PROYECTO : ELABORACIÓN DE TAMALES DE QUINUA INFORME Nº : FINAL CURSO : PROYECTO INTEGRADOR DOCENTE : MBA CRIS
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PROYECTO
:
ELABORACIÓN DE TAMALES DE QUINUA
INFORME Nº
:
FINAL
CURSO
:
PROYECTO INTEGRADOR
DOCENTE
:
MBA CRISTINA CHICHIZOLA FAJARDO
GRUPO
:
N° 03
INTEGRANTES
:
Cullanco Quiroz, Carlos Alberto Gonzalez Alem, Juan Manuel Negrón Salaverry, Antonella Patricia Ortiz Guerrero, Miguel Angel
FECHA
:
15 de Agosto de 2016
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
DECLARACIÓN JURADA
Mediante el presente documento, todos los integrantes del grupo declaramos que la idea de negocio y desarrollo del proyecto que presentamos en este documento es de nuestra total autoría, es decir, para su elaboración no se ha copiado parcial o totalmente, extraído y/o modificado del curso Proyecto Integrador en la modalidad presencial, de otros bloques de la profesora MBA CRISTINA CHICHIZOLA FAJARDO, de otros profesores, ni de ciclos anteriores, ni de otros grupos del mismo ciclo. Asimismo, las referencias a la bibliografía utilizada se indican en el documento y en el capítulo Bibliografía. Grupo N°: 03 Integrantes: Código
Apellidos y nombres
Firma
1320201
Cullanco Quiroz, Carlos Alberto
________________
1310261
Gonzalez Alem, Juan Manuel
________________
1330611
Negrón Salaverry, Antonella Patricia
________________
1320760
Ortiz Guerrero, Miguel Angel
________________
La Molina, 20 de Agosto de 2016
Tamal de Quinua
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ÍNDICE CAPITULO I............................................................................................... 12 1.
RESUMEN EJECUTIVO..................................................................12
CAPÍTULO II INFORMACIÓN GENERAL.......................................................18 5.1.2
Nombre de la empresa, Horizonte de Evaluación y Razón Social........18
6.1.2
Actividad Económica, Código CIIU, Partida Arancelaria.....................18
7.1.2
Definición del negocio..................................................................18
8.1.2
Descripción del Producto..............................................................19
9.1.2
Oportunidad del negocio...............................................................21
10.1.2
Estrategia Genérica de la empresa.................................................23
CAPITULO III ANÁLISIS DEL ENTORNO.......................................................23 5.1.2
Análisis del Macro Entorno............................................................23
3.5.1
Capital, Ciudades importantes. Superficie, Número de habitantes....23
3.5.2 Tasa de crecimiento de la población, Ingreso per cápita, Población económicamente activa..........................................................................25 3.5.3
Balanza Comercial: Importaciones y Exportaciones.......................27
3.5.4
PBI, tasa de inflación, tasa de interés, tipo de cambio, riesgo país...30
3.5.5
Leyes o reglamentos vinculados al proyecto.................................37
6.1.2
Análisis del Micro Entorno.............................................................39
3.6.1
Competidores actuales: Nivel de competitividad............................39
3.6.2
Fuerza negociadora de los clientes.............................................39
3.6.3
Fuerza negociadora de los proveedores......................................39
3.6.4
Amenaza de productos sustitutos................................................41
3.6.5
Competidores Potenciales.........................................................41
CAPITULO IV PLAN ESTRATÉGICO.............................................................42 5.1.2
Visión y misión de la empresa.......................................................42
6.1.2
Análisis FODA............................................................................. 42
7.1.2
Objetivos.................................................................................... 45
CAPITULO V ESTUDIO DE MERCADO.........................................................46 5.1.2
Investigación de mercado.............................................................46
5.5.1 5.1.2
Criterios de segmentación..........................................................46 Tipos de investigación..................................................................48
5.1.2.1
Exploratoria..........................................................................48
Tamal de Quinua
3
Cambios................................................................................................. 50 5.1.2.2
Cuantitativa-Descriptiva..........................................................52
5.2
Demanda y Oferta........................................................................78
5.2.1
Mercado Potencia........................................................................78
5.2.2
Mercado Disponible.....................................................................80
5.2.3
Mercado Efectivo.........................................................................81
5.2.4 Mercado Objetivo............................................................................. 81 5.2.5
Demanda por Distrito...................................................................82
5.2.6
Programa de Ventas.....................................................................83
5.3
Mezcla de Marketing.......................................................................84
5.3.1
Producto.................................................................................84
5.3.2
Precio..................................................................................... 87
5.3.3
Plaza...................................................................................... 89
5.3.4
Promoción............................................................................... 93
CAPÍTULO V: ESTUDIO LEGAL Y ORGANIZACIONAL..................................102 6.1
Estudio Legal...............................................................................102
6.1.1
Forma Societaria....................................................................102
6.1.2
Registro de marcas y patentes.................................................104
6.1.3.
Licencias y autorizaciones.......................................................105
6.1.4 Legislación laboral.......................................................................106 6.1.5
Legislación tributaria...............................................................109
6.1.6
Otros aspectos legales............................................................110
6.1.7
Resumen del capítulo..............................................................112
6.2.
Estudio organizacional...................................................................114
6.2.1
Organigrama funcional............................................................114
6.2.2
Descripción de puestos de trabajo.............................................115
6.2.3
Aspectos laborales.................................................................126
CAPÍTULO VII: ESTUDIO TÉCNICO............................................................134 7.1
Tamaño del proyecto.....................................................................134
7.2
Procesos..................................................................................... 136
Diagrama de flujo de proceso de producción..............................................136 7.2.2 Programa de producción.................................................................138 7.2.3. Relación de materias primas e insumos a utilizar, consumos por producto139 7.2.4. Programa de compras de materias primas e insumos.........................144 6.2.4
Programa de compras de materia prima e insumos.....................151
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4
7.2.5 7.3
Requerimiento de mano de obra directa.....................................162
Tecnología para el proceso.............................................................165
7.3.1
Maquinarias y Equipos............................................................165
7.3.2
Utensilios y herramientas.........................................................167
Mobiliario........................................................................................... 168 7.3.3
Útiles de oficina......................................................................169
7.3.4
Programa de mantenimiento de maquinarias y equipos................170
Programa de reposición de herramientas y utensilios por uso y programa de compras posteriores durante los años de operación..............................................172 7.4
Localización.................................................................................174
7.5.1 Macro localización.......................................................................174 7.5.2
Micro localización...................................................................177
7.5.3
Gastos de adecuación.............................................................178
7.5.4
Gastos de servicios.................................................................179
7.5.5
Plano del centro de operaciones...............................................182
7.5.6
Descripción del centro de operaciones.......................................184
7.5.7
Responsabilidad social frente al entorno.......................................186
Capítulo VIII: Estudio económico y financiero................................................189 8.1
Inversiones..................................................................................189
8.1.1 Inversión en Activo Fijo Depreciable...............................................189 8.1.2
Inversión en Activo Intangible...................................................190
8.1.3
Inversión en Gastos Pre-Operativos..........................................190
8.1.4
Inversión en Inventarios Iniciales..............................................193
8.1.5
Inversión en capital de trabajo..................................................194
8.1.6
Liquidación del IGV.................................................................195
8.1.7
Resumen de estructura de inversiones......................................196
8.2
Financiamiento............................................................................. 197
8.2.1
Estructura de financiamiento....................................................197
8.2.2
Financiamiento del activo fijo y capital de trabajo........................198
8.3
Ingresos anuales..........................................................................202
8.3.1
Ingresos por ventas................................................................202
8.3.2
Recuperación de capital de trabajo...........................................203
8.3.3
Valor de Desecho Neto del activo fijo.........................................203
8.3.4
Costos y gastos anuales..........................................................204
Capítulo IX: Estados financieros proyectados................................................214
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9.1
Premisas del Estado de Ganancias y Pérdidas y del Flujo de Caja.......214
9.2
Estado de Ganancias y Pérdidas sin gastos financieros.....................215
9.3 Estado de Ganancias y Pérdidas con gastos financieros y escudo fiscal. . .216 9.4
Flujo de Caja Operativo.................................................................217
9.5
Flujo de Capital............................................................................. 217
9.6
Flujo de Caja Económico...............................................................218
9.7
Flujo del Servicio de la deuda.........................................................219
9.8
Flujo de Caja Financiero................................................................220
Capítulo X: Evaluación económico financiera.................................................221 10.1
Cálculo de la tasa de descuento......................................................221
10.1.1 10.2
Costo de oportunidad..............................................................221
Evaluación económica financiera....................................................222
10.2.1
Indicadores de Rentabilidad.....................................................222
10.2.2
Análisis del punto de equilibrio..................................................223
10.3. Análisis de Sensibilidad y de riesgo...................................................226 XI. Conclusiones y recomendaciones...........................................................227 BIBLIOGRAFÍA......................................................................................... 229 ANEXOS.................................................................................................. 232 ANEXO 01: Determinación de las cuotas................................................232 7.1.2
Entrevista a profundidad..........................................................242
INDICE DE GRÁFICOS Gráfico N° 31 Organigrama funcional:............................................................................................ 22
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ÍNDICE DE TABLAS Tabla N° 18 Aporte de Capital Social ............................................................................................. 10 Tabla N° 19 Actividades y valorización forma societaria.................................................................11 Tabla N° 20 Actividades y valorización registro de marcas y patentes...........................................12 Tabla N° 21 Actividades y valorización de licencias y autorizaciones.............................................13 Tabla N° 22 Legislación laboral...................................................................................................... 15 Tabla N° 23 Legislación tributaria................................................................................................... 17 Tabla N° 24 Resumen de gastos.................................................................................................... 20 Tabla N° 25 Servicios tercerizados................................................................................................. 22 Tabla N° 26 Perfil del gerente general............................................................................................ 25 Tabla N° 27 Perfil de la secretaria.................................................................................................. 26 Tabla N° 28 Perfil del jefe de logística............................................................................................ 27 Tabla N° 29 Perfil del supervisor de almacén.................................................................................28 Tabla N° 30 Perfil del Jefe Comercial............................................................................................. 29 Tabla N° 31 Perfil del jefe de marketing.......................................................................................... 30 Tabla N° 32 Perfil del vendedor...................................................................................................... 31 Tabla N° 33 Perfil del jefe de producción........................................................................................ 32 Tabla N° 34 Perfil de los operarios de producción..........................................................................33 Tabla N° 35 Forma de contratación de los puestos de trabajo y servicios tercerizados.................35 Tabla N° 36 Derecho de los trabajadores de la Pequeña Empresa................................................35 Tabla N° 37 Planilla y gastos por servicios tercerizados 2017........................................................36 Tabla N° 38 Planilla y gastos por servicios tercerizados 2018........................................................37 Tabla N° 39 Planilla y gastos por servicios tercerizados 2019........................................................38 Tabla N° 40 Planilla y gastos por servicios tercerizados 2020 .......................................................39 Tabla N° 41 Planilla y gastos por servicios tercerizados 2021........................................................40 Tabla N° 42 Horario de trabajo....................................................................................................... 41 Tabla N° 43 Capacidad de planta................................................................................................... 42 Tabla N° 44 Capacidad utilizada ................................................................................................... 43 Tabla N° 45 Programa de producción............................................................................................ 46 Tabla N° 46 Programa de producción mensual del año 2017........................................................47 Tabla N° 47 Programa de producción mensual del año 2018 .......................................................48 Tabla N° 48 Programa de producción mensual del año 2019........................................................49 Tabla N° 49 Programa de producción mensual del año 2020........................................................50 Tabla N° 50 Programa de producción mensual del año 2021 y Tabla de Resumen......................51 Tabla N° 51 Necesidades de Materia Prima e Insumos 2017 .......................................................52 Tabla N° 52 Necesidades de Materia Prima e Insumos 2018........................................................53 Tabla N° 53 Necesidades de Materia Prima e Insumos 2019........................................................54 Tabla N° 54 Necesidades de Materias Primas e Insumos 2020 ...................................................55 Tabla N° 55 Necesidades de Materia Prima e Insumos 2021 .......................................................56 Tabla N° 56 Resumen de Materias Primas e Insumos por año ....................................................57 Tabla N° 57 Detalle de precio por insumo a comprar ....................................................................58 Tabla N° 58 Programa de compra en cantidad del 2017 ...............................................................59 Tabla N° 59 Programa de compra en soles 2017 ..........................................................................60 Tabla N° 60 Programa de compra en cantidad del 2018 ...............................................................61 Tabla N° 61 Programa de compra en soles 2018 ..........................................................................62 Tabla N° 62 Programa de compra en cantidad del 2019 ..............................................................63 Tabla N° 63 Programa de compra en soles 2019...........................................................................64 Tabla N° 64 Programa de compra en cantidad del 2020 ...............................................................65 Tabla N° 65 Programa de compra en soles 2020 ..........................................................................66 Tabla N° 66 Programa de compra en cantidad del 2021................................................................67 Tabla N° 67 Programa de compra en soles 2021...........................................................................68 Tabla N° 68 Plan de producto por año............................................................................................ 69 Tabla N° 69 Plan de producto por mes y diario ..............................................................................69 Tabla N° 70 Plan de producto (horas) ............................................................................................ 70 Tabla N° 71 Horas hombre requeridas........................................................................................... 71 Tabla N° 72 Mano de obra directo.................................................................................................. 71 Tabla N° 73 Maquinarias y equipos................................................................................................ 72 Tabla N° 74 Utensilios y herramientas ........................................................................................... 74 Tabla N° 75 Mobiliario .................................................................................................................... 75 Tamal de Quinua
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Tabla N° 76 Útiles de oficina........................................................................................................... 76 Tabla N° 77 Mantenimiento de maquinarias y equipos...................................................................77 Tabla N° 78 Programa de reposición.............................................................................................. 78 Tabla N° 79 Matriz de decisión de Macro - Localización ...............................................................82 Tabla N° 80 Matriz de decisión de Micro – Localización: Distritos Evaluados................................83 Tabla N° 81 COMERCIAL / INDUSTRIAL: Facturar 1000m3.........................................................86 Tabla N° 82 Registro en el recibo de consumo de agua y uso de desagüe....................................86 Tabla N° 83 Pliego Tarifario: Vigencia 04 Junio 2016 (/1)...............................................................87 Tabla N° 84 Calendario 2017 Valorizado por mes..........................................................................94
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ÍNDICE DE IMÁGENES Imagen N° 12: Diagrama de proceso de producción......................................................................44 Imagen N° 13: Zona Industrial San Luis......................................................................................... 80 Imagen N° 14: Zona Industrial San Pedrito Santiago de Surco......................................................81 Imagen N° 15: Zona Industrial Ate Vitarte.......................................................................................81 Imagen N° 16: Distrito Santiago de Surco......................................................................................83 Imagen N° 17: Plano de centro de operaciones (primer nivel).......................................................88 Imagen N° 18: Plano de centro de operaciones (segundo nivel)....................................................89 Imagen N° 19: Instalaciones........................................................................................................... 91 Imagen N° 20: Impacto ambiental.................................................................................................. 92
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ÍNDICE DE ANEXOS Anexo N° 04: Requisitos sanitarios................................................................................................ 97 Anexo N° 05: Beneficios HACCP................................................................................................. 100 Anexo N° 06: Cotización abatidor................................................................................................102 Anexo N° 07: Cotización máquina de vacío.................................................................................103 Anexo N° 08: Cotización utensilios diversos................................................................................104
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CAPITULO I 1. RESUMEN EJECUTIVO INFORMACION GENERAL UNIDAD EJECUTORA DEL ESTUDIO -
Cullanco Quiroz Carlo Alberto – Facultad Ciencias Empresariales Gonzalez Alem Juan Manuel – Facultad de Ciencias Empresariales Negron Salaverry Antonella Patricia – Facultad de Ciencias Empresariales Ortiz Guerrero Miguel Angel – Facultad de Ciencias Empresariales
INFORMACION GENERAL DEL PROYECTO Razon Social y Marca del Proyecto: “Andean Products S.A.C.” y la marca será “Tamal de Quinua” Ubicación de la Empresa: Contara con un local en el Distrito Santiago de Surco, en el Parque Industrial San Pedro 2. Actividad de la Empresa: El negocio se basa en la elaboración y comercialización de tamales en diversas variedades a base de quinua para el mercado local. OPORTUNIDAD DE NEGOCIO, FACTORES DE EXITO Andean Products propone al mercado un Tamal de Quinua en 3 sabores, Tamal Verde (Tamal de quinua relleno de espinaca y champiñones), Tamal Rojo (Tamal de quinua relleno de pimiento y queso) y Tamal Picante (Tamal de quinua relleno de rocoto y aceituna verde) para satisfacer las necesidades de Lima metropolitana dentro de los principales supermercados, dándoles solución a las personas que no cuentan con el tiempo suficiente ya sea por trabajo o estudio y al mismo tiempo cuidan su alimentación. ESTRATEGIA DEL PROYECTO La estrategia de diferenciación, por los atributos que lleva nuestro producto en lo saludable y en un envase practico para llevar a todos lados empacados al vacío en la presentación de doypack, lo que le convierte en un producto innovador, ya que la competencia directa su presentaciones es enlatados y en caja.
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COMPETENCIA Nuestra competencia directa la marca “Casa Verde” de la empresa “Damper” que está orientado a desarrollar capacidades productivas con excelencia para satisfacer a sus clientes quienes aprecian la buena calidad de sus productos también se dirigen al mercado local y que su producto es gourment y ofrecen el tamal de quinua enlatado y en un sabor y no tiene variedad. Otro competir directo es la marca Nadu de la empresa “Ram Empresa” que esta orientado también a desarrollar variedades de productos y uno de ellos también son los tamales de quinua en presentaciones de cajas y embolsado al vacío pero sin rellenos. Como competencia indirecta tenemos las distintas empresas y/o personas que venden los tamales clásicos, tamales verdes, tamal criollo, unos en envueltos al vacio y los otros envueltos en el clásico hoja de platano y amarrados con hilo. MERCADO PROVEEDOR Los proveedores son parte esencial en nuestro proyecto para poder elaborar los tamales de quinua por los ingredientes principales como son la quinua, el maíz, y los rellenos como son los champiñones, queso fresco, aceitunas verdes. A continuación se detallan los proveedores más relevantes: -
Proveedor de quinua Innova Alimentos EIRL – Ubicación: Puno – Mercado: Nacional Molinera Los Angeles S.A.C. – Ubicación: Lima – Mercado: Nacional y Exportación. Proveedores de rellenos (Champiñones, Queso Fresco, Aceitunas Verdes) otros insumos Mercado de productores Santa Anita – Ubicación: Santa Anita – Mercado: Local Bethelehem Enterprises – Ubicación: Lima
INVERSION: El monto de la inversión para el presente proyecto asciende a S/. 388,853 de los cuales los miembros de la unidad ejecutora de dicho proyecto aportaran el 40% de la inversión como capital inicial y el otro 60% será financiado por una caja Sullana con una tasa de interés (TREA) será del 28.33% anual, dicho préstamo será por 60 meses.
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Tabla N° 01 Inversión
Elaboración propia
CONCLUSIONES El proyecto conlleva una inversión que nos va a permitir iniciar nuestro negocio en el mercado local con proyecciones de expandirnos a mercados del exterior (exportación). Ya que según las proyecciones realizadas tendríamos un VANF de S/. 660,911 y un TIRF de 170.78% que nos da una rentabilidad favorable y que nuestro proyecto es viable. ESTUDIO DE MERCADO DEFINICION DEL PRODUCTO Tenemos 3 sabores de tamales a base de quinua para satisfacer el gusto de los consumidores más exigentes con una información nutricional altamente detallado y que se basa en ingredientes saludables libres de persevantes por lo que serán 100% natural y que no requerirá ser refrigerado. Los sabores son: Tama Picante de quinua relleno de rocoto y aceituna verde Tamal Rojo de quinua con pimiento rojo relleno de queso Tamal Verde de quinua con espinaca relleno de champiñones Los tamales para su comercialización estarán en presentaciones de un peso de 180 gr embolsado al vacío para que puedan ser trasladados fácilmente ya sea a su casa u oficina. El envase tendrá las mismas características y diferenciándose en el color del envase de acuerdo al sabor del tamal deseado. USO Y BENEFICIOS Tamal de Quinua por tener una gran variedad de sabores pueden ser consumidos en cualquier ocasión acompañados con una bebida de su preferencia y con otro cualquier complemento de su
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elección (pan, salsa criolla, etc). El beneficio que nuestro producto ofrece es que es saludable ya que es elaborado naturalmente y con un estricto control de calidad, para ofrecer un producto de alta calidad que llevara fecha de vencimiento y fecha de fabricación. PRECIO DEL PRODUCTO Andean Products vendera tamales de quinua en sus distintas variedades a un precio S/. 5.05 Que estará en el promedio de mercado para poder competir con la competencia directa. COMERCIALIZACION Y PROMOCION Nuestros productos serán comercializados en los distintos supermercados que se tienen en la ciudad de Lima como son Wong, Plaza Vea, Vivanda, y en los diferentes distritos que son Miraflores, San isidro, La molina, Surco y San Borja. Son establecimientos confiables y ofrecen un prestigio excelente y un número potencial de clientes diariamente que podrían comprar nuestro producto por ser innovador. Para que nuestro producto sea conocido haremos unas campañas y/o promociones de degustación del producto con información básica para recibir las sugerencias con respeto al sabor, calidad, etc. MERCADO OBJETIVO: Tamales de quinua estará dirigido a las personas con un estilo de vida sofisticado, de NSE A y B entre 30 y 55 años de edad, que estudian y/o trabajan, de la zona 6 de lima metropolitana que comprenden los distritos de Miraflores, San isidro, La molina, Surco y San Borja. Escogimos este nivel socioeconómico por lo que está en constante crecimiento y por lo que su ingreso mensual permite tener gastos fuera de su canasta básica familiar. PRONOSTICO DE VENTAS El pronóstico de ventas o demanda hallado en el estudio de mercado previamente realizado se presenta en el siguiente cuadro.
Tabla N° 02 Pronóstico de ventas
Elaboración propia
INFORMACION FINANCIERA FLUJO DE CAJA Tamal de Quinua
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Se presentan en resumen los flujos de caja económicos que de la suma resulta del flujo operativo y flujo de capital. Tabla N° 03 Flujo de caja
Elaboración propia
El cual muestra negativo en el año cero (2016) debido que en ese año se hacen los desembolsos e inversiones. Flujo de caja Financiero Tabla N° 04 Caja financiero
Elaboración propia
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INVERSION INICIAL Tabla N° 05 Inversión inicial
Elaboración propia
INDICADORES DE RENTABILIDAD Tabla N° 06 Indicadores de contabilidad
Elaboración propia
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CAPÍTULO II INFORMACIÓN GENERAL 5.1.2 Nombre de la empresa, Horizonte de Evaluación y Razón Social Razón Social: Andean Products S.A.C. Nombre Comercial: “Tamal de Quinua” Slogan: Más rico, más nutritivo Horizonte de Evaluación: Nuestro horizonte de evaluación es a 5 años (2017 – 2021) periodo por el cual se considera vital para la determinación de la viabilidad del proyecto. Nuestro año base es 2016.
6.1.2 Actividad Económica, Código CIIU, Partida Arancelaria Actividad Económica: La empresa tendrá como actividad económica la elaboración de tamales en diversas variedades, cuyo ingrediente principal es la quinua. Código CIIU: 1549 – Elaboración de otros productos alimenticios n.c.p. Partida Arancelaria: 1904100000 Productos a base de cereales, obtenidos por inflado o tostado.
7.1.2 Definición del negocio
Andean Products S.A.C. se dedicará a la elaboración y empaque de los tamales en tres sabores que son tamal verde de espinaca relleno con champiñones, tamal rojo de pimiento con queso y finalmente tamal picante de rocoto con aceituna verde para el mercado limeño. El público objetivo son hombres y mujeres de edades entre 30 a 55 años de los niveles socio económicos A (alto) y B (medio), con un estilo de vida sofisticado, según Arellano; los cuales trabajan y/o estudian y prefieren alimentos nutritivos, saludables y de buena calidad, tienen un ritmo de vida laboral muy agitado, por lo que el tiempo y la practicidad son factores claves para ellos, asimismo residen dentro del ámbito de Lima Metropolitana. Según una segmentación realizada por Datum Internacional, a la población adulta peruana sobre nutrición y hábitos de alimentación saludable, se identificó que los peruanos en los sectores A y B existe una mayor preocupación en seguir una dieta saludable; considerando dicho segmento nuestro producto será distribuido en los supermercados Vivanda, Wong y
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Plaza Vea introduciéndolo en los distritos La Molina, Surco, Miraflores, San Isidro y San Borja.
8.1.2 Descripción del Producto Tenemos 3 sabores de tamales elaborados a base de quinua para satisfacer el gusto de los consumidores más exigentes: -
Tamal Picante de Quinua relleno de rocoto y aceituna verde Ingredientes: Quinua, maíz amarillo, aceite de girasol, ají panca molido, rocoto, aceituna verde, caldo de pollo concentrado, sal marina y pimienta. Tabla N° 06 Información nutricional referencial INFORMACIÓN NUTRICIONAL REFERENCIAL
Calorías Carbohidratos Totales
248kcal Fibra Alimentaria Azúcares
Proteínas
Grasas Totales
9.8 g
39 g
Grasas Saturadas
1.0 g
4.5 g
Grasas Trans.
0 g.
1.0 g 15 g
Colesterol Sodio Vitamina A Vitamina C
0g. 33 mg 4% 4%
Elaboración Propia
-
Tamal rojo de Quinua con pimiento rojo relleno de queso. Ingredientes: Quinua, maíz amarillo, pimiento rojo molido, aceite de girasol, ají panca molido, queso fresco, caldo de pollo concentrado, sal marina y pimienta.
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Tabla N° 07 Información nutricional referencial INFORMACIÓN NUTRICIONAL REFERENCIAL
Calorías Carbohidratos Totales
251kcal Fibra Alimentaria Azúcares
Proteínas
Grasas Totales
8.8 g
39 g
Grasas Saturadas
1.0 g
3.5 g
Grasas Trans
0 g.
1.0 g 9.0 g
Colesterol Sodio Vitamina A Vitamina C
0 g. 32 mg 3% 5%
Elaboración Propia
-
Tamal verde de Quinua con espinaca relleno de champiñones. Ingredientes: Quinua, Maíz amarillo, espinaca, aceite de girasol, ají panca molido, champiñones, caldo de pollo concentrado, sal marina y pimiento. Tabla N° 08 Información nutricional referencial INFORMACIÓN NUTRICIONAL REFERENCIAL
Calorías Carbohidratos Totales
246kcal Fibra Alimentaria Azúcares
Proteínas
Grasas Totales
9.8 g
45 g
Grasas Saturadas
1.0 g
4.5 g
Grasas Trans
0 g.
1.0 g 15.0 g
Colesterol Sodio Vitamina A Vitamina C
0 g. 32 mg 4% 4%
Elaboración Propia
Los productos serán envasados al vacío con un peso de 180 g. para que puedan ser traslados fácilmente ya sea a casa u oficina. El envase tendrá las mismas características y diferenciándose en el color del envase de acuerdo al sabor de tamal deseado.
