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UNIVERSIDAD NACIONAL DE SAN ANTONIO ABAD DEL CUSCO MAESTRIA EN ECONOMIA MENCION PROYECTOS DE INVERSION

CURSO

: EVALUACION DE PROYECTOS DE INVERSION PRIVADA

DOCENTE : DR. VICTOR COLQUE CORNEJO TRABAJO

: “EVALUACION DEL PROYECTO DE

COMERCIALIZACION DE LECHUGAS HIDROPONICAS EN LA CIUDAD DEL CUSCO” ALUMNOS: - Ccoyccosi Huaman, Rudy

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- Castillo Mamani, Edwin Gustavo

163103

CUSCO – PERÚ 2016

INDICE PROYECTO DE INVERSIÓN PRIVADA ............................................................................................ 3 CAPITULO I.

DATOS DEL NEGOCIO ............................................................................................ 3

1.1.

NOMBRE DE LA EMPRESA ................................................................................................ 3

1.2.

MISIÓN Y VISIÓN .............................................................................................................. 3

1.3.

ORGANIZACIÓN Y ADMINISTRACIÓN DE LA EMPRESA .................................................. 3

1.3.1.

ORGANIGRAMA ............................................................................................................ 3

1.3.2.

MINUTA DE CONSTITUCIÓN Y ESTATUTO DE LA EMPRESA ........................................ 5

1.3.3.

MANUAL DE ORGANIZACIONES Y FUNCIONES - MOF ................................................... 10

1.4.

DOMICILIO FISCAL DE LA EMPRESA ............................................................................... 17

1.5.

BREVE DESCRIPCIÓN DEL PROYECTO ............................................................................. 17

1.5.1.

ORIGEN DEL PROYECTO .............................................................................................. 17

1.5.2.

DESCRIPCIÓN DEL PROYECTO..................................................................................... 17

1.5.3.

JUSTIFICACION DEL PROYECTO .................................................................................. 20

1.5.4.

OBJETIVOS DEL PROYECTO ......................................................................................... 20

CAPITULO II.

ESTUDIO DE MERCADO .................................................................................. 21

2.1.

PRODUCTO ...................................................................................................................... 21

2.2.

MERCADO ....................................................................................................................... 22

2.2.1.

MERCADO CONSUMIDOR........................................................................................... 22

2.2.2.

MERCADO PROVEEDOR .............................................................................................. 22

2.2.3.

MERCADO DISTRIBUIDOR .......................................................................................... 23

2.2.4.

MERCADO COMPETIDOR............................................................................................ 23

2.2.5.

MERCADO DE BIENES SUSTITUTOS ............................................................................ 23

2.3.

PRECIO DE MERCADO ..................................................................................................... 23

2.4.

COMERCIALIZACIÓN Y PROMOCIÓN.............................................................................. 24

CAPITULO III.

ESTUDIO TÉCNICO ........................................................................................... 26

3.1.

LOCALIZACIÓN DEL PROYECTO ...................................................................................... 26

3.2.

TAMAÑO DE PLANTA ...................................................................................................... 28

3.3.

INGENIERÍA DEL PROYECTO ........................................................................................... 29

3.4.

PROCESO PRODUCTIVO .................................................................................................. 30

CAPITULO IV.

ESTUDIO ECONÓMICO – FINANCIERO ........................................................... 33

4.1.

INVERSIÓN – CAPITAL DE TRABAJO ............................................................................... 33

4.2.

CRONOGRAMA DE INVERSIÓN....................................................................................... 35

4.3.

FINANCIAMIENTO ........................................................................................................... 39

CAPITULO V. 5.1.

PRESUPUESTO DE INGRESOS Y EGRESOS....................................................... 40

INGRESOS ........................................................................................................................ 40

5.2.

COSTOS DE PRODUCCIÓN .............................................................................................. 41

CAPITULO VI.

ESTADOS ECONÓMICOS Y FINANCIEROS ....................................................... 43

6.1.

ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS ............................................................................ 43

6.2.

FLUJO DE CAJA ................................................................................................................ 44

6.3.

EVALUACIÓN ................................................................................................................... 45

CONCLUSIÓN...................................................................................Error! Bookmark not defined. RECOMENDACIÓN ..........................................................................Error! Bookmark not defined. ANEXO .............................................................................................Error! Bookmark not defined.

PROYECTO DE INVERSIÓN PRIVADA CAPITULO I. DATOS DEL NEGOCIO 1.1. NOMBRE DE LA EMPRESA EMPRESA LECHUGA´S SUMAQ - PRODUCTO HIDROPÓNICO SOCIEDAD COMERCIAL DE RESPONSABILIDAD LIMITADA

1.2. MISIÓN Y VISIÓN Misión

Es un proyecto productivo dedicado a la producción y comercialización de lechugas hidropónicas a partir de prácticas limpias para una buena calidad del producto y su consumo saludable, fundamentados en la entrega y pasión del mejor y más motivado equipo humano. Para finales del 2021 “Lechuga´s Sumaq” será un proyecto productivo reconocido en la región, con una actividad económica agroindustrial a base de cultivos hidropónicos. Nuestros productos serán reconocidos por calidad y sus beneficios nutricionales para nuestros consumidores

Visión

1.3. ORGANIZACIÓN Y ADMINISTRACIÓN DE LA EMPRESA 1.3.1.

ORGANIGRAMA

La “EMPRESA LECHUGA´S SUMAQ - PRODUCTO HIDROPÓNICO S.R.L” tiene su organización interna distribuida de la siguiente manera: 

2 órganos de línea, de primer nivel (junta general de socios y la gerencia) y de segundo nivel (áreas de compras, producción, ventas y publicidad).

3

JUNTA GENERAL DE ACCIONISTAS

GERENTE O REPRESENTANTE LEGAL

ASESOR

DIVISIÓN ADMINISTRATIVA

(toma de decisiones)

(INGENIERO AGRÓNOMO)

RR.HH

DIVISIÓN OPERATIVA

DIVISIÓN COMERCIAL

DIVISIÓN FINANCIERA

(aplicación de nutrientes y riego)

(publicidad, mercadeo y ventas de lechuga)

(manejo de dinero y contabilidad)

4

1.3.2.

MINUTA DE CONSTITUCIÓN Y ESTATUTO DE LA EMPRESA

EMPRESA LECHUGA´S SUMAQ PRODUCTO HIDROPÓNICO S.R.L SOCIEDAD DE RESPONSABILIDAD LIMITADA S.R.L SEÑOR NOTARIO: DON RAMÓN ARMENGOL ROMAN GUTIERREZ SÍRVASE USTED EXTENDER EN SU REGISTRO DE ESCRITURAS PÚBLICAS, UNA CONSTITUCION DE SOCIEDAD COMERCIAL DE RESPONSABILIDAD LIMITADA, QUE OTORGAN: BONIFACIO ELME VANESSA, PERUANA IDENTIFICADA CON DNI 45959064, ESTADO CIVIL SOLTERA CON DOMICIO REAL EN JR. MITIMAES J14 – CHINCHAYSUYO - CUSCO; CASTILLO MAMANI EDWIN GUSTAVO, PERUANO IDENTIFICADO CON DNI 42184592, ESTADO CIVIL NO PRECISA CON DOMICILIO REAL EN MICAELLA BASTIDAS N° 451 - INTERIOR B2; CCOYCCOSI HUAMAN RUDY, IDENTIFICADO CON DNI 43156248 ESTADO CIVIL CASADO CON PETRONILA ANAYA TUNQUIPA PERUANA CON DNI 24518725, CON DOMICILIO CAMINO REAL F-15; GALLEGOS HUILLCACURI SUMAQ QUYLLOR, PERUANA IDENTIFICADA CON DNI 45813515, ESTADO CIVIL EN PROCESO DE FORMALIZACIÓN CON DOMICILIO REAL EN MASRICAL GAMARRA H-15 Y HUAMAN AUCAPUMA SONIA, IDENTIFICADA CON DNI 41548615, ESTADO CIVIL CASADA CON COSTUMBRES DE SOLTERA CON RENZO MORENO CAMACHO CON DNI 15632615 TODOS SEÑALANDO DOMICILIO COMUN PARA EFECTOS DE ESTE INSTRUMENTO EN: CALLE GIRASOL N° 125 – B URCOS, PROVINCIA QUISPICANCHIS.Y DEPARTAMENTO DE CUSCO EN LOS TERMINOS SIGUIENTES: PRIMERO: POR EL PRESENTE PACTO SOCIAL, LOS OTORGANTES MANIFIESTAN SU LIBREVOLUNTAD DE CONSTITUIR UNA SOCIEDAD COMERCIAL DE RESPONSABILIDAD LIMITADA, BAJO LA DENOMINACION DE: EMPRESA

LECHUGA´S SUMAQ - PRODUCTO HIDROPÓNICO SOCIEDAD COMERCIAL DE RESPONSABILIDAD LIMITADA; PUDIENDO UTILIZAR LA ABREVIATURA: EMPRESA LECHUGA´S SUMAQ - PRODUCTO HIDROPÓNICO S.R.L OBLIGÁNDOSE A EFECTUAR LOS APORTES PARA LA FORMACION DEL CAPITAL SOCIAL Y A FORMULAR EL CORRESPONDIENTE ESTATUTO. SEGUNDO: EL CAPITAL DE LA SOCIEDAD ES DE S/. 336,763.50 (TRECIENTOS TREINTA Y SEIS MIL SETESIENTOS SESENTA Y TRES CON 50/100 SOLES), DIVIDIDO EN SESENTA MIL (60000) PARTICIPACIONES SOCIALES DE S/. 1.00 CADA UNA, SUSCRITAS Y PAGADAS DE LA SIGUIENTE MANERA: 1.

BONIFACIO ELME VANESSA, APORTA S/ 67,3527.00, MEDIANTE APORTES EN BIENES DINERARIOS, CORRESPONDIÉNDOLE EL 20% DE LASPARTICIPACIONES SOCIALES.

5

2.

CASTILLO MAMANI EDWIN GUSTAVO, APORTA S/ 67,3527.00, MEDIANTE APORTES EN BIENES DINERARIOS, CORRESPONDIÉNDOLE EL 20% DE LASPARTICIPACIONES SOCIALES. 3. CCOYCCOSI HUAMAN RUDY, APORTA S/ 67,3527.00, MEDIANTE APORTES EN BIENES DINERARIOS, CORRESPONDIÉNDOLE EL 20% DE LASPARTICIPACIONES SOCIALES. 4. GALLEGOS HUILLCACURI SUMAQ QUYLLOR, APORTA S/ 67,3527.00, MEDIANTE APORTES EN BIENES DINERARIOS, CORRESPONDIÉNDOLE EL 20% DE LASPARTICIPACIONES SOCIALES. 5. HUAMAN AUCAPUMA SONIA, APORTA S/ 67,3527.00, MEDIANTE APORTES EN BIENES DINERARIOS, CORRESPONDIÉNDOLE EL 20% DE LASPARTICIPACIONES SOCIALES. EL CAPITAL SOCIAL SE ENCUENTRA TOTALMENTE SUSCRITO Y PAGADO. TERCERO.- LA SOCIEDAD SE REGIRA POR EL ESTATUTO SIGUIENTE Y EN TODO LO NO PREVISTO POR ESTE, SE ESTARA A LO DISPUESTO POR LA LEY GENERAL DE SOCIEDADES - LEY 26887 - QUE EN ADELANTE SE LE DENOMINARA LA “LEY”. CUSCO, 28 DE SETIEMBRE DE 2016

