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GRUPO 10:

ID

Cardozo Lopez Yamile Alexandra Montoya Martinez Manuela Olmos Alejandra

532011 598507 566498

PRESENTADO A: IVO ALFONSO RENGIFO

PRODUCTO Periodos Efectivo Inversiones Temporales Cuentas por cobrar Inventarios producto Terminado inventarios producto en proceso Inventarios Materias Prima Otros Inventarios Otros Activos corrientes Total inventarios Subtotal Ativo corriente Terrenos,edificios y equipos Depreciacion Acumulada + agotamiento Subtotal Activo Fijo Inversiones Permanentes Activo Diferido Otros Activos Valorizaciones Total Otros Activos TOTAL ACTIVOS PASIVO Obligaciones bancarias Porción corriente de obligaciones Largo plazo proveedores nacionales Impuestos de renta por pagar otros pasivos corrientes Sub total Pasivos Corrientes

Año 1 $ 25.700 $ 360.00 $ 109.456 $ 25.128 $ 12.766 $ 53.124 $ 33.878 $ 32.597 $ 124.896 $ 293.009 $ 211.428 $ 48.005 $ 163.423 $ 15.769 $ 1.293 $ 5.549 $ 6.047 $ 28.658 $485.090

AV % 5.30% 74.21% 22.56% 5.18% 2.63% 10.95% 6.98% 6.72% 60.40% 43.59% -9.90% 33.69% 3.25% 0.27% 1.14% 1.25% 5.91% 100.00%

$ 157.268

32.42%

$ 5.953 $ 89.512 $ 3.735 $ 25.870 $ 282.338

1.23% 18.45% 0.77% 5.33% 58.20%

Obligaciones bancarias a largo plazo Cesantias consolidadas Provision para jubilaciones Total otros pasivos TOTAL PASIVOS

$ 44.828 $ 29.230 $ 13.900 $ 87.958 $ 370.296

9.24% 6.03% 2.87% 18.13% 76.34%

PATRIMONIO Capital pagado Reservas Utilidades del ejercicio Valorizaciones TOTAL PATRIMONIO

$ 25.500 $ 61.009 $ 22.238 $ 6.047 $ 114.794

5.26% 12.58% 4.58% 1.25% 23.66%

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

$ 485.090

100.00%

PROD Periodos VENTAS NETAS Costo de ventas UTILIDAD BRUTA Gastos de ventas y administracion UTILIDAD OPERACIONAL Otros Ingresos Gastos financieros UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS Provisión impuesto de renta UTILIDAD ANTES DE PARTIDAS EXT. UTILIDAD DEL EJERCICIO

Año 1 $ 1,124.313 $ 812.876 $ 311.437 $ 263.780 $ 47.657 $ 5.917 $ 15.236 $ 38.338 $ 16.100 $ 22.238 $ 22.238

% AV 100.0% -72.3% 27.7% -23.5% 4.2% 0.5% -1.4% 3.4% -1.4% 2.0% 2.0%

RAZON CORRIENTE

AÑO 1

Activo Corriente Pasivo Corriente

AÑO 1

$ 293.009 282.3380 = 1.038

RAZON CORRIENTE

AÑO 2

Activo Corriente Pasivo Corriente 473.723 434.482 = 1.090

RAZON CORRIENTE

AÑO 3

Activo Corriente Pasivo Corriente 776.474 727.008 = 1.068

AÑO 1

MARGEN OPERACIONAL Utilidad operacional ventas netas 47.657 1,124.313 = 4.24%

AÑO 2

MARGEN OPERACIONAL Utilidad operacional ventas netas 103.427 1,942.971 = 5.32%

AÑO 3

MARGEN OPERACIONAL Utilidad operacional ventas netas 275.734 2,951.052 = 9.34%

AÑO 1

NIVEL ENDEUDAMIENTO Total Pasivos Total Activos 370.296 485.090 = 76.34%

AÑO 2

NIVEL ENDEUDAMIENTO Total Pasivos Total Activos 566.594 731.209

AÑO 2 = 77.49%

AÑO 3

NIVEL ENDEUDAMIENTO Total Pasivos Total Activos 924.455 1,213.228 = 76.20%

ROTACION CARTERA

AÑO 1

Ingresos por venta Cuentas por cobrar 1,124.313 109.456 = 10.27

AÑO 2

ROTACION CARTERA Ingresos por venta Cuentas por cobrar 1,942,971 162,308 = 11.97

AÑO 3

ROTACION CARTERA Ingresos por venta Cuentas por cobrar 2,951,052

AÑO 3

249,549 = 11.83

AÑO 1

LAVERAGE TOTAL Pasivo total con terceros Patrimonio $ 370.296 $ 114.794 = 3.22574