9.1.2 Oportunidad del negocio El consumo de los alimentos con alto poder nutritivo tiene cada vez más participación, por ello proponemos al mercado un producto nuevo hecho a base de Quinua. Nuestro producto no solo va dirigido a personas que cuidan su salud sino también a quienes conocen del alto poder nutritivo que posee la quinua al ser consumido por medio de los tamales. Cabe mencionar que en el mercado actualmente hay un producto con características similares que es enlatado y en un solo sabor, sin embargo el nuestro viene en tres sabores, que son
Tamal de Quinua
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tamal picante (con rocoto y aceituna verde), tamal verde (con espinaca y champiñones) y tamal rojo (con pimiento y queso). De todos los cultivos que se desarrollan en la Sierra, la quinua es el grano andino que en la actualidad presenta mejores índice nutricionales en comparación con otros cereales y se da por dos razones: la primera es que posee un alto nivel de proteínas, como lo menciona la FAO (1996): “es un excelente sustituto de cualquier carne y se asemeja a las cualidades de la leche”; y la segunda, porque la quinua presenta un precio más atractivo en los mercados regionales y nacionales en comparación a otros cereales producidos en la región. Es por ello que según la investigación realizada concluimos que nuestro producto tamal de quinua es una gran oportunidad de negocio en actual mercado. La estructura socioeconómica de Lima Metropolitana está conformada por el 5.2% correspondiente a NSE A, 20.0% de NSE B, 40.4% de NSE C, 25.7% de NSE D y 8.7% de NSE E. Dicha estructura continúa sufriendo variaciones año tras año. Por ejemplo, el caso del NSE A, la población ha aumentado respecto al año anterior, recuperándose así de una ligera caída. Respecto del NSE B, el crecimiento paulatino desde años atrás se ha mantenido, en el 2005 agrupó 12.3% de la población limeña y actualmente es 20.0%. Si se trata del NSE C, en los últimos casi 10 años mantuvo un crecimiento continuo y en la presente medición ha disminuido ligeramente. Por el contrario, la proporción de la población limeña en los NSE D y E ha decrecido en los últimos años. Tabla N° 09 Oportunidad de negocio AÑO 2014 2015
NSE A 4.9% 5.2%
Elaboración propia
Tamal de Quinua
20
NSE B 18.8% 20.0%
NSE C 40.8% 40.4%
NSE D 26.2% 25.7%
NSE E 9.3% 8.7%
Gráfico N° 01 Comparativo 2014 vs 2015 Comparativo 2014 vs 2015 20.0%
18.8%
5.2%
4.9%
NSE A
NSE B 2014
2015
Elaboración Propia Fuente: APEIM * N° de hogares 2,504,581
Al respecto, Datum Internacional realizó una investigación a pedido de Arcos Dorados, y difundido con motivo del Día Mundial de la Alimentación, para saber cuánto conocen los peruanos sobre el contenido nutricional de los alimentos que ingieren y cuáles son las actitudes ligadas a la alimentación saludable. Esta investigación es representativa a nivel nacional y se realizó mediante 1200 entrevistas cara a cara en población adulta peruana en Septiembre de 2013. Al ser consultados acerca de su preocupación por mantener una alimentación sana, 4 de cada 10 peruanos (el 40%) señala que se preocupa por seguir una dieta saludable; un 12% afirma que se preocupa mucho y un 28% dice que se preocupa bastante. Contrariamente, el 58% manifiesta que el tema le preocupa poco (51%) o nada (7%). Al analizar los resultados por los diferentes segmentos sociodemográficos, se observa que la preocupación por seguir una dieta sana es algo mayor entre las mujeres (43% vs 37% entre los hombres) y crece en los niveles altos (63%) (Setiembre 2013, P.1-2).
10.1.2 Estrategia Genérica de la empresa La estrategia a aplicar es la de diferenciación, ya que nuestro producto se diferencia por los atributos en lo saludable y práctico para llevar a todos lados, si bien es cierto hay 2 competidores directos, su presentación es enlatados y en caja. Nuestro producto será una alternativa de un tamal saludable a base de quinua con novedosas combinaciones:
Tamal verde relleno de espinaca con champiñones. Rojo relleno de pimiento con queso. Picante relleno de rocoto con aceituna verde.
Tamal de Quinua
21
En una presentación embolsada al vacío, otorgando así un producto novedoso y fácil de llevar.
Tamal de Quinua
22
CAPITULO III ANÁLISIS DEL ENTORNO 5.1.2 Análisis del Macro Entorno 3.5.1
Capital, Ciudades importantes. Superficie, Número de habitantes
Capital del País La Región Lima se encuentra ubicada en la parte central y occidental del territorio peruano. Comprende una franja costanera al oeste y al este limita con los andes en sus vertientes occidentales. Su clima es templado, con alta humedad atmosférica y constante humedad durante el invierno. En la región andina existe todas las variaciones de clima de altas montañas tropicales: desde el cálido de los fondos del valle quechuas, hasta el frío glaciar de los nevados, pasando por el templado - cálido, templado y templado - frío. Altitud: 154 msnm Ciudad de Lima Mínima 3 msnm (Ancón) Máxima 861 msnm (Chosica) Ciudades más importantes del País Las ciudades más importantes son Cuzco, Arequipa, Trujillo, Puno, Piura y también la ciudad de Lima y entre los principales distritos de Lima tenemos a: La Molina, Miraflores, San Isidro, Surco, San Borja. Superficie La superficie de Lima es de 34 801.59 km2 mientas que la superficie del país es 1285 000 km2. Habitantes En la actualidad el número de habitantes en Lima llega a 9 Millones 752 mil habitantes y un total 31,151 643 habitantes en Perú.
Tamal de Quinua
23
3.5.2
Tasa de crecimiento de la población, Ingreso per cápita, Población económicamente activa.
Tasa de crecimiento de Población Económicamente Activa y Tasa de crecimiento de la población limeña Gráfico N° 02 Población Económicamente Activa y Tasa de Crecimiento - Lima Población Económicamente Activa y Tasa de Crecimiento - Lima 18,000 16,000 14,000
17,062
2.65%
15,676
14,217
2.50% 1.97%
12,000
2.00% 1.71%
10,000 8,000 6,000
1.50% 1.00%
4,000
0.50%
2,000 -
3.00%
2005
2010 PEA
2015
0.00%
Tasa de Crecimiento
Elaboración Propia Fuente: apdp.org
Podemos observar que la PEA tiene un crecimiento constante desde el 2005 al 2015 lo que nos indica que cada vez existe un mayor número de personas laborando, esto resulta bastante atractivo para nuestro producto, ya que es una alternativa innovadora para aquellas personas que llevan una vida muy agitada pero aun así se preocupan por su alimentación.
Tamal de Quinua
24
Tabla N° 09 Perú: Ingreso promedio mensual proveniente del trabajo, según ámbito geográfico, 2010-2014
2014
Tasa de crecimiento promedio anual (%) 2004 - 2014
Variación porcentual 2014/2013
Ámbito geográfico
2010
Total
971.9
1 058.0 1 141.1 1 176.1
1 229.9
6.3
4.6
Lima Metropolitana
1 275.7
1 386.3 1 508.8 1 554.1
1 656.0
5.2
6.6
Lima
1 253.6
1 368.0 1 487.0 1 526.5
1 620.2
-
6.1
-Prov.Lima
1 282.3
1 408.7 1 531.6 1 577.6
1 674.7
-
6.1
-Resto Prov.Lima
962.5
1 049.0 1 018.0
1 073.2
-
5.4
Lima y Callao
1 250.3
1 351.3 1 470.2 1 509.7
1 608.2
5.3
6.5
2011
965.7
2012
2013
Elaboración Propia Fuente: Instituto Nacional de Estadística e Informática - Encuesta Nacional de Hogares. *Nuevos Soles
Podemos apreciar en este gráfico que ha habido un incremento en el ingreso promedio mensual proveniente del trabajo (2013 – 2014) equivalente a 6.6%, lo que nos indica que el ciudadano de Lima Metropolitana cuenta con un mayor poder adquisitivo en referencia al año anterior.
3.5.3
Balanza Comercial: Importaciones y Exportaciones Las exportaciones de la quinua en el 2015 alcanzaron los US$ 142 millones con una baja de 28% con respecto al 2014 como consecuencia del descenso de precios a US$ 3.46 kilo promedio. Tabla N° 10 Balanza Comercial: Importaciones y Exportaciones
Elaboración Propia Fuentes: ADEX En el siguiente grafico vemos en el grafico que las empresas exportadoras que tienen mayor participación son Vínculos Agricolas SAC con 16.2%, seguido del Alisur SAC con 10.5% y Inverzo ISG con el 7.2 %
Tamal de Quinua
25
Exportación de la quinuA - 2015 FOB %
VINCULOS AGRICOLAS SAC 16.2% INTERAMSA AGROINDUSTRIAL SAC 1.9% ALICORP SAA 2.1% DE GUSTE GROUP SAC 2.7% VILLA ANDINA SAC 2.9% SOLUCIONES AVANZADAS EN AGRONEGOCIOS - WIRACCOCHA DEL PERU 3.7% EXPORTADORA AGRICOLA ORGANICA 4.0% GRUPO ORGANICO NACIONAL S.A 4.1% ALISUR SAC 10.5% APLEX TRADING SAC 4.3% COLOREXA SAC 4.3% INVERZO ISG SAC 7.2% CHIA ORGANICA SAC 5.6%
Gráfico N° 03 Exportación de la quinua – 2015 FOB %
Fuente Agrodataperu Entre los países donde se exporta más la quinua son Estados Unidos con el 42.5%, seguido de Canadá con 6% y Reino Unido con el 5.5%
Gráfico N° 04 Exportación de la quinua – 2015 Exportación de la quinua - 2015
OTROS; 12%
BRASIL; 3%
ISRAEL; 3%
AUSTRALIA; 2% FRANCIA; 5%
AUSTRALIA; 5%
ALEMANIA; 7% ITALIA; 5%
REINO UNIDO; 6% CANADA; 6%
ESTADOS UNIDOS; 46%
Tamal de Quinua
26
Elaboración Propia Fuentes: Agrodataperu
En las importaciones vemos que en el año 2015 alcanzó los US$ 311,779 con una baja de 19% con respecto al 2014, como se puede apreciar en los siguientes gráficos: Tabla N° 11 Importación de la quinua Producto Quinua
2012 96710
2013 202601
2014 387048
2015 311779
Fuente propia Gráfico N° 05 Importación de la quinua Importacion de la Quinua 387048 311779 202601 96710
2012
2013
2014
2015
Elaboración Propia Fuente: Trademap *Miles de dólares
Esta situación refleja la mayor tasa de crecimiento de las exportaciones en comparación con las importaciones agropecuarias. Donde se ve un incremento en las exportaciones en los últimos años. Gráfico N° 06 Balanza comercial de las agropecuarias
Tamal de Quinua
27
Balanza Comercial de las Agropecuarias 5000 4500 4000 3500 3024 3000 2500 2733 2000 1500 1000 500 0 2010
4624 4219
3574
3798
3696
3812
3640
4556
3740 3082
2011
2012
2013
Importaciones
2014
2015
Exportaciones
Elaboración Propia Fuente: Agrodataperu *Millones de dólares
3.5.4
PBI, tasa de inflación, tasa de interés, tipo de cambio, riesgo país
El PBI se define como el valor total de los bienes y servicios producidos en un país durante un periodo determinado –mensual, trimestral, anual.
Variaciones del PBI Gráfico N° 07 PBI anual PBI Anual
8.45% 6.45%
5.95%
5.77%
2.35%
2010
2011
2012
2013
2014
Elaboración Propia Fuente: Banco Central de Reserva del Perú En este cuadro se muestra el PBI expresado en Nuevos Soles
Gráfico N° 08 PBI anual (S/.)
Tamal de Quinua
28
3.26%
2015
PBI ANUAL (S/)
S/. 469,884
S/. 507,699
S/. 546,041
S/. 575,997
S/. 611,970
S/. 419,693
2010
2011
2012
2013
2014
2015
Elaboración Propia Fuente: Banco Central de Reserva del Perú *Millones Nuevos Soles
Tasa de inflación
La inflación es el aumento de los precios de los bienes o servicio a nivel general, en el cuadro a continuación vemos que a partir del 2011 hubo una disminución en la inflación, aumentando progresivamente hasta que el 2015 logro un incremento considerable a comparación de los otros años, es por ellos que concluimos que la Tasa de inflación afectaría en nuestra empresa porque haría que nuestro proceso de elaboración del producto sería más caro que lo proyectado. Gráfico N° 09 Tasa de inflación anual Tasa de Inflación Anual 4.74
4.40
2.65
2.86
3.22
2.08
2010
2011
2012
Elaboración Propia Fuente: Banco Central de Reserva
Tamal de Quinua
29
2013
2014
2015
Tasa de interés La tasa de interés, es la tasa que los bancos cobran para realizar un préstamo para un financiamiento ya sea de activos fijos o de insumos para la elaboración del producto. Tabla N° 12 Tasa de interés para operaciones en nuevos soles TASA DE INTERÉS PARA OPERACIONES EN NUEVOS SOLES OPERACIONES Interbancario Depósito hasta 30 días Depósito 31 a 360 días Depósito 360 días a más Créditos grandes empresas Créditos medianas empresas Créditos pequeñas empresas Créditos microempresas Créditos hipotecarios
2010 3.0% 2.2% 2.5% 5.2% 6.1% 10.1% 23.7% 31.5% 9.5%
2011 4.2% 3.2% 2.8% 5.0% 7.4% 11.2% 23.2% 33.0% 9.4%
2012 4.2% 3.0% 2.9% 5.2% 7.4% 11.0% 22.5% 33.2% 8.8%
2013 4.1% 3.0% 2.6% 4.5% 7.1% 10.1% 21.0% 33.1% 9.0%
2014 4.0% 2.9% 2.8% 4.4% 7.5% 10.8% 21.1% 32.1% 9.4%
Actividad preferencial corporativa
3.6%
5.4%
5.0%
4.5%
5.0%
Elaboración Propia Fuente: Banco Central de Reserva
Tipo de cambio El tipo de cambio no afectara en nuestra empresa porque los costos ya que los insumos, los activos fijos y el financiamiento y demás gastos y costos serán en moneda nacional (nuevos soles) precisamente para evitar que no nos afecte el tipo de cambio que es tan cambiante. Tabla N° 13 Promedio de período Promedio del período AÑO
INTERBANCARIO
BANCO
INFORMALES
Compra
Venta
Compra
Venta
Compra
Venta
Promedio
2013
2.701
2.704
2.701
2.703
2.703
2.705
2.704
2014
2.837
2.840
2.837
2.839
2.840
2.841
2.841
2015
3.184
3.186
3.183
3.186
3.188
3.189
3.189
2016
3.393
3.398
3.393
3.397
3.396
3.398
3.397
Elaboración Propia Fuente: Banco Central de Reserva
Riesgo país
Tamal de Quinua
30
Es riesgo país a comparación de los países que están en nuestra región es el segundo más bajo, esto es una gran oportunidad para las empresas quieren invertir, pero esto no afecta directamente en nuestra empresa. Tabla N° 14 Riesgo país
PAIS Chile Perú Colombia México Brasil Argentina Ecuador
RIESGO PAÍS 2013 1.97 2.22 2.53 2.61 3.27 8.23 11.11
2014 1.72 1.82 2.00 2.17 2.72 7.47 8.17
2015 1.67 1.70 2.62 2.50 2.90 5.94 6.50
Venezuela
31.81
24.65
22.23
Elaboración Propia Fuente: Banco Central de Reserva
Análisis PEST
El PEST es una herramienta de gran utilidad para comprender el crecimiento o declive de un mercado analizando el entorno externo del negocio en los siguientes aspectos: Político Tenemos leyes que apoyan a la innovación de productos.
Ley de promoción de la investigación científica, desarrollo tecnológico e innovación tecnológica.
El presidente de la República, Ollanta Humala, promulgó la Ley de Promoción de la Investigación Científica, Desarrollo e Innovación Tecnológica. Esta señala que las empresas podrán deducir hasta 175% de sus gastos en innovación, ciencia y tecnología. Con esta medida se busca incentivar la inversión en Investigación y Desarrollo (I+D), para revertir la situación que afecta al Perú. Así, los indicadores referentes a innovación en el país son los más bajos de la región. Perú asigna 0.15% del PBI, mientras que el promedio en Latinoamérica es de 0.7%, según el Ministerio de la Producción (Produce). (Fuente: Diario Perú 21)
Perú exporta quinua a nivel mundial.
Tamal de Quinua
31
"Al cierre del 2015 las exportaciones de quinua se valorizaron en US$143 millones y los envíos en volumen sumaron cerca de 42.000 toneladas, logrando un crecimiento en 13%, es decir 4.743 toneladas más que el año anterior", manifestó Carlos García, gerente del CCEX-CCL. Respecto a Bolivia, nuestro principal competidor, se aprecia que al cierre del 2015 nuestro país vecino exportó en volumen 25.102 toneladas, cifra muy inferior a las toneladas que exportó Perú. (Fuente: Diario El comercio)
Económico
Nuestra economía es estable.
Perú se ha convertido en una de las economías de crecimiento más pujante y más estables de América Latina, señaló el directorio ejecutivo del Fondo Monetario Internacional (FMI) en su más reciente evaluación de la economía peruana examinada por los 24 miembros el 13 de febrero pasado, informó el organismo. Explicó que tras una década de crecimiento sin precedentes, la economía de Perú ha conservado su dinamismo y resistencia a pesar de la persistente incertidumbre mundial, gracias a sólidos fundamentos económicos, términos de intercambio favorables y una acertada gestión de las políticas. (Fuente: Diario Gestión)
La producción de quinua en nuestro país es buena. Se produce quinua en muchas partes del Perú.
Según el actual ritmo de crecimiento, el Ministerio de Agricultura y Riego (Minagri) proyectó que para el 2020 alcanzaremos las 200 mil toneladas de quinua, lo que significará el uso de 46 mil hectáreas de tierras adicionales a las existentes.
Somos uno de los países que más quinua exporta a otros países.
Por segundo año consecutivo el Perú se consolidó como el principal exportador mundial de quinua tanto en volumen exportado como en monto de negocios, informó el Centro de Comercio Exterior (CCEX) de la Cámara de Comercio de Lima. (Fuente: Diario El Comercio)
Los consumidores están motivados a consumir productos saludables.
Los consumidores peruanos pagan hasta 123% más en la compra de productos saludables, versus otras opciones no saludables. En la región se paga un 48% más, reveló el estudio Thinkfit de Kantar
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Worldpanel, que toma como muestra 8,100 hogares de 16 ciudades de Latinoamérica, incluyendo Lima. (Fuente: Diario Gestión)
Social
Los consumidores tienen la tendencia a cuidar su salud consumiendo alimentos nutritivos.
Hay un cambio de actitud del consumidor: a veces se necesita sólo un pequeño detalle de lujo para sentirse feliz, aunque sea momentáneamente. Lo que está cambiando es la actitud del consumidor frente a un impulso: la calidad es decisiva en esta tendencia. (Fuente: FAO)
Existe un crecimiento demográfico que demanda alimentos nutritivos.
Según las proyecciones de las Naciones Unidas (variante media), la población mundial aumentará en un 72 por ciento entre 1995 y el año 2050. Es de esperar que, para entonces, se haya reducido el déficit alimentario, haya aumentado el consumo de alimentos per cápita en los países que padecen escasez y se hayan diversificado los regímenes alimenticios de las poblaciones, con la consiguiente eliminación de las deficiencias específicas. Todos estos cambios tendrán un gran peso en los sistemas de producción de alimentos, en los recursos naturales y en el medioambiente. El principal problema que se plantea es si el aumento necesario de la producción de alimentos y los recursos naturales disponibles será suficiente para hacer frente a este crecimiento demográfico de forma sostenible hasta el año 2050, fecha en la que se prevé una estabilización de la población mundial. La distribución de los recursos naturales necesarios para la producción agrícola no se corresponde con la distribución geográfica de la población, y las corrientes migratorias no compensan necesariamente esta diferencia de distribución, que provoca aun más dificultades. Este problema se plantea a nivel local, nacional, regional e internacional. (Fuente: FAO)
Los medios de comunicación fomentan el consumo de alimentos nutritivos.
Los medios de comunicación tienen gran influencia en el comportamiento de adolescentes; sus mensajes pueden ser potenciadores o perjudiciales para su salud. Objetivos: Determinar el grado de influencia que ejercen los medios de comunicación tanto en estudiantes pertenecientes a escuelas promotoras para el desarrollo sostenible (EDPS) como en aquellos que no pertenecen, así como cuáles son aquellos que más influyen sobre alimentación saludable en estudiantes de nivel
Tamal de Quinua
33
secundario. Además, determinar si la condición de EDPS se encuentra asociada a una mayor o menor influencia de los medios de comunicación. Diseño: Estudio observacional, descriptivo y transversal. Lugar: Instituciones Educativas del distrito Puente Piedra. Participantes: Adolescentes de ambos sexos. Intervenciones: Trescientos treinta adolescentes fueron elegidos por conveniencia y distribuidos equitativamente entre pertenecientes y no pertenecientes a EPDS. Cada adolescente respondió un cuestionario sobre la influencia percibida de medios de comunicación acerca de alimentación saludable. (Diario El Comercio)
Tecnológico El ritmo de vida actual, la incorporación de la mujer al trabajo y la preocupación por alimentarnos de forma sana han influido en los últimos años de forma directa en nuestros hábitos alimentarios y en el tiempo que se dedica a los hogares a cocinar. Actualmente, el consumidor demanda alimentos en los que tiempo de cocinado o preparación sea lo menor posible. El ritmo de vida actual, la incorporación de la mujer al trabajo y la preocupación por alimentarnos de forma sana han influido en los últimos años de forma directa en nuestros hábitos alimentarios y en el tiempo que se dedica a los hogares a cocinar. Actualmente, el consumidor demanda alimentos en los que tiempo de cocinado o preparación sea lo menor posible. Técnicas de envasado:
Sistemas de Tratamientos por Calor
El Escaldado
La Pasteurización
La Esterilización
3.5.5
Leyes o reglamentos vinculados al proyecto
Decreto Supremo N° 001-97-SA6 Reglamento Higiénico Sanitario de Alimentos y Bebidas de Consumo Humano. La presente norma basa el control y vigilancia que se cita en principios como el de disposición de buenas instalaciones y medios de transporte que se utilizan en cada una de las etapas de la cadena alimentaria. NOM N° 109 SSAI -1994 Prácticas de higiene y sanidad para el proceso de alimentos, bebidas no alcohólicas y alcohólicas.
Tamal de Quinua
34
Ley N° 26887 Ley General de Sociedades Dentro de las leyes y reglamentos vinculados al proyecto se puede mencionar en líneas generales a la Ley General de Sociedades que hace referencia constante a los conceptos y normativas que afectan a todas las organizaciones de personas que crean un fondo patrimonial para colaborar en la explotación de una empresa. RM Nº 615-2003-SA/DM Criterios Microbiológicos de Calidad Sanitaria e Inocuidad para los Alimentos y Bebidas de Consumo Humano. La presente disposición establece los criterios microbiológicos que deben cumplir los alimentos y bebidas en estado natural, elaborados o procesados, para ser considerados aptos para el consumo humano. La verificación de su cumplimiento estará a cargo de los organismos competentes en vigilancia sanitaria de alimentos y bebidas a nivel nacional. Ley N° 29571 Código de Protección y Defensa del Consumidor Art. 30.- INOCUIDAD DE LOS ALIMENTOS (Art. 4 LIA): Derecho a consumir alimentos inocuos. Art 31.- CALIDAD DE LOS ALIMENTOS (principio basado en la ciencia de la LIA): Las Alegaciones deben ser comprobadas Calidad es el conjunto de características de un producto que le confiere la aptitud para satisfacer las necesidades establecidas y las implícitas Art. 32.- Etiquetado y denominación de los productos (Art. 4 LIA, DS 007-98 RSA) Etiquetado según la legislación sobre la materia y en su defecto lo dispuesto en el código alimentario. Art. 34.- Información complementaria (Art. 4 LIA, INDECOPI): Toda información complementaria a la del etiquetado debe ser clara, veraz, de fácil acceso. Asimismo al mantener personal a nuestro cargo vamos a tener que manejar las normas laborales relacionadas a la protección del trabajador, indicadas por el Ministerio de trabajo y protección del empleo. Ley de Seguridad y Salud en el trabajo. Ley N° 30309 Promueve la investigación científica, desarrollo tecnológico e innovación tecnológica. Con esta ley se busca que un mayor número de empresas innoven y se diversifiquen. En el año 2014, la Ley 30056, permitía deducir el 100% declarándolos como gastos corrientes. Dicha ley estableció una deducción adicional (175%) para efectos de la determinación del Impuesto a la Renta para los contribuyentes que realicen gastos en proyectos de investigación científica, desarrollo tecnológico.
6.1.2 Análisis del Micro Entorno
Tamal de Quinua
35
3.6.1
Competidores actuales: Nivel de competitividad
Nivel Alto Sustento: La empresa Danper Trujillo SAC está orientada a desarrollar capacidades productivas con excelencia para satisfacer a sus clientes quienes aprecian la buena calidad de sus productos, tiene una alianza estratégica y alta experiencia en la agroindustria tanto en la costa norte y sur, como en la sierra central y sur del Perú. Sabemos que se dirige al mercado local y que su producto es gourmet, el tamal de quinua que ofrece esta empresa es enlatada a un precio de S/. 7.20 en promedio. Esta empresa cuenta con su propia planta de procesamiento de la quinua, la cual cosecha, elabora y comercializa en los principales supermercados de Lima Metropolitana. También ofrece otros productos como son pestos, salsas, mermeladas, ensaladas, dips de quinua, etc. sin embargo no ofrece una variedad de tipos de tamales de quinua.
3.6.2
Fuerza negociadora de los clientes
Nivel Bajo Sustento: Los clientes no tendrían poder de negociación ya que no pueden presionar en los precios, nuestro segmento A y B valoran mucho el tiempo porque tiene una vida muy ajetreada ya que trabajan y/o estudian, por ello, están dispuestos a pagar un adicional por productos que puedan ser prácticos y saludables a la vez.
3.6.3
Fuerza negociadora de los proveedores
Nivel Bajo Sustento: En nuestro caso la quinua es nuestro insumo principal siendo la negociación con los proveedores de un nivel bajo debido a que existe una variedad de productores y comercializadores de quinua que estarán dispuestos a negociar para que compremos a un precio razonable de mercado. Es por ello que concluimos que la fuera negociadora de los proveedores es bajo por tener muchos productores de quinua que puedes abastecernos de nuestro insumo principal. (ver anexo de productores de quinua)
3.6.4
Amenaza de productos sustitutos
Nivel Alto
Tamal de Quinua
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Sustento: En el mercado existen muchas empresas que elaboran y comercializan variedades de productos que pueden ser consumidos, llevados con practicidad y que se encuentran en los mismos canales de distribución donde se colocará nuestro producto, de tal modo que el consumidor tendrá más opciones. Los sustitutos para el desayuno son: paté gourmet, queso philadelphia, tocino, entre otros. Por eso que nosotros elaboraremos nuestros tamales con una calidad superior y con 3 variedades de sabores para que el consumidor pueda escoger y pueda satisfacer sus necesidades.
3.6.5
Competidores Potenciales
Nivel Alto Sustento: A medida que se da a conocer el interés por los productos nutritivos y saludables en el mercado por parte de los consumidores, nuestro producto puede ser copiado y mejorado dándole un nuevo sabor, una variedad en el relleno o presentación. Por lo que habiendo elegido un público objetivo de niveles A y B, buscaremos estrategias para promocionar la marca logrando el posicionamiento del consumidor y así lograr la preferencia por nuestros tamales en sus diferentes sabores. Actualmente en el mercado peruano existen 2 competidores si bien no son competidores directos pero tienen la misma practicidad que nuestro producto. Es por ello que consideramos que nuestro producto tendrá un valor agregado al tener 3 tipos de sabores distintos.
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37
CAPITULO IV PLAN ESTRATÉGICO 5.1.2 Visión y misión de la empresa VISIÓN Al 2020 Ser una empresa reconocida local e internacionalmente por desarrollar tamales innovadores y nutritivos, buscaremos un crecimiento y desarrollo sostenible, adaptándonos a los cambios constantes que exige el mercado. MISIÓN Somos una empresa peruana productora de tamales a base de quinua de alta calidad, buscamos la satisfacción plena de nuestros clientes ofreciéndoles una alternativa más saludable, para ello contamos con un personal altamente calificado, guardamos relaciones óptimas con nuestros proveedores y generamos valor a nuestros accionistas.
6.1.2 Análisis FODA
Fortalezas
F1. Producto innovador y nutritivo por las propiedades de la quinua. F2. Envase práctico y atractivo para el segmento objetivo. F3. Variedad de sabores a gusto del consumidor. F4. Personal altamente comprometido.
Oportunidades
O1. Existe una tendencia creciente por el consumo de productos saludables.
O2. Boom gastronómico de la quinua. O3. Perú se posicionó en 2015 como el primer productor de quinua en el mundo, con una producción de 110,000 toneladas. O4. Crecimiento de la población económicamente activa.
