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• Pablo Israel

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AUDITORA

SECCIÓN: AUDITORIA DE GESTIÓN AL DEPARTAMENTO FINANCIERO DE LA COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO MINGA Ltda. PERÍODO: 2019 ASUNTO: ORDEN DE TRABAJO

Riobamba, 03 de Diciembre de 2020 Señor CPA Cevallos Inca José Novoa Unidad de Auditoría de Gestión Presente

En cumplimiento a la Cooperativa de Ahorro y Crédito “MINGA Ltda”. Sucursal Riobamba autoriza la Gerencia al Sr. Pablo Inca para que realice una Auditoría de Gestión, al Departamento Financiero de la Institución, por el período comprendido entre el 1 de Enero al 31 Diciembre de 2019. Los objetivos son los siguientes: Evaluar el grado de cumplimiento de la misión objetivos, políticas, planes y procedimientos. Evaluar las disposiciones legales y normativas de la entidad con el propósito de sugerir cambios, modificaciones y adiciones. Revisar y determinar medidas para salvaguardar los recursos. Determinar el grado de confiabilidad de la estructura del control interno. Formular comentarios, conclusiones y recomendaciones tendientes a mejorar los procedimientos relativos a la gestión. El equipo de trabajo está conformado por Jefe de equipo: Cevallos Inca José Novoa, Operativo: Paola Alexandra Quito Guzmán y Supervisor: Fernando Efraín Oyervide Tello, quien en forma periódica informará sobre el avance del trabajo.

Atentamente,

Ing. Fernando Efrain Oyerdi Tello

AUDITORA

SECCIÓN: AUDITORIA INTERNA ASUNTO: NOTIFICACIÓN DE INCIO DE EXÁMEN

Riobamba, 08 de Dic AUDITORA

Ing. Jorge Chucho Lema GERENTE COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO “MINGA Ltda” Presente

De mi consideración: De conformidad con los dispuesto en los artículos 90 de la ley orgánica de la Contraloría General del Estado y 21 de su reglamento, notifico a usted, que la Unidad de Auditoria Interna, sen encuentra realizando la Auditoria de Gestión a la Cooperativa de Ahorro y Crédito “MINGA Ltda” por el período 2020. Los objetivos son los siguientes: Evaluar el grado de cumplimiento de la misión objetivos, políticas, planes y procedimientos. Evaluar las disposiciones legales y normativas de la entidad con el propósito de sugerir cambios, modificaciones y adiciones. Revisar y determinar medidas para salvaguardar los recursos. Determinar el grado de confiabilidad de la estructura del control interno.

Formular comentarios, conclusiones y recomendaciones tendientes a mejorar los procedimientos relativos a la gestión. Agradeceré enviar respuestas a nuestra oficina ubicada en la calle Juan Montalvo, señalando sus nombres y apellidos completos, dirección domiciliaria completa y copia legible de su cédula de ciudadanía. Atentamente, Dios, Patria y Libertad

Ing. Cevallos Inca José Novoa AUDITOR JEFE DE EQUIPO

1. Recopilacion de información y actualización del archivo permanente Por cuestiones de presentación y información acerca del archivo permanente se encuentra en los papeles de trabajo de la planificación preliminar. 2. Visión sistemática En este contexto se expresa aquellos factores que actúan en el entorno, es decire, el medio exterior a ella, como las personas y organizaciones, que se vinculan directa o indirectamente en ella. 

Entorno próximo

Clientes De la Cooperativa Minga Ltda .

Socios De la Cooperativa Minga Ltda .

Competencia Cooperativa de Ahorro y Crédito Riobamba Ltda. Cooperativa de Ahorro y crédito Nueva Esperanza. Cooperativa de Ahorro y Crédito Mushuc Runa.

Fuente: Plan estratégico para la cooperativa de ahorro y crédito minga ltda., agencia Riobamba, provincia de Chimborazo Elaborado por: Sheyla Hernández



Entorno Remoto

ECONÓMICO SOCIAL TECNOLÓGICO AMBIENTAL La Cooperativa Minga Sus relaciones sociales La Gerencia debería Es la evaluación que se Ltda

en

la

parte y actividad económica, capacitar al personal en hace de la calidad del

económica es excelente se

regirán

y en sector financiero valores

de

de la economía popular honestidad, y solidaria que difunde, transparencia

por

los asuntos tecnológicos y aire, la atmósfera el

justicia, cada que se realicen ambiente, las aguas, los cambios en el software, ríos, los lagos y y además a este se le océanos, así como de la

promueve, fortalece y responsabilidad social deberían

incluir conservación de la

financia a través de y fundarán sus acciones operaciones recursos

de flora y la fauna

financieros, en los principios de la auditoría y de control silvestres.

tecnológicos

y ayuda

de tal manera que se

humanos identificados

pueda obtener informes

y comprometidos con

en

la

determinados.

ayuda

mutua

y

momentos

solidaridad.

Fuente: Plan estratégico para la cooperativa de ahorro y crédito minga ltda., agencia Riobamba, provincia de Chimborazo Elaborado por: Sheyla Hernández