..………………………………………

ESTATUTO ARTICULO 1°.- DENOMINACION-DURACION-DOMICILIO: LA SOCIEDAD SE DENOMINA: EMPRESA LECHUGA´S SUMAQ - PRODUCTO HIDROPÓNICO SOCIEDAD COMERCIAL DE RESPONSABILIDAD LIMITADA, PUDIENDO USAR LA ABREVIATURA: EMPRESA LECHUGA´S SUMAQ - PRODUCTO HIDROPÓNICO S.R.L TIENE UNA DURACION INDETERMINADA, INICIA SUS OPERACIONES EN LA FECHA DE ESTE PACTO Y ADQUIERE PERSONALIDAD JURIDICA DESDE SU INSCRIPCION EN EL REGISTRO DE PERSONAS JURIDICAS DE LA CIUDAD DE CUSCO - PERU. SU DOMICILIO COMUN ES EN LA CALLE GIRASOL N° 125 - B, PROVINCIA URCOS, DEPARTAMENTO DE CUSCO; PUDIENDO ESTABLECER SUCURSALES U OFICINAS EN CUALQUIER LUGAR DEL DEPARTAMENTO O PAIS. ARTICULO 2°.- OBJETO SOCIAL: LA SOCIEDAD TIENE POR OBJETO DEDICARSE A: PRODUCCION Y COMERCIALIZACIÓN DE LECHUGAS HIDROPÓNICAS EN LA CIUDAD DE CUSCO Y OTROS MERCADOS LOCALES. SE ENTIENDEN INCLUIDOS EN EL OBJETO SOCIAL LOS ACTOS RELACIONADOS CON EL MISMO QUE COADYUVEN A LA REALIZACION DE SUS FINES. PARA CUMPLIR DICHO OBJETO, PODRA REALIZAR TODOS AQUELLOS ACTOS Y CONTRATOS QUE SEAN LICITOS, SIN RESTRICCION ALGUNA. ARTÍCULO 3°.- CAPITAL SOCIAL: EL CAPITAL DE LA SOCIEDAD ES DE S/. 336,763.50 (TRECIENTOS TREINTA Y SEIA MIL SETESIENTOS SESENTA Y TRES CON 50/100 SOLES), DIVIDIDO EN TRECIENTOS TREINTA Y SEIA MIL SETESIENTOS SESENTA Y TRES S/. 1.00 CADA UNA, INTEGRAMENTE SUSCRITAS Y TOTALMENTE PAGADAS. ARTICULO 4°.- PARTICIPACION SOCIAL: LA PARTICIPACION SOCIAL CONFIERE A SU TITULAR LA CALIDAD DE SOCIO Y LE ATRIBUYE LOS DERECHOS Y OBLIGACIONES QUE SEÑALA LA “LEY”. LA TRANSMISION, ADQUISICION, USUFRUCTO, PRENDA Y MEDIDAS CAUTELARES SOBRE LAS PARTICIPACIONES SE SUJETAN A LO DISPUESTO POR LOS ARTICULOS 290°, 291° Y 292° DE LA “LEY”. ARTICULO 5°.- ORGANOS DE LA SOCIEDAD: LA SOCIEDAD TIENE LOS SIGUIENTES ORGANOS QUE SON ESTABLECIDOS EN EL ORGANIGRAMA EMPRESARIAL: A. B. C. D. E. F.

LA JUNTA GENERAL DE SOCIOS. LA GERENCIA. AREA DE COMPRAS Y ADQUISICIONES. AREA DE PRODUCCION. AREA DE VENTAS. AREA DE MARKETING.

ARTICULO 6°.- JUNTA GENERAL DE SOCIOS: LA JUNTA GENERAL DE SOCIOS REPRESENTA A TODOS LOS SOCIOS QUE DEBIDAMENTE CONVOCADOS Y CON EL QUORUM CORRESPONDIENTE DECIDEN POR LA MAYORIA QUE ESTABLECE ESTA “LEY” LOS ASUNTOS PROPIOS DE SU COMPETENCIA. LOS ACUERDOS QUE LEGITIMAMENTE ADOPTEN OBLIGAN A TODOS INCLUSIVE A LOS DISIDENTES Y A LOS QUE NO HAYAN PARTICIPADO EN LA REUNION. EL REGIMEN DE LA JUNTA GENERAL DE SOCIOS, FACULTADES, OPORTUNIDAD DE LA CONVOCATORIA, SOLEMNIDADES Y CONDICIONES PARA SUS REUNIONES, QUORUM Y VALIDEZ DE SUS ACUERDOS SE SUJETAN A LO DISPUESTO POR LOS ARTICULOS 112° AL 138° DE LA “LEY”, DE CONFORMIDAD CON LO DISPUESTO EN EL TERCER PARRAFO DEL ARTICULO 294° DE LA “LEY”. LA CONVOCATORIA A JUNTA GENERAL LA HARA EL GERENTE GENERAL MEDIANTE ESQUELAS BAJO CARGO, DIRIGIDAS AL DOMICILIO O A LA DIRECCION DESIGNADA POR EL SOCIO A ESTE EFECTO.

7

ARTICULO 7°.- GERENCIA: LA ADMINISTRACION DE LA SOCIEDAD ESTA A CARGO DE LA GERENCIA QUE PODRA SER REPRESENTADA POR UN GERENTE GENERAL Y UNO O MÁS GERENTES DESIGNADOS POR LA JUNTA GENERAL DE SOCIOS. SUS FACULTADES, REMOCION Y RESPONSABILIDADES SE SUJETAN A LO DISPUESTO POR LOS ARTICULOS 287° AL 289° DE LA “LEY” Y TENDRAN LAS FACULTADES Y REMUNERACION QUE SEÑALE LA JUNTA GENERAL DE SOCIOS. EL GERENTE GENERAL ESTA FACULTADO PARA LA EJECUCION DE TODO ACTO Y/O CONTRATO CORRESPONDIENTES AL OBJETO DE LA SOCIEDAD, PUDIENDO ASIMISMO REALIZAR LOS SIGUIENTES ACTOS: a) DIRIGIR LAS OPERACIONES COMERCIALES Y ADMINISTRATIVAS. b) REPRESENTAR A LA SOCIEDAD ANTE TODA CLASE DE AUTORIDADES. EN LO JUDICIAL GOZARA DE LAS FACULTADES SEÑALADAS EN LOS ARTICULOS 74°, 75°, 77° Y 436° DEL CODIGO PROCESAL CIVIL, ASI COMO LA FACULTAD DE REPRESENTACION PREVISTA EN EL ARTICULO 10º DE LA LEY N° 26636 Y DEMAS NORMAS CONEXAS Y COMPLEMENTARIAS; TENIENDO EN TODOS LOS CASOS FACULTAD DE DELEGACION O SUSTITUCION. ADEMAS PODRA CELEBRAR JUDICIAL, PUDIENDO SUSCRIIR EL ACTA CONSILATORIA GOZANDO DE LAS FACULTADES SEÑALADAS EN LAS DISPOCIONES LEGALES QUE LO REGULAN. PODRA CONSTITUIR Y REPRESENTAR A LAS ASOCIACIONES QUE CREA CONVENIENTE Y DEMAS NORMAS CONEXAS Y COMPLEMENTARIAS. c) ABRIR, TRANSFERIR, CERRAR Y ENCARGARSE DEL MOVIMIENTO DE TODO TIPO DE CUENTA BANCARIA; GIRAR, COBRAR, RENOVAR, ENDOSAR, DESCONTAR Y PROTESTAR, ACEPTAR Y REACEPTAR CHEQUES, LETRAS DE CAMBIO, VALES, PAGARES, GIROS, CERTIFICADOS, CONOCIMIENTOS, POLIZAS, CARTAS FIANZAS Y CUALQUIER CLASE DE TITULOS VALORES, DOCUMENTOS MERCANTILES Y CIVILES, OTORGAR RECIBOS CANCELACIONES, SOBREGIRARSE EN CUENTA CORRIENTE CON GARANTIA O SIN ELLA, SOLICITAR TODA CLASE DE PRESTAMOS CON GARANTIA HIPOTECARIA, PRENDARIA Y DE CUALQUIER FORMA. d) ADQUIRIR Y TRANSFERIR BAJO CUALQUIER TITULO; COMPRAR, VENDER, ARRENDAR, DONAR, DAR EN COMODATO, ADJUDICAR Y GRAVAR LOS BIENES DE LA SOCIEDAD SEAN MUEBLES O INMUEBLES, SUSCRIBIENDO LOS RESPECTIVOS DOCUMENTOS YA SEAN PRIVADOS O PUBLICOS. EN GENERAL PODRA CELEBRAR TODA CLASE DE CONTRATOS NOMINADOS E INNOMINADOS, INCLUSIVE LOS DE LEASING O ARRENDAMIENTO FINANCIERO, FACTORING Y/O UNDERWRITING, CONSORCIO, ASOCIACION EN PARTICIPACION Y CUALQUIER OTRO CONTRATO DE COLABORACION EMPRESARIAL, VINCULADOS CON EL OBJETO SOCIAL. ADEMAS PODRA SOMETER LAS CONTROVERSIAS A ARBITRAJE Y SUSCRIBIR LOS RESPECTIVOS CONVENIOS ARBITRALES. e) SOLICITAR, ADQUIRIR, DISPONER, TRANSFERIR REGISTROS DE PATENTES, MARCAS, NOMBRES COMERCIALES, CONFORME A LEY SUSCRIBIENDO CUALQUIER CLASE DE DOCUMENTOS VINCULADOS A LA PROPIEDAD INDUSTRIAL O INTELECTUAL. f)

PARTICIPAR EN LICITACIONES, CONCURSOS PUBLICOS Y/O ADJUDICACIONES, SUSCRIBIENDO LOS RESPECTIVOS DOCUMENTOS, QUE CONLLEVE A LA REALIZACION DEL, OBJETO SOCIAL.

EL GERENTE GENERAL PODRA REALIZAR TODOS LOS ACTOS NECESARIOS PARA LA ADMINISTRACION DE LA SOCIEDAD, SALVO LAS FACULTADES RESERVADAS A LA JUNTA GENERAL DE SOCIOS.

ARTICULO 8°.- MODIFICACION DEL ESTATUTO, AUMENTO Y REDUCCION DEL CAPITAL: LAS MODIFICACIONES DEL PACTO SOCIAL, EL AUMENTO Y REDUCCION DE CAPITAL SOCIAL SE SUJETAN A LO DISPUESTO POR LOS ARTICULOS 198º AL 220° DE LA “LEY”. ARTICULO 9°.- EXCLUSION Y SEPARACION DE LOS SOCIOS: SE SUJETA A LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 293° DE LA “LEY”. ARTICULO 10°.- ESTADOS FINANCIEROS Y APLICACION DE UTILIDADES: SE RIGE POR LO DISPUESTO EN LOS ARTICULOS 40°, 221° AL 233° DE LA “LEY”. ARTICULO 11°.- DISOLUCION, LIQUIDACION Y EXTINCION: EN CUANTO A LA DISOLUCION, LIQUIDACION Y EXTINCION DE LA SOCIEDAD, SE SUJETA A LO DISPUESTO POR LOS ARTICULOS 407°, 409°, 410°, 412°, 413° A 422°. DE LA “LEY”. CUARTO.- QUEDA DESIGNADO COMO GERENTE GENERAL J. CARLOS VEGA MENDOZA CON DNI 42154566 DOMICILIADO EN JR.RETIRO. G-45, CUSCO - PERU. CLAUSULA ADICIONAL I.- SE DESIGNA COMO SUB-GERENTE DE LA SOCIEDAD A: CCOYCCOSI HUAMAN RUDY, CON DNI 43156248 CON DOMICILIO CAMINO REAL F-15EN JR. QUIEN TENDRA LAS SIGUIENTES FACULTADES:  REEMPLAZAR AL GERENTE EN CASO DE AUSENCIA.  INTERVENIR EN FORMA CONJUNTA CON EL GERENTE GENERAL, EN LOS CASOS PREVISTOS EN LOS INCISOS C, D, E Y F DEL ARTICULO 7 DEL ESTATUTO. AGREGUE USTED SEÑOR NOTARIO, LO QUE FUERE DE LEY Y SÍRVASE CURSAR PARTES CORRESPONDIENTES AL REGISTRO DE PERSONAS JURIDICAS DE LA CIUDAD DE CUSCO PARA SU RESPECTIVA INSCRIPCION.

CUSCO, 28 DE SETIEMBRE DE 2016.

………..………………………………………

1.3.3.

