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• Katherin Uribe

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libro diario x extremo diciembre fecha

codigo 110505 31050501 150405 31050502 110505 31050503 Dec-02 11100501 110505 11100502 110505 Dec-03 620505 220505 Dec-04 620505 11100501 220505 Dec-05 413524 11100501 Dec-06 413524 110505 130505 Dec-07 152805 11100501 Dec-08 11100501 136501 Dec-09 11100501 210510 Dec-10 11100502 130505 Dec-11 110505 136501 Dec-12 210510 11100502 Dec-13 220505 11100501 Dec-14 523560 110505 Dec-15 512010 11100502 Dec-28 121020 110505 Dec-31 170510 Dec-01

detalle caja aporte de capital terreno aporte de capital caja aporte de capital banco de bogota caja bancafe caja compra de mercancias cxp proveedores compra de mercancias banco de bogota cxp proveedores venta de mercancia banco de bogota venta de mercancia caja cxc deudores equipo de computo banco de bogota banco de bogota cxc trabajadores banco de bogota cxp obligaciones financieras bancafe cxc deudores caja cxc trabajadores cxp obligaciones financieras bancafe cxp proveedores banco de bogota gasto publicidad caja gasto arrendamiento bancafe inversion en acciones manufactureras caja honorarios al contador

debito $ 18,000,000 $

5,000,000

$

7,000,000

$

5,000,000

$

3,000,000

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3,000,000

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1,800,000

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9,000,000

$ $ $

880,000 3,520,000 3,800,000

$ $

1,300,000 10,000,000

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1,500,000

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200,000

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2,000,000

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500,000

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200,000

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350,000

$

100,000

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250,000

110505 caja

credito $

18,000,000

$

5,000,000

$

7,000,000

$

5,000,000

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3,000,000

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3,000,000

$ $ $

540,000 1,260,000 9,000,000

$

4,400,000

$ $

3,800,000 1,300,000

$

10,000,000

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1,500,000

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200,000 ### ### ### ###

$

100,000

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250,000

debito $ $ $

$ $

debito

debito $ $

debito $ $

caja 110505 credito 18,000,000 $ 7,000,000 $ 880,000 $ ### $ $ 26,080,000 $ 17,530,000

5,000,000 3,000,000 200,000 100,000 250,000 8,550,000

aporte de capital 31050503 credito $ 7,000,000

cxp proveedores 220505 credito 500,000 $ $ 500,000 $ $

cxc trabajadores 136501 credito 1,300,000 $ 1,100,000

3,000,000 1,260,000 4,260,000 3,760,000

200,000

inversion en acciones manufactureras 121020 debito credito $ 100,000

libro mayor x extremo diciembre aporte de capital 31050501 debito credito $ 18,000,000

terreno 150405 debito credito $ 5,000,000

banco de bogota 11100501 debito credito $ 5,000,000 $ 540,000 $ 9,000,000 $ 3,800,000 $ 10,000,000 $ 1,300,000 $ 500,000 $ 24,000,000 $ 6,140,000 $ 17,860,000

bancafe 11100502 debito credito $ 3,000,000 $ 2,000,000 $ 1,500,000 $ 350,000 $ 4,500,000 $ 2,350,000 $ 2,150,000

venta de mercancia 413524 debito credito $ 9,000,000 $ 4,400,000 $ 13,400,000

cxc deudores 130505 debito credito $ 3,520,000 $ 1,500,000 $ 2,020,000

cxp obligaciones financieras 210510 debito credito $ 2,000,000 $ 10,000,000 $ 8,000,000

gasto publicidad 523560 debito credito $ 200,000

honorarios al contador 170510 debito credito $ 250,000

aporte de capital 31050502 debito credito $ 5,000,000

compra de mercancia 620505 debito credito $ 3,000,000 $ 1,800,000 $ 4,800,000

equipo de computo 152805 debito credito $ 3,800,000

gasto arrendamiento 512010 debito credito $ 350,000

balance de prueba x extremo diciembre codigo

detalle 110505 caja 150405 terreno 11100501 banco de bogota 11100502 bancafe 620505 compra de mercancia 130505 cxc deudores 152805 equipo de computo 136501 cxc trabajadores 523560 gasto publicidad 512010 gasto arrendamiento 121020 inversion en acciones manufactureras 170510 honorarios al contador

debito $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

17,530,000 5,000,000 17,860,000 2,150,000 4,800,000 2,020,000 3,800,000 1,100,000 200,000 350,000 100,000 250,000

provision de impuestos utilidad del ejercicio 31050501 aporte de capital 31050502 aporte de capital 31050503 aporte de capital 220505 cxp proveedores 413524 venta de mercancia 210510 cxp obligaciones financieras

total

$

49,810,000

credito

$ $ $ $ $ $ $ $

2,737,000 5,313,000 18,000,000 5,000,000 7,000,000 3,760,000 13,400,000 8,000,000

$

49,810,000

x extremo estado de resultados(4,5,6) diciembre ventas…………………………………………………13400000 C.M.V (COSTO DE LA MERCANCIA VENDIDA)………………… 4800000 Inventario inicial 0 Compras 4800000 Inventario Final 0 (=)UTILIDAD BRUTA………………………………………… 8600000 gastos operacionales……………………………………………… 550000 (=)UTILIDAD OPERACIONAL……………………………… 8050000 otros ingresos (arrendamientos)…………………………………….. 0 otros egresos intereses (financieros)…………………… 0 (=)UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO……………………………………8050000 provision impuestos 34% …………………………………… 2737000 (=) UTILIDAD DEL EJERCICIO………………………………………… 5313000

activos (empiezan por 1) caja terreno banco de bogota bancafe cxc deudores equipo de computo cxc trabajadores inversion en acciones manufactureras honoracios al contador

total activos

x extremo balance general (1,2,3) diciembre valor $ 17,530,000 $ 5,000,000 $ 17,860,000 $ 2,150,000 $ 2,020,000 $ 3,800,000 $ 1,100,000 $ 100,000 $ 250,000

$

49,810,000

xtremo eneral (1,2,3) embre pasivos(empiezan por 2) provision impuesto cxp proveedores cxp obligaciones financieras

$ $ $

valor 2,737,000 3,760,000 8,000,000

patrimonio utilidad ejercicio aporte de capital 1 aporte de capital 2 aporte de capital 3

$ $ $ $

valor 5,313,000 18,000,000 5,000,000 7,000,000

total pasivo+patrimonio

$

49,810,000