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PARTICIPANTE: Juan de Jesús Caba Paulino

MATRICULA: 2018-02823 ESCUELA: Negocio (Mercadotecnia)

CORREO ELECTRONICO: [email protected]

FACILITADOR: Paulino Antonio Feliz Espinosa. Contabilidad 1.

TEMA: Unidad llI (Registro de transacciones contable-continuación)

FECHA: Lunes 20 de Mayo del 2019 Provincia de Santo Domingo, República Dominicana.

Realice los siguientes ejercicios prácticos de asientos de diario de la empresa Salto Aguayo, SRL:

1. La empresa vende mercancía al contado a la empresa Manantial LTD por valor de 150,000.00 y lo deposita en el banco Berdeo. 2. Se pagó servicios eléctricos a la empresa EDESTE por valor 2,300.00 pagando con cheque del banco Berdeo. 3. Se recibió pago de factura numero 0038 por valor de 15,000.00 departe de la empresa líneas aéreas, sas y se depositó en el banco berdeo

4. La empresa obtuvo un préstamo de 600,000.00 el cual fue depositado en el mismo banco Berdeo 5. Se compró a crédito mercancías para la venta por valor de 76,000.00 a la empresa Distribuidora Celtice. 6. Se recibió un aporte a capital por parte del socio Rafael Pena en efectivo por valor 1,000,000.00 7. Se pago por reparación de plomería del edificio la suma de 5,600.00 en efectivo al sr Percio Núñez del banco Berdeo 8. Se pago combustible para el vehículo de transporte la suma de 10,500.00 en efectivo del banco Berdeo 9. Se compro vehículo a la empresa Llantas del Caribe por la suma de 450,000.00 al contado y del banco Berdeo 10. Se vendió a crédito mercancías por valor de 98,000.00 a la empresa Líneas aéreas, SAS.

Se pide: Elaborar

en

las

hojas

de

cuatro

columnas

los

asientos

correspondientes

Fecha

Detalle Efectivo caja

Aux

Debito 150,000.00

@ 1

Crédito

150,000.00

Venta Banco @ Efectivo caja

150,000.00 150,000.00

Gastos eléctricos

2,300.00

@ 2

2,300.00

Efectivo en banco verdeo 2,300.00

2,300.00

P /R pago eléctrico

Efectivo

15,000.00

@ cuenta por cobrar línea aérea

15,000.00 15,000.00

3 banco 15,000.00 @ 15,000.00 Caja Banco 4

600,000.00

@

600,000.00

Prestamos por pagar

Compra

5

@ Cuentas por pagar 76,000.00 distribuidora celtice

76,000.00 76,000.00

Caja

1000,000.00

@ 6

1000,000.00

Capital Rafael peña P /R

1000,000.00

Gastos de plomería

5,600.00

@

7

Banco

5,600.00

P /R gasto de plomería Gastos de combustible

10,500.00 10,500.00

8 @ Banco Equipo de transporte

450,000.00

@ 450,000.00

9

Banco P /R equipo de transporte Cuenta por cobrar

10

98,000.00

@

98,000.00

Venta Cuenta T:

Caja 150,000.00

150, 000.00

Venta 150,000.00

15,000.00

15, 000.00

98,000.00

1, 000,000.00

248,000.00

1, 000,000.00

Banco

Cuenta por cobrar

150,000.00

2,300.00

98,000.00

15,000.00

5,600.00

83,000.00

600,000.00

10,500.00

15,000.00

450,000.00 296,600.00

Gastos de electricidad

Equipo de transporte

2,300.00

450,000.00

Compras 76,000.00

Prestamos por pagar 600,000.00

Capital

Rafael peña

1, 000,000.00

1, 000,000.00

Cuenta por pagar

Gastos de plomería

76,000.00

5,600.00