MANUAL DE ORGANIZACIONES Y FUNCIONES - MOF MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES (MOF) EMPRESA LECHUGA´S SUMAQ PRODUCTO HIDROPÓNICO SOCIEDAD COMERCIAL DE RESPONSABILIDAD LIMITADA PRESENTACIÓN

El presente Manual de Organización y Funciones es un documento de instrucción e información donde se expone en detalle la estructura orgánica, las funciones y actividades, así como las funciones específicas de los cargos correspondientes, las responsabilidades, l í n e a s d e a u t o r i d a d y r e p o r t e , l a r e l a c i ó n e x i s t e n t e e n t r e e l l o s , necesaria para la optimización y eficiencia de su gestión de la empresa. I. A S P E C T O S G E N E R A L E S . IMPORTANCIA El Manual de Organización y Funciones (MOF) es útil e importante porque: a)

b)

c)

d)

Es un documento operativo que determina las funciones específicas, responsabilidades, líneas de autoridad y requisitos m í n i m o s d e l o s c a r g o s d e n t r o d e l a E s t r u c t u r a O r g á n i c a d e l a Empresa. Proporciona información a los empleados sobre sus funciones y ubicación dentro de la Estructura Orgánica de la empresa, a s í como sobre las interrelaciones formales que corresponda. Ayuda a la Simplificación Administrativa proporcionando información sobre las funciones que le corresponde desempeñar al personal que ocupa los cargos que constituyen los puntos de trámite en el flujo de los procedimientos. Facilita el proceso de inducción de personal nuevo y el de adiestramiento y orientación del personal en el servicio, permitiéndoles conocer con claridad sus funciones y responsabilidades del cargo a que han si do asignados así como aplicar programas de capacitación. II. ASIGNACIÓN DE PUESTOS ÓRGANO DIRECTIVO Junta General de Accionistas

a) b)

c) d)

e)

Designar al gerente general y sub-gerente de la empresa y fijar sus retribuciones. Conocer y aprobar el balance general, que irá acompañado del estado de pérdidas y ganancias y de los informes sobre los negocios sociales que sean presentados por el Gerente General, el sub-gerente y los auditores externos en caso de existir. Determinar la amortización de acciones, siempre y cuando se cuente con utilidades liquidas disponibles para el pago de dividendos. Toma de decisiones en cuanto a prórroga del c o n t r a t o s o c i a l , d e l a d i s o l u c i ó n anticipada, del aumento o disminución de capital suscrito o autorizado, y de cualquier reforma de los estatutos sociales. Otros que estén dentro de las facultades que permitan el mejor funcionamiento de la empresa.

ÓRGANOS EJECUTIVOS Gerencia General 1.

Dirigir, coordinar, supervisar y dictar normas para el eficiente desarrollo de las actividades de la Entidad en cumplimiento de las políticas adoptadas por la Junta General de Socios. 2. Presentar a la Junta General de Socios los planes que se requieran para desarrollar los programas de la Entidad en cumplimiento de las políticas adoptadas. 3. Someter a la aprobación de la Junta General de Socios, el proyecto de presupuesto de ingresos y gastos de cada vigencia fiscal, así como los estados financieros periódicos de la Entidad, en las fechas señaladas en los reglamentos. 4. Presentar a la Junta General de Socios para aprobación, los planes de desarrollo a corto, mediano y largo plazo. 5. Someter a la aprobación de la Junta General de Socios los proyectos del presupuesto de inversión y las operaciones comprendidas dentro de su objeto social, que así lo requieran. 6. Preparar y presentar para aprobación de la Junta General de Socios, El Estatuto Interno de la Entidad y sus modificaciones. 7. Celebrar todas las operaciones comprendidas en el objeto de la Entidad. 8. Constituir mandatos para representar a la Entidad en negocios judiciales y extrajudiciales y ejercer las acciones a que haya lugar, en defensa de los intereses institucionales. 9. Nombrar, dar posesión y remover a los empleados de la Empresa. Celebrar los contratos con los trabajadores oficiales. 10. Representar a la Empresa como persona jurídica y autorizar con su firma los actos y contratos en que ella tenga que intervenir. 11. Velar por la correcta recaudación e inversión de los recursos de la Entidad y de los Afiliados. 12. Representar las acciones o derechos que la Entidad posea en otros organismos. 11

13. Adoptar los reglamentos, manuales de funciones y dictar normas y procedimientos necesarios para el cumplimiento de las actividades de la Entidad. 14. Ordenar los gastos, reconocer y disponer los pagos a cargo de la Empresa. 15. Aprobar de conformidad con el reglamento establecido el ingreso a la Entidad de los afiliados voluntarios. 16. Delegar las funciones que considere necesarias de conformidad con las normas vigentes sobre la materia. 17. Distribuir la planta global de personal y crear los grupos internos de trabajo que considere necesarios para el cumplimiento de las funciones propias de la Entidad. 18. Exigir las garantías y contratar las pólizas de seguros necesarias para la protección de los bienes e intereses patrimoniales de la empresa y otros riesgos cuyo amparo se estime social y económicamente provechosos para los afiliados y la Caja. 19. Presentar a la Junta General de Socios informes de gestión anual. 20. Presentar trimestralmente a la Junta directica o cuando esta lo requiera, un informe sobre el manejo de portafolio de inversiones. 21. Cumplir todas aquellas funciones que se relacionen con la organización y funcionamiento que no se hallen expresamente atribuidas a otra autoridad. 22. Ejercer las demás funciones que le señale o delegue la Junta General de Socios, las normas legales y aquellas que por su naturaleza le correspondan como Funcionario Directivo. ÓRGANO DE CONTROL Y ASESORÍA Asesoría 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9.

Analizar y desarrollar la metodología de trabajo incluida en el manual de ventas. Determinar el potencial de compra de las diferentes categorías de clientes. Elaborar las previsiones de venta de común acuerdo con el departamento de marketing. Planificar los objetivos y estrategias de su equipo. Desarrollar una estructura organizativa de venta capaz de alcanzar los objetivos. Reclutar y seleccionar al personal de ventas, o contribuir a ello. Formar a estos equipos comerciales con arreglo a los conocimientos y otras técnicas necesarias para el desarrollo de sus funciones. Motivarlos y dinamizarlos para que desempeñen su trabajo lo mejor posible. Valorar y controlar su labor para asegurarse de que alcancen los objetivos previstos.

RR.HH 1. Programar, organizar, dirigir, coordinar, ejecutar, controlar y evaluar el desarrollo del sistema de personal, de acuerdo a los lineamientos y políticas de personal de la empresa Lechuga´s Sumaq. 12

2. Coordinar y fiscalizar con la gerencia la implementación del presupuesto asignado a la carga de personal. 3. Proponer la escala remunerativa de personal 4. Organizar, dirigir y controlar la administración de los RR.HH. DIVISIÓN ADMINISTRATIVA Inversiones: La función de inversiones por parte de finanzas consiste en: 1.

2.

3.

Buscar opciones de inversión con las que pueda contar la empresa, opciones tales como la creación de nuevos productos, adquisición de activos, ampliación del local, compra de títulos o acciones, etc. Evaluar dichas opciones de inversión, teniendo en cuenta cuál presenta una mayor rentabilidad, cuál nos permite recuperar nuestro dinero en el menor tiempo posible. Y, a la vez, evaluar si contamos con la capacidad financiera suficiente para adquirir la inversión, ya sea usando capital propio, o si contamos con la posibilidad de poder acceder a alguna fuente externa de financiamiento. Seleccionar la opción más conveniente para nuestro negocio.

La búsqueda de opciones de inversión se da cuando: 4.

5.

Queremos hacer crecer el negocio, por ejemplo, al adquirir nuevos activos, nueva maquinaria, lanzar nuevos productos, ampliar el local, comprar nuevos locales, etc. Contamos con exceso de liquidez (dinero en efectivo que no vamos a utilizar) y queremos invertirlo con el fin de hacerlo crecer, por ejemplo, en la adquisición de títulos o acciones, en depósitos de cuentas bancarias, etc.

Financiamiento: La función de financiamiento por parte de finanzas consiste en: 6. 7.

8.

Buscar fuentes de financiamiento para la empresa, fuentes tales como préstamos, créditos, emisión de títulos valores, de acciones, etc. Evaluar dichas fuentes de financiamiento, por ejemplo, en el caso de adquirir un préstamo o un crédito, evaluar cuál nos brinda mejores facilidades de pago, cuál tiene un menor costo (menor tasa de interés). Y, a la vez, evaluar nuestra capacidad para hacer frente a la adquisición de la deuda. Seleccionar la más conveniente para nuestro negocio.

La búsqueda de financiamiento se da cuando: 9.

Existe una falta de liquidez para hacer frente a las operaciones diarias del negocio. 10. Queremos hacer crecer el negocio, por ejemplo, queremos adquirir nueva maquinaria, lanzar un nuevo producto, ampliar el local, etc., y no contamos con capital propio suficiente para hacer frente a la inversión. Contabilidad 13

1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9.

Elaborar estados financieros para fines contables, fiscales y financieros. Operar cualquier sistema de Contabilidad, utilizando la computadora en el proceso Contable-Financiero. Supervisar a la auxiliar de contabilidad en la realización de sus funciones. Asesorar en materia contable, fiscal y financiera. Fundamentar toma de decisiones basados en el análisis de la información financiera. Verificar los documentos contables. Verificación del cálculo de impuestos. Velar por que la contabilidad se lleve de acuerdo a la legislación colombiana. Recomendaciones especiales: Debe ser una persona con principios éticos y morales además con la con capacidad de investigación, pensamiento abstracto, lógico, razonamiento, análisis crítico, comprender hechos no ubicados o incompletos, identificar y anticipar problemas, encontrar soluciones, pensamiento inductivo y deductivo, capacidad de juzgar apoyándose en alternativas, hechos y datos

ÓRGANOS OPERATIVOS DIVISIÓN COMERCIAL 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16.

Encargarse de la adquisición, manejo, almacenamiento, stock y seguridad de los insumos. Controlar que las áreas de almacenamiento estén bien ubicadas, limpias y ordenadas. Velar por el abastecimiento de materia prima a los restaurantes. Buscar, seleccionar y mantener proveedores competentes. Realizar el control de garantías. Proponer e implementar procedimientos para la realización de compras. Realizar localización de nuevos producto, materiales y fuentes de suministros. Estudiar la situación en el mercado, precios, flujo y calidad de los productos a adquirir. Velar por que se paguen los precios justos por la materia prima sin que ello desmejore la calidad de los mismos. Realizar indicadores de gestión que reflejen la situación del área de compras. Velar por la adecuada realización de inventarios y control de los mismos. Mantener actualizado el registro de proveedores y las condiciones de venta de cada uno. Generar y controlar el presupuesto designado a su área. Mantener los inventarios en los niveles óptimos de acuerdo a las operaciones de la empresa. Supervisar continuamente al personal a su cargo velando por que cumplan con las normas, procedimientos y reglamentos establecidos por el área. Mantener a gerencia comunicada acerca de las variaciones en los precios de los insumos y productos.

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17. Cumplir y hacer cumplir las normas políticas y procedimientos establecidos en los manuales de la empresa. 18. Realizar otras actividades asignadas por su jefe y que permitan cumplir con los objetivos del puesto Área de ventas 1.

2.

3.

4. 5. 6.

Preparar planes y presupuestos de ventas, de modo que debe planificar sus acciones y las del departamento, tomando en cuenta los recursos necesarios y disponibles para llevar a cabo dichos planes. Establecer metas y objetivos. Es importante aclarar que las metas son a largo plazo o sea, son más idealistas, es como decir que la meta puede ser, llegar ser el número uno en un mercado determinado. Calcular la demanda y pronosticar las ventas, de forma que primero calculemos cual es la demanda real del mercado y considerando nuestra participación en el mismo, podamos pronosticar nuestras ventas.. Delimitar el territorio, establecer las cuotas de ventas y definir los estándares de desempeño. Compensa, motiva y guía las fuerzas de venta. Monitorear el departamento.