AÑO 2

LAVERAGE TOTAL Pasivo total con terceros Patrimonio $ 566.594 $ 164.615 = 3.44193

AÑO 3

LAVERAGE TOTAL Pasivo total con terceros Patrimonio $ 924.455 $ 288.773 = 3.20132

PRODUCTOS ALIMENTICIOS DEL CAMPO S.A. BALANCE GENERAL Año 2

AV%

$ 56.692 7.75% $ 7.314 1.00% $ 162.308 22.20% $ 39.334 5.38% $ 29.031 3.97% $ 72.087 9.86% $ 39.982 5.47% $ 66.975 9.16% $ 180.434 $ 473.723 64.79% $ 282.825 38.68% $ 64.343 -8.80% $ 218.482 29.88% $ 23.689 3.24% $ 409 55.93% $ 8.452 1.16% $ 6.454 0.88% $ 39.004 5.33% $731.209 100.00%

Año 3

AV%

$ 93.718 $ 41.117 $ 249.549 $ 76.750 $ 51.091 $ 110.618 $ 62.941 $ 90.690 $ 301.400 $ 776.474 $ 502.440 $ 97.082 $ 405.358 $ 1.813 $0 $ 14.137 $ 15.446 $ 31.396 $1,213.228

7.72% 3.39% 20.57% 6.33% 4.21% 9.12% 5.19% 7.48% 64.00% 41.41% -8.00% 33.41% 0.15% 0.00% 1.17% 1.27% 2.59% 100.00%

$ 268.186 36.68%

$ 390.638

32.20%

$ 11.093 1.52% $ 102.323 13.99% $ 20.401 2.79% $ 32.479 4.44% $ 434.482 59.42%

$ 19.318 $ 207.319 $ 55.579 $ 54.154 $ 727.008

1.59% 17.09% 4.58% 4.46% 59.92%

$ 56.071 7.67% $ 52.041 7.12% $ 24.000 3.28% $ 132.112 18.07% $ 566.594 77.49%

$ 81.786 $ 73.661 $ 42.000 $ 197.447 $ 924.455

6.74% 6.07% 3.46% 16.27% 76.20%

$ 25.500 3.49% $ 80.187 10.97% $ 52.474 7.18% $ 6.454 0.88% $ 164.615 22.51%

$ 25.500 $ 129.601 $ 118.226 $ 15.446 $ 288.773

2.10% 10.68% 9.74% 1.27% 23.80%

$ 731.209 100.00%

$ 1,213.228

100.00%

PRODUCTOS ALIMENTICIOS DEL CAMPO S.A. ESTADO DE RESULTADOS Año 2

% AV

Año 3

$ 1,942.971 100.0% $ 1,437.530 -74.0% $ 505.441 26.0% $ 402.014 -20.7% $ 103.427 5.3% $ 7.924 0.4% $ 20.877 -1.1% $ 90.474 4.7% $ 38.000 -2.0% $ 52.474 2.7% $ 52.474 2.7%

$ 2,951.052 $ 2,002.992 $ 948.060 $ 672.3 $ 275.734 $ 7.961 $ 79.769 $ 203.926 $ 85.700 $ 118.226 $ 118.226