Debilidades
D1. Por ser una empresa nueva y pequeña tenemos poca experiencia en el mercado. D2. No contar con historial crediticio. D3. Paradigma de los potenciales consumidores al adquirir un tamal embolsado al vacío. D4. No contar con alianzas estratégicas por ser una empresa nueva.
Amenazas
A1. Factores climatológicos como el fenómeno del niño puede afectar la producción. A2. Ingreso de nuevos competidores. A3. Amplia existencia de productos sustitutos en el mercado. Matriz Foda Cruzado
Tamal de Quinua
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FORTALEZAS: Factores Internos
F1. Producto innovador y nutritivo por las propiedades de la quinua. F2.Envase práctico y atractivo para el público objetivo. F3.Variedad de sabores a gusto del consumidor.
Factores Externos
F4. Personal altamente comprometido.
OPORTUNIDADES:
ESTRATEGIAS OF:
O1. Existe una tendencia creciente por el consumo de productos saludables.
OF1. (O1-F1): Nuestro producto que es altamente nutritivo gracias a la quinua permitirá atender a ese creciente mercado preocupado más por su salud.
O2. Boom gastronómico de la quinua. O3. Perú se posicionó en 2015 como el primer productor de quinua en el mundo, con una producción de 110,000 toneladas. O4. Crecimiento de la económicamente activa.
población
OF2. (O4-F2): Nuestro práctico envase resulta muy atractivo para aquellas personas que cada vez tienen menos tiempo debido a que trabajan y/o estudian.
ESTRATEGIAS AF:
A1. Factores climatológicos como el fenómeno del niño puede afectar la producción.
AF1. (A2-F1): El ingreso de nuevos competidores se ve contrastado con nuestro producto de alta calidad ya que además de ser innovador en sabores también lo es por su envase, así también se buscará monitorear constantemente el mercado para buscar oportunidades de nuevas combinaciones.
A3. Amplia existencia de productos sustitutos en el mercado.
D1. Por ser una empresa nueva y pequeña tenemos poca experiencia en el mercado y como consecuencia bajo poder de negociación con los proveedores. D2. No contar con historial crediticio. D3. Paradigma de los potenciales consumidores al adquirir un tamal embolsado al vacío. D4. No contar con alianzas estratégicas por ser una empresa nueva.
ESTRATEGIAS OD: OD1. (O1-D1): Nos capacitaremos para ofrecer la mejor alternativa y así lograr brindar un excelente producto que pueda superar las expectativas del cliente logrando así la fidelización y preferencia del mismo. . OD2 (O2-D2): Al tener un boom gastronómico, nuestro producto será rápidamente conocido y eso nos ayudara a tener las ventas necesarias y asi poder solicitar un préstamo cuando se necesite
OF3. (O3-F1): Nuestros productos que son a base de quinua resultan aún más atractivos por ser un país productor de quinua por excelencia.
AMENAZAS:
A2. Ingreso de nuevos competidores.
DEBILIDADES:
ESTRATEGIAS AD: AD1. (A3-D1): Al capacitarnos de manera constante y con mayor experiencia en el mercado lograremos entender y cada vez mejorar nuestra atención, innovando con nuevas combinaciones así lograremos que nuestro público nos elija como la mejor opción en comparación con los productos sustitutos que existen en el mercado. AD2. (A2-D1): Al ser una empresa nueva en el mercado seremos más innovadores y esto hará más difícil que los
.
nuevos competidores se posicionen en la mente de los consumidores.
Tamal de Quinua
39
7.1.2 Objetivos
Objetivos Generales
Satisfacer las necesidades de la población del segmento A y B de estilo de vida sofisticado con productos saludables, de buena calidad y de fácil uso.
Objetivos Específicos
Posicionarnos en el primer año de creación a nivel de lima y en los siguientes 2 años a nivel
nacional. Lograr que la participación en el mercado sea del 7% anualmente. Incrementar nuestro portafolio de clientes, realizando alianzas estrategias con nuestros
canales de distribución y realizar contrato para asegurar la venda de nuestros productos. Lograr un 100% de satisfacción en el cliente por nuestro producto. Potencializar el portafolio con el lanzamiento de nuevos sabores de tamales.
Tamal de Quinua
40
CAPITULO V ESTUDIO DE MERCADO 5.1.2 Investigación de mercado Objetivos generales del estudio:
Evaluar al mercado al conocer la proporción de clientes que estarían dispuestos a
comprar el producto y estimar una demanda aproximada. Conocer los atributos más valorados relacionados con nuestro producto.
Objetivos específicos del estudio:
5.5.1
Conocer qué tan satisfechas están las personas del grupo objetivo en relación a los
productos saludables y prácticos que existe en el mercado. Identificar las expectativas que tendrían el grupo objetivo al enterarse de una
alternativa innovadora un “tamal de quinua embolsado al vacío”. Determinar las motivaciones que los llevaría a elegir nuestro producto. Determinar que atributos valorarían más en este producto. Determinar qué sabores serían los preferidos por el público. Identificar los lugares de compra preferidos y la frecuencia. Identificar la aceptación o rechazo sobre nuestro envase al vacío. Identificar cuánto estarían dispuestos a pagar por una presentación de 180 g. Identificar la forma en la cual les gustaría enterarse del producto (revistas,
supermercados, degustación, página web, publicidad en redes, etc). Identificar sugerencias y puntos de mejora respecto al producto presentado. Identificar la aceptación o rechazo del público por nuestro producto. Reconocer nuestro mercado potencial para introducir nuestro tamal hecho a base de
quinua. Determinar el número de personas que estaría dispuesto a consumir nuestro tamal
hecho a base quinua. Determinar el nivel de compra de tamales y en qué momento del día lo consume.
Criterios de segmentación
a) Geográfico La ubicación geográfica será la ciudad de Lima en los distritos correspondientes al sector 7: La Molina, San Borja, San Isidro, Surco y Miraflores. En estos distritos encontramos un mayor porcentaje de nuestro público objetivo. Tabla N° 15 Criterio de segmentación
Zona 7 Miraflores San Borja San Isidro Santiago de Surco La Molina Total Tamal de Quinua
41
Habitantes 81,932 111,928 54,206 344,242 171,646 763,954
Elaboración Propia Fuente: INEI
b) Psicográfico Estilo de vida sofisticado, con un nivel de ingresos más altos que el promedio, son muy modernos, educados, innovadores en el consumo, cazadores de tendencias, preocupados por su salud y tienen una apretada agenda. c) Conductual Buscan productos de calidad, productos nutritivos que les ahorren tiempo y que al mismo tiempo sean prácticos. d) Demográfico Hombres y mujeres de NSE A y B de las edades entre 30 y 55 años que trabajan y/o estudian un post-grado (Maestría, MBA, etc). Tabla N° 16 Distribución de niveles por zona A PEIM 2015 – Lima Metropolitana
Elaboración Propia Fuente: Apeim 2015 Expresado en Porcentaje de personas
Marco Muestral Nuestro marco muestral serán hombres y mujeres de hogares ubicados en los distritos de Miraflores, San Isidro, San Borja, Surco y La Molina, que además pertenezcan a los NSE A y B entre 30 y 55 años que trabajan y/o estudian. Tabla N° 17 Distribución final de cuotas según NSE, DISTRITO Y EDADES
Tamal de Quinua
42
5.1.2 Tipos de investigación 5.1.2.1 Exploratoria FICHA TÉCNICA INVESTIGACIÓN CUALITATIVA METODOLOGÍA:
Técnica de Focus Group
TÉCNICA DE MUESTREO:
No probabilístico: por conveniencia
NÚMERO DE FOCUS GROUP: FECHA DE CAMPO: LUGAR:
GRUPO OBJETIVO:
SUPERVISIÓN:
DIRECTORES DEL ESTUDIO:
2 sesiones de Focus group. 9 personas cada uno 08 y 09 de junio de 2016 La Molina, Lima - Perú Hombres y mujeres de NSE A y B entre 30 a 55 años de edad de los distritos Miraflores, San Isidro, San Borja, Surco y La Molina que trabajan y/o estudian. 100% de la muestra antes de ingresar a la dinámica de grupo. Cullanco Quiroz, Carlos Alberto González Alem, Juan Manuel Negrón Salaverry, Antonella Patricia Ortiz Guerrero, Miguel Ángel
Tamal de Quinua
43
Conclusiones del Focus Group En base a los resultados obtenidos del Focus Group, se concluye lo siguiente: Perfil del Cliente
Los consumidores tienen marcada preferencia por la comida saludable y tienen
predilección por las de buen sabor. Los días de semana (de trabajo) son los que se busca la comida saludable, no los
fines de semana. Por lo general siguen al grupo y la tendencia es hacia la comida saludable. Se busca para el desayuno una comida saludable a un buen precio. Para cuidarse, prefieren tomar el desayuno en casa por su propia preparación, como
yogurt y juegos de fruta. Prefieren que el sabor de la quinua no se sienta en el producto. Están dispuesto a pagar entre 6 y 7 soles. Prefieren que la consistencia del tamal sea intermedia, no sea tan seca ni tan suelta. Están dispuestos a comprar grandes cantidades si fecha de vencimiento es prolongada.
Validación del Producto
Le parece una buena alternativa para un desayuno nutritivo y saludable. El nombre de TAMAL DE QUINUA creen que la palabra “Tamal” debe ser más grande
para poder identificar que el producto es un tamal. Los colores no le parecieron que reflejara el sentido del producto, sugieren invertir los
colores o buscar una alternativa más atractiva. De los 5 sabores el que tuvo mayor aceptación fue el “verde”, hecho de espinaca y champiñones, seguido del tamal de pimiento con queso y
rocoto con aceitunas
verdes. Todos coincidieron que el tamal de rocoto debería bajarse un poco el picante. Les gustaría que el producto sea vendido en supermercados. El producto envasado al vacío le parece buena idea porque es más higiénico.
Cambios -
Se deciden cambiar los colores de envase.
-
Se decide el grado de picante en relación al tamal echo de rocoto y aceitunas verdes.
Entrevista a profundidad METODOLOGÍA:
Entrevista a profundidad 1 Entrevistados:
NÚMERO DE FOCUS GROUP:
FECHA DE CAMPO:
CHEFF PROFESIONAL: Ponce Yalico Frank INGENIERA ALIMENTARIA: Ritva Repo de Carrasco
04 de junio de 2016
Tamal de Quinua
44
LUGAR:
La Molina, Lima - Perú
GRUPO OBJETIVO:
Profesionales con alta experiencia en el rubro requerido de cocina y procesos alimenticios Cullanco Quiroz, Carlos Alberto González Alem, Juan Manuel
DIRECTORES DEL ESTUDIO: Negrón Salaverry, Antonella Patricia Ortiz Guerrero, Miguel Ángel
Recomendaciones del Cheff: De repente ponerle alguna salsita adicional para que pueda acompañar a la quinua, a los rellenos una buena presentación aparte del empaque al vacío. Nos recomienda que lo vendamos congelado y al ser calentado se pueda regenerar. (Entrevista completa ver anexo 6)
Tamal de Quinua
45
METODOLOGÍA:
Entrevista a profundidad 1 Entrevistados:
NÚMERO DE FOCUS GROUP:
INGENIERA ALIMENTARIA: Ritva Repo de Carrasco
FECHA DE CAMPO:
04 de junio de 2016
LUGAR:
La Molina, Lima – Perú (Universidad la agraria)
GRUPO OBJETIVO:
Profesionales con alta experiencia en el rubro requerido de cocina y procesos alimenticios Cullanco Quiroz, Carlos Alberto González Alem, Juan Manuel
DIRECTORES DEL ESTUDIO: Negrón Salaverry, Antonella Patricia Ortiz Guerrero, Miguel Ángel
Recomendaciones de Ingeniera Alimentaria:
Todo los ingredientes de su producto le añade micronutrientes, proteínas, vitaminas y
minerales y también culinariamente el sabor más interesante. No utilizar preservantes. Si es al vacío mejor un tipo de gas sería ideal. Envasado al vacío es uno de los mejores porque evita la oxidación y también evita el
crecimiento microbiano, mejora el tiempo de vida. Quinua negra es la más nutritiva, tiene más proteína y antioxidantes. (Entrevista completa ver anexo 7)
Tamal de Quinua
46
5.1.2.2 Cuantitativa-Descriptiva FICHA TÉCNICA INVESTIGACIÓN CUANTITATIVA-DESCRIPTIVA Cuestionario estructurado TÉCNICA: Correo y Personal TÉCNICA DE MUESTREO:
Probabilístico: aleatorio simple
NIVEL DE CONFIANZA:
95%=1.96
MARGEN DE ERROR:
5%
PyQ
0.5
MUESTRA:
385
TÉCNICA:
Encuesta en hogares y por correo
TÉCNICA DE RUTEO:
Manzaneo
COBERTURA:
Miraflores, San Isidro, San Borja, Surco y La Molina
GRUPO OBJETIVO :
Hombres y mujeres de NSE A y B entre 30 a 55 años de edad que trabajan y/o estudian.
FECHA DE CAMPO:
14-17 de junio de 2016
Tamal de Quinua
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Encuesta A. ¿Cuál es su rango de edad? a. b. c. d. e. f.
Menos de 20 años De 21 a 29 años De 30 a 40 años De 41 a 50 años De 51 a 55 años Más de 55 años Edad De 30 a 40 años De 41 a 50 años De 51 a 55 años Total general
Cantidad 246 88 51 385
Gráfico N° 10 Rango de edad
13%
23% 64%
De 30 a 40 años De 41 a 50 años De 51 a 55 años
Elaboración Propia
Vemos en el cuadro que el 64% son personas de 20 a 40 años de edad y en segundo puesto el 23% de personas de 41 a 50 años de edad.
Tamal de Quinua
48
B. Género: Genero Cantidad Femenino 204 Masculino 181 Total general 385
a. Femenino b. Masculino
Gráfico N° 11 Género
47%
Femenino Masculino
53%
Elaboración Propia
Se observa que el 53% de personas que realizaron nuestras encuestas fueron mujeres.
Tamal de Quinua
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C.Estado civil: a. b. c. d.
Soltero Casado Separado/divorciado Viudo
Gráfico N° 12 Estado civil
Estado Civil Casado(a) Separado(a) / Divorciado(a) Soltero(a) Viudo(a) Total general
Cantidad 186 33 154 12 385
3% 40%
48%
Casado(a) Separado(a) / Divorciado(a) Soltero(a) Viudo(a)
9%
Elaboración Propia
Podemos observar en el cuadro que el 48% de personas con casada, y el 40% de personas son solteras.
Tamal de Quinua
50
D.¿A qué se dedica? a. b. c. d.
Estudia Trabaja No estudia ni trabaja Estudia y trabaja a la vez
Ocupación Cantidad Estudia 17 Estudia y trabaja a la vez 114 Trabaja 254 Total general 385
4% Estudia
30% 66%
Estudia y trabaja a la vez Trabaja
Gráfico N° 13 Ocupación
Elaboración Propia
Podemos observar que el 66% de personas son personas activamente laborales y el 30% son personas que estudian y trabajan, esto nos indica que el 96% son las personas con estilo de vida muy acelerado.
Tamal de Quinua
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E. ¿Podría indicar su promedio de ingreso familiar mensual? a. b. c. d. e.
De 1,650 a 2,500 Soles De 2,600 a 3,500 Soles De 3,600 a 5,000 Soles De 5,100 a 5,700 Soles Más de 5,800 Soles
F. ¿En cuáles de estos distritos vive? a. b. c. d. e. f.
Miraflores San Isidro San Borja Surco La Molina Otro Distritos Cantidad La Molina 154 Miraflores 46 San Borja 31 San Isidro 62 Surco 92 Total general 385 Gráfico N° 14 Residencia
24% 40% 16% 8% 12%
Elaboración Propia
Tamal de Quinua
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La Molina Miraflores San borja San Isidro Surco
Se observa que el 40% de público objetivo se encuentra en La Molina seguido de San Isidro.
G.¿Usted compraría un tamal de quinua? a. Sí b. No c. Quizás
Respuesta Quizás Sí Total general
Cantidad 127 258 385 Gráfico N° 15 Compraría tamal de quinua
33% Quizás Sí 67%
Elaboración Propia
Tamal de Quinua
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Se observa que el 67% de los encuestados determino que si consumiría un tamal de quinua y el 33% de encuestado quizás lo consumiría.
Tamal de Quinua
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Preguntas de hábitos, gustos y preferencias hacia el consumo 1. ¿Consume regularmente tamales? a. Sí b. No Respuesta No Sí Total general
Cantidad 72 313 385
Gráfico N° 16 Consumo de tamal
19% No Sí 81%
Elaboración Propia
Se Observa que el 81% de personas consumen normalmente tamales, esto representa 313 de los 385 encuestado.
Tamal de Quinua
55
2. ¿Consume regularmente quinua? a. Sí b. No
Respuesta No Sí Total general
Cantidad 161 224 385
Gráfico N° 17 Consumo regular de quinua
42%
No Sí
58%
Elaboración Propia
Se observa que el 58% de personas consumen regularmente quinua, es cual representa el 224 de encuestados.
Tamal de Quinua
56
3. ¿Cuántos tamales consume al mes? a. b. c. d.
Una unidad 2 a 4 unidades 5 a 7 unidades 8 a 9 unidades Núm. de tamales Una unidad 2 a 4 unidades 5 a 7 unidades 8 a 9 unidades Total general
Cantidad 86 194 96 9 385
Gráfico N° 18 Cantidad de tamales consumidos al mes
2% 25%
22% 0 a 1 tamal 2 a 3 tamales 4 a 6 tamales Más de 6 tamales
50%
Elaboración Propia
Se puede apreciar que el 51% de los encuestados consume entre 2 y 3 tamales al mes.
Tamal de Quinua
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4. ¿Dónde suele comprarlo? a. b. c. d. e.
Supermercados y/o hipermercados Mercado Tamalero(a) del barrio Panadería Otro
Gráfico N° 19 Lugar de
Lugar de Compra Supermercados / hipermercados Mercado Panadería Tamalero(a) del barrio Wong, belgravia Otros Total general
1% 0% 18%
37%
20% 23%
Cantidades 143 90 77 68 2 3 385
compra
Supermercados / hipermercados
Mercado
Panadería
Tamalero(a) del barrio
Wong, belgravia
Menu
Panaderia y Familiar
Lo prepara mi mamà
Fuera de Lima
Hechos en casa
Elaboración Propia
Se observa que el 37% que representa el 143 de encuestados compran los tamales para su consumo en los supermercados y el 23% que representa el 88 de encuestado lo compran en mercados.
Tamal de Quinua
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5. ¿Dónde suele consumirlo? a. b. c. d. e.
En el trabajo En la casa Trabajo y/o casa Centro de estudio Otros:______________
Lugar En la casa Trabajo y/o casa En el trabajo Reuniones Total general
Cantidades 319 59 5 2 385
Gráfico N° 20 Lugar de consumo
15%
1% 1% En la casa Trabajo y/o casa En el trabajo Reuniones 83%
Elaboración Propia
Tamal de Quinua
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Se observa que el 83% que representa 319 de encuestados, coincidieron que en el casa es donde consumen más tamales.
Tamal de Quinua
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6. ¿En qué momento del día suele consumirlo? a. b. c. d. e.
En el desayuno A media mañana En el almuerzo En la tarde De noche Horario En el desayuno A media mañana En el almuerzo En la noche En la tarde Total general
Cantidades 314 37 21 9 4 385
Gráfico N° 21 Horario de consumo
5% 2% 1% 10%
En el desayuno A media mañana En el almuerzo En la noche En la tarde
82%
Elaboración Propia
Se observa que el 82% que representa 314 de los encuestados consumen tamales en la hora del desayuno, seguido del 10% que representa 37 de los encuestados.
Tamal de Quinua
61
7. ¿Alguna vez ha probado o escuchado sobre los tamales de quinua? a. Sí b. No Respuesta Cantidad No 256 Sí 129 Total general 385
Gráfico N° 22 Si probó o escuchó sobre tamales de quinua
34% No Sí 66%
Elaboración Propia
Se observa que el 66% que representa 256 de los encuestados no han probado o escuchado sobre un tamal de quinua.
Tamal de Quinua
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Conocer el nivel de agrado/desagrado de la idea del nuevo producto Le pedimos que imagine que saldrá al mercado una nueva marca de tamal, el cual tendrá como base la quinua altamente nutritiva y deliciosa con diferentes y atractivos rellenos, embolsado al vacío permitiendo así una mejor conservación, teniendo este concepto en mente: 8. ¿Qué tan interesado(a) estaría usted en comprar el producto? a. b. c. d. e.
Definitivamente lo compraría Probablemente lo compraría Podría comprarlo o no Probablemente no lo compraría Definitivamente no lo compraría
Respuesta Probablemente lo compraría Definitivamente lo compraría Podría comprarlo o no Probablemente no lo compraría Definitivamente no lo compraría Total general
Cantidad 191 145 39 6 4 385
Gráfico N° 23 Interesado en comprar el producto
10% 2% 1% 50% 38%
Elaboración Propia
Tamal de Quinua
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Probablemente lo compraría Definitivamente lo compraría Podría comprarlo o no Probablemente no lo comparía Definitivamente no lo compraría
9. ¿Prefiere que el empaque fuera doy pack (tipo una mayonesa) o en un envase de cartón? a. b. c. d.
Prefiero que sea en doy pack Prefiero que sea en un envase de cartón Ambas alternativas son buenas No me gustan las opciones mencionadas Respuesta Prefiero que sea un doy pack Prefiero que sea en un envase de cartón Ambas alternativas son buenas Congelado en envase de carton Total general
Cantidad 127 112 97 1 337
Gráfico N° 24 Forma del empaque
0% 29%
38%
33%
Prefiero que sea un doy pack Prefiero que sea en un envase de cartón Ambas alternativas son buenas Congelado en envase de carton
Elaboración Propia
Se observa que el 38% que representa 127 de encuestados prefieren el envase en doy pack.
Tamal de Quinua
64
10. ¿Cuál de los siguientes rellenos cree que sea ideal para nuestro tamal de quinua? Marque del 1 al 5, siendo 1 el más ideal y 5 el menos ideal. No se puede repetir el puntaje en cada sabor.
RELLENO a. Queso Fresco b. Garbanzos c. Champiñones d. Espárragos e. Aceitunas
1
2
3
4
5
1
2
3
4
5
TOTAL
QUESO FRESCO
225
61
31
33
34
385
CHAMPIÑONES
47
94
137
61
46
385
ACEITUNA
66
76
74
60
109
385
GARBANZO
27
92
62
83
121
385
ESPARRAGO
19
62
81
148
75
385
por el Queso Fresco seguido de Aceitunas.
Tamal de Quinua
65
Se observa que los encuestados tienen preferencia
11. ¿Cuántos tamales compraría mensual? Marcar por cada tipo de tamal deseado Relleno
Champiñone s
Aceituna
Ques o
Espárrag o
Garbanz o
1 Unid. 2 Unid. 3 Unid. 4 a más Unid.
Se 1 Unid. 2 Unid. 3 Unid. 4 a + Unid. TOTAL QUESO FRESCO 220 220 que 220 CHAMPIÑONES 107 107 ACEITUNA 81 81 GARBANZO 0 ESPARRAGO 0 encuestado comprarían 3 unidades a la semana con el relleno de Queso Fresco observa
12. ¿En qué lugares le gustaría encontrar el producto? Marque del 1 al 5, siendo 1 el más ideal y 5 el menos ideal para la venta. No se puede repetir el puntaje en cada punto de venta. Puntos de Venta a.
Wong
b.
Vivanda
c.
Plaza Vea
d.
Tottus
e.
Grifos
1
2
3
4
1
2
3
4
5
TOTAL
WONG VIVANDA PLAZA VEA TOTUS
203 25 61 55
72 156 79 65
42 89 151 60
36 81 80 158
32 34 14 47
385 385 385 385
GRIFOS
41
13
43
30
258
385
Se observa que los encuestados le gustaría que el producto se pueda encontrar en Wong 13. ¿A través de qué medios le gustaría enterarse de este producto? Marque del 1 al 5, siendo 1 el más ideal y 5 el menos ideal. No se puede repetir el puntaje en cada medio
MEDIO
1
2
Tamal de Quinua
66
3
4
5
a. Revistas b. Degustación c. Redes Sociales d. Página Web e.
Radio 1
2
3
4
5
TOTAL
Revistas
103
52
56
84
89
385
Degustación
160
112
62
35
16
385
Redes Sociales
68
139
118
39
21
385
Página web
19
50
118
134
64
385
Radio
34
32
31
93
195
385
Los encuestados prefieren la degustación como la mejor opción para enterarse del producto
Tamal de Quinua
67
14. ¿Con qué frecuencia compraría nuestro producto? a. b. c. d.
Semanal Quincenal Mensual Bimestral
Respuesta Quincenal Semanal Mensual Bimestral Total general
Cantidad 159 148 53 25 385
Gráfico N° 25 Frecuencia de compra
6% 14% 38%
41%
Bimestral Mensual Quincenal Semanal
Elaboración Propia
Se observa que el 41% que representa 159 de los encuestados comprarían nuestros productos quincenalmente y el 38% que representa 148 de los encuestados lo comprarían semanalmente.
Tamal de Quinua
68
15. ¿Cuántos tamales adquiriría en cada compra a la semana? a. b. c. d.
Una unidad 2 a 4 unidades 5 a 7 unidades 8 a 9 unidades Respuesta 2 a 4 unidades 5 a 7 unidades 1 Unidad 8 a 9 unidades Total general
Cantidad 274 58 51 2 385
Gráfico N° 26 Cantidad de tamales por compra semanal
13% 1% 15% 71%
Elaboración Propia
Tamal de Quinua
69
2 a 4 unidades 5 a 7 unidades 1 Unidad 8 a 9 unidades
16. ¿En qué estación del año usted consume más tamales? a. b. c. d.
Verano Otoño Invierno Primavera Estación Invierno Otoño Primavera Verano Total general
Cantidad 128 112 87 58 385
Gráfico N° 27 Estación del año para comprar tamales
15% Invierno Otoño Primavera Verano
33% 23% 29%
Elaboración Propia
Se observa que el 33% representa 128 encuestados consumen más tamales en Invierno.
Tamal de Quinua
70
17. ¿Cuánto estaría dispuesto a pagar por una presentación de 180 g? a. b. c. d. e.
2 a 3 soles 4 a 5 soles 6 a 7 soles 8 a 9 soles Más de 9 soles
Respuesta 6 a 7 soles 4 a 5 soles 2 a 3 soles 8 a 9 soles Más de 9 soles Total general
Cantidad 199 158 18 8 2 385
Gráfico N° 28 disposición de pago
5% 2% 1%
41%
52%
6 a 7 soles 4 a 5 soles 2 a 3 soles 8 a 9 soles Más de 9 soles
Elaboración Propia
Se observa en el grafico que 52% que representa el 199 de los encuestados, pagarían entre 7 y 7 soles por nuestro producto. Tamal de Quinua
71
Tamal de Quinua
72
18. ¿Cuál de los siguientes atributos valoraría más en este nuevo producto versus un tamal tradicional? Marque del 1 al 4, siendo 1 atributo que más valoraría y 4 el atributo de menor importancia. No se puede repetir el puntaje en cada atributo ATRIBUTOS a. Practicidad para llevar a todos lados b. Excelente sabor c. El ahorro tiempo d. Que es altamente nutritivo, saludable y natural
el
1
1 2 Practicidad para llevar a todos lados Excelente sabor El ahorro de tiempo Que es altamente nutritivo, saludable y natural
Tamal de Quinua
73
2
3
3
4
4
TOTAL
96 131 37
99 142 66
104 71 141
86 40 141
385 385 385
120
78
69
118
385
Se observa que los encuestados valoran más Excelente Sabor en nuestro producto.
19. ¿Cuál de estos nombres le parece mejor para este nuevo producto? a. b. c. d. e.