Empaque Y Embalaje 1. Debe ser biodegradable, es decir, materiales reciclables como el cartón, , papel, entre otros. 2. Debe tener una capacidad específica para que el producto se encuentre bien distribuido. Ni muy flojo ni muy apretado. El producto nunca debe rebasar la boca del empaque. 3. No debe afectar el producto ni el producto debe afectar al empaque. Debe conservar todos los atributos del producto. 4. Debe ser práctico permitir abrir el empaque y disponer del producto sin esfuerzo alguno. 5. Características del embalaje a. b. c. d. e. f. g.

Bajo peso de las materias primas utilizadas en su fabricación. Resistencia al manejo durante el transporte. Posibilidades de mecanización. Aprovechamiento de sus caras para la comunicación gráfica. Bajo costo de producción. Es reciclable. Área de publicidad y marketing

a. Análisis de los consumidores, detectar: a)

nuevas necesidades o deseos y, de ese modo, poder diseñar nuevos productos que se encarguen de satisfacer dichas necesidades o deseos.

15

b) c)

cambios en los gustos o preferencias de los consumidores y, de ese modo, poder adaptar los productos a dichos cambios. nuevas modas o tendencias y, de ese modo, poder crear o adaptar los productos de acuerdo a dichas modas o tendencias. b. Análisis de la competencia c. Planeación del marketing

a) b)

c)

d)

e)

análisis del entorno: se analizan los consumidores, la competencia y otros factores externos que podrían tener influencia en la empresa. análisis de la situación interna: se analizan los recursos (financieros, humanos, tecnológicos y materiales) y la capacidad con que cuenta la empresa. establecimiento de objetivos de marketing: se establecen objetivos de marketing teniendo en cuenta los análisis realizados previamente y las aspiraciones de la empresa. diseño de estrategias de marketing: se diseñan estrategias de marketing que permitan alcanzar los objetivos propuestos, y teniendo en cuenta también, los análisis externo e interno. diseño de planes de acción: se diseñan los planes de acción en donde se especifican los pasos necesarios para implementar las estrategias, los recursos a utilizar, los responsables y encargados, los tiempos y plazos, y el presupuesto o inversión requerida. d. Diseñar e implementar las estrategias de marketing.

DIVISIÓN OPERATIVA 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7.

Analizar los resultados relacionados con lo planeado y ejecutado. Definir precio de venta del producto. Mantener el correcto funcionamiento de los sistemas y de la empresa en general. Integrar el personal y Supervisar el correcto y oportuno cumplimiento de las funciones del personal analizando la eficiencia del desempeño del trabajo. Autorizar las compras. Realizar estrategias para el cumplimiento de las metas. Analizar los informes de las áreas. Coordinar la programación de actividades.

16

1.4. DOMICILIO FISCAL DE LA EMPRESA CALLE GIRASOL N° 125 – B URCOS, PROVINCIA DEPARTAMENTO DE CUSCO

QUISPICANCHIS.Y

1.5. BREVE DESCRIPCIÓN DEL PROYECTO 1.5.1. ORIGEN DEL PROYECTO La lechuga es el cuarto vegetal más importante que se cultiva bajo el sistema hidropónico, en comparación en la que se cosecha a campo abierto su producción es mínima. Su nombre científico es LASTUCA SATIVA, originaria de Asia, tiene una raíz troncal que llega a medir a 18cm por lo cual se explica se explica su resistencia a la sequía. Llega a tener una altura máxima de 60cm. Entre los diferentes tipos de lechuga tenemos: lechuga mantecosa, lechuga crespa, Carola y cuatro estaciones. La lechuga que en la actualidad es de mayor producción, es en la que está basada nuestro proyecto es la denominada lechuga crespa, se trata de una hortaliza típica para las ensaladas considerada como una planta de propiedades tranquilizantes, su alto contenido en vitaminas la hace una planta muy apreciada en la dietética actual.

1.5.2. DESCRIPCIÓN DEL PROYECTO La hidroponía es una técnica de cultivos en la que no se utiliza suelo ni tierra, también se le denomina como cultivo urbano, Etimológicamente significa: hidro = agua, ponos = trabajo, “trabajo en agua” La hidroponía es una alternativa de cultivo donde se sustituye al suelo por el agua pudiendo cultivar lechuga u otro tipo de hortalizas. La hidroponía te permite diseñar estructuras simples o complejas, gracias a la hidroponía se puede producir cualquier planta de tipo herbáceo aprovechando en su totalidad cualquier área (azoteas jardines, suelos infértiles, terrenos escabrosos, etc) sin importar las dimensiones como el estado físico de estas. El proyecto de Hidroponía de lechugas, tiene dos fases; la primera fase es la construcción de la infraestructura como la construcción del invernadero, construcción de caballetes, el cribado de los tubos, armado de los sistemas, interconexión de los sistemas y finalmente la prueba hidráulica. La segunda fase comprende de; instalación de almácigos, trasplante de plántula de lechugas y de fresa, cosecha, empaquetado y distribución 17

Asimismo, se recuerda que la densidad de siembra puede ser menor si se cree que es demasiado alta para la variedad de lechuga que desean finalmente cosechar. A continuación, mostramos un cuadro comparativo entre el rendimiento productivo (promedio) de un cultivo de lechugas tanto en suelo como en hidroponía: Cuadro comparativo rendimiento productivo en suelo e hidropónico. Tradicional hidroponía 2 Lechugas / m 9 -16 27 - 36 Lechugas / Ha 90000 - 160000 270000 - 360000* Fuente: elaboración propia *dependiendo del sistema hidropónico que se instale

Requerimientos climáticos: Para producir lechugas es necesario mantener una temperatura entre 15 a 18 ºC, siendo la mínima permitida de 7 y la máxima permitida de 24, ya que superados esos rangos se dañan las plantas. Es preferible que la lechuga esté a temperaturas más bajas que altas, pues con estas el desarrollo del tallo floral se acelera de manera que la calidad disminuye. Ventajas de la Hidroponía: La Hidroponía presenta un sinnúmero de

ventajas, las mismas que describimos a continuación:                  

Se requiere mucha menor cantidad de espacio para producir el mismo rendimiento del suelo. Gran ahorro en el consumo de agua Balance ideal de aire, agua y nutrientes. Permite una mayor densidad de población. Se puede corregir fácil y rápidamente la deficiencia o el exceso de un nutrimento. Perfecto control del pH. No depende tanto de los fenómenos meteorológicos. Más altos rendimientos por unidad de superficie. Mayor calidad y homogeneidad del producto. Mayor precocidad en los cultivos. Posibilidad de cultivar repetidamente la misma especie de planta. Posibilidad de varias cosechas al año. Mayor limpieza e higiene. Se reduce en gran medida la contaminación del medio ambiente y de los riesgos de erosión. Casi no hay gasto en maquinaria agrícola ya que no se requiere de tractor, arado u otros implementos semejantes. Reducción de los costos de producción. La recuperación de lo invertido es rápida Se puede realizar en terrenos desérticos, áridos y pedregosos no aptos para cultivos tradicionales, así como patios, techos, balcones, azoteas. 18

   



Son productos alimenticios libres de contaminación debido al uso de agua potable. Se usa el 10% de agua, en comparación con el cultivo en tierra. Se utiliza material reciclado y se reduce los costos de producción. Por metro cuadrado en hidroponía se produce hasta 32 lechugas en menor tiempo, en tierra se produce 12 lechugas en mayor tiempo. El precio de la lechuga en hidroponía es mayor, que la que se cultiva en tierra.

ALMACIGO: Es la etapa inicial o pre trasplante, etapa en la cual la lechuga demora 7 días como máximo para germinar y 7 días adicionales para que broten las primeras cuatro hojas, que hasta este tiempo ya habrá crecido aproximadamente 3 cm e ideal para el trasplante de las plántulas de lechugas hacia los sistemas hidropónicos. TRASPLANTE: Esta actividad se realiza a las 2 semanas después de la siembra del almacigo y cuando las plántulas tienen 4 hojas, esta se recomienda que se realice en las mañanas o días nublados, para no estresar la plántula. Se coloca la plántula al centro de la esponja al que se le hizo un corte desde un costado, luego se coloca dentro del vaso descartable, al que se le hizo un hoyo, para que posteriormente se coloque en los sistemas hidropónicos Soluciones concentradas “A” y “B” para Hidroponía Es la concentración de minerales, en cantidades adecuadas que se mezclan en al agua, para que las plantas absorban sus alimentos por medio de las raíces, hacen que las plantas crezcan y desarrollen. Existen diversas formas de soluciones nutritivas para este caso se emplea la solución “A” y la solución “B”. La solución concentrada “A” se aplica 5 ml por litro de agua y la solución concentrada “B” se aplica 2 ml por litro de agua. La solución A: Son macro nutrientes que aportan a la planta, los nutrientes

que consumen en mayor cantidad: el nitrógeno, el fosforo, potasio, calcio y magnesio. La solución B: Aporta los elementos nutritivos que requieren en menor

cantidad o llamados micronutrientes para los procesos fisiológicos que harán crecer y producir a las plantas, como son: (Cl, B, Fe, Mn, Zn, Mo, Cu y Si).

19

1.5.3. JUSTIFICACION DEL PROYECTO Analizando el mercado local de la ciudad de Cusco, observamos que los productos existentes en el mercado como la repollo y lechuga en otras variedades, tienen cualidades clásicas y conocidas además que los demandantes de la lechuga y sus sustitutos son por lo general productos cultivados haciendo uso de la tierra por lo que es usual que los productos tengan residuos de tierra y tenga alguna otra larva; rescatando el potencial nutritivo de las lechugas hidropónicas, nuestros productos tendrán una acogida casi inmediata porque además de tener un alto valor nutricional, las lechugas cultivadas por hidroponía le darán agregados que mejoren la calidad y gusto adecuado así logrando un posicionamiento en el mercado de manera competitiva. Nuestros competidores directos son las lechugas provenientes del valle de Urubamba y del departamento de Arequipa, (los más importantes en el mercado) ofrecen y comercializan productos similares (clásicos) en el mercado, además de que la distribución de estos se realiza de diferentes maneras consideradas como poco adecuadas desde las distribuciones en mercados, supermercados para estar más cerca a las familias y/o consumidores. Las variedades de lechuga que se ofrece al mercado (crespa, mantecosa, carola, 4 estaciones) Haciendo uso del transporte (movilidad) para la distribución de nuestros productos y que lleguen a los diferentes lugares de venta y/o centro de abasto para competir con los otros productos similares del mercado.

1.5.4. OBJETIVOS DEL PROYECTO Objetivos General Objetivos Específicos

Producir y comercializar lechugas orgánicas a través de la hidroponía que generará alta rentabilidad.  Llevar el producto al mercado garantizando la buena calidad y sus beneficios nutricionales para el consumo.  Posicionarnos en mercados de mayor consumo como son los supermercados  Estar presentes con nuestros productos en las ferias agropecuarias a nivel regional  Realizar los registros contables y mostrar los estados financieros.

Como parte de los objetivos de la empresa es la producción de lechugas hidropónicas con los iniciadores de la cadena productiva: es con los vendedores, con quienes estrechamos vínculos no solo comerciales, sino también de emprendimiento y crecimiento personal.