% AV 100.0% -67.9% 32.1% -22.8% 9.3% 0.3% -2.7% 6.9% -2.9% 4.0% 0.0%

INDICADORES INDICADORES DE LIQUIDEZ CAPITAL NETO DE TRABAJO Activo corriente

Pasivo corriente

PRUEBA ACIDA Activo corriente

inventario

Pasivo Corriente

293.009

282.338

$ 293.009 $ 282.338

= $10.67

=

CAPITAL NETO DE TRABAJO Activo corriente

PRUEBA ACIDA

Pasivo corriente

Activo corriente

inventario

Pasivo Corriente 473.723

434.482

$ 473.723 $ 434.482

= $39.24

=

CAPITAL NETO DE TRABAJO Activo corriente

PRUEBA ACIDA

Pasivo corriente

Activo corriente

inventario

Pasivo Corriente 776.474

727.008

$ 776.474 $ 727.008

= $49.47

=

INDICADORES DE RENTABILIDA

OPERACIONAL *100

*100

MARGEN NETO Utilidad antes de parttidas ventas netas 22.238 1,124.313 = 1.98%

*100

*100

OPERACIONAL *100

*100

MARGEN NETO Utilidad antes de parttidas ventas netas 52.474 1,942.971

*100

*100

= 2.70%

OPERACIONAL *100

*100

MARGEN NETO Utilidad antes de partidas ventas netas 118.226 2,951.052

*100

*100

= 4.01%

INDICADORES D

DEUDAMIENTO *100

*100

ENDEUDAMIENTO FINANCIERO Obligaciones Financieras *100 ventas netas $208.049 1,124.313

*100

= 18.50%

DEUDAMIENTO *100

*100

ENDEUDAMIENTO FINANCIERO Obligaciones Financieras *100 ventas netas $335.350 1,942.971

*100

= 17.26%

DEUDAMIENTO

ON CARTERA

ON CARTERA

ON CARTERA

*100

*100

ENDEUDAMIENTO FINANCIERO Obligaciones Financieras *100 ventas netas $491.742 2,951.052

*100

= 16.66%

PERIODO PROMEDIO DE COBRO Cuentas por cobrar ventas 109.456 1,124.313 = 0.10

PERIODO PROMEDIO DE COBRO Cuentas por cobrar ventas 162,308 1,942,971 = 0.08

PERIODO PROMEDIO DE COBRO Cuentas por cobrar ventas 249,549

AGE TOTAL al con terceros trimonio

2,951,052 = 0.08

INDICADORES DE LAVERAGE

LAVERAGE A CORTO PLAZO Total pasivos corrientes Patrimonio

370.296 114.794

AGE TOTAL al con terceros trimonio

$ 282.338 $ 114.794 = 2.45952

LAVERAGE A CORTO PLAZO Total pasivos corrientes Patrimonio

566.594 164.615

AGE TOTAL al con terceros trimonio

$ 434.482 $ 164.615 = 2.63938

LAVERAGE A CORTO PLAZO Total pasivos corrientes Patrimonio

924.455 288.773

$ 727.008 $ 288.773 = 2.51758

AMPO S.A. AH ABS Año 2 y 1 $30.992 $352.686 $52.852 $14.206 $16.265 $18.963 $6.104 $34.378 $55.538 $180.714 $71.397 $16.338 $55.059 $7.920 $407.707 $2.903 $0.407 $10.346 $246.119

AH ABS Año 3 y 2 $37.026 $33.803 $87.241 $37.416 $22.060 $38.531 $22.959 $23.715 $120.966 $302.751 $219.615 $32.739 $186.876 $21.876 $409.000 $5.685 $8.992 $7.608 $482.019

AH% Año 2 y1 120.6% -98.0% 48.3% 56.5% 127.4% 35.7% 18.0% 105.5% 44.5% 61.7% 33.8% 34.0% 33.7% 50.2% 31531.9% 52.3% 6.7% 36.1% 50.7%

AH% Año 3 y 2 65.3% 462.2% 53.8% 95.1% 76.0% 53.5% 57.4% 35.4% 67.0% 63.9% 77.7% 50.9% 85.5% -92.3% -100.0% 67.3% 139.3% -19.5% 65.9%

$110.918

$122.452

70.5%

45.7%

$5.140 $12.811 $16.666 $6.609 $152.144

$8.225 $104.996 $35.178 $21.675 $292.526

86.3% 14.3% 446.2% 25.5% 53.9%

74.1% 102.6% 172.4% 66.7% 67.3%

$11.243 $22.811 $10.100 $44.154 $196.298

$25.715 $21.620 $18.000 $65.335 $357.861

25.1% 78.0% 72.7% 50.2% 53.0%

45.9% 41.5% 75.0% 49.5% 63.2%

$0.000 $19.178 $30.236 $0.407 $49.821

$0.000 $49.414 $65.752 $8.992 $124.158

0.0% 31.4% 136.0% 6.7% 43.4%

0.0% 61.6% 125.3% 139.3% 75.4%

$246.119

$482.019

50.7%

65.9%

AH % Año 2 y 1

AH % Año 3 y 2

72.8% 76.8% 62.3% 52.4% 117.0% 33.9% 37.0% 136.0% 136.0% 136.0% 136.0%

51.9% 39.3% 87.6% 67.2% 166.6% 0.5% 282.1% 125.4% 125.5% 125.3% 125.3%

.A. AH ABS Año 2 - Año AH ABS Año 3 - Año 1 2 $818.658 $624.654 $194.004 $138.234 $55.770 $2.007 $5.641 $52.136 $21.900 $30.236 $30.236