Tamal de Quinua Q ’ Tamal PanQa NutriTamal Otro (mencionar)
Respuesta Tamal de Quinua Q' Tamal NutriTamal PanQa La Quinta del Tamal TaQi Otros Total general
Cantidad 141 124 67 38 2 2 11 385 Gráfico N° 29 Propuesta de nombre
Tamal de Quinua PanQa Tamqui 10% 37% 1% 32%1% 0% Algún nombre quechua 17% o que denote tradición. Tamquinua Quimal
Q' Tamal La Quinta del Tamal D´Kinwa (en quechua) Tamaqui
NutriTamal TaQi TaBien
Quitamal Quinoa Tamale
Taqui (Tamal Quinua)
Nutrix
Elaboración Propia
Se observa que el 37% que representa 141 de encuestados prefieren el nombre de Tamal de quinua, seguido del 32% que representa 124 de encuestado prefieren el nombre de Q’ Tamal.
Tamal de Quinua
74
20. ¿Cuál de los siguientes slogans sería el más apropiado? a. b. c. d. e.
Más rico, más nutritivo Rico y saludable Menos calorías que un tamal tradicional Menos calorías, menos grasas Otro (mencionar)
R M C T H E N riá le u Respuesta Cantidad s c in Más rico, más nutritivo ta 144 o d lt ra Rico y saludable 140 y s ill h m it Menos calorías que un tamal 65 s tradicional c y ia Menos calorías, menos grasas 29 o a im lc v Criollamente saludable a 2 l, e ó h n Tradición con más nutrición! 2 n o u m á rd tic e Healthy choice 1 s a í e o c r n El tamal nutritivo que esperabas. 1 b a s n e Nutritivamente delicioso tit 1 lu s a im e Total general 385 t e l,q á v d r m u s o e Gráfico N° 29 propuesta de slogan it e d n q li i n a u c 1% 0% 8% 17% 37% 36% v n o tb ie t rls e o a g ie s Elaboración Propia rm c p o ia e l encuestados prefieren el eslogan de “Más rico, s ró Se observa que el 37% que representa 144 de los t n a más nutritivo”. r !s b a d s .i c i o n a l
Tamal de Quinua
75
5.2
Demanda y Oferta 5.2.1
Mercado Potencia Tabla N° 18 Mercado potencial año base Mercado Potencial Año Base
Zona 7 Miraflores San Borja San Isidro Santiago de Surco La Molina Total
Habitantes 81,932 111,928 54,206 344,242 171,646 763,954
Edades: 30-55 años 30,570 40,454 19,867 127,311 62,440 280,642
37.31% 36.14% 36.65% 36.98% 36.38% 36.74%
Grupo de Edades
36.74%
NSEA
29.40%
NSEB
45.10%
NSEA Y NSEB
74.50%
MERCADO POTENCIAL 22,423 30,632 14,835 94,212 46,976 209,078
Elaboración Propia
Para el año base se muestra el mercado potencial el cual da como resultado un total de 209,978 personas.
Tabla N° 19 Mercado potencial año 1 Mercado Potencial Año 1 Zona 7 Miraflores San Borja San Isidro Santiago de Surco La Molina Total
Habitantes 83,333 113,842 55,133 350,129 174,581 777,018
Edades: 30-55 años 31,093 41,146 20,207 129,488 63,508 285,441
37.31% 36.14% 36.65% 36.98% 36.38% 36.74%
Grupo de Edades
36.74%
NSEA
29.40%
NSEB
45.10%
NSEA Y NSEB
74.50%
MERCADO POTENCIAL 22,807 31,156 15,089 95,823 47,779 212,654
Elaboración Propia
Para el año uno se muestra un mercado potencial el cual da como resultado un total de 212,654 personas el cual se tomó como tasa de tasa de crecimiento el 1.71%.
Tabla N° 20 Mercado potencial año 2 Mercado Potencial Año 2 Zona 7 Miraflores San Borja San Isidro Santiago de Surco La Molina Total
Habitantes 84,758 115,789 56,076 356,116 177,566 790,305
Edades: 30-55 años 31,624 41,849 20,552 131,702 64,594 290,322
37.31% 36.14% 36.65% 36.98% 36.38% 36.74%
Grupo de Edades
36.74%
NSEA
29.40%
NSEB
45.10%
NSEA Y NSEB
74.50%
MERCADO POTENCIAL 23,197 31,689 15,347 97,461 48,596 216,290
Elaboración Propia
Para el año dos se muestra un mercado potencial el cual da como resultado un total de 216,290 personas y se tomó también la tasa de crecimiento del 1.71%
Tabla N° 21 Mercado potencial año 3 Mercado Potencial Año 3
Tamal de Quinua
76
Zona 7 Miraflores San Borja San Isidro Santiago de Surco La Molina Total
Habitantes 86,207 117,769 57,035 362,205 180,603 803,819
Edades: 30-55 años 32,165 42,565 20,904 133,954 65,698 295,287
37.31% 36.14% 36.65% 36.98% 36.38% 36.74%
Grupo de Edades
36.74%
NSEA
29.40%
NSEB
45.10%
NSEA Y NSEB
74.50%
MERCADO POTENCIAL 23,593 32,231 15,609 99,128 49,427 219,988
Elaboración Propia
Para el año dos se muestra un mercado potencial el cual da como resultado un total de 219,998 personas y se tomó también la tasa de crecimiento del 1.71%.
Tabla N° 22 Mercado potencial año 4 Mercado Potencial Año 4 Zona 7 Miraflores San Borja San Isidro Santiago de Surco La Molina Total
Habitantes 87,682 119,782 58,010 368,399 183,691 817,564
Edades: 30-55 años 32,715 43,293 21,261 136,245 66,822 300,336
37.31% 36.14% 36.65% 36.98% 36.38% 36.74%
Grupo de Edades
36.74%
NSEA
29.40%
NSEB
45.10%
NSEA Y NSEB
74.50%
MERCADO POTENCIAL 23,997 32,782 15,876 100,823 50,272 223,750
Elaboración Propia
Para el año tres se muestra un mercado potencial el cual da como resultado un total de 223,750 personas y se tomó también la tasa de crecimiento del 1.71%.
Tabla N° 23 Mercado potencial año 5 Mercado Potencial Año 5 Zona 7 Miraflores San Borja San Isidro Santiago de Surco La Molina Total
Habitantes 89,181 121,831 59,002 374,699 186,832 831,544
Edades: 30-55 años 33,275 44,033 21,625 138,575 67,964 305,472
37.31% 36.14% 36.65% 36.98% 36.38% 36.74%
Grupo de Edades
36.74%
NSEA
29.40%
NSEB
45.10%
NSEA Y NSEB
74.50%
MERCADO POTENCIAL 24,407 33,343 16,148 102,547 51,132 227,576
Elaboración Propia
Para el año cinco se muestra un mercado potencial el cual da como resultado un total de 227,576 personas y se tomó también la tasa de crecimiento del 1.71%
Tamal de Quinua
77
Cuadro Resumen
Tabla N° 24 Mercado potencial Distrito Miraflores San Borja San Isidro Santiago de Surco La Molina Total
Resumen Mercado Potencial 2017 2018 2019 22,807 23,197 23,593 31,156 31,689 32,231 15,089 15,347 15,609 95,823 97,461 99,128 47,779 48,596 49,427 212,654 216,290 219,988
2020 23,997 32,782 15,876 100,823 50,272 223,750
2021 24,407 33,343 16,148 102,547 51,132 227,576
Elaboración Propia
5.2.2
Mercado Disponible Tabla N° 25 Mercado disponible
Distrito Miraflores San Borja San Isidro Santiago de Surco La Molina Total
Mercado Disponible 2017 2018 2019 10,715 10,898 11,084 14,637 14,887 15,142 7,089 7,210 7,333 45,018 45,787 46,570 22,447 22,831 23,221 99,905 101,613 103,351
2020 11,274 15,401 7,459 47,367 23,618 105,118
2021 11,466 15,664 7,586 48,177 24,022 106,915
Para obtener el mercado disponible aplicamos el total del mercado potencial por los porcentajes obtenidos de las preguntas de la encuestas.
¿Consume regularmente quinua? ¿Consume regularmente tamales? Sí 81% No 19% Total 100%
Sí No Total
Tamal de Quinua
78
58% 42% 100%
5.2.3
Mercado Efectivo Tabla N° 26 Mercado efectivo Distrito
Mercado Efectivo 2017 2018 4,179 4,250 5,708 5,806 2,765 2,812 17,557 17,857 8,754 8,904 38,963 39,629
2019 Miraflores 4,323 San Borja 5,905 San Isidro 2,860 Santiago de Surco 18,162 La Molina 9,056 Total 40,307 Elaboración propia ** Mercado Efectivo= Total Mercado Disponible*75%*52%
2020 4,397 6,006 2,909 18,473 9,211 40,996
2021 4,472 6,109 2,959 18,789 9,369 41,697
Para obtener el mercado efectivo aplicamos el total del mercado disponible por los porcentajes obtenidos de las preguntas de la encuesta.
¿Qué tan interesado estaría usted en comprar el producto? Definitivamente lo compraría 75% Definitivamente no lo compraría 25% Total 100%
¿Cuánto estaría dispuesto a pagar por una presentación de 180 g? De 2 a 3 Soles 5% De 4 a 5 Soles 40% De 6 a 7 Soles 52% De 8 a 9 Soles 2% Más de 9 Soles 1% Total 100%
5.2.4 Mercado Objetivo Tabla N° 27 Mercado objetivo Distrito Miraflores San Borja San Isidro Santiago de Surco La Molina Total Elaboración propia
Mercado Objetivo 2017 2018 214 218 292 297 136 139 877 892 429 436 1,948 1,981
2019 222 302 141 907 443 2,015
2020 225 307 143 922 451 2,050
2021 229 313 146 938 459 2,085
Para obtener el mercado objetivo aplicamos el total del mercado efectivo por el porcentaje de crecimiento moderado que en este caso hemos considerado un 5%.
Tamal de Quinua
79
Tabla N° 28 Frecuencia de compra
Cantidad Una Unidad 2 a 4 unidades 5 a 7 unidades 8 a 9 unidades Total
Frecuencia de compra Porcentaje Al Año 86 22% 26 194 50% 156 96 25% 312 9 2% 442 385
Frecuencia 6 79 78 10 173
¿Cuántas unidades de tamales adquiere en cada compra? ¿Con que frecuencia compraría nuestro producto? Escenario Frecuencia de Compra del perfil del cliente
5.2.5
85% 147
Demanda por Distrito Tabla N° 29 Demandas por distritos
Distrito Miraflores San Borja San Isidro Santiago de Surco La Molina Total Elaboración propia
DEMANDA X DISTRITOS 2017 2018 2019 31,429 31,967 32,513 42,858 43,591 44,336 20,000 20,343 20,690 128,575 130,773 133,009 62,859 63,934 65,027 285,721 290,607 295,577
2020 33,069 45,095 21,044 135,284 66,139 300,631
2021 33,635 45,866 21,404 137,597 67,270 305,772
En este cuadro nos da la demanda de la cantidad de los productos que vamos a vender durante los 5 años del proyecto. Demanda x producto según participación
Tabla N° 30 Demanda por producto según participación DEMANDA X PRODUCTO SEGÚN PARTICIPACIÓN
Producto Tamal Verde Tamal Rojo Tamales Picante Total Elaboración propia
% Participación 20% 30% 50% 100%
2017 57,144 85,716 142,861 285,721
2018 58,121 87,182 145,304 290,607
2019 59,115 88,673 147,788 295,577
2020 60,126 90,189 150,315 300,631
2021 61,154 91,732 152,886 305,772
En este cuadro nos muestra la demanda según la participación de cada producto por cada año y durante los 5 años del proyecto.
Tamal de Quinua
80
Estacionalidad Tabla N° 31 Estacionalidad
Año Trimestre 1 Trimestre 2 Trimestre 3 Trimestre 4 Total Elaboración propia
2017 10% 31% 34% 25% 100%
ESTACIONALIDAD 2018 2019 19% 19% 30% 30% 30% 30% 21% 21% 100% 100%
2020 19% 30% 30% 21% 100%
2021 19% 30% 30% 21% 100%
Este cuadro nos muestra los porcentajes de estacionalidad por cada trimestre para cada año el cual nos va dar la cantidad de productos que se venderán por cada trimestre el cual nos va dar las cantidades de productos que se venderán por cada trimestre.
5.2.6
Programa de Ventas Tabla N° 32 Programa de ventas - unidades
Tabla N° 33 Cuadro de ingresos
Año
Total
2017 2018 2019 2020 2021 Total
285,721 290,607 295,577 300,631 305,772 1,478,308
5.3
CUADRO DE INGRESOS Valor Valor Total IGV Unitario
4.28
1,223,289 1,244,207 1,265,483 1,287,123 1,309,133 6,329,236
220,192 223,957 227,787 231,682 235,644 1,139,263
Total 1,443,481 1,468,165 1,493,270 1,518,805 1,544,777 7,468,499
Mezcla de Marketing
Objetivos:
Lograr un posicionamiento eficaz en el mercado meta elegido. Satisfacer necesidades insatisfechas. Generar valor en nuestros clientes. Lograr una buena rentabilidad.
5.3.1 -
Producto
Producto Esencial: Tamal de Quinua
81
Saludable (frente a otros tamales y sustitutos del mercado) con excelente sabor. -
Producto Tangible:
Marca: Logo se mantiene después de la investigación de mercado. Imagen N° 01 Tamal de quinua
Elaboración propia
Utilizamos una tipografía moderna y redonda que la identificamos con nuestro público objetivo.
Brand mantra: La esencia de nuestra marca, el alma, el corazón de lo que ofrecemos y lo que nos inspira hacerlo es: “Cuidamos tu salud”
Slogan: El slogan al terminar la investigación se mantiene de la siguiente manera: “Más rico, más nutritivo”
Tipo de envase: Cambios sugeridos: a pesar que la idea del doy pack daba la sensación de duda debido si el tamal podría estar en buenas condiciones de manera vertical, este envase fue el preferido en la investigación cuantitativa. De esta manera mantenemos la idea de tipo doy pack, envasado al vacío en presentación individual de 180 g. Sin embargo, nos sugirieron invertir los colores así como aumentar el 100% natural y la colocación del slogan. Diseño antiguo Tamal de Quinua
82
Imagen N° 02 Diseño antiguo
Diseño Nuevo Imagen N° 03 Diseño nuevo
Contenido de la etiqueta:
o o o o o o o o o o o o o o
Marca Razón social RUC Dirección de la planta Página web Facebook Correo electrónico Registro sanitario Cuadro nutricional Contenido neto Condiciones de almacenamiento Lote y fecha de expiración Ingredientes Código de barras Presentaciones: Nos presentamos en las investigaciones con 5 tipos de tamales, sin embargo el sabor del tamal de garbanzo y el de espárrago fueron los que menos gustaron de esta manera, nuestros 3 sabores quedarían de la siguiente manera:
o
Tamal verde de espinaca con champiñones
o
Tamal rojo de pimiento con queso fresco
o
Tamal picante de rocoto con aceitunas verdes Tamal de Quinua
83
La presentación: se mantiene la presentación de 180 g.
Diseño del embalaje: Imagen N° 04 Diseño de embalaje
-
Producto Ampliado: Garantía: ofrecemos a los consumidores productos de alta calidad y con un excelente sabor.
-
Posicionamiento: La estrategia de Posicionamiento a desarrollar es la de atributos de producto. Dado que la empresa brinda un producto altamente nutritivo, práctico de excelente sabor.
Tamal de Quinua
84
El posicionamiento a desarrollar por parte de la empresa será: Para
Hombres y mujeres que trabajan y/o estudian de 30 a 55 años de NSE A y B que residen en Miraflores, San Isidro, Surco, San Borja y La Molina
Mercado Objetivo Tamal de Quinua
Marca
Es la
Singularidad
mejor
Opción saludable Para el desayuno y/o almuerzo Para
Categoría
el desayuno y/o almuerzo
Beneficios
Porque es altamente nutritivo, práctico con diferentes y Atributos sabrosas combinaciones
5.3.2
Precio
Hemos optado por una estrategia de diferenciación de productos, ya que al tener la ventaja competitiva por tener distintos sabores de tamales, nos permite llegar a un mayor número de clientes. Nosotros vamos a cobrar a un precio muy parecido a nuestro competidor directo que es DANPER pero dándole un valor agregado que son los distintos sabores que lanzaremos en un envase más práctico.
Nosotros para considerar el precio de nuestro producto (tamales de quinua) vamos a tener en cuenta los siguientes criterios:
Precio de la competencia.
Información del precio que los clientes están dispuestos a pagar
Margen de ganancia.
Tamal de Quinua
85
a) Precios de la competencia al consumidor Empresa Danper Trujillo SAC
Descripción
Ingredientes
Presentación
Tamal de quinua
Quinua, maíz amarillo, aceite de girasol, cebolla china, ají escabeche, aceituna verde, aceituna negra, berenjena, cúrcuma, orégano y ajo Danper Tamal de Alcachofa, maíz amarillo, Trujillo alcachofa aceite de girasol, agua, SAC cebolla, ají, sal, aceituna, tomate, berenjena y especias RAM Tamal de Quinua, maíz, agua, Insdustries quinua cebola, ají panca, aceite SAC vegetal, ajos, sal, glutomato monosódico, huacatay, concentrado de carne y pimienta unitarios del producto en el proyecto
Enlatado 230 g.
Precio (Wong) S/. 7.20
Enlatado 230 g.
S/. 7.20
Caja 180 g.
S/. 4.90
b) Costo s
Se considera como referencia estos precios, para el costo de nuestro producto:
Tamal de espinaca con champiñones
Tamal de pimiento con queso
Tamal de rocoto con aceituna verde
Quinua
2.2
2.2
2.2
Maíz
0.5
0.5
0.5
Champiñones
0.2
Espinaca
0.1
Materia Prima
Pimiento
0.2
Queso
0.1
Rocoto
0.2
Aceituna verde
0.1
TOTAL
3.00
3.00
3.00
Vemos que el costo unitario de nuestro producto es de S/. 3 en el tamaño de 180 g. c) Precio del producto para el proyecto y margen de utilidad. Para fijar el precio del producto se tuvo en cuenta los precios de la competencia y nuestro valor agregado que son distintos sabores que presentaremos:
Tamal de Quinua
86
PRODUCTO
COSTO
MARGEN DE GANANCIA
Tamal de espinaca con champiñones
3.00
46.5%
Tamal de pimiento con queso
3.00
46.5%
Tamal de rocoto con aceituna verde
3.00
46.5%
MARGEN DEL CANAL
35% 35%
PRECIO DE VENTA
7.00 7.00
35% 7.00
Como se ve el precio de venta de nuestro producto es de S/. 7.00 ya que nuestro margen de ganancia será de 46.5% y el margen del canal será 35%. Asimismo la política de opciones y plazos de pago está establecido por el canal de distribución, sabemos que el plazo de Wong es de aproximadamente 90 días.
5.3.3
Plaza
Los productos tamales de quinua, contará con un local en el cual se realizará la preparación, elaboración y empaque de los tamales en sus diferentes sabores. Luego estos serán distribuidos en una movilidad a los distintos supermercados de los distritos de La Molina, Santiago de Surco, San Isidro, San Borja y Miraflores. Los supermercados son Vivanda, Wong, Plaza Vea, en donde serán exhibidos en góndola para que los consumidores puedan tener acceso y puedan ser vistos con facilidad. La entrega de los productos será de acuerdo a la demanda de cada supermercado, y estos estarán disponibles de acuerdo a los pedidos que se generen para así abastecer de manera oportuna a los supermercados. Contaremos con un ambiente especialmente adecuado donde mantendremos los tamales en stock para luego sean distribuidos según los pedidos que se requieran para cada supermercado. El canal de distribución que usaremos será de Fabricante – Minorista – Cliente, este tipo de canal permite optimizar el flujo de la distribución del producto que llegara a manos del consumidor final pero intermedio de un minorista que en este caso serán los supermercados que están en los distritos del segmento escogido. La cobertura del mercado será selectiva, ya que estarán en un número limitado de supermercados en los distritos escogidos. Tiendas Wong La Molina:
Tamal de Quinua
87
Wong de Av. Las Retamas 190 Urb. Los Sirus Wong Esq. Av Elias Aparicio y Calle Tahiti – La Planicie Wong Av. Javier Prado Este Cuadra 50 – C.C. Camacho
Miraflores
Wong de Esq. Av. Benavides y Av. República de Panamá. Wong de Av. Malecón Bajada Balta 626 Wong de Calle Arias schereiber 270 C.C. Aurora
San Borja
Wong de Calle Ucello 162
San Isidro
Wong de Av. 2 de Mayo 1099
Santiago de Surco
Wong de Calle Monte Bello 150 Urb. Chacarilla Wong de Av. Benavides Cdra. 52 esq. con Los Artesanos Wong de Av. Santiago de Surco esq Av. Andrés Tinoco y Calle Iván Huerta
Tiendas Vivanda La Molina
Vivanda La Molina, Av. La Molina, cuadra 27, esquina con calle La Cascada, Urbanización Riconada Alta, La Molina
Miraflores
Vivanda Pardo, Av. José Pardo 715, Miraflores Vivanda Benavides, Esquina de la avenida Benavides con la calle Alcanfores, Miraflores.
Tamal de Quinua
88
San Isidro
Vivanda Libertadores, Av. Libertadores 596 San Isidro. Vivanda Pezet, Av. Juan Antonio Pezet 1340 – 1360, San Isidro. Vivanda 2 de Mayo, Av. Dos de Mayo 1410, esquina con Nogales, San Isidro
Santiago de Surco
Vivanda Monterrico, Av. La Encalada cuadra 5, esquina con av. Angamos Este cuadra 15, Monterrico, Santiago de Surco.
Tiendas Plaza Vea La Molina
Plaza Vea La Molina, Av. La Encalada cuadra 5, esquina con av. Angamos Este cuadra 15, Monterrico.
Miraflores
Plaza Vea Miraflores, 4651 Avenida Arequipa, Miraflores,
San Borja:
Plaza Vea Super Corpac, Calle Remington 151-159
San Isidro:
Plaza Vea Super Dasso, Av. Camino Real 1335. Plaza Vea Express, Av. Belen manzana V lote s/n Plaza Milena San Isidro, Av. Paseo de la Republica # 3440 - San Isidro
Santiago de Surco
Plaza Vea Jockey, Av. Javier Prado Este 4200. Plaza Vea Super Ayacucho, Mz. B2 Lt 10 Urb. Los Rosales Surco. (cdra 1 de Av. Ayacucho). Plaza Vea Super Valle Hermoso, Av. Jacarandá 890 Urb. Valle Hermoso
Siempre se estará visitando a los supermercados para hacer una revisión de cómo se están exhibiendo nuestros productos y en al inicio se harán degustaciones en los mismos supermercados para su aceptación por los consumidores. Los costos serán relativamente elevados debido a que nuestra plaza es pequeña, pero eso se irá a diluir con el pasar el tiempo.
Imagen N° 05 Movilidad
Tamal de Quinua
89
Elaboración propia
Imagen N° 06 empleado
Elaboración propia
Proceso de comercialización del producto Preparació n del relleno
Preparació n de los tamales
Almacenar para transportar
Tamal de Quinua
90
Entrega del producto al retail
Venta
5.3.4
Promoción
Campaña de lanzamiento: Objetivos:
Contribuir al reconocimiento de la marca. Incrementar el interés en el consumo de quinua de una forma más atractiva. Generar una comunidad de seguidores. Incrementar el número de las ventas. Duración: La campaña durará 3 meses (Diciembre, Enero y Febrero). Se ha colocado estos tres meses, ya que consideramos que debido a las fiestas, el consumo de tamal aumentaría y sería ideal para iniciar el Go to Market. Debido a nuestra investigación de mercados, nuestro público objetivo seleccionó a las Revistas, degustación y redes sociales como los medios ideales para poder enterarse de nuestro producto, por lo que serán los medios a utilizar incluyendo también nuestra página web. Actividades calendarizadas: Tabla N° 34 Cronograma de actividades
Elaboración propia Sampling degustaciones: Hemos seleccionado a la Molina, ya que es el distrito que más concentra nuestro público objetivo. Tomando en cuenta nuestro pronóstico de ventas, consideramos 700 tamales destinados para las degustaciones para los tres primeros meses.
Tamal de Quinua
91
Costo de las actividades:
Tabla N° 35 Costo de actividades
Elaboración propia
Diseño Revista Imagen N° 07 Diseño de revista
Elaboración propia
Tamal de Quinua
92
Diseño redes sociales Imagen N° 08 Diseño de redes sociales
Elaboración propia
Diseño web Imagen N° 09 Diseño web
Elaboración propia
Tamal de Quinua
93
Imagen N° 10 Diseño web
Elaboración propia
Imagen N° 11 Diseño web
Elaboración propia
Promoción para todos los años: Objetivos:
Dar a conocer nuestro producto. Recordación de marca. Incrementar las ventas
Tamal de Quinua
94
Actividades calendarizadas:
Tamal de Quinua
95
Sampling, Degustaciones: La tendencia del sampling será cada vez más baja, de la siguiente manera: Tabla N° 36 Sampling, degustaciones
Elaboración propia
Tamal de Quinua
96
Tamal de Quinua
97
Ratio de gastos de Promoción del 2016 al 2020: Tabla N° 37 Ratio de gastos
Tamal de Quinua
98
Elaboración propia
Tamal de Quinua
99
CAPÍTULO V: ESTUDIO LEGAL Y ORGANIZACIONAL 6.1 Estudio Legal 6.1.1
Forma Societaria
Andean Products será una sociedad anónima cerrada, según la Ley General de Sociedades (Ley 26887), tendrá las siguientes características: Contamos con una participación activa de un pequeño número de socios (04) y no superaremos el número máximo de veinte accionistas señalado por la ley en mención. Todos los socios poseerán la misma cantidad de acciones, por lo tanto, todos participarán activamente de las decisiones organizacionales. Las acciones de Andean Products S.A.C, no estarán inscritas en el registro público de mercado de valores. Hemos decidido no contar con un directorio, por ello, el Gerente General será el encargado de asumir las facultades de la organización. El capital social de Andean Products S.A.C estará conformado de la siguiente manera: Tabla N° 38 Aporte de Capital Social CAPITAL SOCIAL Accionistas Carlos Alberto Cullanco Quiroz Juan Manuel Gonzalez Alem Antonella Patricia Negrón Salaverry Miguel Angel Ortiz Guerrero TOTAL Elaboración Propia
Tamal de Quinua
100
% 25% 25% 25% 25% 100%
a. Actividades y valorización
Tabla N° 39 Actividades y valorización forma societaria (Expresado en Nuevos Soles) ACTIVIDA DES Búsqueda de nombre
Reserva de nombre
Minuta de constitució ny escritura pública
Inscripción registros públicos y entrega de testimonios de la empresa Obtención del RUC
DETALLES Se realiza en la SUNARP (Superintencia Nacional de los registros públicos). Reserva del nombre por 30 días en SUNARP. Elaboración de la minuta de constitución Elaboración de escritura pública ante notario y accionistas de la sociedad. Inscripción en SUNARP.
Inscripción como persona jurídica en SUNAT. MONTO TOTAL
Fuentes: SUNARP Elaboración Propia
Tamal de Quinua
101
TIEMPO DE DURACIÓN
VALOR DE VENTA
PRECIO VENTA
IGV 18%
5.00
0.9
5.90
18.00
3.24
21.24
450.00
81.00
531.00
30 días hábiles
90.00
16.20
106.20
1 día hábil
Gratuito
Gratuit o
Gratuito
563.00
101.34
664.34
30 días hábiles
3 días hábiles
6.1.2
Registro de marcas y patentes
Tabla N° 40 Actividades y valorización registro de marcas y patentes (Expresado en Nuevos Soles) ACTIVIDADES
DETALLES
Búsqueda fonética-figurativa
Búsqueda en Indecopi. Verificar que no exista algo similar. Solicitud a Indecopi registro de marca. Solicitud de publicación en el diario El Peruano.