20

CAPITULO II. ESTUDIO DE MERCADO 2.1. PRODUCTO Bien y/o Servicio

Descripción

Nombre científico Nombre común Característica

Lactuca sativa Lechuga hidropónica orgánica Limpios, libre de trazas de agroquímicos, orgánicos, ecológicos, amigables con el ambiente y de poco consumo de agua Planta con raíz pivotante ramificada de unos 25cm aproximadamente, el crecimiento se desarrolla en roseta y las hojas se dispone alrededor de un tallo central, corto y cilíndrico que gradualmente se va alargando para producir la inflorescencia formadas por capítulos de color amarillo reunidos en corimbos según las variedades los bordes de las hojas pueden ser lisos, ondulados o acerrados las semillas están provistas de un vilano plumoso. Son hierbas anuales con sabia lechosa, tallos erectos o poco glabros. Ensaladas, tranquilizante y en acompañamiento de algunas platos típicos de la región y otros. Cosecha / Venta (No se conservan)

Uso y formas de consumo Formas de Conservación Envase Presentación Tiempo DE producción del bien y servicio brindado Precios por prestación del bien en mercado Normas, certificaciones Marca Peso promedio Color Valor nutricional por cada 100gr

Plagas

Plástico film y papel Logo con stiker (adhesivo) Entre 80 a 90 días

1.50 nuevos soles

En proceso LECHUGA ´S SUMAQ - PRODUCTO HIDROPÓNICO 550gr a 600gr Verde claro de textura suave Carbohidratos 2.23gr, azucares 0.94, fibra alimentaria 1.1, grasa 0.22gr, proteína 1.35gr agua 95.63gr, retinol 166ug, caroteno 1987ug, tianina (vitamina B1) 0.57mg, rifoflofavina (B2) 0.62 mg, ácido patogénico 0.062 mg, vitamina B6 0.082 mg, vitamina C 3.7 mg, vitamina k 102.3 ug, calcio 35 mg, hierro 1.24 mg, magnesio 13 mg, manganesio 0.179 mg, fosforo 33 mg, potasio 238 mg, sodio 5 mg, zinc 0.2 mg Trips, minadores, mosca blanca y pulgones 21



Recomendaciones

 

Tener un empaque adecuado y una temperatura ambiente. Cuidado en el transporte del producto. Dejar en refrigeración, consumir antes de 2 semanas.

Fuente: Elaboración Propia

2.2. MERCADO 2.2.1. MERCADO CONSUMIDOR El mercado de consumo está integrado por los consumidores actuales y potenciales dentro de la ciudad del Cusco, que es de 265 502 habitantes, según el INEI al 2015, y las proyecciones realizadas con respecto a este número de habitantes a continuación: DEMANDA DE LECHUGA Demanda Kg/día

Demanda kg/semana

Demanda kg/ mes

Demanda kg/ año

1482.51

10377.57

44475.3

533703.6

889.506

6226.542

26685.18

320222.16

TONELADAS/DIA

TONELADAS/SEMANA

TONELADAS/ MES

TONELADAS/AÑO

0.889506

6.226542

26.68518

320.22216

Fuente: Elaboración Propia

2.2.2. MERCADO PROVEEDOR Mercado proveedor de bienes y/o servicios de la Unidad Productiva.

Razón Social PROMASUR Distribuciones E.I.R.L. Agroveterinaria Belen S.R.L. Agroveterinaria El Sureño S.C.R.Ltda.

Cantidad y frecuencia de compra 20490991698 Tubos PVC, Codos, Al inicio del Niples, Mangueras, proyecto y Válvulas, TEE, repuestos en caso Conectores, Empaques de averías 20114821552 Semillas certificadas Al inicio del proyecto y frecuencia mensual 20528063722 Semillas certificadas, Al inicio del sustrato y de proyecto y soluciones nutritiva. frecuencia mensual, semestral

RUC

Descripción Bien/Servicio

22

Fuente: Elaboración Propia

Los proveedores se encuentran ubicados en la ciudad de Cusco entre Tres Cruces de Oro, desde Puente Belén hasta puente Grau.

2.2.3. MERCADO DISTRIBUIDOR Los principales distribuidores de la lechuga producida de manera convencional son los vendedores mayoristas del mercado de Vinocanchón y La Feria de Huancaro (sabatina). Y los distribuidores minoristas son los supermercados, mercados de la ciudad y bodegas, entre otros.

2.2.4. MERCADO COMPETIDOR Los principales competidores para la producción y comercialización de la lechuga son los productores de las lechugas producidas de manera convencional. En la Región del Cusco las localidades que producen lechugas convencionales a gran escala son Urubamba y Yucay, como se muestra a continuación: Localidad

URUBAMBA

Producción kg/ha Tonelada Anual

YUCAY

26000.00

351000.00

260

351

Fuente: DRAC – CUSCO 2012.

El cuadro nos indica que en el Distrito de Yucay produce 260.00 toneladas anuales de lechuga, y Urubamba produce 351.00 toneladas anuales.

2.2.5. MERCADO DE BIENES SUSTITUTOS El producto principal que sustituye a la lechuga es el repollo, y a gran escala se produce en las siguientes localidades: Localidad

URUBAMBA

Tonelada Anual

384.00

YUCAY 384.00

HUAYLLABAMBA

CALCA

368.00

182.5

Fuente: DRAC – CUSCO 2012.

2.3. PRECIO DE MERCADO Realizando el estudio de mercado (aplicación de encuesta) se ha encontrado que en promedio, las personas (familias) que tienen hábito de consumo de lechuga, un 67% consume entre 1 a 2 veces por semana mientras que un 25% 23

entre 3 a 5 veces por semana, la cantidad que usualmente se consume es 64% dice consumir entre 1 a 2 lechugas por semana y un 29% consume entre 3 a 4 lechugas por semana, solo el 2% consume más de 5 lechugas a la semana. Las personas que manifiestan consumir lechuga, por lo general pagan entre 0.50 céntimos de sol a 1.50 soles, esta diferencia depende mucho del lugar de compra. Por lo general, las personas que compran las lechugas en los mercados lo adquieren a 1 sol mientras que en las tiendas, bodegas y supermercados está alrededor de 1.20 y 1.50 soles. Las personas que adquieren las lechugas en las ferias pagan entre 0.50 céntimos de sol hasta 1.00 soles. Haciendo un recuento del promedio a pagar por una lechuga, 1.13 soles. Un 90% de los encuestados menciona que no consume lechugas hidropónicas mientras que un 7% dice haber consumido y/o consumir lechugas hidropónicas. Notamos una ligera diferencia entre la anterior pregunta y la actual (10% a 7%), esto se debe a que una parte de ellos conoce o ha oído hablar de la lechuga hidropónica pero no la ha consumido. Del grupo que consumiría lechugas hidropónicas, 41% menciona que pagaría 1.50 soles por cada lechuga, un 33% indica que pagaría 1.00 sol y solo el 20% manifiesta que pagaría 2.00 soles. Con este proyecto se está comercializando un producto totalmente orgánico y por esta razón el precio de venta es mayor al precio de mercado y será 1.50 soles.

2.4. COMERCIALIZACIÓN Y PROMOCIÓN Estrategia de producto La marca de posicionamiento del producto en el mercado: PRODUCTO HIDROPÓNICO, bajo el eslogan “riquísima por donde lo veas”. Estrategia de precio Por las características del producto: orgánico, ecológico, fresco, saludable y limpio; y sobre todo por su tamaño y color, es sumamente atractivo. Es muy importante definir la estrategia de los precios y el modo de fijación de los mismos de nuestro producto, el precio de nuestro producto lechugas hidropónicas estará equiparado a un sol con cincuenta centavos de sol (S/.1.50).

24

Estrategia de plaza Nuestro objetivo es posicionarnos a través de la cadena de supermercados de los Niveles Socio Económicos A, B y C donde la compra es habitual según el estudio realizado. Estrategia de promoción. Utilizando estrategias para el desarrollo de la promoción nos permitirá tener llegada a nuestros clientes finales y potenciales clientes, para facilitar la venta de nuestro producto de forma directa o indirecta mediante venta personal, promoción de ventas, ventas en ferias. La publicidad a utilizar será en line mediante facebook, twiter, fan page.

25

CAPITULO III.

ESTUDIO TÉCNICO

3.1. LOCALIZACIÓN DEL PROYECTO De acuerdo a la disponibilidad de recurso tierra, se tiene la posibilidad de instalar el sistema hidropónico en el distrito de Urubamba, distrito de Saylla y el distrito de Urcos. Utilizando el método de cualitativo de punto se ha analizado y observado los resultados obtenidos. Se ha analizado los resultados obtenidos en el análisis de localización (ver tabla siguiente), se tiene como lugar con mejores condiciones al distrito de Urcos (130). FACTOR RELEVANTE

Disponibilidad de terrenos Distancias y/o accesos Costos de terreno Clima Energía eléctrica Abastecimiento de agua Servicio de transporte Cercanía a los mercados Costo de mano de obra Contaminación ríos Comunicación Densidad poblacional Disponibilidad de insumos Proximidad a cusco Efectos sobre el medio ambiente Repuestos y mantenimiento Incentivos legales y tributarios Áreas protegidas Presencia restos arqueológicos Servicios complementarios

PESO ASIGNA DO

URCOS

SAYLLA

CALIFICAC ION

CALIF. PONDER ADA

12

3

8 10 1 5 7 6 6 5 4 6 3

URUBAMBA

CALIFICAC ION

CALIF. PONDER ADA

CALIFICAC ION

CALIF. PONDER ADA

36

2

24

3

36

0.5 2.5 0.5 1 0.4 1 2 0.8 0.5 2 0.1

4 25 0.5 5 2.8 6 12 4 2 12 0.3

1 1.2 1 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.2 2 0.2

8 12 1 2.5 3.5 3 3 2.5 0.8 12 0.6

0.8 1.7 0.8 1 1 1 2 0.8 0.5 0.3

6.4 17 0.8 5 7 6 12 4 2 0 0.9

8

1

8

1

8

2

16

5

0.6

3

0.5

2.5

0.7

3.5

2

0.2

0.4

0.4

0.8

0.3

0.6

3

0.7

2.1

0.4

1.2

0.4

1.2

3

0.5

1.5

0.4

1.2

0.5

1.5

2

0.5

1

3

6

1

2

2

2

4

4

8

2

4

2

0.2

0.4

0.2

0.4

0.2

0.4

100

20

130

20

101

20

126.3

Fuente: Elaboración Propia

La propuesta y alternativa favorable a la inversión a realizar se ubica en el distrito de Urcos. La Unidad Productiva de Sumaq Lechuga (instalaciones del sistema hidropónico), se ubica en el sector Muñapata del Distrito de Urcos, 26

Provincia de Quispicanchi y Región Cusco, a pie de la antigua carretera Cusco – Sicuani), en la coordenada UTM (WGS84, Zona 19L) Este: 216862 y Norte: 8485679. En el inmueble, se cuenta con los servicios básicos de agua (entubada), desagüe, alcantarillado (aguas pluviales), energía eléctrica (monofásico). De acuerdo a la coordenada UTM, señalada anteriormente, la ubicación de la Unidad Productiva, no se encuentra dentro del ningún Área Natural Protegida o zonas complementarias, menos dentro de algún Área de Conservación Regional (ACR).

FUENTE: GOOGLE HEARTH.- Elaboración Propia.

Vías de Acceso Las vías de acceso a la zona de estudio es; por el sur Este, la carretera panamericana Arequipa – Urcos, por el Este la carretera Interoceánica Madre de Dios – Urcos y por el Nor Oeste la carreta panamericana Cusco - Urcos.

FUENTE: GOOGLE HEARTH.- Elaboración Propia.

27

3.2. TAMAÑO DE PLANTA Las dimensiones de la instalación es de 100m de largo por 40 de ancho, la construcción del invernadero será en 280 m lineales de perímetro, dentro de esta instalación se instalara 169 sistemas hidropónicos de 6mtros de largo, 2 metros de ancho y 2.40 de altura. Con 15 tuberías de 6 metros de longitud, cada sistema hidropónico producirá aproximadamente 360 agujeros para lechugas. Esta instalación estará construida con estructura metalica angular con travesaños y de aletas que sostendrán las tuberías. La instalación contara de 38 metros cúbicos de reservorio de 1*1*28 metros cúbicos de dimensión, contara de una área de 14 metros cuadrados para el empaquetado y 14 metros cuadrados para embargue de los paquetes para el transporte.

28

3.3. INGENIERÍA DEL PROYECTO DESCRIPCIÓN DE LA TECNOLOGÍA USADA EN EL PROCESO PRODUCTIVO: Tecnología (de acuerdo al Descripción y datos Capacidad de flujo grama) relevantes producción Sin el Proyecto Sistema de Cultivo Área del centro de En el trabajo hidropónico – NTF (Técnica producción 4000 tradicional de de Película Nutritiva) en m², equivalente a lechugas anual se Ingles Nutrient Film aproximadamente produce Technique 100m x 60m en aproximadamente terreno y 13600 unidades condiciones de lechugas en normales. dos campañas

Capacidad de producción Con el Proyecto En los sistemas hidropónicos se produce 120000 lechugas aproximadamente en doce campañas.