PRUEBA ACIDA corriente

inventario

Pasivo Corriente

$1,008.081 $565.462 $442.619 $270.312 $172.307 $0.037 $58.892 $113.452 $47.700 $65.752 $65.752

124.896 $ 282.338 0.60

PRUEBA ACIDA corriente

inventario

Pasivo Corriente 180.434 $ 434.482 0.68

PRUEBA ACIDA corriente

inventario

Pasivo Corriente 301.400 $ 727.008 0.65

ADORES DE RENTABILIDAD

RENDIMIENTO DEL ACTIVO TOTAL (RAT) Utilidad Neta *100 Activo total bruto 22.238 485.090 = 4.58%

*100

RENDIMIENTO DEL PATRIMON Utilidad Neta Total Patrimonio 22.238 485.090 =

RENDIMIENTO DEL ACTIVO TOTAL (RAT) Utilidad Neta *100 Activo total bruto 52.474 731.209

*100

= 7.18%

52.474 164.615 =

RENDIMIENTO DEL ACTIVO TOTAL (RAT) Utilidad Neta *100 Activo total bruto 118.226 1,213.228

RENDIMIENTO DEL PATRIMON Utilidad Neta Total Patrimonio

*100

= 9.74%

RENDIMIENTO DEL PATRIMON Utilidad Neta Total Patrimonio 118.226 288.773 =

INDICADORES DE ENDEUDAMIENTO

IMPACTO DE LA CARGA FINANCIERA Gastos Financieros *100 Ventas Netas 15.236 1,124.313

*100

= 1.36%

47.657 15.236 =

IMPACTO DE LA CARGA FINANCIERA Gastos Financieros *100 Ventas Netas 20.877 1,942.971

COBERTURA DE INTERESE Utilidad Operacional Gastos Financiero

*100

COBERTURA DE INTERESE Utilidad Operacional Gastos Financiero 103.427 20.877

= 1.07%

=

IMPACTO DE LA CARGA FINANCIERA Gastos Financieros *100 Ventas Netas 79.769 2,951.052

*100

= 2.70%

ROTACION DE LOS INVENTARIOS TOTALES

COBERTURA DE INTERESE Utilidad Operacional Gastos Financiero 275.735 79.769 =

ROTACION INVENTARIOS M

costos de ventas Inventarios Totales Promedio

Costos de MP utilizado Inventario Promedio

812876 105,398

53.124 76.709

= 7.71

ROTACION DE LOS INVENTARIOS TOTALES costos de ventas Inventarios Totales Promedio 1437530 152,665 = 9.42

ROTACION DE LOS INVENTARIOS TOTALES costos de ventas Inventarios Totales Promedio 2002992

=

ROTACION INVENTARIOS M Costos de MP utilizado Inventario Promedio 72087 115,740 =

ROTACION INVENTARIOS M Costos de MP utilizado Inventario Promedio 110618

240,917

189460

= 8.31

=

LAVERAGE FINANCIERO TOTAL Pasivo stotales con entidades financieras Patrimonio $208.049 $ 114.794 = 1.81237

LAVERAGE FINANCIERO TOTAL Pasivo stotales con entidades financieras Patrimonio $335.350 $ 164.615 = 2.03718

LAVERAGE FINANCIERO TOTAL Pasivo stotales con entidades financieras Patrimonio $491.742 $ 288.773 = 1.70287

DIMIENTO DEL PATRIMONIO Utilidad Neta *100 otal Patrimonio 22.238 485.090 4.58%

*100

MARGEN BRUTA Utilidad Bruta *100 Ventas 311.437 1,124.313 = 27.70%

*100

DIMIENTO DEL PATRIMONIO Utilidad Neta *100 otal Patrimonio 52.474 164.615

*100

31.88%

505.441 1,942.971

*100

40.94%

MARGEN BRUTA Utilidad Bruta *100 Ventas 948.06 2,951.052

CONCENTRACION DEL ENDEUDAMIENTO A CORTO PLAZO Pasivo Corriente Pasivo total con terceros *100