Solicitud de registro Publicación en diario oficial / obtención del título de propiedad intelectual
MONTO TOTAL Fuente: INDECOPI Elaboración Propia
Tamal de Quinua
102
TIEMPO DE DURACIÓ N
60-90 días
VALOR DE VENTA
IGV 18%
PRECIO VENTA
30.99
5.58
36.57
534.99
96.30
631.29
200.00
36.00
236.00
765.98
137.88
903.86
6.1.3. Licencias y autorizaciones Tabla N° 41 Actividades y valorización de licencias y autorizaciones (Expresado en Nuevos Soles) ACTIVIDA DES
Licencia de1. funcionami ento 2. 3. 4. Inscripción de seguridad en Defensa Civil Registro Sanitario
Habilitación sanitaria y HACCP
Carnet de Sanidad
Defensa Civil
DETALLES Será obtenida en la municipalidad de Surco se deberá presentar lo siguiente: Solicitud simple o formulario firmado por titular de Licencia de funcionamiento. Número de RUC. DNI representante legal. Copia de vigencia de poderes. Tener habilitadas las condiciones de seguridad exigidas y estar aprobadas por INDECI. Evaluación y control sanitario para la producción de alimentos y bebidas con DIGESA (Ver Anexo 04) Evaluación de los procesos involucrados en la producción para asegurar que se cumpla el código de alimentación desde el inicio hasta llegar al consumidor final. (Ver Anexo 05) Todos los colaboradores que tengan contacto directos con los productos que serán destinados al consumo. Costo de la inspección MONTO TOTAL
TIEMPO DE DURACIÓN
VALOR DE VENTA
IGV 18%
PRECIO VENTA
15 días hábiles
204.24
36.7 6
241.00
15 días hábiles
76.00
13.6 8
89.68
7 días hábiles
385.00
69.3 0
454.30
30 días hábiles
924.00
166. 32
1,090.3 2
2 días hábiles
22.04
3.96
26.00
7 días hábiles
115.00
20.7 0 310. 72
135.70
1,726.2 8
2,037.0 0
Fuente:http://www.munisurco.gob.pe/municipio/losTramites/comercializacion/aperturaEstablecimiento Comercial/aperturaEstablecimientoComercial.htm Elaboración Propia
Tamal de Quinua
103
6.1.4 Legislación laboral El estado peruano dicta las leyes y normas de los regímenes laborales que la empresa estará afecta. Se detallan las siguientes normas abordadas en:
Ley N° 27711 Ley del Ministerio de Trabajo y Promoción del Empleo. Ley N° 28015 Ley de Promoción y Formalización de la Pequeña y Mediana
Empresa. Ley N° 28972 Ley N° 29351 Ley Nº 28806 DL N° 1086
Ley Marco de Licencia de Funcionamiento. Gratificaciones por fiestas Patrias y Navidad. Ley General de Inspección del Trabajo. Ley de Promoción de la Competitividad, formalización y
Desarrollo de la Pequeña y Mediana Empresa y del Acceso al Empleo
Decente. DL N° 728 - Productividad y Competitividad Laboral. DS N° 001-97-TR Ley de Compensación por Tiempo de Servicio. DL N°650 (TUO - CTS). D.S N° 013-2013-PRODUCE: Ley del Impulso al Desarrollo Productivo y al Crecimiento Empresarial. Tabla N° 42 Legislación laboral
ACTIVIDA DES
Planillas
Jornada Laboral
Sobretiemp o
DETALLES Los empleados deben ser registrados en la planilla de la empresa, en un plazo no mayor de las 72 horas de haber empezado sus jornadas laborales, luego registrar en el PLAME de la Sunat. Se debe presentar al Ministerio de Trabajo una solicitud llevando el libro u hojas enumeradas con el formato impreso, una copia del RUC y el comprobante de pago del Banco de la Nación y tener la autorización para ejecutar la panilla. Otra opción es que existe los libros electrónicos proporcionado por la SUNAT y no tienen costo alguno. La jornada laboral será de 48 horas, toman el máximo requerido de horas semanales para todos los empleados. Las jornadas diarias pueden variar, es decir, no existe un régimen único para el cumplimiento de las jornadas, no siendo necesaria cumplir con las 8 horas diarias. Independientemente que existan diversas modalidades de jornadas laborales, pero éstas no deberán exceder las 48 horas semanales para el empleado. Puede ser pagado de dos formas independientemente de la necesidad del empleador: se pagará un 25% adicional por las dos primeras horas y por las siguientes horas un 35% adicional por el equivalente del costo hora. También puede ser pagado con días de descanso, que deberán efectuarse dentro de los siguientes 30 días calendarios. Las horas de sobretiempo deberán ser por propia voluntad del empleado. Bajo ninguna circunstancia el empleador
Tamal de Quinua
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VALORIZACIÓ N (%)
26.01% de costo laboral (empleador)
25% adicional por las dos primeras horas y 35% por las siguientes
Gratificació n
Vacaciones
Compensa ción por Tiempo de servicio (C.T.S) EsSALUD
Sistema Nacional de Pensiones
Recibo por honorarios
podrá obligar a sus trabajadores a cumplir con jornadas laborales adicionales ya que queda a potestad del empleado. Se pagarán dos gratificaciones al año, en los meses de Julio y Diciembre. Una gratificación equivale a medio sueldo. Si un empleado se retira de la empresa antes del tiempo pactado, se le pagará gratificación trunca, proporcional a los meses trabajados. Se otorga 15 días de vacaciones pagadas, equivalente a medio mes de sueldo y deberá efectuarse dentro de los siguientes 360 días de haber adquirido el derecho y goce del mismo. Se pagará vacaciones truncas en forma proporcional al tiempo laborado en caso el trabajador se retire anticipadamente de la empresas. Beneficio social de previsión de las contingencias que origina el cese de trabajo. Se devenga desde el primer mes de iniciado el vínculo laboral, cumplido este requisito toda fracción se computa por treintavos. La empresa se hace cargo del pago a ESSALUD de sus trabajadores, es un 9% del sueldo del trabajador.
Parte del sueldo del empleado se le retendrá para depositarlo en un fondo común al cual accederá cuando se genere su jubilación. El trabajador puede optar por utilizar una Administradora de Fondos de Pensiones (AFP) o estar en el Sistema Nacional de Pensiones, si así lo desea. Comprobante que le permite a la empresa deducir los gastos de aquella persona que le presta sus servicios por Locación, siempre y cuando el servicio brindado no sea de forma continua (no está en planilla).
50% de la remuneración mensual (Julio – Diciembre) 15 días por cada año laborado. 15 remuneracione s diarias por año de servicio. 9% remuneración mensual (Empleador) 13% remuneración mensual (Trabajador) Retención del 8%
Fuente: http://www.sunat.gob.pe/orientacion/mypes/regimenLaboral.html https://www.mef.gob.pe/ http://www2.trabajo.gob.pe/ Elaboración Propia
6.1.5
Legislación tributaria La legislación tributaria que compete a nuestra empresa ANDEAN PRODUCTS SAC, por estar en el régimen PYME, deberá cumplir con los siguientes impuestos de ley: Tabla N° 43 Legislación tributaria
ACTIVIDADES
DETALLES
Impuesto General a las Ventas (IGV)
Este impuesto grava a las ventas al por mayor y menor de la mayor parte de bienes y servicios en función del valor del producto vendido.
Impuesto a la renta
Andean Products SAC, realizará actividad de elaboración y comercialización de Tamales; correspondiéndole el pago del
Tamal de Quinua
105
VALORIZACIÓN (%) 18% 27%
Impuesto a las transacciones financieras (ITF)
impuesto a la renta de tercera categoría. El monto a pagar se calcula al tener las ganancias ya deducidas de todo gasto. El pago es anual y el plazo para realizar la declaración vence el 31 de marzo del año posterior al ejercicio declarado. Se genera cada vez que se realiza una transacción en la cuenta bancaria, ya sea depósito o retiro y el % se aplica sobre el monto de la transacción.
0.005%
Fuente: http://www.sunat.gob.pe Elaboración Propia
6.1.6
Otros aspectos legales Control e Inocuidad de los alimentos para el consumo humano y Código de protección al consumidor La Empresa cumplirá las normas establecidas en la base legal del Reglamento sobre Vigilancia y Control Sanitario de Alimentos y Bebidas, aprobado por D. S. 007-98-SA y Decreto Legislativo N° 1062 Ley de Inocuidad de los Alimentos, en donde se detallan aspectos tales como: Buenas prácticas de manufactura, buenas prácticas de almacenamiento, los criterios microbiológicos de calidad sanitaria, rotulado y envasado, manipulación de los alimentos, buenas prácticas de higiene y saneamiento del personal y superficies, entre otros. Asimismo, cumplirá con lo establecido por el Código de protección y defensa del consumidor- Ley N° 29571, el cual da lineamientos acerca de la idoneidad y calidad de los productos ofrecidos al consumidor, así como la veracidad de la información proporcionada.
Sistema Nacional Integrado de Protección del consumidor Dispuesto en el artículo 133° de la Ley N° 29571, Código de Protección y Defensa del Consumidor. El sistema nacional es una herramienta para el fortalecimiento de tu protección y defensa, en el marco de la ejecución de la política nacional de protección de los consumidores, permitiendo la solución eficaz de controversias de consumo, a través de mecanismo de consulta, reclamo o denuncia. Este sistema está organizado a través del Consejo Nacional de Protección del consumidor, bajo el liderazgo de Indecopi. Esta estructura facilita que todos sus miembros participen activamente en la protección de tus derechos estableciendo
Tamal de Quinua
106
lineamiento y actividades más eficientes para la consolidación de una cultura de consumo responsable en todo el país.
Detracciones: Resolución de Superintendencia N°343 -2014/SUNAT El adquirente del bien o usuario del servicio sujeto al sistema, debe restar (detraer) un porcentaje del precio de venta y depositarlo en una cuenta especial, habilitada por el Banco de la Nación, a nombre del proveedor del bien o prestador del servicio. Este sistema genera fondos para el pago de deudas tributarias: Tributos o multas, Anticipos y pago a cuenta, Intereses y aportaciones (EsSALUD y ONP). Costos y gastos (Art.115°, inciso e) del Código Tributario) como son: Procedimiento de cobranza Coactiva, Aplicación de sanciones no pecuniarias y Medidas cautelares previas.
Ley Factoring N° 29623 A partir del 23 de abril del 2016 todas las facturas tendrán tres copias ya que la tercera es la factura negociable, la que consta de una hoja original y tres copias destinadas al cliente, al emisor, a la Superintendencia Nacional de Administración Tributaria (Sunat) y la factura negociable. Precisar que estas facturas negociables pueden ser cobradas por adelantado al ser vendidas a una entidad financiera que cobrará intereses por asumir el riesgo de la operación.
Ley general de industrias - Ley Nº 23407
En la cual se indican las normas legales, que deben cumplir las empresas industriales, en aspectos como seguridad e higiene industrial, en resguardo de la integridad física de los trabajadores.
Ley Nº 29245 – Ley Servicios de Tercerización El artículo 1º de la Ley Nº 29245, Ley que regula los servicios de tercerización, que establece que el objeto de dicha norma es regular los casos en que procede la tercerización, los requisitos, derechos y obligaciones, así como las sanciones aplicables a las empresas que desnaturalizan el uso de este método de vinculación empresarial. Para los efectos de la Ley Nº 29245 y del Decreto Legislativo Nº 1038, se tendrán en cuenta las siguientes definiciones: Centro de operaciones.- Es el lugar o lugares determinados por la empresa principal que se encuentran fuera del centro de trabajo de aquella, donde el trabajador desplazado realiza sus labores, bajo las órdenes exclusivas de su empleador.
Tamal de Quinua
107
Centro de trabajo.- Es el lugar o lugares donde se encuentran las instalaciones de la empresa principal a la que es desplazado el trabajador de la empresa tercerizadora, bajo las órdenes exclusivas de su empleador. Empresa principal.- Empresa que encarga o delega el desarrollo de una o más partes de su actividad principal a una empresa tercerizadora. Empresa tercerizadora.- Empresa que lleva a cabo el servicio u obra contratado por la empresa principal, a través de sus propios trabajadores, quienes se encuentran bajo su exclusiva subordinación. Son consideradas como empresas tercerizadoras, tanto las empresas contratistas como las subcontratistas.
6.1.7
Resumen del capítulo
Tabla N° 44 Resumen de gastos (Expresado en Nuevos Soles)
ACTIVIDADES
TIEMPO DE DURACIÓN
VALOR DE VENTA
IGV 18%
PRECIO VENTA
30 días hábiles
5.00
0.9
5.90
18.00
3.24
21.24
3 días hábiles
450.00
81.00
531.00
30 días hábiles
90.00
16.20
106.20
1 día hábil
Gratuito
Gratuito
Gratuito
30.99
5.58
36.57
534.99
96.30
631.29
200.00
36.00
236.00
204.24
36.76
241.00
15 días hábiles
76.00
13.68
89.68
7 días hábiles
385.00
69.30
454.30
30 días hábiles
924.00
166.32
1,090.32
2 días hábiles 7 días hábiles
22.04
3.96
26.00
115.00
20.70
135.70
3,055.26
549.94
3,605.20
Búsqueda de nombre Reserva de nombre Minuta de constitución y escritura pública Inscripción registros públicos y entrega de testimonios de la empresa Obtención del RUC Búsqueda fonética-figurativa
Solicitud de registro
Publicación en diario oficial / obtención del título de propiedad intelectual
Licencia de funcionamiento
Inscripción de seguridad en Defensa Civil
60-90 días
15 días hábiles
Registro Sanitario
Habilitación sanitaria y HACCP Carnet de Sanidad Tamal de Quinua Defensa Civil MONTO TOTAL
108
*Nota: no es necesario que toda Elaboración Propia
6.2. Estudio organizacional 6.2.1 Organigrama funcional Gráfico N° 30 Organigrama funcional
GERENTE GERENTE GENERAL CONTABILIDAD CONTABILIDAD SECRETARIA SECRETARIA
JEFE JEFE DE DE LOGÍSTICA
JEFE DE MARKETING
JEFE JEFE COMERCIAL COMERCIAL
JEFE JEFE DE DE PRODUCCIÓN
OPERARIO OPERARIO 1 1
SUPERVISOR DE ALMACÉN VENDEDOR 1 VENDEDOR 1
OPERARIO OPERARIO 2 2
VENDEDOR 1
OPERARIO OPERARIO 3 3
OPERARIO 4
Elaboración Propia * 4 operarios para los años 2017 – 2018 – 2019, y 5 operarios para los años 2020 y 2021
Servicios tercerizados Tabla N° 45 Servicios tercerizados
Tamal de Quinua
109
CARGO Contador Limpieza Transporte
ÁREA Administrativa Administrativa / Almacén / Producción Ventas
CANTIDAD 1 2 1
Elaboración Propia
6.2.2 Descripción de puestos de trabajo
Gerente General: será el representante legal de la empresa y también de la dirección y la administración del negocio. También debe reportar al directorio acerca del desempeño de las actividades de la empresa.
Secretaria: encargada de asistir las necesidades del gerente general, llamadas de los clientes o proveedores de los insumos necesarios para la empresa.
Jefe de Logística: se encarga de la compra y abastecimiento de la materia prima para la elaboración de los productos y al mismo tiempo de revisar que los productos lleguen en óptimas condiciones.
Supervisor de Almacén: responsable de llevar el control de los productos que ingresan y salen del almacén, así como mantener el stock para evitar atrasos en los pedidos, reportar cualquier incidencia al jefe de logística.
Jefe Comercial: se encarga de planificar, organizar, dirigir, controlar y coordinar eficientemente el sistema comercial, diseñando estrategias que permitan el logro de los objetivos empresariales, dirigiendo el desarrollo de las actividades de y las condiciones de venta de nuestro producto.
Jefe de Marketing: encargado de manejar las actividades de branding y manteniendo de una adecuada imagen de la empresa, logrando así que nuestro producto sea recordado por los consumidores de nuestro público objetivo.
Vendedor: encargado de visitar a los clientes y futuros clientes para colocación de productos en los supermercados, revisar las órdenes de compras para que estén de acuerdo a las necesidades de los clientes, buscando de esta manera la fidelización y recompra de los mismos.
Jefe de producción: se encarga del control en los procesos y de los insumos, manejo del stock necesario, vigila el correcto funcionamiento de las máquinas para la elaboración de nuestros productos.
Tamal de Quinua
110
Operarios: Controla y realiza los procesos de recepción, manipulación, transformación y elaboración de productos alimentarios, reportar cualquier incidencia al supervisor de producción.
Descripción de actividades de los servicios tercerizados
Contador: elaborar los estados financieros dando cumplimiento con las normas establecidas en el plan contable general y los principios de la contabilidad.
Limpieza: se encarga de realizar y mantener la limpieza de las instalaciones de la empresa.
Transporte: realiza la distribución de nuestros productos a los supermercados elegidos.
Tamal de Quinua
111
Gerente general Descripción y perfil del puesto Competencias
Educación Experiencia
Título Administración de empresas, Economía, Contabilidad, Ing. Industrial y/o profesión afines 3 años en producción alimenticia
Profesión Administrador de Empresa, Contador, Ingeniero Industrial
Otros
Habilidades
Acciones y resultados esperados
Tipo de contrato Remuneración neta Ubicación Física Beneficios sociales Horario Tipo de sueldo Jornada
Liderazgo Manejo de conflictos Trabajo bajo presión Técnicas de ventas Analítico Inglés a nivelo Intermedio Manejo de office a nivel avanzado
Supervisión del correcto funcionamiento del local de producción y de los responsables de cada área. Analiza, maneja y controla partidas presupuestarias. Supervisa, controla y distribuye las actividades del personal a su cargo. Realizar reportes al directorio sobre el desempeño, cumplimiento de objetivos, entre otro.
Condiciones del puesto Contrato por 1 año S/. 4,500.00 Nuevos Soles Administrativa Sí Lunes a viernes de 9 am a 6 pm Pago Fijo Diurna Tabla N° 46 Perfil del gerente general
Tamal de Quinua
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Elaboración propia
Tamal de Quinua
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Secretaria Descripción y perfil del puesto
N° de
Competencias
Educación Experiencia Otros
Habilidades
Acciones y resultados esperados
Tipo de contrato Remuneración neta Ubicación Física Beneficios sociales Horario Tipo de sueldo Jornada
Título Profesión Administración de empresa, Asistente de Administrativo, secretariado, afines Asistencia de Gerencia 2 años como asistente de gerencia
Proactividad Trabajo bajo presión Trabajo en equipo Ingles Intermedio Conocimientos de MS- Office
Recepcionista de llamadas. Asistir oportunamente a los requerimientos de la gerencia general en todas las actividades diarias. Realizar los reportes requeridos por la gerencia, memos, realizar presentaciones. Apoyo en eventos internos, entre otros.
Condiciones del puesto Contrato por 1 año S/ 2,000.00 Nuevos Soles Administrativa Sí Lunes a viernes de 8 am a 6 pm Pago Fijo Diurna secretaria
Tamal de Quinua
114
Tabla 47 Perfil la
Elaboración Propia
Tamal de Quinua
115
Tabla N° 48 Perfil del jefe de logística Jefe de Logística Descripción y perfil del puesto Competencias Titulo Profesión Administración de empresa , Negocios Administración con especialización Internacionales, afines en negocios internacionales 3 años experiencia en compra con proveedores
Educación Experiencia Otros
Habilidades
Capacidad de negociación Inglés a nivel avanzado Manejo de Excel avanzado Trabajar bajo presión
Acciones y resultados esperados
Tipo de contrato Remuneración neta Ubicación Física Beneficios sociales Horario Tipo de sueldo Jornada
Controlar los consumos de las áreas. Realizar seguimiento continuo al presupuesto de consumo, distribución y despacho de productos a las áreas. Gestión del almacén e inventario. Generar, analizar y presentar reportes de indicadores del proceso de gestión de compras.
Condiciones del puesto Contrato por 1 año S/. 3,500.00 Nuevos Soles Planta y Administrativa Sí Lunes a viernes de 8 am a 6 pm y sábados de 8 am a 12 pm Fijo Diurna
Elaboración Propia
Tamal de Quinua
116
Tabla N° 49 Perfil del supervisor de almacén Supervisor de almacén Descripción y perfil del puesto Competencias
Educación Experiencia Otros
Habilidades
Acciones y resultados esperados
Tipo de contrato Remuneración neta Ubicación Física Beneficios sociales Horario Tipo de sueldo Jornada
Título Administración de empresas, Contabilidad, profesiones afines 2 años experiencia en almacén
Profesión Administración con conocimiento en abastecimiento de almacén
Capacidad de negociación Inglés a nivel intermedio Manejo de Excel avanzado Trabajar bajo presión
Controlar los consumos de las áreas. Dar alerta cuando stock este llegando al límite del permitido por la empresa. Gestión del almacén e inventario. Reportar cualquier incidencia al Jefe de Logística.
Condiciones del puesto Contrato por 1 año S/. 2,500.00 Planta y Administrativa Sí Lunes a Viernes 8 am a 6 pm y sábados de 8 am – 12 pm Fijo Diurna
Elaboración Propia
Tamal de Quinua
117
Tabla N° 50 Perfil del Jefe Comercial
Jefe comercial Descripción y perfil del puesto Competencias
Educación Experiencia Otros
Habilidades
Acciones y resultados esperados
Título Profesión Administración de empresas, Profesional en Administración, Contabilidad, Ingeniero Alimentario, Ingeniería Industrial con afines conocimientos de ventas 3 años de experiencia en el rubro alimenticio
Iniciativa y autonomía Comunicación fluida a todo nivel Gestión y logro de objetivos Ingles a nivel avanzado Trabajo en equipo Manejo de MS- Office Liderazgo
Emplear las herramientas proporcionadas por el grupo para el adecuado control y monitoreo de las ventas. Concretar ventas bajo objetivos. Coordinar con las demás áreas para el adecuado tratamiento de los servicios ofrecidos y la facturación de los mismos. Preparar informes sobre control estadístico de las ventas de acuerdo a requerimiento de la gerencia general. Plantear rutas de visitas de los vendedores. Encargado que los vendedores cumplan con los objetivos determinados por la empresa. Condiciones de Puesto 1 año
Tipo de contrato Remuneración neta Ubicación Física Beneficios sociales Horario Tipo de sueldo Jornada
S/. 3,500.00 Nuevos Soles Administrativa / Planta Sí Lunes a Viernes de 9 am a 6 pm y sábados de 9 am – 12 pm Fijo Diurna
Elaboración Propia
Tamal de Quinua
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Tabla N° 51 Perfil del jefe de marketing Jefe de marketing Descripción y perfil del puesto Competencias
Educación Experiencia Otros
Habilidades
Acciones y resultados esperados
Título Marketing y gestión comercial, Administración de empresas, afines. 3 años de experiencia en el cargo
Profesión Marketing, Administración de empresas, afines.
Gestión Comercial Análisis de Productos Ingles a nivel avanzado Trabajo en equipo
Liderar la ejecución del plan de marketing en trabajo conjunto con la jefatura comercial. Proponer ideas innovadoras para la captación del público consumidor. Realizar investigaciones a los competidores. Realizar investigaciones de mercado que sirvan como inteligencia comercial para la toma de decisiones. Monitorear y actualizar los medios de comunicación físicos y digitales de la empresa.
Condiciones de Puesto 1 año
Tipo de contrato Remuneración neta Ubicación Física Beneficios sociales Horario Tipo de sueldo Jornada
S/. 3,000.00 Nuevos Soles Administrativa Sí Lunes a Viernes de 9 am a 6 pm Fijo Diurno
Elaboración Propia
Tamal de Quinua
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Tabla N° 52 Perfil del vendedor Vendedor Descripción y perfil del puesto Competencias Título Educación
Técnico en Administración de Empresas, técnico en Contabilidad o carreras afines
Experiencia Otros
Habilidades
Acciones y resultados esperados
Tipo de contrato Remuneración neta Ubicación Física Beneficios sociales Horario Tipo de sueldo Jornada
Profesión Asistente en administración, asistente de ingenieros alimentarios y experiencia en ventas.
2 años en el área de ventas
Tener mucha fluidez verbal, carisma y aspiraciones de crecimiento Excelente comunicación oral y escrita Disponibilidad para trabajar en diferentes distritos Negociación Poder de convencimiento
Ofrecer los productos alimenticios que la empresa produce a clientes actuales y potenciales. Velar por la fidelización de los clientes. Cumplimiento de la ruta de visita establecida. Mantenimiento y generación de cartera cliente. Elaboración de informes y cotizaciones. Condiciones de Puesto 1 año
S/. 1,000.00 (fijo) +S/. 500.00 (comisiones) Nuevos Soles Administrativa y Campo Sí Lunes a Viernes de 9 am a 6 pm y sábados de 9 am a 12 pm Fijo y variable Diurna
Elaboración Propia
Tamal de Quinua
120
Tabla N° 53 Perfil del jefe de producción Jefe de producción Descripción y Perfil del Puesto Competencias
Educación Experiencia Otros
Habilidades
Acciones y resultados esperados
Título Profesión Ingeniero Industrial, Ingeniero Alimentario, Ingeniero Industrial, Ingeniero profesiones a fines Alimentario Con experiencia mínima de 3 años en el cargo en empresas industriales
Habilidades en manejo de personal Capacidad de decisión Conocimientos en Six Sigma, Control Estadístico de Procesos Dominio de Office a nivel Intermedio – Avanzado
Responsable del logro de indicadores: merma, costo de producción. Promover la mejora continua a través de controles de proceso y calidad de acuerdo a lo establecido. Controlar el avance y cumplimiento del programa de producción y de mantenimiento, maximizando la disponibilidad de equipos. Aplicar buenas prácticas en el manejo y conservación de materiales desde y hacia el almacén. Supervisar y controlar la producción de la planta.
Condiciones de Puesto 1 año
Tipo de contrato Remuneración neta Ubicación Física Beneficios sociales Horario Tipo de sueldo Jornada
S/. 3,500.00 Nuevos Soles Administrativa / Planta Sí Lunes a Viernes de 9 am a 6 pm Fijo Diurna
Elaboración Propia
Tamal de Quinua
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Tabla N° 54 Perfil de los operarios de producción Operario Descripción y perfil del puesto Competencias Título Profesión Secundaria completa Ayudante de cocina, pastelería o afines. Estudios Técnicos 6 meses a más con experiencia en cocina
Educación Experiencia Otros
Habilidades
Acciones y resultados esperados
Tipo de contrato Remuneración neta Ubicación Física Beneficios sociales Horario Tipo de sueldo Jornada
Puntual y responsable Deseo de superación Conocimiento en preparación de alimentos Trabajo en equipo Conocimientos en manejo de maquinaras de cocina
Realizar el saneamiento y corte de los insumos para la elaboración del producto final. Realizar la producción según las órdenes de compra Reportar cualquier incidencia al jefe de producción
Condiciones de Puesto 3 meses S/.850.00 Nuevos Soles Planta Sí Lunes a viernes de 8 am a 6 pm y sábados de 9 am a 12 pm Fijo Diurna
Elaboración Propia
Tamal de Quinua
122
6.2.3
Aspectos laborales
a. Forma de contratación de puestos de trabajo y servicios tercerizados
La forma de contratación de cada uno de los trabajadores de la empresa se representa en el siguiente cuadro. Tabla N° 55 Forma de contratación de los puestos de trabajo y servicios tercerizados
CARGO
TIPO DE CONTRATO
Gerente General
Contrato a plazo fijo o temporal (Sujeto a modalidad)
Secretaria
Contrato a plazo fijo o temporal (Sujeto a modalidad)
Jefe de Logística
Contrato a plazo fijo o temporal (Sujeto a modalidad)
Supervisor de Almacén
Contrato a plazo fijo o temporal (Sujeto a modalidad)
Jefe de Marketing
Contrato a plazo fijo o temporal (Sujeto a modalidad)
Jefe Comercial
Contrato a plazo fijo o temporal (Sujeto a modalidad)
Vendedor
Contrato a plazo fijo o temporal (Sujeto a modalidad)
Jefe de Producción
Contrato a plazo fijo o temporal (Sujeto a modalidad)
Operarios
Contrato a plazo fijo o temporal (Sujeto a modalidad)
Contador
Contrato de locación de servicios
Servicio de Limpieza
Contrato de locación de servicios
Transporte
Contrato de locación de servicios
Elaboración Propia
Tamal de Quinua
123
Régimen laboral de puestos de trabajo El Régimen laboral aplicable a las pequeñas y medianas empresas se encuentra regulado por Decreto Legislativo N° 1086 y los Decretos Supremos N° S. 0072008-TR y 008-2008-TR, Texto Único Ordenado de la Ley de Promoción de la Competitividad, Formalización y Desarrollo de la Pequeña y Mediana Empresa y del Acceso al empleo Decente – Ley PYME y sus respectivo reglamento, los cuales se encuentran vigentes al día de hoy. Las pequeñas empresas cuentan con una serie de beneficios laborales los cuales se describen a continuación. Tabla N° 56 Derecho de los trabajadores de la Pequeña Empresa Remuneración mínima vital
Remuneración mínima vital como mínimo.