DESCRIPCION DE PROCESOS Y PROCEDIMIENTOS: En la siguiente gráfica se describe el flujo de procesos para la producción hidropónica de Lechuga´s Sumaq.

DIAGRAMA DE FLUJO DE LA EMPRESA LECHUGA´S SUMAQ ADQUISION DE INSUMOS

COMERCIALIZACION

GERMINADO

COSECHA Y EMPAQUETADO

TRASPLANTE

MONITOREO, CONTROL Y VIGILANCIA

Fuente: Elaboración Propia.

29

3.4. PROCESO PRODUCTIVO Identificación de los riesgos y acciones de prevención COD 001 002

Proceso Productivo Adquisición de insumos Almacigado

003

Actividad

Riesgos

Compra

Imprevistos de compra Tropiezos del personal, contaminación de sustrato

Siembra

004

Monitoreo

005

Cosecha

Trasplante a los sistemas hidropónicos Seguimiento, evaluación y monitoreo Cosecha

006

Empacado

Manipulación

007

Transporte/ Comercialización

Carguío y descarga

Trasplante

Caídas del personal Caídas del personal, contaminación de plantas Caídas de personal, cortes Cortes, contaminación de las plantas Caídas del personal

Acciones de prevención Seguridad e Higiene Seguridad e Higiene

Seguridad e Higiene Seguridad e Higiene Seguridad e Higiene Seguridad e Higiene Seguridad e Higiene

El proceso de control y seguimiento del proceso productivo está a cargo de una persona que se encarga de realizar un monitoreo integral de todo el proceso productivo constantemente. Nombres y Apellidos del responsable de la implementación Plan de negocio Cargo que ocupa dentro de la Unidad Productiva Nº de DNI Proceso de control y Nombres y Apellidos del Seguimiento responsable Control

Seguimiento Elaboración de informes

Indique el desarrollo de la actividad Verificación permanente de los estándares de control Monitoreo permanente de la producción y calidad Informes mensuales de producción y reporte de gastos y utilidades

30

ADQUISION DE INSUMOS: La adquisición de tuberías, codos y demás materiales de fontanería se adquiere en ferreterías de la zona, esta adquisición se realiza por única vez y es en la etapa de instalación de la infraestructura. La adquisición semillas certificadas y soluciones nutritivas A y B además de soluciones nutritivas para el germinador o almacigo se realiza en la agro veterinaria Belén, Adquisición de plástico film y caja de cartón es constante y estos se adquieren en la plastiquería. ALMACIGADO Y GERMINADO: El almacigo tendrá una distancia de 3.00*2.00 m de lado y con tubetes de 5 cm de profundidad de lado y un diámetro de 2 cm. En esta etapa se acondiciona el germinador con la solución nutritiva inerte y desinfectado, en ella se siembra las semillas certificadas se debe regar diario y constantemente, mantener una temperatura promedio de 12°C y se debe ubicar al almacigo en un lugar con poca luminosidad estas condiciones permiten la buena germinación que durara aproximadamente 7 días, luego de germinar, se espera que broten las 6 primeras hojas, esta etapa se riega con solución nutritiva e interdiario hasta que cumpla 21 días o semanas.

TRASPLANTE: En esta etapa se traslada las plantulas de lechuga a los sistemas hidroponicos, bajo condiciones de higiene y de seguridad, en ella se debe realzar esta accion con Instruemntos de Proteccion Personal –IPP. Estos instrumentos permitiras el efectivo trasplante de las leguchas. Para evitar la contaminacion de la raices, utilizara guantes de latex, punzones desinfectadas, esponjas y el sistema debe estar limpio y desinfectado. Esta accion se debe realizar en las mañanas o en las tardes para evitar la accion directa de los rayos solares haciea los raices y evitar la foto poda.

31

MONITOREO, CONTROL Y VIGILANCIA: Monitoreo.- Producccion de lechugas a escala que se produce bajo este sistema se debe realizar monitorear condiciones que permitan el buen desarrollo de las lechugas como; la temperatura que debe oscilar entre los 6 °C a 24°C, el pH de la solucion nutritiva que debe estar entre los 5.5 a 6.5 de acidez, conductividad electria de la solucion. Control.- Por la complejidad que tienen los sistemas hidroponicas y redes hidricas se necesita controlar los tiempos de riegos y caudales hacia cada sistema hidroponicos. Vigilancia.- las lechugas hidroponicas por la dependencia al cual esta expuesta, se debe realizar vigilancia continua en la etapa de crecimiento de las lechugas. COSECHA Y EMPAQUETADO Cosecha.- despues de 2 meses desde el trasplante, las lechugas ya pesan aproximadamente 600 gramos cada una, esta accion consiste en cosechar las lechugas en contenedores y/o canastas despues seran dirigidas a la zona de empaquetado. Empaquetado.- en esta etapa las lechugas son seleccionadas y cortadas las raices. Luego se empaqueta en dos formas de presentacion Presentacion unitaria.- para esta presentacion se embalara con plastico film aderido un stiker donde especificara la caracteristicas y la composicion nutritiva de la lechuga. Presentacion por paquete.- esta presentacion estara conformada por cuatro lechugas embaladas con plastico film y empaquetadas en un contenedor de carton aderida con un stiker donde especificara la caracteristicas y la composicion nutritiva de la lechuga. TRANSPORTE Y COMERCIALIZACION Transporte.- el transporte de las lechugas previamente empaquetadas será en una furgoneta de capacidad de 500 kg de capacidad. Comercializacion.- se comercializara a las ferias, supermercados y bodegas, entre otros.

32

CAPITULO IV.

ESTUDIO ECONÓMICO – FINANCIERO

4.1. INVERSIÓN – CAPITAL DE TRABAJO La inversión total requerida para la instalación y puesta en marcha de la empresa LECHUGA´S SUMAQ DE RESPONSABILIDAD LIMITADA es de 486,182.00 soles. El monto de inversión es de 472,182.00 soles y capital de funcionamiento es de 14,581.50 soles. (ver siguiente tabla). INVERSIÓN DE LA EMPRESA LECHUGA´S SUMAQ DE RESPONSABILIDAD LIMITADA MONTO MONEDA NACIONAL PRECIOS UNITARIOS TOTAL MONTO

ESTRUCTURA DE INVERSION RUBRO

S/. 146,959.80

INVERSION

I. ACTIVO FIJO

CANT

TERRENOS E INFRAESTRUCTURA COSTO DE TERRENO CONSTRUCCION DE PLANTA

MONEDA EXATRANJERA

S/. 486,763.50

% 100

S/. 137,598.30

S/. 472,182.00

93.63

S/. 5,075.00

S/. 305,000.00

3.45

4000

S/. 75.00

S/. 300,000.00

0.05

1

S/. 5,000.00

S/. 5,000.00

3.40

S/. 87,745.30

S/. 119,967.00

59.71

MAQUINARIAS Y EQUIPO MOTOR MARKA PEDROLO DE 1HP

4

S/. 650.00

S/. 2,600.00

0.44

FURGONETA RELOJ PROGRAMADOR DE TIEMPO MARCA CHIMP

1

S/. 85,000.00

S/. 85,000.00

57.84

4

S/. 119.00

S/. 476.00

0.08

SENSOR DE TEMPERATURA

1

S/. 150.00

S/. 150.00

0.10

PHIMETRO

1

S/. 350.00

S/. 350.00

0.24

TERMÓMETROS

1

S/. 37.00

S/. 37.00

0.03

1376

S/. 11.00

S/. 15,136.00

0.01

432

S/. 18.00

S/. 7,776.00

0.01

8

S/. 79.00

S/. 632.00

0.05

TUBO DE 3 PULGADAS BARRILLAS DE FIERRO ANGULAR DE 1´´ * 1´´ MANGUERA 1/4´´ GOMAS

2880

S/. 0.80

S/. 2,304.00

0.00

CABLE INIPOLAR

1

S/. 70.00

S/. 70.00

0.05

FOCOS DE 36 WAT

7

S/. 13.00

S/. 91.00

0.01

TUBO DE 1 PULGADAS

10

S/. 23.00

S/. 230.00

0.02

CODOS 1´´

32

S/. 2.50

S/. 80.00

0.00

T

24

S/. 2.50

S/. 60.00

0.00

4

S/. 900.00

S/. 3,600.00

0.61

10

S/. 27.00

S/. 270.00

0.02

CHAVOS DE 2000L GERMINADORES TUBETE VALVULAS CHECK DE 1´´ JABAS DE PLÁSTICO TALADRO UNIONES 1´´

4

S/. 45.00

S/. 180.00

0.03

10

S/. 70.00

S/. 700.00

0.05

1

S/. 175.00

S/. 175.00

0.12

20

S/. 2.50

S/. 50.00

0.00

S/. 387.00

S/. 783.00

0.26

HERRAMIENTA PALA

1

S/. 20.00

S/. 20.00

0.01

PICO

1

S/. 20.00

S/. 20.00

0.01

BARRETA

1

S/. 35.00

S/. 35.00

0.02

33

MONTO MONEDA NACIONAL PRECIOS UNITARIOS TOTAL MONTO

ESTRUCTURA DE INVERSION RUBRO

S/. 146,959.80

INVERSION

TALADRO BOSH PISTOLA DE SILICONA

1

S/. 175.00

MONEDA EXATRANJERA

S/. 486,763.50

% 100

S/. 175.00

0.12

1

S/. 10.00

S/. 10.00

0.01

100

S/. 1.00

S/. 100.00

0.00

1

S/. 13.00

S/. 13.00

0.01

100

S/. 3.00

S/. 300.00

0.00

WINCHA DE 5M

1

S/. 10.00

S/. 10.00

0.01

BROCA DE 2´´

1

S/. 35.00

S/. 35.00

0.02

MINI TALADRO

1

S/. 45.00

S/. 45.00

0.03

NIVEL

1

S/. 20.00

S/. 20.00

0.01

BARRILLAS DE SILICOMA GUANTES DE LATEX VASO

MUEBLES Y ENSERES

S/. 35,241.00

S/. 36,782.00

23.98

SISTEMA INVERNADERO

1

S/. 30,000.00

S/. 30,000.00

20.41

SILLA

4

S/. 150.00

S/. 600.00

0.10

ESCRITORIO

2

S/. 350.00

S/. 700.00

0.24

LAPTOP

1

S/. 3,000.00

S/. 3,000.00

2.04

ESCOBAS

2

S/. 6.00

S/. 12.00

0.00

RECOGEDORES

2

S/. 5.00

S/. 10.00

0.00

ANDAMIO

2

S/. 600.00

S/. 1,200.00

0.41

TACHO DE BASURA

2

S/. 30.00

S/. 60.00

0.02

TARIMAS

2

S/. 100.00

S/. 200.00

0.07

MESA

1

S/. 1,000.00

S/. 1,000.00

0.68

S/. 9,150.00

S/. 9,650.00

1.98

S/. 8,000.00

S/. 8,500.00

1.75

S/. 7,000.00

S/. 7,000.00

1.44

S/. 350.00

S/. 350.00

0.07

ACTIVOS INTANGIBLES ESTUDIOS ESTUDIO DE PREINVERSION COSTOS DE ELABORACION DE MINUTA GASTOS DE CONSTITUCION

1

1

S/. 150.00

S/. 150.00

0.03

CAPACITACION

2

S/. 500.00

S/. 1,000.00

0.21

S/. 650.00

S/. 650.00

0.13

S/. 300.00

S/. 300.00

0.06

S/. 350.00

S/. 350.00

0.07

S/. 350.00

S/. 350.00

0.07

S/. 350.00

S/. 350.00

0.07

S/. 150.00

S/. 150.00

0.03

S/. 150.00

S/. 150.00

0.03

S/. 9,361.50

S/. 14,581.50

3.00

S/. 165.00

S/. 970.00

0.20

1

LICENCIAS FUNCIONAMIENTO SANITARIA (REGISTRO SANITARIO) DIGESA PATENTES

1

PATENTE (MARCA)

