1,140.00

0.06% 0.00%

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

60,356.28

60,356.28

60,356.28

60,356.28

3.11%

8,496.00

8,496.00

8,496.00

8,496.00

8,496.00

8,496.00

8,496.00

8,496.00

0.44% 0.44%

84,280.81

89,337.66

94,697.92

100,379.79

22,121.77

17,064.92

11,704.66

6,022.79

26,019.67

29,142.03

32,639.07

36,555.76

14,922.78

11,800.42

8,303.38

4,386.69

110,300.48

118,479.69

127,336.99

136,935.56

37,044.56

28,865.35

20,008.04

10,409.48

147,345.04

147,345.04

147,345.04

147,345.04

5.30% 2.30% 7.60%

1%

1%

1%

1%

22,895.60

25,184.00

26,439.60

27,760.10

1.07%

2,109,971.85

2,297,782.41

2,401,155.23

2,509,691.78

100.00%

17,508.72

17,508.72

17,508.72

17,508.72

1,515.50

1,515.50

1,515.50

1,515.50

20,185.25

20,185.25

20,185.25

20,185.25

62.50

62.50

62.50

62.50

0.00

0.00

0.00

0.00

39,271.97

39,271.97

39,271.97

39,271.97

2,149,243.82

2,337,054.38

2,440,427.20

2,548,963.75

121136 9998.64 131134.64 18548.04

INICIO

CALCULO DEL CAPITAL DE OPERACIÓN Gastos

Anual

Mano de Obra producción

17,224.74

Sueldos Administración

59,216.28

Materia Prima Insumos Suministros Empaque Mano de obra (si aplica) Alquileres

1,553,384.20 365.34 14,586.04 7,691.53 108,956.49 0.00

Gastos de administración

1,140.00

Gastos de comercialización

8,496.00

TOTAL CAPITAL DE OPERACION POR DIA DIAS NECESARIOS ANTES DE RETORNOS POR VENTAS

CAPITAL DE OPERACION INICIAL

1,771,060.61 4,919.61

30 147,588.38

INICIO

Impuestos

25%

FLUJO DE CAJA CON CREDITO EN

AÑO CONCEPTO

0

1

Ingresos

2,081,290.00

Costos produccion

-1,702,208.33

Costos administracion

-60,356.28

Costos comercializacion

-8,496.00

Imprevistos

-20,812.90

Depreciacion

-39,271.97

Intereses

-44,602.99

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS

0.00

205,541.53

Impuestos

0.00

-51,385.38

UTILIDAD NETA

0.00

154,156.15

Depreciacion Inversion inicial

-934,212.76

39,271.97

Inversion capital de trabajo

-147,588.38

Recuperación capital de trabajo Prestamo

595,794.76

Amortizacion de prestamo Valor de desecho (residual) FLUJO DE CAJA

-102,742.05 -486,006.38

INDICADORES

VAN TIR

114,803.24 32.3%

90,686.07

INICIO

JO DE CAJA BOLIVIANOS AÑO 2

3

4

5

2,289,560.00

2,518,400.00

2,643,960.00

2,776,010.00

-1,870,878.93

-2,056,401.10

-2,158,518.32

-2,265,734.37

-60,356.28

-60,356.28

-60,356.28

-60,356.28

-8,496.00

-8,496.00

-8,496.00

-8,496.00

-22,895.60

-25,184.00

-26,439.60

-27,760.10

-39,271.97

-39,271.97

-39,271.97

-39,271.97

-37,044.56

-28,865.35

-20,008.04

-10,409.48

250,616.66

299,825.31

330,869.79

363,981.81

-62,654.17

-74,956.33

-82,717.45

-90,995.45

187,962.50

224,868.98

248,152.34

272,986.36

39,271.97

39,271.97

39,271.97

39,271.97

147,588.38 -110,300.48

-118,479.69

116,933.99

Tasa TRMA

145,661.26

25%

-127,336.99

-136,935.56

160,087.32

633,121.21 956,032.36

Impuestos

25%

FLUJO DE CAJA CON CREDITO EN AÑO CONCEPTO

0

1

Ingresos

2,018,851.30

Costos produccion

-1,702,208.33

Costos administracion

-60,356.28

Costos comercializacion

-8,496.00

Imprevistos

-20,812.90

Depreciacion

-39,271.97

Intereses

-44,602.99

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS

0.00

143,102.83

Impuestos

0.00

-35,775.71

UTILIDAD NETA

0.00

107,327.13

Depreciacion Inversion inicial

39,271.97 -934,212.76

Inversion capital de trabajo

-147,588.38

Recuperación capital de trabajo Prestamo

595,794.76

Amortizacion de prestamo Valor de desecho (residual) FLUJO DE CAJA

-102,742.05 -486,006.38

INDICADORES

VAN TIR

-29,475.31 23.1%

43,857.05

INICIO

UJO DE CAJA CON CREDITO EN BOLIVIANOS AÑO 2

3

4

5

2,220,873.20

2,442,848.00

2,564,641.20

2,692,729.70

-1,870,878.93

-2,056,401.10

-2,158,518.32

-2,265,734.37

-60,356.28

-60,356.28

-60,356.28

-60,356.28

-8,496.00

-8,496.00

-8,496.00

-8,496.00

-22,895.60

-25,184.00

-26,439.60

-27,760.10

-39,271.97

-39,271.97

-39,271.97

-39,271.97

-37,044.56

-28,865.35

-20,008.04

-10,409.48

181,929.86

224,273.31

251,550.99

280,701.51

-45,482.47

-56,068.33

-62,887.75

-70,175.38

136,447.40

168,204.98

188,663.24

210,526.13

39,271.97