Protección de la jornada máxima de trabajo, horario de trabajo y horas extras
8 horas diarias ó 48 semanales.
Descanso semanal
24 horas consecutivas semanales.
Descanso vacacional
15 días calendarios de descanso por cada año completo de servicios.
Descanso por los días feriados
Igual que el régimen general.
Gratificación
1 gratificación por fiestas patrias y por navidad (50% de la remuneración).
Compensación por tiempo de servicios
15 remuneraciones diarias por año completo de servicios con un máximo de 90 remuneraciones.
Utilidades
Lo previsto para el régimen laboral general.
Indemnización por despido injustificado
10 remuneraciones diarias por cada año completo de servicios con un máximo de 90 remuneraciones diarias.
Indemnización por vacaciones no gozada
Lo previsto para el régimen laboral general pero en función de los 15 días de vacaciones no gozados. Seguro de vida.
Seguros
Seguro complementario de trabajo. Fuente: http://www.asecoint.com/ Elaboración Propia
Tamal de Quinua
124
b. Planilla y gastos por servicios tercerizados para todos los años del proyecto
Tabla N° 57 Planilla y gastos por servicios tercerizados 2017 (Expresado en Nuevos Soles)
Elaboración Propia
Tabla N° 58 Planilla y gastos por servicios tercerizados 2018 (Expresado en Nuevos Soles)
Tamal de Quinua
125
Elaboración Propia
Tabla N° 59 Planilla y gastos por servicios tercerizados 2019 (Expresado en Nuevos Soles)
Tamal de Quinua
126
Elaboración Propia
Tabla N° 60 Planilla y gastos por servicios tercerizados 2020 (Expresado en Nuevos Soles)
Tamal de Quinua
127
Elaboración Propia
Tamal de Quinua
128
Tabla N° 61 Planilla y gastos por servicios tercerizados 2021 (Expresado en Nuevos Soles)
Elaboración Propia
Tamal de Quinua
129
c. Horario de trabajo de puestos de trabajo Se establece la clasificación y las horas de trabajo de cada uno de los colaboradores. Tabla N° 62 Horario de trabajo
COLABORADO R Gerente general Secretaria Jefe comercial Jefe de producción Jefe de logística
CLASIFICACIÓN Mano de obra indirecta Mano de obra indirecta Mano de obra indirecta Mano de obra directa Mano de obra indirecta
HORARIO DE TRABAJO Lunes – Viernes 9 am – 6 pm Lunes – Viernes 8 am – 6 pm Lunes - Viernes 9 am – 6 pm y Sábados 9 am – 12 pm Lunes – Viernes 9 am – 6 pm Lunes - Viernes 8 am – 6 pm y Sábados 8 am – 12 pm
Supervisor de almacén
Mano de obra indirecta
Lunes - Viernes 8 am – 6 pm y Sábados 8 am – 12 pm
Jefe de marketing
Mano de obra indirecta
Lunes – Viernes 9 am – 6 pm
Vendedores
Mano de obra indirecta
Lunes - Viernes 9 am – 6 pm y Sábados 9 am – 12 pm
Operarios
Mano de obra directa
Lunes - Viernes 8 am – 6 pm y Sábados 9 am – 12 pm
Elaboración Propia
Tamal de Quinua
130
CAPÍTULO VII: ESTUDIO TÉCNICO 7.1 Tamaño del proyecto
Tabla N° 63 Capacidad de planta Capacidad de maquina por día
1,700
Días al año (laborales)
288
Días al año (máximo)
365
Producción
2017
2018
2019
2020
2021
capacidad utilizada
285,72 1
290,60 7
295,57 7
300,63 1
305,77 2
capacidad instalada
489,60 0
489,60 0
489,60 0
489,60 0
489,60 0
capacidad máxima
620,50 0
620,50 0
620,50 0
620,50 0
620,50 0
Elaboración Propia
Si tenemos en cuenta que cada año incrementamos las ventas en 5% se podrá proyectar la capacidad utilizada de los futuros años. La capacidad instalada es igual a la capacidad de la máquina por día multiplicado días laborales en el año. La capacidad máxima es igual a la capacidad de la máquina por día multiplicado por el total de los días del año.
Tamal de Quinua
131
Tabla N° 64 Capacidad utilizada Producción
2017
2018
2019
2020
2021
capacidad utilizada
285,72 1
290,60 7
295,57 7
300,63 1
305,77 2
capacidad instalada Porcentaje de utilizacion de capacidad instalada
489,60 489,60 489,60 489,60 489,60 0 0 0 0 0 58.36 59.36 60.37 61.40 62.45 % % % % %
Elaboración Propia
El porcentaje de utilización de capacidad instalada es la multiplicación de capacidad utilizada por la capacidad instalada, esto nos muestra que en el año 2017 se llegará al 58.36% y en el año 2021 a 62.45% de la capacidad.
7.2 Procesos
Diagrama de flujo de proceso de producción
*Tiempo por lote de 1700 tamales producido Elaboración Propia
Descripción de las etapas
Recepción de materia prima: se reciben los insumos necesarios para un nuevo lote de
tamal según el sabor requerido, canastillas adecuadas para no maltratar los insumos. Limpieza y desinfección: después de la recepción de los insumos se procede a la limpieza (según sea el caso) separando los que se encuentren en mal estado para
retirarlos del proceso. Separación y clasificación: se separa las cantidades necesarias para poder cumplir con
el lote solicitado y según el sabor del tamal requerido. Almacenamiento o enfriado: se almacena los insumos que serán utilizados en la última
etapa del proceso producto, para así evitar la descomposición. Picado y cortado: se procede a cortar del tamaño adecuado, aprovechando la mayor
cantidad posible del insumo. Control de la merma: se realiza una inspección rápida de la merma para poder controlar que no se esté desperdiciando mucho insumo.
Tamal de Quinua
132
Mezclado de masa: en una olla inoxidable con capacidad para 50 kilos se coloca la quinua pre-cocida junto con harina de maíz, se le añaden los condimentos e ingrediente según tipo del sabor;
se mueve fuerte y constantemente hasta
lograr una
masa
homogénea. Cocción: se procede a realizar una cocción de la masa con el caldo de pollo a fuego lento
y al mismo tiempo se mueve para que todo este cocido de manera uniforme. Enfriado: se introduce la masa dentro de la máquina enfriadora por un tiempo de 90 min (hasta 25 kg). Esto ayudará a eliminar todo germen que se haya producido a lo largo del
todo proceso productivo. Inspección, pesado y envasado: en este proceso se realiza un control de calidad de cada producto de manera aleatoria, se procede a pesar el producto y se separa cada 180 g.
para introducir la masa dentro del envase y poder realizar el proceso del envase al vacío. Almacenamiento: el tamal, una vez sellado al vacío, se empaca en cajas de 40 unidades y se lleva a las cajas a almacén para poder ser enviadas a su destino.
Tamal de Quinua
133
7.2.2 Programa de producción Premisas para el programa de producción Tabla N° 65 Programa de producción
2017 MENSUAL ANUAL
2018 MENSUAL ANUAL
2019 MENSUAL ANUAL
2020 MENSUAL ANUAL
2021 MENSUAL ANUAL
Verde
20% 4,762
57,144
4,843
58,121
4,926
59,115
5,011
60,126
5,096
61,154
Picante
30% 7,143
85,716
7,265
87,182
7,389
88,673
7,516
90,189
7,644
91,732
Rojo
50% 11,905
142,861
12,109
145,304
12,316
147,789
12,526
150,316
12,741
152,886
1.00 23,810
285,721
24,217
290,607
24,631.42 295,577
25,053
300,631
25,481
305,772
Elaboración Propia
Podemos observar que el requerimiento anual es de 285721 tamales en el 2017 y se incrementará en un 5% anual terminando con 305772 tamales en el 2021.
Tamal de Quinua
134
7.2.3. Relación de materias primas e insumos a utilizar, consumos por producto Tabla N° 66 Programa de producción mensual del año 2017
DESCRIPCIÓN
%
ENE
Estacionalidad Tamal verde con espinaca y champiñones Demanda Sampling Merma Stock TOTAL Tamal picante con rocoto y aceituna verde Demanda Sampling Merma Stock TOTAL Tamal rojo con pimiento y queso fresco Demanda
6%
Sampling Merma Stock TOTAL
AGO 10%
SET 9%
OCT 8%
NOV 7%
DIC 6%
TOTAL 100%
3429
3429
4000
5143
5714
6286
6286
5714
5143
4572
4000
3429
57144
206
206
240
309
343
377
377
343
309
274
240
206
3,429
34
34
40
51
57
63
63
57
51
46
40
34
571
171 3,840
171 3,840
200 4,480
257 5,760
286 6,400
314 7,040
314 7,040
286 6,400
257 5,760
229 5,120
200 4,480
171 3,840
2,857 64,002
5143
5143
6000
7714
8572
9429
9429
8572
7714
6857
6000
5143
85716
309
309
360
463
514
566
566
514
463
411
360
309
5143
51
51
60
77
86
94
94
86
77
69
60
51
857
257 5,760
257 5,760
300 6,720
386 8,640
429 9,600
471 10,560
471 10,560
429 9,600
386 8,640
343 7,680
300 6,720
257 5,760
4286 96,002
8572
8572
10000
12857
14286
15715
15715
14286
12857
11429
10000
8572
142861
514
514
600
771
857
943
943
857
771
686
600
514
8572
86
86
100
129
143
157
157
143
129
114
100
86
1429
429 9,600 19,200
429 9,600 19,200
500 11,200 22,401
643 14,400 28,801
714 16,000 32,001
786 17,600 35,201
786 17,600 35,201
714 16,000 32,001
643 14,400 28,801
571 12,800 25,601
500 11,200 22,401
429 9,600 19,200
7143 160004 320,008
6 % 1 % 5 %
6 % 1 % 5 %
6 % 1 % 5 %
PROGRAMA DE PRODUCCIÓN 2017 (EXPRESADO EN UNIDADES) FEB MAR ABR MAY JUN JUL 6% 7% 9% 10% 11% 11%
Elaboración Propia
Hemos considerando un sampling para el 2017 de 6%, consideramos este porcentaje ya que al ser nuestro primer año en el mercado necesitamos más muestras para poder hacernos conocidos pero este porcentaje irá bajando en lo que va los años.
Tamal de Quinua
135
Tabla N° 67 Programa de producción mensual del año 2018
DESCRIPCIÓN
%
ENE
Estacionalidad Tamal verde con espinaca y champiñones Demanda Sampling Merma Stock TOTAL Tamal picante con rocoto y aceituna verde Demanda Sampling Merma Stock TOTAL Tamal rojo con pimiento y queso fresco Demanda
6%
Sampling Merma Stock TOTAL
AGO 10%
SET 9%
OCT 8%
NOV 7%
DIC 6%
TOTAL 100%
3487
3487
4068
5231
5812
6393
6393
5812
5231
4650
4068
3487
70
70
81
105
116
128
128
116
105
93
81
70
1,162
35
35
41
52
58
64
64
58
52
46
41
35
581
174 3,766
174 3,766
203 4,394
262 5,649
291 6,277
320 6,905
320 6,905
291 6,277
262 5,649
232 5,022
203 4,394
174 3,766
2,906 62,771
5231
5231
6103
7846
8718
9590
9590
8718
7846
6975
6103
5231
87182
105
105
122
157
174
192
192
174
157
139
122
105
1744
52
52
61
78
87
96
96
87
78
70
61
52
872
262 5,649
262 5,649
305 6,591
392 8,474
436 9,416
480 10,357
480 10,357
436 9,416
392 8,474
349 7,533
305 6,591
262 5,649
4359 94,157
8718
8718
10171
13077
14530
15983
15983
14530
13077
11624
10171
8718
145304
174
174
203
262
291
320
320
291
262
232
203
174
2906
87
87
102
131
145
160
160
145
131
116
102
87
1453
436 9,416 18,831
436 9,416 18,831
509 10,985 21,970
654 14,124 28,247
727 15,693 31,386
799 17,262 34,524
799 17,262 34,524
727 15,693 31,386
654 14,124 28,247
581 12,554 25,108
509 10,985 21,970
436 9,416 18,831
7265 156928 313,856
2 % 1 % 5 %
2 % 1 % 5 %
2 % 1 % 5 %
PROGRAMA DE PRODUCCIÓN 2018 (EXPRESADO EN UNIDADES) FEB MAR ABR MAY JUN JUL 6% 7% 9% 10% 11% 11%
Elaboración Propia
Al ser nuestro segundo año en el mercado y al estar más consolidados el sampling lo reducimos a un 2%.
Tamal de Quinua
136
58121
Tabla N° 68 Programa de producción mensual del año 2019
DESCRIPCIÓN
%
ENE
Estacionalidad Tamal verde con espinaca y champiñones Demanda Sampling Merma Stock TOTAL Tamal picante con rocoto y aceituna verde Demanda Sampling Merma Stock TOTAL Tamal rojo con pimiento y queso fresco Demanda
6%
Sampling Merma Stock TOTAL
AGO 10%
SET 9%
OCT 8%
NOV 7%
DIC 6%
TOTAL 100%
3547
3547
4138
5320
5912
6503
6503
5912
5320
4729
4138
3547
71
71
83
106
118
130
130
118
106
95
83
71
1,182
35
35
41
53
59
65
65
59
53
47
41
35
591
177 3,831
177 3,831
207 4,469
266 5,746
296 6,384
325 7,023
325 7,023
296 6,384
266 5,746
236 5,108
207 4,469
177 3,831
2,956 63,845
5320
5320
6207
7981
8867
9754
9754
8867
7981
7094
6207
5320
88673
106
106
124
160
177
195
195
177
160
142
124
106
1773
53
53
62
80
89
98
98
89
80
71
62
53
887
266 5,746
266 5,746
310 6,704
399 8,619
443 9,577
488 10,534
488 10,534
443 9,577
399 8,619
355 7,661
310 6,704
266 5,746
4434 95,767
8867
8867
10345
13301
14779
16257
16257
14779
13301
11823
10345
8867
147789
177
177
207
266
296
325
325
296
266
236
207
177
2956
89
89
103
133
148
163
163
148
133
118
103
89
1478
443 9,577 19,153
443 9,577 19,153
517 11,173 22,346
665 14,365 28,730
739 15,961 31,922
813 17,557 35,115
813 17,557 35,115
739 15,961 31,922
665 14,365 28,730
591 12,769 25,538
517 11,173 22,346
443 9,577 19,153
7389 159612 319,223
2 % 1 % 5 %
2 % 1 % 5 %
2 % 1 % 5 %
PROGRAMA DE PRODUCCIÓN 2019 (EXPRESADO EN UNIDADES) FEB MAR ABR MAY JUN JUL 6% 7% 9% 10% 11% 11%
Elaboración Propia
Tamal de Quinua
137
59115
Tabla N° 69 Programa de producción mensual del año 2020
DESCRIPCIÓN
%
ENE
Estacionalidad Tamal verde con espinaca y champiñones Demanda Sampling Merma Stock TOTAL Tamal picante con rocoto y aceituna verde Demanda Sampling Merma Stock TOTAL Tamal rojo con pimiento y queso fresco Demanda
6%
Sampling Merma Stock TOTAL
AGO 10%
SET 9%
OCT 8%
NOV 7%
DIC 6%
TOTAL 100%
3608
3608
4209
5411
6013
6614
6614
6013
5411
4810
4209
3608
72
72
84
108
120
132
132
120
108
96
84
72
1,203
36
36
42
54
60
66
66
60
54
48
42
36
601
180 3,896
180 3,896
210 4,546
271 5,844
301 6,494
331 7,143
331 7,143
301 6,494
271 5,844
241 5,195
210 4,546
180 3,896
3,006 64,936
5411
5411
6313
8117
9019
9921
9921
9019
8117
7215
6313
5411
90189
108
108
126
162
180
198
198
180
162
144
126
108
1804
54
54
63
81
90
99
99
90
81
72
63
54
902
271 5,844
271 5,844
316 6,818
406 8,766
451 9,740
496 10,714
496 10,714
451 9,740
406 8,766
361 7,792
316 6,818
271 5,844
4509 97,404
9019
9019
10522
13528
15032
16535
16535
15032
13528
12025
10522
9019
150316
180
180
210
271
301
331
331
301
271
241
210
180
3006
90
90
105
135
150
165
165
150
135
120
105
90
1503
451 9,740 19,481
451 9,740 19,481
526 11,364 22,728
676 14,611 29,221
752 16,234 32,468
827 17,857 35,715
827 17,857 35,715
752 16,234 32,468
676 14,611 29,221
601 12,987 25,975
526 11,364 22,728
451 9,740 19,481
7516 162341 324,681
2 % 1 % 5 %
2 % 1 % 5 %
2 % 1 % 5 %
PROGRAMA DE PRODUCCIÓN 2020 (EXPRESADO EN UNIDADES) FEB MAR ABR MAY JUN JUL 6% 7% 9% 10% 11% 11%
Elaboración Propia
Estamos considerando una merma de 1% para todos los años.
Tamal de Quinua
138
60126
Tabla N° 70 Programa de producción mensual del año 2021 y Tabla de Resumen
DESCRIPCIÓN
%
ENE
Estacionalidad Tamal verde con espinaca y champiñones Demanda Sampling Merma Stock TOTAL Tamal picante con rocoto y aceituna verde Demanda Sampling Merma Stock TOTAL Tamal rojo con pimiento y queso fresco Demanda
6%
Sampling Merma Stock TOTAL
AGO 10%
SET 9%
OCT 8%
NOV 7%
DIC 6%
TOTAL 100%
3669
3669
4281
5504
6115
6727
6727
6115
5504
4892
4281
3669
73
73
86
110
122
135
135
122
110
98
86
73
1,223
37
37
43
55
61
67
67
61
55
49
43
37
612
183 3,963
183 3,963
214 4,623
275 5,944
306 6,605
336 7,265
336 7,265
306 6,605
275 5,944
245 5,284
214 4,623
183 3,963
3,058 66,047
5504
5504
6421
8256
9173
10090
10090
9173
8256
7339
6421
5504
91732
110
110
128
165
183
202
202
183
165
147
128
110
1835
55
55
64
83
92
101
101
92
83
73
64
55
917
275 5,944
275 5,944
321 6,935
413 8,916
459 9,907
505 10,898
505 10,898
459 9,907
413 8,916
367 7,926
321 6,935
275 5,944
4587 99,070
9173
9173
10702
13760
15289
16817
16817
15289
13760
12231
10702
9173
152886
183
183
214
275
306
336
336
306
275
245
214
183
3058
92
92
107
138
153
168
168
153
138
122
107
92
1529
459 9,907 19,814
459 9,907 19,814
535 11,558 23,116
688 14,861 29,721
764 16,512 33,023
841 18,163 36,326
841 18,163 36,326
764 16,512 33,023
688 14,861 29,721
612 13,209 26,419
535 11,558 23,116
459 9,907 19,814
7644 165117 330,234
2 % 1 % 5 %
2 % 1 % 5 %
2 % 1 % 5 %
PROGRAMA DE PRODUCCIÓN 2021 (EXPRESADO EN UNIDADES) FEB MAR ABR MAY JUN JUL 6% 7% 9% 10% 11% 11%
Elaboración propia
Observamos el resumen de producción de los 3 sabores para los próximos 5 años, se consideró un incremento anual del 5%.
Tamal de Quinua
139
61154
7.2.4. Programa de compras de materias primas e insumos Tabla N° 71 Necesidades de Materia Prima e Insumos 2017 NECESIDADES DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS 2017 MATERIALES DIRECTOS Unidad de medida
Cantidad por unidad
ENE
FEB
MAR
ABR
MAY
JUN
JUL
AGO
SET
OCT
NOV
DIC
Quinua
Kg
0.12
2,304
2,304
2,688
3,456
3,840
4,224
4,224
3,840
3,456
3,072
2,688
2,304
38,401
Maíz
Kg
0.04
768
768
896
1,152
1,280
1,408
1,408
1,280
1,152
1,024
896
768
12,800
Pimiento rojo
Kg
0.1
960
960
1,120
1,440
1,600
1,760
1,760
1,600
1,440
1,280
1,120
960
16,000
Rocoto
Kg
0.01
58
58
67
86
96
106
106
96
86
77
67
58
960
Aceituna verde
Kg
0.015
86
86
101
130
144
158
158
144
130
115
101
86
1,440
Espinaca
Kg
0.005
19
19
22
29
32
35
35
32
29
26
22
19
320
Champiñones
Kg
0.015
58
58
67
86
96
106
106
96
86
77
67
58
960
Aceite girasol
Ml
0.025
480
480
560
720
800
880
880
800
720
640
560
480
8,000
Aji panca molido
Kg
0.03
576
576
672
864
960
1,056
1,056
960
864
768
672
576
9,600
Queso fresco
Kg
0.05
480
480
560
720
800
880
880
800
720
640
560
480
8,000
Caldo de pollo
ml
0.12
2,304
2,304
2,688
3,456
3,840
4,224
4,224
3,840
3,456
3,072
2,688
2,304
38,401
Sal marina
Kg
0.01
192
192
224
288
320
352
352
320
288
256
224
192
3,200
Pimienta
Kg
0.01
192
192
224
288
320
352
320
288
256
224
192
3,200
Envase
Unidad
1
19,200
19,200
22,401
28,801
32,001
35,201
352 35,20 1
32,001
28,801
25,601
22,401
19,200
320,008
MATERIALES INDIRECTOS
Tamal de Quinua
140
TOTAL
Caja corrugada (40 tamales)
Unidad
480
480
560
720
800
880
880
800
720
640
560
480 8,000
Rollo
10
10
10
10
10
15
18
18
18
20
10
35 184
Cinta embalaje Elaboración propia
En este cuadro se muestra las necesidades de las materias primas que se van a requerir y utilizar para el año 2017 con respecto a los materiales directos e indirectos.
Tamal de Quinua
141
Tabla N° 72 Necesidades de Materia Prima e Insumos 2018 NECESIDADES DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS 2018 MATERIALES DIRECTOS Insumos Quinua Maíz Pimiento rojo Rocoto Aceituna verde Espinaca Champiñones Aceite girasol Ají panca molido Queso fresco Caldo de pollo Sal marina Pimienta Envase MATERIALES INDIRECTOS Caja corrugada (40 tamales) Cinta embalaje Elaboración propia
Unidad de medida Kg Kg Kg Kg Kg Kg Kg ml Kg Kg ml Kg Kg Unidad
Cantidad por unidad
ENE
FEB
MAR
ABR
MAY
JUN
JUL
AGO
SET
OCT
NOV
DIC
TOTAL
0.12 0.04 0.1 0.01 0.015 0.005 0.015 0.025 0.03 0.05 0.12 0.01 0.01 1
1,470 490 612 37 55 12 37 306 367 306 1,470 122 61 12,247
1,470 490 612 37 55 12 37 306 367 306 1,470 122 61 12,247
1,715 572 714 43 64 14 43 357 429 357 1,715 143 71 14,288
2,204 735 919 55 83 18 55 459 551 459 2,204 184 92 18,371
2,449 816 1,021 61 92 20 61 510 612 510 2,449 204 102 20,412
2,694 898 1,123 67 101 22 67 561 674 561 2,694 225 112 22,453
2,694 898 1,123 67 101 22 67 561 674 561 2,694 225 112 22,453
2,449 816 1,021 61 92 20 61 510 612 510 2,449 204 102 20,412
2,204 735 919 55 83 18 55 459 551 459 2,204 184 92 18,371
1,960 653 816 49 73 16 49 408 490 408 1,960 163 82 16,330
1,715 572 714 43 64 14 43 357 429 357 1,715 143 71 14,288
1,470 490 612 37 55 12 37 306 367 306 1,470 122 61 12,247
24,494 8,165 10,206 612 919 204 612 5,103 6,124 5,103 24,494 2,041 1,021 204,120
306 10
306 10
357 10
459 10
510 10
561 15
561 18
510 18
459 18
408 20
357 10
306 35
5,103 184
Unidad Rollo
En este cuadro se muestra las necesidades de las materias primas que se van a requerir y utilizar para el año 2018 con respecto a los materiales directos e indirectos. Tabla N° 73 Necesidades de Materia Prima e Insumos 2019 NECESIDADES DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS 2019 MATERIALES DIRECTOS Insumos
Unidad de medida
Cantidad por unidad
Tamal de Quinua
142
ENE
FEB
MAR
ABR
MAY
JUN
JUL
AGO
SET
OCT
NOV
DIC
TOTAL
Quinua Maíz Pimiento rojo Rocoto Aceituna verde Espinaca Champiñones Aceite girasol Ají panca molido Queso fresco Caldo de pollo Sal marina Pimienta Envase
Caja corrugada (40 tamales) Cinta embalaje Elaboración propia
Kg Kg Kg Kg Kg Kg Kg ml Kg Kg ml Kg Kg Unidad
0.12 0.04 0.1 0.01 0.015 0.005 0.015 0.025 0.03 0.05 0.12 0.01 0.01 1
Unidad Rollo
1,543 514 643 39 58 13 39 321 386 321 1,543 129 129 12,860
321 10
1,543 514 643 39 58 13 39 321 386 321 1,543 129 129 12,860
1,800 600 750 45 68 15 45 375 450 375 1,800 150 150 15,003
2,315 772 964 58 87 19 58 482 579 482 2,315 193 193 19,289
2,572 857 1,072 64 96 21 64 536 643 536 2,572 214 214 21,433
2,829 943 1,179 71 106 24 71 589 707 589 2,829 236 236 23,576
MATERIALES INDIRECTOS 375 482 536 589 10 10 10 15
321 10
2,829 943 1,179 71 106 24 71 589 707 589 2,829 236 236 23,576
2,572 857 1,072 64 96 21 64 536 643 536 2,572 214 214 21,433
2,315 772 964 58 87 19 58 482 579 482 2,315 193 193 19,289
2,058 686 857 51 77 17 51 429 514 429 2,058 171 171 17,146
1,800 600 750 45 68 15 45 375 450 375 1,800 150 150 15,003
1,543 514 643 39 58 13 39 321 386 321 1,543 129 129 12,860
25,719 8,573 10,716 643 964 214 643 5,358 6,430 5,358 25,719 2,143 2,143 214,326
589 18
536 18
482 18
429 20
375 10
321 35
5,358 184
En este cuadro se muestra las necesidades de las materias primas que se van a requerir y utilizar para el año 2019 con respecto a los materiales directos e indirectos. Tabla N° 74 Necesidades de Materias Primas e Insumos 2020 NECESIDADES DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS 2020 MATERIALES DIRECTOS Insumos Quinua Maíz Pimiento rojo Rocoto Aceituna verde
Unidad de medida Kg Kg Kg Kg Kg
Tamal de Quinua
143
Cantidad por unidad
ENE
FEB
MAR
ABR
MAY
JUN
JUL
AGO
SET
OCT
NOV
DIC
TOTAL
0.12 0.04 0.1 0.01 0.015
1,620 540 675 41 61
1,620 540 675 41 61
1,890 630 788 47 71
2,430 810 1,013 61 91
2,701 900 1,125 68 101
2,971 990 1,238 74 111
2,971 990 1,238 74 111
2,701 900 1,125 68 101
2,430 810 1,013 61 91
2,160 720 900 54 81
1,890 630 788 47 71
1,620 540 675 41 61
27,005 9,002 11,252 675 1,013
Espinaca Champiñones Aceite girasol Ají panca molido Queso fresco Caldo de pollo Sal marina Pimienta Envase
Kg Kg ml Kg Kg ml Kg Kg Unidad
0.005 0.015 0.025 0.03 0.05 0.12 0.01 0.01 1
14 41 338 405 338 1,620 135 135 13,503
14 41 338 405 338 1,620 135 135 13,503
16 47 394 473 394 1,890 158 158 15,753
338 10
338 10
394 10
20 23 25 25 23 20 18 16 14 225 61 68 74 74 68 61 54 47 41 675 506 563 619 619 563 506 450 394 338 5,626 608 675 743 743 675 608 540 473 405 6,751 506 563 619 619 563 506 450 394 338 5,626 2,430 2,701 2,971 2,971 2,701 2,430 2,160 1,890 1,620 27,005 203 225 248 248 225 203 180 158 135 2,250 203 225 248 248 225 203 180 158 135 2,250 20,254 22,504 24,755 24,755 22,504 20,254 18,003 15,753 13,503 225,042
MATERIALES INDIRECTOS Caja corrugada (40 tamales) Cinta embalaje
Unidad Rollo
506 10
563 10
619 15
619 18
563 18
Elaboración propia
En este cuadro se muestra las necesidades de las materias primas que se van a requerir y utilizar para el año 2020. Tabla N° 55 Necesidades de Materia Prima e Insumos 2021
Tamal de Quinua
144
506 18
450 20
394 10
338 35
5,626 184
NECESIDADES DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS 2021 MATERIALES DIRECTOS Unidad de medida Kg
Cantidad por unidad 0.12
ENE
FEB
MAR
ABR
MAY
JUN
JUL
AGO
SET
OCT
NOV
DIC
TOTAL
1,701
1,701
1,985
2,552
2,836
3,119
3,119
2,836
2,552
2,268
1,985
1,701
28,355
Maíz
Kg
0.04
567
567
662
851
945
1,040
1,040
945
851
756
662
567
9,452
Pimiento rojo
Kg
0.1
709
709
827
1,063
1,181
1,300
1,300
1,181
1,063
945
827
709
11,815
Rocoto
Kg
0.01
43
43
50
64
71
78
78
71
64
57
50
43
709
Aceituna verde
Kg
0.015
64
64
74
96
106
117
117
106
96
85
74
64
1,063
Espinaca
Kg
0.005
14
14
17
21
24
26
26
24
21
19
17
14
236
Champiñones
Kg
0.015
43
43
50
64
71
78
78
71
64
57
50
43
709
Aceite girasol
ml
0.025
354
354
414
532
591
650
650
591
532
473
414
354
5,907
Ají panca molido
Kg
0.03
425
425
496
638
709
780
780
709
638
567
496
425
7,089
Queso fresco
Kg
0.05
213
213
248
319
354
390
390
354
319
284
248
213
3,544
Caldo de pollo
ml
0.12
1,701
1,701
1,985
2,552
2,836
3,119
3,119
2,836
2,552
2,268
1,985
1,701
28,355
Sal marina
Kg
0.01
142
142
165
213
236
260
260
236
213
189
165
142
2,363
Pimienta
Kg
0.01
142
142
165
213
236
260
236
213
189
2,363
Unidad
1
14,178
14,178
16,541
165 16,54 1
142
Envase
260 25,99 2
Insumos Quinua
Caja corrugada (40 tamales) Cinta embalaje Elaboración propia
Tabla N° 76 Materias Primas e
Tamal de Quinua
Unidad RolloQuinua
Maíz Pimiento rojo Rocoto Aceituna verde Espinaca Champiñones Aceite girasol Ají panca molido Queso fresco Caldo de pollo 145 Sal marina Pimienta Envase
21,266 23,629 25,992
MATERIALES INDIRECTOS Unidad de 2017 2018 354 medida 354 414 532 591 650 Kg 10 10 1024,192 10 1024,494 15 Kg Kg Kg Kg Kg Kg ml Kg Kg ml Kg Kg Unidad
8,064 10,080 605 907 202 605 5,040 6,048 5,040 24,192 2,016 2,016 201,600
8,165 10,206 612 919 204 612 5,103 6,124 5,103 24,494 2,041 1,021 204,120
650
23,629 21,266 18,904
2019
591
18 25,719 18
8,573 10,716 643 964 214 643 5,358 6,430 5,358 25,719 2,143 2,143 214,326
2020
532
473
2021
414 27,005 20 28,355 18 10
9,002 11,252 675 1,013 225 675 5,626 6,751 5,626 27,005 2,250 2,250 225,042
9,452 11,815 709 1,063 236 709 5,907 7,089 3,544 28,355 2,363 2,363 236,294
14,178 236,294
354
5,907
35
184
Resumen de Insumos por año
Elaboración propia
Este cuadro nos da el resumen de total de todos los años de las necesidades de las materias primas e insumos por año.