1

1

CERTIFICACIONES DEFENSA CIVIL

1

II. CAPITAL DE FUNCIONAMIENTO MATERIA PRIMA SEMILLA CERTIFICADAS

10

S/. 5.00

S/. 50.00

0.01

SOLUCIÓN NUTRITIVA A Y B

20

S/. 40.00

S/. 800.00

0.16

ENERGIA (PLANTA)

1

S/. 100.00

S/. 100.00

0.02

AGUA

1

S/. 20.00

S/. 20.00

0.00

34

MONTO MONEDA NACIONAL PRECIOS UNITARIOS TOTAL MONTO

ESTRUCTURA DE INVERSION RUBRO

S/. 146,959.80

INVERSION

MANO DE OBRA

MONEDA EXATRANJERA

S/. 486,763.50

% 100

S/. 3,650.00

S/. 4,600.00

0.95

AYUDANTE

2

S/. 950.00

S/. 1,900.00

0.39

CHOFER

1

S/. 1,500.00

S/. 1,500.00

0.31

ESPECIALISTA EN HIDROPONIA

1

S/. 1,200.00

S/. 1,200.00

0.25

S/. 5,141.50

S/. 5,141.50

1.06

GASTOS ADICIONALES ADMMINISTRATIVOS (GERENTE)

1

S/. 2,000.00

S/. 2,000.00

0.41

CONTADOR

1

S/. 300.00

S/. 300.00

0.06

COMBUSTIBLE

1

S/. 2,131.50

S/. 2,131.50

0.44

TELEFONO

1

S/. 60.00

S/. 60.00

0.01

MANTENIMIENTO DE FORGONETA

1

S/. 300.00

S/. 300.00

0.06

UTILES DE ESCRITORIO

1

S/. 50.00

S/. 50.00

0.01

MANTENIMIENTO DE INSTALACION

1

S/. 300.00

S/. 300.00

0.06

S/. 405.00

S/. 3,870.00

0.80

1

S/. 20.00

S/. 20.00

0.00

PLASTICO FILM

10

S/. 35.00

S/. 350.00

0.07

BOLSAS DE PAPEL

10

S/. 350.00

S/. 3,500.00

0.72

INSUMO ENEGIA ELECTRICA (ADMINISTRATIVO)

4.2. CRONOGRAMA DE INVERSIÓN Según lo programado, empresa LECHUGA´S SUMAQ DE RESPONSABILIDAD LIMITADA tiene previsto realizar su inversión en el mes de octubre del 2016 para poder iniciar con la campaña de producción continua para enero del 2017. De acuerdo a las indicaciones técnicas, el proyecto iniciará la primera semana se octubre y concluirá a finales del mismo mes. Se ha previsto realizar el cronograma de inversiones según la siguiente tabla. CRONOGRAMA DE INVERSIÓN DE LA EMPRESA LECHUGA´S SUMAQ DE RESPONSABILIDAD LIMITADA ESTRUCTURA DE INVERSION MONTO RUBRO

oct-16

TOTAL INVERSION

SEMANA 1

SEMANA 2

SEMANA 3

SEMANA 4

INVERSION

S/. 485,733.50

S/. 307,000.00

S/. 48,854.00

S/. 25,065.00

S/. 104,814.50

I. ACTIVO FIJO

S/. 471,882.00

S/. 307,000.00

S/. 48,854.00

S/. 25,065.00

S/. 90,963.00

TERRENOS E INFRAESTRUCTURA

S/. 305,000.00

S/. 300,000.00

S/. 2,500.00

S/. 2,500.00

S/. 0.00

COSTO DE TERRENO

S/. 300,000.00

S/. 300,000.00 S/. 2,500.00

S/. 2,500.00

S/. 31,354.00

S/. 0.00

CONSTRUCCION DE PLANTA MAQUINARIAS Y EQUIPO MOTOR MARKA PEDROLO DE 1HP

S/. 5,000.00 S/. 119,967.00 S/. 2,600.00

S/. 0.00

S/. 88,613.00 S/. 2,600.00

35

ESTRUCTURA DE INVERSION MONTO RUBRO

INVERSION FURGONETA RELOJ PROGRAMADOR DE TIEMPO MARCA CHIMP

oct-16

TOTAL INVERSION

SEMANA 1

SEMANA 2

SEMANA 3

SEMANA 4

S/. 485,733.50

S/. 307,000.00

S/. 48,854.00

S/. 25,065.00

S/. 104,814.50

S/. 85,000.00

S/. 85,000.00

S/. 476.00

S/. 476.00

SENSOR DE TEMPERATURA

S/. 150.00

S/. 150.00

PHIMETRO

S/. 350.00

S/. 350.00

S/. 37.00

S/. 37.00

TERMÓMETROS TUBO DE 3 PULGADAS BARRILLAS DE FIERRO ANGULAR DE 1´´ * 1´´ MANGUERA 1/4´´

S/. 15,136.00

S/. 15,136.00

S/. 7,776.00

S/. 7,776.00

S/. 632.00

S/. 632.00

S/. 2,304.00

S/. 2,304.00

CABLE INIPOLAR

S/. 70.00

S/. 70.00

FOCOS DE 36 WAT

S/. 91.00

S/. 91.00

S/. 230.00

S/. 230.00

CODOS 1´´

S/. 80.00

S/. 80.00

T

S/. 60.00

S/. 60.00

S/. 3,600.00

S/. 3,600.00

GERMINADORES TUBETE

S/. 270.00

S/. 270.00

VALVULAS CHECK DE 1´´

S/. 180.00

S/. 180.00

JABAS DE PLÁSTICO

S/. 700.00

S/. 700.00

TALADRO

S/. 175.00

S/. 175.00

S/. 50.00

S/. 50.00

GOMAS

TUBO DE 1 PULGADAS

CHAVOS DE 2000L

UNIONES 1´´ HERRAMIENTA

S/. 783.00

S/. 0.00

S/. 0.00

S/. 783.00

PALA

S/. 20.00

S/. 20.00

PICO

S/. 20.00

S/. 20.00

BARRETA

S/. 35.00

S/. 35.00

S/. 175.00

S/. 175.00

S/. 10.00

S/. 10.00

S/. 100.00

S/. 100.00

S/. 13.00

S/. 13.00

S/. 300.00

S/. 300.00

WINCHA DE 5M

S/. 10.00

S/. 10.00

BROCA DE 2´´

S/. 35.00

S/. 35.00

MINI TALADRO

S/. 45.00

S/. 45.00

NIVEL

S/. 20.00

S/. 20.00

TALADRO BOSH PISTOLA DE SILICONA BARRILLAS DE SILICOMA GUANTES DE LATEX VASO

MUEBLES Y ENSERES

S/. 36,782.00

SISTEMA INVERNADERO

S/. 30,000.00

S/. 0.00

S/. 15,000.00

S/. 21,782.00

S/. 15,000.00

S/. 15,000.00

SILLA

S/. 600.00

S/. 600.00

ESCRITORIO

S/. 700.00

S/. 700.00

S/. 3,000.00

S/. 3,000.00

ESCOBAS

S/. 12.00

S/. 12.00

RECOGEDORES

S/. 10.00

S/. 10.00

LAPTOP

S/. 0.00

S/. 0.00

36

ESTRUCTURA DE INVERSION MONTO RUBRO

INVERSION ANDAMIO

oct-16

TOTAL INVERSION

SEMANA 1

SEMANA 2

SEMANA 3

SEMANA 4

S/. 485,733.50

S/. 307,000.00

S/. 48,854.00

S/. 25,065.00

S/. 104,814.50

S/. 1,200.00

S/. 1,200.00

S/. 60.00

S/. 60.00

S/. 200.00

S/. 200.00

MESA

S/. 1,000.00

S/. 1,000.00

ACTIVOS INTANGIBLES

S/. 9,350.00

S/. 7,000.00

S/. 0.00

S/. 0.00

S/. 2,350.00

ESTUDIOS

S/. 8,500.00

S/. 7,000.00

S/. 0.00

S/. 0.00

S/. 1,500.00

ESTUDIO DE PREINVERSION

S/. 7,000.00

S/. 7,000.00

TACHO DE BASURA TARIMAS

COSTOS DE ELABORACION DE MINUTA

S/. 350.00

S/. 350.00

GASTOS DE CONSTITUCION

S/. 150.00

S/. 150.00

S/. 1,000.00

S/. 1,000.00

CAPACITACION LICENCIAS

S/. 350.00

FUNCIONAMIENTO

S/. 300.00

S/. 300.00

SANITARIA (REGISTRO SANITARIO) DIGESA

S/. 350.00

S/. 350.00

PATENTES

S/. 350.00

PATENTE (MARCA)

S/. 350.00

CERTIFICACIONES

S/. 150.00

DEFENSA CIVIL

S/. 150.00

II. CAPITAL DE FUNCIONAMIENTO MATERIA PRIMA SEMILLA CERTIFICADAS SOLUCIÓN NUTRITIVA A Y B ENERGIA

S/. 0.00

S/. 0.00

S/. 0.00

S/. 350.00

S/. 0.00

S/. 0.00

S/. 0.00

S/. 350.00

S/. 0.00

S/. 0.00

S/. 0.00

S/. 150.00

S/. 350.00

S/. 150.00

S/. 13,851.50

S/. 0.00

S/. 0.00

S/. 0.00

S/. 13,851.50

S/. 950.00

S/. 0.00

S/. 0.00

S/. 0.00

S/. 950.00

S/. 50.00

S/. 50.00

S/. 800.00

S/. 800.00

S/. 100.00

S/. 100.00

MANO DE OBRA

S/. 4,600.00

AYUDANTE

S/. 1,900.00

S/. 1,900.00

CHOFER

S/. 1,500.00

S/. 1,500.00

ESPECIALISTA EN HIDROPONIA

S/. 1,200.00

S/. 1,200.00

GASTOS ADICIONALES

S/. 2,300.00

ADMMINISTRATIVOS (GERENTE)

S/. 2,000.00

S/. 2,000.00

S/. 300.00

S/. 300.00

CONTADOR INSUMO ENEGIA ELECTRICA

S/. 6,001.50

S/. 0.00

S/. 0.00

S/. 0.00

S/. 0.00

S/. 0.00

S/. 0.00

S/. 0.00

S/. 0.00

S/. 0.00

S/. 4,600.00

S/. 2,300.00

S/. 6,001.50

S/. 20.00

S/. 20.00

S/. 350.00

S/. 350.00

BOLSAS DE PAPEL

S/. 3,500.00

S/. 3,500.00

COMBUSTIBLE

S/. 2,131.50

S/. 2,131.50

PLASTICO FILM

37

Del mismo la LECHUGA´S SUMAQ DE RESPONSABILIDAD LIMITADA prevé iniciar con su calendario de producción de a siguiente manera (ver siguiente tabla) lo cual permitirá la producción continua de lechugas hidropónicas. CRONOGRAMA DE PRODUCCIÓN DE LA EMPRESA LECHUGA´S SUMAQ DE RESPONSABILIDAD LIMITADA PRODUCTO

LECHUGA CRESPA

UNIDAD DE MEDIDA

UNIDADES

COVERTURA DE DEMANDA

TOTAL LOTE DE PRODUCCIÓN

SEMANA 1

10,000

SEMANA 2

10,000

SEMANA 3

10,000

SEMANA 4

10,000

SEMANA 5

10,000

SEMANA 6

10,000

TOTAL UNIDADES DE LECHUGA

60,000

AÑO 2017 LOTE 1

LOTE 2

LOTE 3

LOTE 4

LOTE 5

LOTE 6

LOTE 7

LOTE 8

LOTE 9

AÑO 2017

AÑO 2018

AÑO 2019

AÑO 2020

AÑO 2021

60,000 60,000 60,000 60,000 60,000 60,000 60,000 60,000 30,000 510,000 514,590 519,221 523,894 528,609

60,000 60,000 60,000 60,000 60,000 60,000 60,000 60,000 30,000 510,000 514,590 519,221 523,894 528,609

Considerando que la campaña productivas (ciclo de producción es de 6 semanas) y viendo la necesidad de producir constantemente, se tiene 6 semanas, por cada semana se tiene 10,000 lechugas producidas, lo cual hace un lote de producción de 60,000 lechugas en un tiempo de 6 semanas; anualmente se tiene 8.5 lotes de producción lo que nos permite tener una producción anual de 510,000 lechugas, para los siguientes años se ha considerado una tasa de crecimiento de 0.9% sobre la producción anual anterior (0.9% es la tasa de crecimiento poblacional). Al quinto año (2021) se tiene una producción de 528,609 lechugas.