39,271.97

39,271.97

39,271.97

147,588.38 -110,300.48

-118,479.69

65,418.89

Tasa TRMA

88,997.26

25%

-127,336.99

-136,935.56

100,598.22

633,121.21 893,572.13

INGRESO S

REDUCCIO N

3%

Impuestos

25%

FLUJO DE CAJA CON CREDITO

AÑO CONCEPTO

0

1

Ingresos

2,081,290.00

Costos produccion

-1,753,274.58

Costos administracion

-62,166.97

Costos comercializacion

-8,750.88

Imprevistos

-20,812.90

Depreciacion

-39,271.97

Intereses

-44,602.99

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS

0.00

152,409.72

Impuestos

0.00

-38,102.43

UTILIDAD NETA

0.00

114,307.29

Depreciacion Inversion inicial

39,271.97 -934,212.76

Inversion capital de trabajo

-147,588.38

Recuperación capital de trabajo Prestamo

595,794.76

Amortizacion de prestamo Valor de desecho (residual) FLUJO DE CAJA

-102,742.05 -486,006.38

INDICADORES

VAN TIR

-7,230.78 24.5%

50,837.21

INICIO

FLUJO DE CAJA CON CREDITO BOLIVIANOS AÑO 2

3

4

5

2,289,560.00

2,518,400.00

2,643,960.00

2,776,010.00

-1,927,005.30

-2,118,093.13

-2,223,273.87

-2,333,706.40

-62,166.97

-62,166.97

-62,166.97

-62,166.97

-8,750.88

-8,750.88

-8,750.88

-8,750.88

-22,895.60

-25,184.00

-26,439.60

-27,760.10

-39,271.97

-39,271.97

-39,271.97

-39,271.97

-37,044.56

-28,865.35

-20,008.04

-10,409.48

192,424.73

236,067.70

264,048.67

293,944.21

-48,106.18

-59,016.93

-66,012.17

-73,486.05

144,318.54

177,050.78

198,036.51

220,458.16

39,271.97

39,271.97

39,271.97

39,271.97

147,588.38 -110,300.48

-118,479.69

-127,336.99

-136,935.56

73,290.03

97,843.06

109,971.48

633,121.21 903,504.16

Tasa TRMA

25%

COSTO S

INCREMENT REDUCCIO O N

3%

3%

Impuestos

25%

FLUJO DE CA CON CREDITO AÑO CONCEPTO

0

1

Ingresos

2,060,477.10

Costos produccion

-1,719,230.41

Costos administracion

-60,959.84

Costos comercializacion

-8,580.96

Imprevistos

-20,812.90

Depreciacion

-39,271.97

Intereses

-44,602.99

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS

0.00

167,018.03

Impuestos

0.00

-41,754.51

UTILIDAD NETA

0.00

125,263.52

Depreciacion Inversion inicial

39,271.97 -934,212.76

Inversion capital de trabajo

-147,588.38

Recuperación capital de trabajo Prestamo

595,794.76

Amortizacion de prestamo Valor de desecho (residual) FLUJO DE CAJA

-102,742.05 -486,006.38

INDICADORES

VAN TIR

26,152.77 26.7%

61,793.44

INICIO

FLUJO DE CAJA CON CREDITO BOLIVIANOS AÑO 2

3

4

5

2,266,664.40

2,493,216.00

2,617,520.40

2,748,249.90

-1,889,587.72

-2,076,965.11

-2,180,103.50

-2,288,391.71

-60,959.84

-60,959.84

-60,959.84

-60,959.84

-8,496.00

-8,496.00

-8,496.00

-8,496.00

-22,895.60

-25,184.00

-26,439.60

-27,760.10

-39,271.97

-39,271.97

-39,271.97

-39,271.97

-37,044.56

-28,865.35

-20,008.04

-10,409.48

208,408.71

253,473.73

282,241.45

312,960.80

-52,102.18

-63,368.43

-70,560.36

-78,240.20

156,306.53

190,105.30

211,681.08

234,720.60

39,271.97

39,271.97

39,271.97

39,271.97

147,588.38 -110,300.48

-118,479.69

-127,336.99

-136,935.56

85,278.02

110,897.58

123,616.06

633,121.21 917,766.60

Tasa TRMA

25%

INGRESO S COSTOS

INCREMENT REDUCCIO O N

2%

1%

1%

2%

ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO - DER Descripcion INVERSIONES Edificaciones Mobiliario Maquinaria y equipo Herramientas Vehículos

% DER 50% 50% 50% 50% 50%

TOTAL INVERSIONES AT + CAPACITACION Capacitación en gestión Capacitación en producción Capacitación en comercialización TOTAL AT + CAPACITACION TOTAL

ER 350,174.38 4,441.00 80,741.00 250.00 0.00 435,606.38

80% 80% 80% 80%

4,200.00 4,200.00 4,200.00 12,600.00 448,206.38

INICIO

MIENTO - DER EN DOLARES

DER 350,174.38 4,441.00 80,741.00 250.00 0.00

TOTAL

ER

DER

700,348.76 8,882.00 161,482.00 500.00 0.00

50,024.91 634.43 11,534.43 35.71 0.00

435,606.38 871,212.76

62,229.48

62,229.48 124,458.97

600.00 600.00 600.00

2,400.00 3,000.00 2,400.00 3,000.00 2,400.00 3,000.00 0.00 0.00 7,200.00 9,000.00 69,429.48 133,458.97

16,800.00 16,800.00 16,800.00

21,000.00 21,000.00 21,000.00 0.00 50,400.00 63,000.00 486,006.38 934,212.76

1,800.00 64,029.48

50,024.91 634.43 11,534.43 35.71 0.00

TOTAL 100,049.82 1,268.86 23,068.86 71.43 0.00