Tamal de Quinua
146
6.2.4
Programa de compras de materia prima e insumos
r
Tabla N° 77 Detalle de precio por insumo a comprar PRODUCTO Quinua Maíz Pimiento rojo Rocoto Aceituna verde Espinaca Champiñones Aceite girasol Ají panca molido Queso fresco Caldo de pollo Sal marina Pimienta Envase Elaboración propia
CANTIDAD 40 40 30 30 30 20 20 5 30 5 20 5 30 1000
MEDIDA Kg Kg Kg Kg Kg Kg Kg Ml Kg Kg ml Kg Kg Unidad
PRECIO 250 200 70 75 60 50 40 30 150 10 15 5 5 800
PRECIO X Kg 6.25 5.00 2.33 2.50 2.00 2.50 2.00 6.00 5.00 2.00 0.75 1.00 0.17 0.80
En esta tabla estamos mostrando la equivalencia de los precio por kilo, para poder realizar el cálculo de las compras y así realizar la proyección.
Tamal de Quinua
147
Tabla N° 78 Programa de compra en cantidad del 2017 PROGRAMA DE COMPRAS 2017 (Cant.) Insumos
Unidad de medida
Quinua
Kg
Maíz
Kg
Pimiento rojo
Kg
Rocoto
Kg
Aceituna verde
Kg
Espinaca
Kg
Champiñones
Kg
Aceite girasol
Ml
Ají panca molido
Kg
Queso fresco
Kg
Caldo de pollo
ml
Sal marina
Kg
Pimienta
Kg
Envase
Unidad
Caja corrugada (40 tamales)
Unidad
Cinta embalaje
Rollo
ENE
FEB
MAR 8,064
840 50 76 17 50 420 504 421 2,016 168 168
840 50 76 17 50 420 504 421 2,016 168 168
840 50 76 17 50 420 504 421 2,016 168 168
709 308 5,747
TOTAL
4,730
12,794
ABR
MAY
JUN 8,064
JUL
AGO
SET
OCT
NOV 8,064
DIC
4,032 840 50 76 17 50 420 504 421 2,016 168 168 67,200
840 50 76 17 50 420 504 421 2,016 168 168
840 50 76 17 50 420 504 421 2,016 168 168
840 50 76 17 50 420 504 421 2,016 168 168 67,200
840 50 76 17 50 420 504 421 2,016 168 168
4,032 840 50 76 17 50 420 504 421 2,016 168 168
840 50 76 17 50 420 504 421 2,016 168 168
840 50 76 17 50 420 504 421 2,016 168 168 67,200
840 50 76 17 50 420 504 421 2,016 168 168
4,730
709 308 9,779
4,730
79,994
4,730
75,962
709 308 5,747
12,794
71,930
Elaboración propia
Estamos considerando la compra de la quinua y el maíz según la estacionalidad del insumo, para conseguir un mejor precio al comprar en grandes cantidades, los otros insumos lo compraremos de manera mensual ya que son productos que pueden malograrse más rápido.
Tabla N° 79 Programa de compra en soles 2018
Tamal de Quinua
148
TOTAL 24,192 8,064 10,080 605 907 202 605 5,040 6,048 5,048 24,192 2,016 2,016 201,600 2,127 925 293,667
Elaboración propia
Tamal de Quinua
149
Tabla N° 80 Programa de compra en cantidad del 2018
Elaboración propia
Tamal de Quinua
150
Tabla N° 81 Programa de compra en soles 2018
Elaboración propia
Tamal de Quinua
151
Tabla N° 82 Programa de compra en cantidad del 2019
Elaboración propia
Tamal de Quinua
152
Tabla N° 83 Programa de compra en soles 2019
Elaboración propia
Tamal de Quinua
153
Tabla N° 84 Programa de compra en cantidad del 2020
Elaboración propia
Tamal de Quinua
154
Tabla N° 85 Programa de compra en soles 2020
Elaboración propia
Tamal de Quinua
155
Tabla N° 86 Programa de compra en cantidad del 2021
Elaboración propia
Tamal de Quinua
156
Tabla N° 87 Programa de compra en soles 2021
Elaboración propia
Podemos observar que las compras para el año 2021 será de S/ 656,655 incluyendo IGV.
Tamal de Quinua
157
7.2.5
Requerimiento de mano de obra directa
Se establece la producción anual considerando los meses de mayor demando por el público en el año. Tabla N° 88 Plan de producto por año
PLAN DE PRODUCCIÓN POR AÑO 2017 Tamal verde con espinaca y 40,320 champiñones Tamal picante con rocoto y aceituna 60,480 verde Tamal rojo con pimiento y queso fresco 100,800 201,600 TOTAL Elaboración Propia
2018
2019
2020
2021
40,824
42,865
45,008
47,259
61,236
64,298
67,513
70,888
102,060 204,120
107,163 214,326
112,521 225,042
118,147 236,294
Tabla N° 89 Plan de producto por mes y diario PLAN DE PRODUCCIÓN POR MES Y DIARIO 2017 16,800 Producción Mensual 700 Producción Diaria
2018 17,010 709
2019 17,861 744
2020 18,754 781
2021 19,691 820
Elaboración Propia
La producción mensual se obtiene de plan de producción anual entre los 12 mes del año y la producción diaria es la producción mensual entre los 24 días laborales del mes.
Tamal de Quinua
158
Tabla N° 90 Plan de producto (horas)
Elaboración Propia
Se presenta el tiempo en cada etapa del proceso de producción para obtener las horas hombre que demanda los lotes diarios.
Tamal de Quinua
159
Horas hombre requerida de producción (H/h)
Tabla N° 91 Horas hombre requeridas
HORAS HOMBRES REQUERIDAS 2017
2018
2019
2020
2021
Tamales
11.6
11.8
12.0
12.4
12.6
Horas hombre diarias efectivas
6
Tabla N° 92 Mano de obra directa
MANO DE OBRA DIRECTA Numero de producción
Operarios
2017
2018
2019
2020
2021
2
2
3
3
3
en
Elaboración Propia
Se aprecia que para la producción de 820 tamales diarios es necesarios 3 operarios teniendo una jornada laboral de 8 horas de las cuales 6 horas son efectivas.
Tamal de Quinua
160
7.3 Tecnología para el proceso 7.3.1
Maquinarias y Equipos Tabla N° 93 Maquinarias y equipos (Expresado en Nuevos Soles)
DESCRIPCIÓN Cocina de 3 quemadores parrilla cuadrada en acero inoxidable Medidas: 1.34 x 0.50 x 0.75 m.
CANTIDAD
VALOR UNITARIO
VALOR TOTAL
IGV 18%
COSTO TOTAL
1
1,809.54
1,809.54
325.72
2,135.26
Tamal de Quinua
161
IMAGEN
Abatidor / congelador / conservador Infinity Start 5 Medidas: 790 x 778 x 850 mm
Máquina de envasado al vacío Boxer 52 II Medidas: 410x520x185 mm Mesa de trabajo con repisa inferior central en acero inoxidable. Medidas: 2.00 x 0.60 x 0.90 m. Campanas extractoras para cocina de 3 quemadores Tipo mural, fabricado en acero inoxidable Medidas: 1.54 x 0.60 x 0.60 m. Ducto para campana fabricado en Acero Inoxidable Medidas: 1.54 x 0.60 x 0.60 m Estante plano de 4 niveles fabricado en acero inoxidable Medidas 1.10 x 0.40 x 1.80 m Coche cargador tipo plataforma Fabricado en acero Inoxidable Medidas: 0.70 x 0.50 m. Juego de ollas Industriales de Acero Inoxidable Capacidades de 20, 50,y 80 Litros Balanza contadora a escala Medidas: 33.5 x 23.5 PC Portátil Toshiba Satellite Core i3-4005U Dimensiones: 380 mm x 259.9 mm x 23.5 mm
1
20,367.00
20,367.00
3,666.06
24,033.06
1
12,811.50
12,811.50
2,306.07
15,117.57
2
1,447.63
2,895.27
521.15
3,416.42
1
1,920.90
1,920.90
345.76
2,266.67
7 mts
194.87
1,364.06
245.53
1,609.59
2
1,252.77
2,505.54
451.00
2,956.53
3
1,002.19
3,006.56
541.18
3,547.74
1 Jgo.
650.00
650.00
117.00
767.00
1
205.00
205.00
36.90
241.90
7
1,515.00
10,605.00
1,908.90
12,513.90
Tamal de Quinua
162
Congelador de 300 L Marca Inresa. Dimensiones: 85 x 73 x 55 cm
1
846.61
846.61
152.39
999.00
Pc All In One Dell Inspiration
2
1,277.36
2,554.72
459.85
3,014.57
Impresora Xerox Multifuncional Láser color c/Wifi
1
1,332.00
1,332.00
239.76
1,571.76
1 pack
891.00
891.00
160.38
1,051.38
5
33.81
169.05
30.43
199.48
63,933.75
11,508.08
75,441.83
Central Telefónica para empresas Incluye Central telefónica y 4 Anexos Teléfono Alámbrico Panasonic KXTS500 Color negro
TOTAL
Elaboración Propia
Tamal de Quinua
163
7.3.2
Utensilios y herramientas
Para la preparación y elaboración de los tamales se requerirán los siguientes utensilios de cocina: Tabla N° 94 Utensilios y herramientas (Expresado en Nuevos Soles) CANTIDAD
VALOR UNITARIO
VALOR TOTAL
IGV 18%
COSTO TOTAL
Galón de Lejía
3
6.78
20.34
3.66
24.00
Galones de ambientadores para baños y oficinas
3
12.71
38.13
6.86
44.99
Detergente
3
3.81
11.43
2.06
13.49
Trapos industriales
2
3.39
6.78
1.22
8.00
Trapeadores
2
5.93
11.86
2.13
13.99
Jabón Líquido
2
7.63
15.26
2.75
18.01
Papel Higiénico en paquetes
2
20.34
40.68
7.32
48.00
Escobas
2
8.47
16.94
3.05
19.99
Recogedores
2
5.51
11.02
1.98
13.00
Tacho de basura
3
20.54
61.62
11.09
72.71
Paquetes de Bolsas para basura
3
7.63
22.89
4.12
27.01
Franelas
4
4.24
16.96
3.05
20.01
Cuchillos
2
12.71
25.42
4.58
30.00
Set de espátulas, utensilios de cocina
3
26.00
78.00
14.04
92.04
Uniformes (Pantalón, botas, Gorro, Polo)
6
85.00
510.00
91.80
601.80
Guantes (Caja x 50)
3
10.00
30.00
5.40
35.40
Mandiles
6
35.00
210.00
37.80
247.80
Mascarillas (Caja x 100)
3
3.50
10.50
1.89
12.39
1,137.83
204.81
1,342.64
DESCRIPCIÓN
TOTAL
*Primera compra para el inicio del proceso Elaboración Propia
Tamal de Quinua
164
Mobiliario Mobiliarios para el área de administración (Gerentes, secretaria y jefes) Tabla N° 95 Mobiliario (Expresado en Nuevos Soles) DESCRIPCIÓN
CANTIDA D
VALOR UNITARIO
VALOR TOTAL
IGV 18%
COSTO TOTAL
Escritorio canarias 2 cajones Aglomerado con Melamine Medidas: 90 x 120 x 60 cm
1
321.95
321.95
57.95
379.90
Escritorio Funtion Tvilum 4 cajones Aglomerado Con Folio Medidas: 76 x 100 x 48.5 cm
7
220.25
1,541.75
277.52
1,819.27
Tamal de Quinua
165
IMAGEN
Escritorio Spazio 3 Cajoneras Materia: Aglomerado con melamine Medidas: 73 x 43 x 53 cm
1
254.15
254.15
45.75
299.90
Silla Gerencial Manila Negro Material: Metal cuerina y malla Medidas: 110 x 61 x 47 cm
1
211.78
211.78
38.12
249.90
Silla POC negra Material: Tela y Nylon Medidas: 88 x 57 x 62 cm
8
97.37
778.96
140.21
919.17
1
242.29
242.29
43.61
285.90
8
169.41
1,355.28
243.95
1,599.23
4,706.16
847.11
5,553.27
Estante de 3 repisas Moduart Material: Aglomerado de madera Medidas: 182 x 60 x 25 cm Estante de 5 repisas Tvilum Material: Aglomerado de Madera Medidas: 175 x 60 x 24 cm TOTAL
*Primera compra para el inicio de las actividades administrativas de la empresa Elaboración Propia
7.3.3
Útiles de oficina
Para el manejo administrativo de la gerencia y de los jefes se necesitaran los siguientes útiles oficina. Tabla N° 96 Útiles de oficina (Expresado en Nuevos Soles) CANTIDAD
VALOR UNITARIO
VALOR TOTAL
IGV 18%
COSTO TOTAL
Papel fotocopia A4 75g. Brasilero
10
9.50
95.00
17.10
112.10
Clips
10
0.90
9.00
1.62
10.62
Lapiceros (Azul - Negro - Rojo)
30
0.30
9.00
1.62
10.62
Engrapadores
9
7.00
63.00
11.34
74.34
Grapas 26/6 x 1000
10
0.60
6.00
1.08
7.08
Saca Grapas
9
1.40
12.60
2.27
14.87
Perforadores
9
7.90
71.10
12.80
83.90
Resaltadores amarillo
12
4.40
52.80
9.50
62.30
DESCRIPCIÓN
Tamal de Quinua
166
Reglas Cristal
9
0.70
6.30
1.13
7.43
Corrector tipo lapicero Notas Adhesivas Amarillas 75x75 mm x 100 hojas Archivadores plastificado A4, lomo ancho
9
5.20
46.80
8.42
55.22
9
1.70
15.30
2.75
18.05
25
4.70
117.50
21.15
138.65
Papeleras y/o Tachos de basura
6
19.10
114.60
20.63
135.23
Porta lapiceros deluxe de plástico
9
2.70
24.30
4.37
28.67
Porta Clips cilíndrico plástico Calculadora d 12 dígitos modelo MX12S
9
3.30
29.70
5.35
35.05
9
13.00
117.00
21.06
138.06
Bandeja portapapeles con accesorios Cuaderno Bond Cuadriculado 40 hojas nro. 2
9
15.90
143.10
25.76
168.86
9
1.00
9.00
1.62
10.62
925.80
166.64
1,092.44
TOTAL
*Primera compra para el inicio de las actividades administrativas de la empresa Elaboración Propia
Tamal de Quinua
167
7.3.4
Programa de mantenimiento de maquinarias y equipos
En el siguiente cuadro se detalla el mantenimiento preventivo de las máquinas y equipos que se deberán de realizar cada año del proyecto.
Tabla N° 97 Mantenimiento de maquinarias y equipos (Expresado en Nuevos Soles)
DESCRIPCIÓ N Cocina de 3 quemadores parrilla cuadrada en inoxidable Abatidor / Congelador / Conservador Infinity 40 Start Máquina de envasado al vacío Mesa de trabajo con repisa inferior Campanas Extractoras para cocina de 3 quemadores Estante Plano de 4 Niveles Coche cargador tipo plataforma Laptops Satellite Marca Toshiba Pc All In One Dell Inspiration Impresora Xerox Multifuncional Láser color c/Wifi
COSTO SERVICIO
COSTO POR VECES AL AÑO
2017
2018
2019
2020
2021
CANTIDAD
FRECUENCIA
VECES AL AÑO
1
Anual
1
350.00
350.00
350.00
350.00
350.00
350.00
350.00
1
Anual
1
500.00
500.00
500.00
500.00
500.00
500.00
500.00
1
Anual
1
350.00
350.00
350.00
350.00
350.00
350.00
350.00
2
Semestral
2
80.00
160.00
160.00
160.00
160.00
160.00
160.00
1
Semestral
2
150.00
300.00
300.00
300.00
300.00
300.00
300.00
2
Mensual
12
40.00
480.00
480.00
480.00
480.00
480.00
480.00
3
Semestral
2
30.00
60.00
60.00
60.00
60.00
60.00
60.00
5
Semestral
2
150.00
300.00
300.00
300.00
300.00
300.00
300.00
2
Semestral
2
120.00
240.00
240.00
240.00
240.00
240.00
240.00
1
Semestral
2
100.00
200.00
200.00
200.00
200.00
200.00
200.00
2,940.00
2,940.00
2,940.0 0
Total Costos
Elaboración Propia
Tamal de Quinua
168
2,940.00 2,940.00 2,940.00
Programa de reposición de herramientas y utensilios por uso y programa de compras posteriores durante los años de operación En el siguiente cuadro se ve las cantidades de herramientas y utensilios a reponer por uso para la elaboración de los tamales de Quinua. Y también las compras posteriores durante los años de operación del 2017 hasta el 2021. Tabla N° 98 Programa de reposición (Expresado en Nuevos Soles)
DESCRI PCIÓN
Galón de Lejía Galones de ambienta dores para baños y oficinas Detergent e Trapos industriale s Trapeador es Jabón Líquido Papel Higiénico paquetes Escobas Recogedo res Tacho de basura Paquetes de Bolsas para basura Franelas Cuchillos Set de espátulas, utensilios de cocina Uniformes (Pantalón, botas, Gorro, Polo)
CAN TIDA D
3
VE CE CANTI VALO VAL CO S FRECU DAD A R OR IGV STO 201 201 202 202 PO 2017 ENCIA REPO UNIT TOT 18% TOT 8 9 0 1 R NER ARIO AL AL AÑ O Mensua 244. 43.9 288. 290.8 293. 296. 299. 302. 12 36 6.78 l 08 3 01 9 80 74 71 71
3
Mensua l
12
36
12.71
457. 82.3 539. 545.3 550. 556. 561. 567. 56 6 92 2 77 28 84 46
3
Quince nal
24
72
3.81
274. 49.3 323. 326.9 330. 333. 336. 340. 32 8 70 3 20 51 84 21
2
Seman al
52
104
3.39
352. 63.4 416. 420.1 424. 428. 432. 437. 56 6 02 8 38 63 91 24
24
48
5.93
24
48
7.63
24
48
20.34
4
8
4
8
2 2 2 2 2
Quince nal Quince nal Quince nal Trimestr al Trimestr al
3
Anual
1
3
3
Quince nal
24
72
24
96
4
8
4 2
Quince nal Trimestr al
284. 51.2 335. 339.2 342. 346. 349. 353. 64 4 88 3 63 05 51 01 366. 65.9 432. 436.4 440. 445. 449. 454. 24 2 16 8 85 26 71 21 976. 175. 1,15 1,163 1,17 1,18 1,19 1,21 32 74 2.06 .58 5.21 6.97 8.84 0.82
67.7 12.2 79.9 81.5 82.3 83.2 84.0 80.76 6 0 6 6 8 0 4 44.0 52.0 53.0 53.5 54.1 54.6 5.51 7.93 52.53 8 1 6 9 3 7 61.6 11.0 72.7 74.1 74.9 75.6 76.4 20.54 73.44 2 9 1 7 1 6 2 8.47
7.63
549. 98.8 648. 654.7 661. 667. 674. 681. 36 8 24 3 27 89 57 31
407. 73.2 480. 485.1 489. 494. 499. 504. 04 7 31 1 96 86 81 81 101. 18.3 119. 121.1 122. 123. 124. 126. 12.71 68 0 98 8 39 62 85 10 4.24
3
Trimestr al
4
12
26.00
312. 56.1 368. 371.8 375. 379. 383. 386. 00 6 16 4 56 32 11 94
6
Semest ral
2
12
85.00
1,02 183. 1,20 1,215 1,22 1,24 1,25 1,26 0.00 60 3.60 .64 7.79 0.07 2.47 5.00
Tamal de Quinua
169
Guantes (Caja x 50) Mandiles Mascarilla s (Caja x 100)
3
Mensua l
12
36
10.00
360. 64.8 424. 429.0 433. 437. 442. 446. 00 0 80 5 34 67 05 47
6
Semest ral
2
12
35.00
420. 75.6 495. 500.5 505. 510. 515. 520. 00 0 60 6 56 62 72 88
3
Mensua l
12
36
3.50
126. 22.6 148. 150.1 151. 153. 154. 156. 00 8 68 7 67 19 72 26 6,42 1,15 7,58 7,657 7,73 7,81 7,88 7,96 5.26 6.55 1.81 .62 4.20 1.54 9.66 8.56
COSTO TOTAL Elaboración Propia
7.4 Localización 7.5.1 Macro localización La localización de la planta de Andean Products S.A.C., se ve influenciada grandemente por la ubicación; por lo que se evalúa las zonas industriales que pertenezcan o estén cercas a la zona 7 (Miraflores, La Molina, San Borja, San Isidro y Santiago de Surco) y asu vez estén próximas a nuestros posibles proveedores; en este caso Productos de Consorcio Peruandina SAC – COPERA: ubicado en Chorrillos, Mi Perú Products Export: ubicado en Santiago de Surco, Messicorp: ubicado en Miraflores. Además contamos con la cercanía a Makro quien nos proporcionara algunos insumos para la elaboración de nuestro producto. El local que se alquilará para el proyecto, funcionará como planta, oficinas y almacén. Se escogieron 3 distritos: San Luis, Santiago de Surco y Ate Vitarte. Imagen N° 12 Zona Industrial San Luis - Lima
Fuente:https://www.google.com.pe/?ion=1&espv=2#q=zona%20industrial%20de %20san%20luis%20-%20lima
Tamal de Quinua
170
Imagen N° 13 Zona Industrial San Pedrito, Santiago de Surco - Lima
Fuente: Google Maps
Imagen N° 14 Zona Industrial Ate Vitarte - Lima
Fuente: Google Maps
Los
distritos
seleccionados
que
sirvieron
como
alternativas
para
la
determinación de la localización antes mencionada fueron: San Luis: Cuenta con una zona industrial y residencial. Distrito céntrico y estratégico en relación, cercano a nuestros compradores de la zona 7. Los costos de alquiler están en el rango promedio en comparación de las otras zonas. Santiago de Surco: Tiene zona residencial e industrial; en este distrito se encuentra ubicado el moderno Mercado Mayorista Makro. Cuenta con cercanía a nuestros canales de distribución y depósitos cercanos; seguridad las 24 horas del día y las certificaciones como defensa civil – INDECI. Tamal de Quinua
171
Ate Vitarte: Cuenta con una zona residencial e industrial disponibles. Alejado poco de nuestros canales de distribución, los locales industriales son muy grandes lejos de nuestra propuesta, toda vez que recién iniciaremos el negocio. Seguridad media a baja.
Tabla N° 99 Matriz de decisión de Macro - Localización
VARIABLES Cercanía a proveedores Cercanía a clientes Costos de alquiler y servicios Avenidas principales Permisos municipales Totales
PESO S 0.25
Calif.
San Luis Ponderad
Santiago de Surco Calif. Ponderad
Ate vitarte Calif. Ponderad
8
2.00
9
2.25
8
2.00
10
3.00
10
3.00
8
2.40
8
1.60
9
1.80
8
1.60
8
1.20
9
1.35
10
1.50
9
0.90
10
1.00
9
0.90
0.30 0.20 0.15
8.70
0.10
9.40
8.40
1.00
Elaboración Propia
Como resultado del análisis de la macro localización, el distrito Santiago de Surco y como segunda opción San Luis.
Tamal de Quinua
172
7.5.2
Micro localización
Imagen N° 15 Distrito – Santiago de Surco: Av. Los Castillos N°249 – San Pedro II
Fuente: Google Maps Elaboración propia
Tabla: N° 100 Matriz de decisión de Micro – Localización: Distritos Evaluados
VARIABLES
San Luis: Av. De las Torres Calif. Ponderado
PESO S
Santiago de Surco: Av. Los Castillos Calif. Ponderado
Tamaño del Local
0.30
8
2.4
10
3.00
Accesibilidad
0.25
10
2.5
9
2.25
Poca congestión vehicular
0.20
8
1.6
9
1.80
Seguridad en la zona
0.15
8
1.2
10
1.50
Categorización de la zona
0.10
9
0.9
9
1.00
Totales
1.00
8.6
9.55
Elaboración Propia
Como resultado de la evaluación de los factores de la Matriz de Decisión, se determinó que la mejor alternativa para la ubicación de la planta, oficina y almacén de Andean Products SAC, será en el distrito de Santiago de Surco.