47.657 15.236

282.338 370.296 VECES

BERTURA DE INTERESES idad Operacional astos Financiero 103.427 20.877

*100

= 32.13%

BERTURA DE INTERESES idad Operacional astos Financiero

3.128

*100

= 26.01%

DIMIENTO DEL PATRIMONIO Utilidad Neta *100 otal Patrimonio 118.226 288.773

MARGEN BRUTA Utilidad Bruta *100 Ventas

=

*100

76.24657

CONCENTRACION DEL ENDEUDAMIENTO A CORTO PLAZO Pasivo Corriente Pasivo total con terceros *100 434.482 566.595

*100

4.954

VECES

BERTURA DE INTERESES idad Operacional astos Financiero

=

CONCENTRACION DEL ENDEUDAMIENTO A CORTO PLAZO Pasivo Corriente Pasivo total con terceros *100

275.735 79.769 3.457

76.682992

727.008 924.455 VECES

=

*100

78.641794

INDICADORES DE ACTIVIDAD

TACION INVENTARIOS MP

os de MP utilizado entario Promedio 53.124 76.709 0.69

TACION INVENTARIOS MP os de MP utilizado entario Promedio 72087 115,740 0.62

TACION INVENTARIOS MP os de MP utilizado entario Promedio 110618

ROTACION INVENTARIOS PRODUCTO EN PROCESO Costos de produccion Inventarios promedio de produccion en proceso 10083 76709 = 0.13

ROTACION INVENTARIOS PRODUCTO EN PROCESO Costos de produccion Inventarios promedio de produccion en proceso 20898 115740 = 0.18

ROTACION INVENTARIOS PRODUCTO EN PROCESO Costos de produccion Inventarios promedio de produccion en proceso 40061

189460 0.58

189460 = 0.21

ROTACION INVENTARIOS PRODUCTOS TERMINADOS

ROTACION ACTIVOS FIJOS

Costo de ventas Inventarios promedio

Ventas Activo fijo bruto

812876 105,398

1124313 211,428

= 7.71

= 5.32

ROTACION INVENTARIOS PRODUCTOS TERMINADOS Costo de ventas Inventarios promedio

ROTACION ACTIVOS FIJOS Ventas Activo fijo bruto

1437530 152,665

1942971 282,825

= 9.42

= 6.87

ROTACION INVENTARIOS PRODUCTOS TERMINADOS Costo de ventas Inventarios promedio 2002992

ROTACION ACTIVOS FIJOS Ventas Activo fijo bruto 2951052

240,917

502,440

= 8.31

= 5.87

IVOS FIJOS

IVOS FIJOS

IVOS FIJOS

ROTACION ACTIVOS OPERACIONALES

DIAS DE INVENTARIO M. PRIMA

ventas Activos oprecionales brutos

Inventarios promedio de M.P Costo de M.P Utilizada

1124313 504,437

76709 53,124.000

= 2.23

= 1.44

ROTACION ACTIVOS OPERACIONALES ventas Activos oprecionales brutos

DIAS DE INVENTARIO M. PRIMA Inventarios promedio de M.P Costo de M.P Utilizada

1942971 756,548

115740 72,087.000

= 2.57

= 1.61

ROTACION ACTIVOS OPERACIONALES ventas Activos oprecionales brutos

DIAS DE INVENTARIO M. PRIMA Inventarios promedio de M.P Costo de M.P Utilizada

2951052

189460

1,278,914 = 2.31

110,617.000 = 1.71

ARIO M. PRIMA

medio de M.P

ARIO M. PRIMA medio de M.P

ARIO M. PRIMA medio de M.P

DIAS DE INVENTARIO DEL P. TERMINADOS

Inventario Promedio Costo de Venta 105398 812,876.000

= 0.13 DIAS DE INVENTARIO DEL P. TERMINADOS

Inventario Promedio Costo de Venta 152665 1,437,530

= 0.11 DIAS DE INVENTARIO DEL P. TERMINADOS

Inventario Promedio Costo de Venta 240917

2,002,992

= 0.12