38

4.3. FINANCIAMIENTO Dell total de capital requerido para la inversión, los socios requieren acceder a un préstamo por un monto de 150,000.00 a una tasa de 7% mensual en 18 meses. El total de interés pagado asciende a 118,414.02 soles. En la siguiente tabla se observa el cálculo posible del servicio a la deuda. SERVICIO A LA DEUDA DE LA EMPRESA LECHUGA´S SUMAQ DE RESPONSABILIDAD LIMITADA

monto tiempo tasa

150000 18 meses 7% mensual

PERIODO

INTERES

0 -

AMORTIZACION -

CUOTA -

SALDO S/. 150,000.00

1

S/. 10,500.00

S/. 4,411.89

S/. 14,911.89

S/. 145,588.11

2

S/. 10,191.17

S/. 4,720.72

S/. 14,911.89

S/. 140,867.39

3

S/. 9,860.72

S/. 5,051.17

S/. 14,911.89

S/. 135,816.21

4

S/. 9,507.13

S/. 5,404.76

S/. 14,911.89

S/. 130,411.46

5

S/. 9,128.80

S/. 5,783.09

S/. 14,911.89

S/. 124,628.37

6

S/. 8,723.99

S/. 6,187.90

S/. 14,911.89

S/. 118,440.47

7

S/. 8,290.83

S/. 6,621.06

S/. 14,911.89

S/. 111,819.41

8

S/. 7,827.36

S/. 7,084.53

S/. 14,911.89

S/. 104,734.88

9

S/. 7,331.44

S/. 7,580.45

S/. 14,911.89

S/. 97,154.43

10

S/. 6,800.81

S/. 8,111.08

S/. 14,911.89

S/. 89,043.35

11

S/. 6,233.03

S/. 8,678.86

S/. 14,911.89

S/. 80,364.49

12

S/. 5,625.51

S/. 9,286.38

S/. 14,911.89

S/. 71,078.12

13

S/. 4,975.47

S/. 9,936.42

S/. 14,911.89

S/. 61,141.69

14

S/. 4,279.92

S/. 10,631.97

S/. 14,911.89

S/. 50,509.72

15

S/. 3,535.68

S/. 11,376.21

S/. 14,911.89

S/. 39,133.51

16

S/. 2,739.35

S/. 12,172.54

S/. 14,911.89

S/. 26,960.97

17

S/. 1,887.27

S/. 13,024.62

S/. 14,911.89

S/. 13,936.35

18

S/. 975.54

S/. 13,936.35

S/. 14,911.89

S/. 0.00

39

CAPITULO V. PRESUPUESTO DE INGRESOS Y EGRESOS 5.1. INGRESOS Considerando la cantidad ofertada, la empresa LECHUGA´S SUMAQ DE RESPONSABILIDAD LIMITADA obtendría unos ingresos de 765,000 soles a los 2017 y 792,914.03 soles en el 2021. (Ver siguiente tabla de proyección de ingresos por la venta de lechugas). INGRESOS DE PRODUCCIÓN DE LA EMPRESA LECHUGA´S SUMAQ DE RESPONSABILIDAD LIMITADA PRODUCTO LECHUGA CRESPA

CANTIDAD DE PRODUCCIÓN 2017

2018

2019

2020

2021

510,000 514,590 519,221 523,894 528,609

PRECIO

S/. 1.50

INGRESO ANUAL 2017

S/. 765,000.00

2018

S/. 771,885.00

2019

S/. 778,831.97

2020

S/. 785,841.45

2021

S/. 792,914.03

40

5.2. COSTOS DE PRODUCCIÓN Haciendo los cálculos de la producción de lechugas hidropónicas de la LECHUGA´S SUMAQ DE RESPONSABILIDAD LIMITADA, se tiene un costo de producción de 29,745.13 soles por lote de producción y 339,546.5 soles es el costo de producción anual al 2017 (8.5 lotes de producción en un año) mientras que a 2021 se tiene 341,087.97 soles. COSTOS DE PRODUCCIÓN DE LA EMPRESA LECHUGA´S SUMAQ DE RESPONSABILIDAD LIMITADA

CONCEPTO

TOTAL DE COSTOS COSTOS DE PRODUCCION COSTOS DIRECTOS MATERIA PRIMA SEMILLA CERTIFICADAS SOLUCIÓN NUTRITIVA A Y B ENERGIA AGUA MANO DE OBRA

INSUMOS ENEGIA ELECTRICA PLASTICO FILM BOLSAS DE PAPEL

COSTOS INDIRECTOS MANO DE OBRA MANTENIMIENTO DEPRECIACIÓN

COSTOS ADMINISTRATIVOS

COSTO X LOTE

29,745.13 18,987.22 7,852.67 3,982.67 150.00 800.00 150.00 20.00 2,862.67 3,870.00 20.00 350.00 3,500.00 11,134.55 1,808.00 300.00 9,026.55 6,006.41

(unidades monetarias) 2017 2018 339,546.50 210,451.60 76,837.00 43,942.00 1,275.00 6,800.00 1,275.00 240.00 34,352.00 32,895.00 170.00 2,975.00 29,750.00 133,614.60 21,696.00 3,600.00 108,318.60 72,076.90

339,926.71 210,831.81 77,217.21 44,026.15 1,286.48 6,861.20 1,286.48 240.00 34,352.00 33,191.06 171.53 3,001.78 30,017.75 133,614.60 21,696.00 3,600.00 108,318.60 72,076.90

2019 340,310.33 211,215.43 77,600.83 44,111.06 1,298.05 6,922.95 1,298.05 240.00 34,352.00 33,489.77 173.07 3,028.79 30,287.91 133,614.60 21,696.00 3,600.00 108,318.60 72,076.90

2020 340,697.41 211,602.51 77,987.91 44,196.73 1,309.74 6,985.26 1,309.74 240.00 34,352.00 33,791.18 174.63 3,056.05 30,560.50 133,614.60 21,696.00 3,600.00 108,318.60 72,076.90

2021 341,087.97 211,993.07 78,378.47 44,283.17 1,321.52 7,048.12 1,321.52 240.00 34,352.00 34,095.30 176.20 3,083.55 30,835.55 133,614.60 21,696.00 3,600.00 108,318.60 72,076.90

41

COSTOS DE PRODUCCIÓN DE LA EMPRESA LECHUGA´S SUMAQ DE RESPONSABILIDAD LIMITADA

CONCEPTO

TOTAL DE COSTOS MANO DE OBRA UTILES DE ESCRITORIO DEPRECIACIÓN (UTILES DE ESCRITORIO)

GASTOS DE VENTA MANO DE OBRA TELEFONO MANTENIMIENTO (FURGONETA) COMBUSTIBLE

COSTO X LOTE

29,745.13 3,313.33 50.00 2,643.08 4,751.50 2,260.00 60.00 300.00 2,131.50

(unidades monetarias) 2017 2018 339,546.50 39,760.00 600.00 31,716.90 57,018.00 27,120.00 720.00 3,600.00 25,578.00

339,926.71 39,760.00 600.00 31,716.90 57,018.00 27,120.00 720.00 3,600.00 25,578.00

2019 340,310.33 39,760.00 600.00 31,716.90 57,018.00 27,120.00 720.00 3,600.00 25,578.00

2020

2021

340,697.41 341,087.97 39,760.00 39,760.00 600.00 600.00 31,716.90 31,716.90 57,018.00 57,018.00 27,120.00 27,120.00 720.00 720.00 3,600.00 3,600.00 25,578.00 25,578.00

42

CAPITULO VI.

ESTADOS ECONÓMICOS Y FINANCIEROS

6.1. ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS Considerando la información preliminar, la LECHUGA´S SUMAQ DE RESPONSABILIDAD LIMITADA obtendría un estado de resultado calculado y proyectado al 2021 de la siguiente manera. ESTADO DE RESULTADOS EMPRESA LECHUGA´S SUMAQ DE RESPONSABILIDAD LIMITADA proyectado

COSTO X LOTE

INGRESOS COSTOS DE PRODUCCION UTILIDAD BRUTA GAST. ADMI GAST. VENT UTILIDAD OPERATIVA GAST. FINAN UTILIDADES ANTES DE IMPTO IR (28%) UTILIDAD NETA

76,271.19 18,229.08 58,042.11 5,998.78 4,417.20 47,626.12 17,840.75 29,785.37 8,339.90 21,445.47

DEL:01/01/XX AL 31/1/XXX (expresado en nuevos soles) 2017 2018 2019 648,305.08 204,007.45 444,297.64 71,985.37 53,006.44 319,305.82 151,646.34 167,659.48 46,944.65 120,714.83

654,139.83 204,329.66 449,810.18 71,985.37 53,006.44 324,818.36 75,823.17 248,995.19 69,718.65 179,276.54

660,027.09 204,654.76 455,372.33 71,985.37 53,006.44 330,380.51 0.00 330,380.51 92,506.54 237,873.97

2020

2021

665,967.33 204,982.80 460,984.54 71,985.37 53,006.44 335,992.72 0.00 335,992.72 94,077.96 241,914.76

671,961.04 205,313.78 466,647.26 71,985.37 53,006.44 341,655.44 0.00 341,655.44 95,663.52 245,991.92

43

6.2. FLUJO DE CAJA El flujo de caja obtenido para la empresa LECHUGA´S SUMAQ DE RESPONSABILIDAD LIMITADA en los 5 periodos de producción es de la siguiente manera como se observa en la siguiente tabla. FLUJO DE CAJA DE LA EMPRESA LECHUGA´S SUMAQ DE RESPONSABILIDAD LIMITADA

2017 2018 2019 2020 0.00 765,765.00 772,656.89 779,610.80 786,627.29 0.00 765,000.00 771,885.00 778,831.97 785,841.45

2021 809,266.44 792,914.03

0.00 765.00 771.89 778.83 785.84 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 486,763.50 397,038.39 420,250.59 443,480.63 445,498.17 486,763.50 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 210,451.60 210,831.81 211,215.43 211,602.51

792.91 15,559.50 447,533.88 0.00 211,993.07

2016 (AÑO 0)

INGRESOS INGRESOS POR VENTAS OTROS INGRESOS (DESECHOS) VALOR RESIDUAL EGRESOS INVERSION COSTOS DE PRODUCCION GASTOS ADMINISTRATIVOS GASTOS DE VENTA

RENTA IGV FLUJO DE CAJA ECONOMICO PRESTAMO INTERESES AMORTIZACIÓN FLUJO DE CAJA FINANCIERO SALDO ACUMULADO

0.00 0.00 0.00 0.00 486,763.50 150,000.00 0.00 0.00 336,763.50 336,763.50

72,076.90 57,018.00 46,944.65 10,547.24

72,076.90 57,018.00 69,718.65 10,605.23

72,076.90 57,018.00 92,506.54 10,663.75

72,076.90 57,018.00 94,077.96 10,722.80

72,076.90 57,018.00 95,663.52 10,782.38

368,726.61 352,406.29 336,130.17 341,129.12 0.00 0.00 0.00 0.00 100,020.80 18,393.23 0.00 0.00 78,921.88 71,078.12 0.00 0.00

361,732.56 0.00 0.00 0.00

189,783.93 262,934.95 336,130.17 341,129.12 361,732.56 146,979.57 115,955.38 452,085.54 793,214.66 1,154,947.23

44

6.3. EVALUACIÓN VANE TIRE VANF TIRF

15%

696,235.86 68% 1,491,710.73 70%

45