Tamal de Quinua
173
Las instalaciones de la empresa Andean Products SAC, en donde se elaborará el producto Tamales de Quinua se encontrará ubicado en Av. Los Catillos N° 249, Parque Industrial San Pedro II – Santiago de Surco – Lima.
Ubicación que estratégicamente nos favorece por lo siguiente:
En relación a nuestro proveedor, que se encuentran en la Zona 7; permitiendo
el ahorro de tiempo y costos. Ubicación con nuestros canales de distribución pertenecientes a la Zona 7
(Miraflores, Surco, San Isidro, San Borja, y La Molina). Vigilancia permanente de Serenazgo de Santiago de Surco y vigilantes particular las 24 horas del día, que ejercen la protección y seguridad a los
colaboradores, mobiliario y equipos de la planta. Cuenta con licencia de INDECI, manguera contra incendio en caso ocurra un
siniestro y seguridad en el exterior. Pasaje adecuado para estacionamiento del embarque de nuestro producto y desembarque de nuestros proveedores en el interior del recinto, mostrando
7.5.3
seguridad en todo momento. Permite la conexión rápida con nuestro mercado objetivo.
Gastos de adecuación
No tendremos gastos de adecuación ya que el local elegido está de acuerdo a las necesidades de producción.
7.5.4 Gastos de servicios
Alquiler El inmueble a alquilar Andean Products SAC, será destinado para planta, oficina y almacén en el distrito de Santiago de Surco. Se encuentra ubicado en Av. Los Castillos N°249 Parque Industrial San Pedro II – Santiago de Surco – Lima. Detalle del inmueble: Local industrial, área de 312 m2, portón de acceso previo a la puerta de nuestro local a proveedores, área de oficinas, servicios higiénicos para el personal de planta y oficina, techo con alto de 7 metros, manguera contar incendio al ingresar al recinto, todo con losa de concreto. Fuente: Jacinto Poblete EIRL Precio: $2918.00 Incluye IGV
Tamal de Quinua
174
Precio sin IGV: $2473.00 IGV: $445.00
Garantía
El contrato establece que la garantía del inmueble, es por 3 meses de garantía y uno de adelanto. Precio: $2918 + $2918 + $2918 + $2918 = $11672.00
Agua
Tarifa industrial de Sedapal al volumen consumido, comprendido del primer rango (0 a 1000m3) de las categorías: Se aplicará la tarifa correspondiente al rango Comercial industrial. Estructura Tarifaria de Agua Potable y Servicio de Alcantarillado Vigente a partir de 18.06.2015 Volumen comprendido dentro del primer rango (0 a 1000m3) de la categorías comercial e industrial, se les aplicará al tarifario correspondiente a dicho rango. Tabla N° 101 COMERCIAL / INDUSTRIAL: Facturar 1000m3 S er vi ci o A gu a D es ag üe
Ra ngo de m3
S/ m3 unit ario
m S/ 3 m3 tot al
0 a 100 0
4.8 58
0 a 100 0
2.1 93
1 0 0 0 1 0 0 0
Total
Cargo fijo
S/ 4886.00
45 58. 00 21 93. 00 70 51. 00
Elaboración propia
Tabla N° 102 Registro en el recibo de consumo de agua y uso de desag üe
Tamal de Quinua
175
ESTRUCTURA TARIFARIA Rangos m3/mes Agua S/./mes3 4858.00
0 – 1000
Desagüe S/./mes3 2193.00
DETALLE DE FACTURACIÓN Conceptos Volumen de Agua Potable Servicio de Alcantarillado Cargo Fijo IGV 18% Total
Importe S/. 4858.00 2193.00 4.89 1270.06 8325.95
Fuente: http://www.sedapal.com.pe/ Elaboración propia
Luz La tarifa de nuestra planta se encuentra en la categoría MT3, ya que la potencia contratada de nuestra máquina y demás energía es de 230.00KW.
Tamal de Quinua
176
Tabla N° 103 Pliego Tarifario: Vigencia 04 Junio 2016 (/1) SISTEMA LIMA SUR MEDICIÓN DOBLE DE ENERGIA Y CONTRATACION O MEDICION DE DOS POTENCIAS (2E2P)
Unidad
Cargo Fijo Mensual
S/./Usuario
Cargo por energía en punta
Media Tensión MT2
Baja Tensión BT2
4.63
4.63
cent S/./kw.h
23.84
25.82
Cargo por energía fuera de punta
cent S/./kw.h
19.75
21.39
Cargo por potencia activa de generación en horas punta Cargo por potencia activa por uso de redes de distribución en horas punta Cargo por exceso de potencia por uso de redes distribución en horas fuera de punta Cargo por energía reactiva que exceda del 30% del total de la energía activa
s/./kw-mes
55.9
58.96
s/./kw-mes
11.26
51.92
s/./kw-mes cent S/./kvarh
12.34
41.81
5.04
5.04
Telefonía Central telefónica: Intelbras Pack Impacta 4
Fuente: https://www.luzdelsur.com.pe/media/pdf/tarifas/TARIFAS.PDF Elaboración propia
Incluye:
1 equipo anexo análogo con ID y alta voz TC60ID. 3 equipos anexos pleno. Internet y Teléfono Fijo
Contrataremos la Tarifa Plana Local de Movistar, permitiendo realizar llamadas ilimitadas a destinos fijos locales y destinos fijos de Larga Distancia de la red de Movistar las 24 horas del día. Incluye identificador de llamadas y casilla de voz. Navegación a velocidad de 15 Mbps y Modem Wifi / Tarifa: S/.199.90 al mes.
Tamal de Quinua
177
7.5.5
Plano del centro de operaciones Imagen N° 17 Plano e centro de operaciones (primer nivel)
3,5m 4m 2m 3.5m Almacén Salida Producto
6m Ingreso
Terminados
10m Secretaría
5m
3m SS.HH Y 3m
2m
Logística VESTIDOR
Mesa de trabajo
Mesa de trabajo
Lavadero
Embolsad
Supervisión
3m Abatidor
Cocina
6m 10m
14m
Tamal de Quinua
178
Est. de Cocina
Elaboración propia
Imagen N° 18 Plano de centro de operaciones (segundo nivel)
3,5m
4m
5m
1m
MARKETING Y VENTAS 5m
4m SS.HH 2m 3m
Elaboración Propia
Tamal de Quinua
179
7.5.6
Descripción del centro de operaciones
Área de producción: El área de producción cuenta con un área de 141m2 Dentro de ella se encuentra la máquina de Embolsado al Vacío ocupando un de 0,738m2, área de la cocina 0.70m2, los estantes de cocina abarca un área de 0,44m2 y contamos con dos mesa de trabajo de área cada una 1.2m2. Tener en cuenta el espacio para cuando las carretillas tengan que salir e introducir insumos. El ambiente tiene que estar totalmente ventilado es por ello que con espacio suficientemente grande para maniobras. El local cuenta con
un área de lavadero, suficiente para nuestras pretensiones. Zona de descargue y Almacén: El proveedor tiene acceso a nuestra instalaciones pasando por un previo control externo para el descargue de la mercadería (costales, cajas, canastillas, etc.,) brindando las condiciones apropiadas y asegurando que no se afecte el nivel de calidad en el que llegan
los insumos a la planta. (48m2). Lavado, pelado y cortado: Se realiza cada proceso, ya habiendo desechado la primera merma, en ella habrá una gran mesada donde los operarios puedan
realizar su trabajo de manera, ordenada, limpia y rápida. (6m2). Zona de Servicios higiénicos: Condicionado para el personal de planta. Almacén de Productos terminados: Cuenta con un área de 9m2 para guardar
los productos terminados Áreas administrativas: El área administrativa cuenta con un total de 64m2 mientras que la gerencia general tiene un ambiente en segunda piso cuya área
es de 20m2. Área total disponible de nuestro local industrial es de 312m2
Imagen N° 19 Instalaciones
Tamal de Quinua
180
7.5.7
Responsabilidad social frente al entorno
Impacto Ambiental En Andean Products respetamos el medio ambiente. Transformamos materias primas perecederas en productos nutritivos seguros y de alta calidad que satisfacen las necesidades de nuestro segmento elegido. Con el objetivo de minimizar el impacto ambiental generado por nuestras operaciones, establecemos una política para el manejo responsable de los desechos contribuyendo así al reciclaje. De esta manera los desechos los clasificaremos en: Plástico - azul Vidrio - verde Comida - rojo Tamal de Quinua
181
Papel- amarillo Imagen N° 20 Impacto Ambiental
Elaboración Propia
Los cuatro tachos serán ubicados uno al costado del otro en el área de producción para que estén al alcance del personal de producción. Estos tachos tendrán por dentro bolsas de basura elaboradas de polietileno, serán retiradas diariamente durante las noches para que sean recogidas por la municipalidad de Surco. Asimismo, buscaremos la optimización en el uso del agua y energía, por ello capacitaremos a nuestros empleados para el uso adecuado de los recursos.
Con los trabajadores El horario de trabajo establecido será respetado para así velar por los derechos laborales, asimismo esto contribuirá también con la motivación y el descanso que merece el personal. Los pagos serán puntuales tanto de los sueldos como los beneficios sociales. Buscaremos tener un personal motivado y capacitado, a cada trabajador se le realizará una encuesta semestral para poder medir su satisfacción, motivación y compromiso con la empresa, esto también nos permitirá identificar puntos de mejora para contar con el mejor talento como principal recurso. Asimismo, por el aniversario de la empresa se realizará actividades recreativas con diferentes juegos para que el personal pueda tener un día de descanso y que genere a su vez integración. De la misma manera, a fin de año una cena por cierre en donde se entregará canastas con productos a cada uno.
Con la comunidad
Tamal de Quinua
182
Nuestra empresa será transparente por lo que buscamos el cumplimiento de las leyes y normas. Asimismo, estamos comprometidos a ser una empresa rentable que contribuye a generar empleos en nuestro país. Asimismo, consideramos necesario que las mermas que tengamos cada día serán donadas a un comedor popular.
Tamal de Quinua
183
Tabla N° 84 Calendario 2017 Valorizado por mes (Expresado en Nuevos Soles)
Enero
Febrero
Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre
Temas
Valorización
Capacitación de ingreso Capacitación en el uso de maquinaría Capacitación para el adecuado uso del agua, recursos y manejo de desechos Apoyo alimentación Charla primeros auxilios Apoyo alimentación Apoyo alimentación Apoyo alimentación Apoyo alimentación Apoyo alimentación Apoyo alimentación Apoyo alimentación Apoyo alimentación Apoyo alimentación Apoyo alimentación
100.00
Elaboración Propia
Tamal de Quinua
184
250.00
Responsabilidad Social Con los trabajadores Con los trabajadores
Áreas Todas Producción
200.00
Con los trabajadores
Todas
0
Con la comunidad
Operaciones
300.00
Con los trabajadores
Todas
0
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Operaciones
Capítulo VIII: Estudio económico y financiero 8.1 Inversiones 8.1.1 Inversión en Activo Fijo Depreciable
Para la inversión en activos fijos tangibles hemos considerado todos los equipos, mobiliarios y herramientas básicas las que nos servirán tanto de apoyo en la producción como para brindar una mejor atención a nuestros clientes en las operaciones diarias de nuestro proyecto.
Tabla N° 85 Inversión en activo fijo depreciable (Expresado en Nuevos Soles)
Elaboración Propia
8.1.2
Inversión en Activo Intangible
Nuestros activos intangibles son todas aquellas acciones vinculadas a las licencias y software. Tabla N° 86 Inversión en activo intangible Tamal de Quinua
185
(Expresado en Nuevos Soles)
Elaboración Propia
8.1.3
Inversión en Gastos Pre-Operativos
Relacionamos todos los gastos que se producen antes de comenzar operaciones como: contratación del personal, acondicionamiento del local, materiales, entre otros mencionados para la puesta en marcha de nuestro negocio.
Tabla N° 87 Inversión en gastos pre-operativos (Expresado en Nuevos Soles)
Tamal de Quinua
186
Elaboración Propia
Tamal de Quinua
187
8.1.4
Inversión en Inventarios Iniciales
El inventario inicial reflejado en el siguiente cuadro representa la producción en el año 0 3968 tamales elaborados en 10 días.
Tabla N° 88 Inversión en inventarios iniciales
Elaboración Propia
Tamal de Quinua
188
8.1.5
Inversión en capital de trabajo
Para hallar la inversión de capital de trabajo se utilizó el método de déficit acumulado, ya que nos ayuda a proyectar el detalle mensual de los ingresos y egresos del proyecto del primer año, como se muestra a continuación del año 2017. Tabla N° 89 Inversión en capital de trabajo (Expresado en Nuevos Soles)
Elaboración Propia
8.1.6
Liquidación del IGV
La tabla refleja el pago mensual de impuestos que se realizará durante el primer año del proyecto. Tamal de Quinua
189
Tabla N° 90 Liquidación del IGV 2017 (Expresado en Nuevos Soles)
Elaboración Propia
Tabla N° 91 Liquidación del IGV 2017-2021 (Expresado en Nuevos Soles)
Elaboración Propia
8.1.7
Resumen de estructura de inversiones
En el siguiente cuadro podemos apreciar el monto que se requiere para cada una de las inversiones (Activo Fijo, Activo Intangible, Capital de Trabajo, Gastos Pre-operativos e Inventario Inicial de Materiales) indicando el porcentaje en función al monto total de inversión.
Tabla N° 92 Resumen de estructura de inversiones (Expresado en Nuevos Soles)
Tamal de Quinua
190
Elaboración Propia
Gráfico N° 32 Estructura de inversiones
33%
35%
2% 26%
3%
Activo Fijo Activos Intangibles Capital de Trabajo Inventario Inicial de Materiales Gastos Pre Operativos
Elaboración Propia
8.2 Financiamiento
8.2.1
Estructura de financiamiento
En este cuadro se muestra el monto que será financiado, el cual asciende a S/ 94,849 y el monto de en capital propio es de S/ 64,240. Tabla N° 93 Estructura de financiamiento (Expresado en Nuevos Soles)
Elaboración Propia
Gráfico N° 33 Estructura de financiamiento Tamal de Quinua
191
40% Deuda
Capital Propio 60%
Elaboración Propia
Tabla N° 94 Aporte de cada socio (Expresado en Nuevos Soles)
Elaboración Propia
8.2.2
Financiamiento del activo fijo y capital de trabajo
Se realizó una evaluación de las siguientes alternativas en mención: Tabla N° 95 Evaluación de alternativas de financiamiento (Expresado en Nuevos Soles) CONCEPTO
CAJA HUANCAYO
Monto solicitado
95 000
Tamal de Quinua
192
CAJA PIURA 95 000
CAJA SULLANA 95 000
Moneda
Soles
Soles
Soles
32.9228
45.08
28.33
264.6154
156.65
100
60
60
60
32.92
45.08
28.33
2 964.50
3 502.47
2800.00
Total Interés
86 686.65
119 880.40
72987.00
Total a Pagar
181 695.65
214 889.40
165 987.00
T.E.A (%) T. Interés Moratoria Anual Número de Cuotas T.C.E.A Cuota (Inc. ITF)
CAJA HUANCAYO – CREDITO PYME Requisitos:
Copia del DNI de los representantes legales.
Escritura pública de constitución.
Certificado de vigencia de poderes.
Copia de la ficha de RUC.
Acreditar domicilio estable, en caso contrario debe ser garantizado por una persona que acredite estabilidad domiciliaria.
CAJA PIURA – CREDITO PYME Requisitos:
Documento oficial de identidad de los apoderados.
Copia de Constitución de la empresa.
Vigencia de poderes actualizados.
Estados financieros actualizados.
Garantías que cubran el crédito solicitado.
Pago a SUNAT (declaraciones de ventas) para negocios formalizados.
Facturas y/o boletas de ventas y compras para negocios formalizados.
Inventario de mercadería y activo fijo actualizado.
Cronogramas y últimos pagos de créditos en otras instituciones financieras. CAJA SULLANA – CREDITO PYME Tamal de Quinua
193
Requisitos:
R.U.C
Escritura de constitución de la empresa con los respectivos poderes de los representantes legales.
DNI de los representantes legales.
Buena calificación en la central de riesgos.
Contar de preferencia con domicilio estable.
Debido a los requisitos solicitados y considerando la tasa más baja, se seleccionó la caja Sullana. Tabla N° 96 Cronograma de pagos (Expresado en Nuevos Soles)
Mes 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23
Saldo Inicial 95,000 94196 93374 92536 91680 90805 89913 89002 88071 87121 86151 85161 84150 83118 82064 80988 79889 78767 77622 76452 75258 74039 72794
Interés 1995.36 1978.46 1961.21 1943.60 1925.62 1907.26 1888.51 1869.37 1849.83 1829.87 1809.50 1788.70 1767.47 1745.78 1723.65 1701.04 1677.97 1654.40 1630.35 1605.78 1580.71 1555.10 1528.96
Tamal de Quinua
194
Capital 804 821 839 856 874 893 911 930 950 970 990 1011 1032 1054 1076 1099 1122 1145 1169 1194 1219 1245 1271
Cuota Escudo Fiscal S/. 2,800 559 S/. 2,800 553.97 S/. 2,800 549.14 S/. 2,800 544.21 S/. 2,800 539.17 S/. 2,800 534.03 S/. 2,800 528.78 S/. 2,800 523.42 S/. 2,800 517.95 S/. 2,800 512.36 S/. 2,800 506.66 S/. 2,800 500.84 S/. 2,800 494.89 S/. 2,800 488.82 S/. 2,800 482.62 S/. 2,800 476.29 S/. 2,800 469.83 S/. 2,800 463.23 S/. 2,800 456.50 S/. 2,800 449.62 S/. 2,800 442.60 S/. 2,800 435.43 S/. 2,800 428.11
Saldo Final 94196 93374 92536 91680 90805 89913 89002 88071 87121 86151 85161 84150 83118 82064 80988 79889 78767 77622 76452 75258 74039 72794 71524
24 25 26 27 28 29 30
71524 70226 68901 67549 66168 64758 63318
1502.27 1475.01 1447.19 1418.78 1389.77 1360.16 1329.92
1298 1325 1353 1381 1410 1440 1470
S/. 2,800 S/. 2,800 S/. 2,800 S/. 2,800 S/. 2,800 S/. 2,800 S/. 2,800
420.63 413.00 405.21 397.26 389.14 380.84 372.38
70226 68901 67549 66168 64758 63318 61848
31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60
61848 60347 58815 57251 55654 54023 52358 50657 48922 47149 45340 43493 41606 39680 37714 35706 33657 31564 29427 27245 25018 22743 20421 18050 15630 13158 10635 8058 5428 2742 TOTAL
1299.05 1267.53 1235.34 1202.48 1168.93 1134.68 1099.71 1064.00 1027.54 990.32 952.31 913.51 873.89 833.44 792.14 749.97 706.92 662.96 618.08 572.25 525.47 477.70 428.92 379.13 328.28 276.37 223.37 169.26 114.01 57.60 72,986.73
1501 1532 1564 1597 1631 1665 1700 1736 1772 1809 1847 1886 1926 1966 2008 2050 2093 2137 2182 2228 2274 2322 2371 2421 2471 2523 2576 2631 2686 2742 95,000.00
S/. 2,800 S/. 2,800 S/. 2,800 S/. 2,800 S/. 2,800 S/. 2,800 S/. 2,800 S/. 2,800 S/. 2,800 S/. 2,800 S/. 2,800 S/. 2,800 S/. 2,800 S/. 2,800 S/. 2,800 S/. 2,800 S/. 2,800 S/. 2,800 S/. 2,800 S/. 2,800 S/. 2,800 S/. 2,800 S/. 2,800 S/. 2,800 S/. 2,800 S/. 2,800 S/. 2,800 S/. 2,800 S/. 2,800 S/. 2,800 167,986.73
363.73 354.91 345.90 336.70 327.30 317.71 307.92 297.92 287.71 277.29 266.65 255.78 244.69 233.36 221.80 209.99 197.94 185.63 173.06 160.23 147.13 133.76 120.10 106.16 91.92 77.38 62.54 47.39 31.92 16.13 20,436.28
60347 58815 57251 55654 54023 52358 50657 48922 47149 45340 43493 41606 39680 37714 35706 33657 31564 29427 27245 25018 22743 20421 18050 15630 13158 10635 8058 5428 2742 0
Elaboración Propia
Tamal de Quinua
195
8.3 Ingresos anuales 8.3.1
Ingresos por ventas
En la siguiente tabla se muestra la venta por producto en unidades y en soles, así como también en margen de ganancia al canal.
Tabla N° 97 Ventas por producto (Expresado en unidades)
Elaboración Propia
Tabla N° 98 Ventas por producto (Expresado en Nuevos Soles)
Elaboración Propia
Tabla N° 99 Margen del canal (Expresado en Nuevos Soles)
Elaboración Propia
8.3.2
Recuperación de capital de trabajo
En esta tabla se muestra el importe que se requiere de capital de trabajo para cada año.
Tamal de Quinua
196
Tabla N° 100 Recuperación del capital de trabajo (Expresado en Nuevos Soles)
Elaboración Propia
8.3.3
Valor de Desecho Neto del activo fijo
Tabla N° 101 Valor de desecho del activo fijo (Expresado en Nuevos Soles)
Elaboración Propia
8.3.4
Costos y gastos anuales
8.3.4.1 Egresos desembolsables Presupuesto de materias primas e insumos
La siguiente tabla muestra el valor de venta de la materia prima necesaria para elaborar nuestro producto, expresado en kilos.
Tabla N° 102 Presupuesto de materias primas Tamal de Quinua
197
(Expresado en Nuevos Soles)
Elaboración Propia
Tabla N° 103 Presupuesto de materias primas por tamal 2017-2021 (Expresado en Nuevos Soles)
Tamal de Quinua
198
Elaboración Propia
Tabla N° 104 Resumen de presupuesto de materias primas por tamal 2017-2021 (Expresado en Nuevos Soles)
Tamal de Quinua
199
Elaboración Propia
8.3.4.1.2
Presupuesto de Mano de Obra Directa
Tabla N° 105 Presupuesto de mano de obra directa 2017-2021 (Expresado en Nuevos Soles)
Elaboración Propia
8.3.4.1.3 Presupuesto de costos indirectos En la siguiente tabla se muestra los costos indirectos divididos por materia prima indirecta, mano de obra indirecta y otros CIF. Tabla N° 106 Presupuesto de costos indirectos 2017-2021 (Expresado en Nuevos Soles)
Tamal de Quinua
200
Elaboración Propia
Tamal de Quinua
201
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8.3.4.1.4
Presupuesto de gastos de administración
Tabla N° 107 Presupuesto de gastos de administración (Expresado en Nuevos Soles)
Elaboración Propia
8.3.4.1.5
Presupuesto de gastos de ventas
Tamal de Quinua
202
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
Tabla N° 108 Presupuesto de gastos de ventas (Expresado en Nuevos Soles)
Elaboración Propia
8.3.4.2Egresos no desembolsables
8.3.4.2.1
Depreciación
Tabla N° 109 Depreciación (Expresado en Nuevos Soles)
Tamal de Quinua
203
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Elaboración Propia
8.3.4.2.2
Amortización de intangibles
Tabla N° 110 Amortización de intangibles (Expresado en Nuevos Soles)
Elaboración Propia
Tamal de Quinua
204
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8.3.4.2.3
Gasto por activos fijos no depreciables
Tabla N° 111 Gasto por activos fijos no depreciables (Expresado en Nuevos Soles)
Elaboración Propia
8.3.4.3 Costo de producción unitario y costo total unitario
Tabla N° 112 Costo de producción unitario y costo total unitario (Expresado en Nuevos Soles)
Elaboración Propia
Tamal de Quinua
205
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8.3.4.4
Costos fijos y variables unitarios
En la siguiente tabla se relacionan los costos variables y fijos.
Tabla N° 113 Costos fijos y variables unitarios (Expresado en Nuevos Soles)
Tamal de Quinua
206
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
Elaboración Propia
Capítulo IX: Estados financieros proyectados 9.1 Premisas del Estado de Ganancias y Pérdidas y del Flujo de Caja
El horizonte de evaluación es de 5 años. Todos los montos, tanto en el Estado de Ganancias y Pérdidas como en los flujos proyectados se encuentran expresados en Nuevos Soles. De conformidad con las normas y procedimientos contables vigentes, los rubros incluidos en los Estados de Ganancias y Pérdidas presentados no incluyen IGV. Solo para fines comparativos y de análisis se presentan versiones de los Estados y Pérdidas y Ganancias que incluyen IGV. Para los flujos de caja, tanto Económico como Financiero, los rubros considerados sí incluyen IGV, toda vez que en ellos se reflejan los movimientos de efectivo. Para efectos de asignación de gastos por Centros de costo, se han considerado áreas de producción, administración y ventas. Se ha considerado una tasa del 27% para el cálculo del impuesto a la renta del año 2017 y 2018 y 26% para los años 2019, 2020 y 2021. La TCEA aplicada al financiamiento bancario se encuentra respaldada por la cotización solicitada al banco 28.33% Los precios de venta son los siguientes: Tamal verde S/.4.50 incluido IGV Tamal picante S/.4.50 incluido IGV Tamal rojo S/. 4.50 incluido IGV
Tamal de Quinua
207
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9.2 Estado de Ganancias y Pérdidas sin gastos financieros
En este estado se evidencia que los resultados están en crecimiento toda vez que le da valor a la empresa, vemos que tiene un crecimiento promedio del 35% en el primer año.
Tabla N° 114 Estado de Ganancias y pérdidas sin gastos financieros (Expresado en Nuevos Soles)
Elaboración Propia
Tamal de Quinua
208
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9.3 Estado de Ganancias y Pérdidas con gastos financieros y escudo fiscal
Es el ahorro que tendrá la empresa por los préstamos concedidos por las entidades financieras; dicho ahorro se verá reflejado en la declaración del impuesto a la renta.
Tabla N° 115 Estado de Ganancias y pérdidas con gastos financieros y escudo fiscal (Expresado en Nuevos Soles)
Elaboración Propia
9.4 Flujo de Caja Operativo
Tamal de Quinua
209
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
Tabla N° 116 Flujo de caja operativo (Expresado en Nuevos Soles)
Elaboración Propia
9.5 Flujo de Capital
Para hallar dicho flujo se ha calculado previamente el monto total de inversión en Activo Fijo tangible e intangible, además el requerimiento de capital de trabajo, utilizando para este último el método de máximo déficit acumulado. La recuperación de capital, rubro que registra la recuperación de la inversión realizada en capital de trabajo es igual al saldo que se tiene a la fecha del término del proyecto. Tabla N° 117 Flujo de capital (Expresado en Nuevos Soles)
Elaboración Propia
9.6 Flujo de Caja Económico
Tabla N° 118 Flujo de caja económico (Expresado en Nuevos Soles)
Tamal de Quinua
210
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
Elaboración Propia
9.7 Flujo del Servicio de la deuda
El flujo de servicio de la deuda refleja el importe que se paga anualmente en la cuotas establecidas por las entidades financieras elegidas y de este importe que cantidad está destinada a amortizar el préstamo y qué cantidad es equivalente al pago de intereses.
Tabla N° 119 Flujo del servicio de la deuda Tamal de Quinua
211
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
(Expresado en Nuevos Soles)
Elaboración Propia
9.8 Flujo de Caja Financiero El flujo de caja financiero es el resultado de la diferencia del flujo de caja económico menos el flujo del servicio de la deuda.
Tabla N° 120 Flujo de caja financiero (Expresado en Nuevos Soles)
Tamal de Quinua
212
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
Elaboración Propia
Capítulo X: Evaluación económico financiera 10.1
Cálculo de la tasa de descuento
10.1.1 Costo de oportunidad 10.1.1.1
CAPM, COK propio y Costo Promedio Ponderado de Capital (WACC)
El CAPM es 13% y nuestro COK propio es del 30% porque es lo mínimo esperado por nuestra inversión, ya que el financiamiento está en una tasa del 28.33% donde esperamos recibir 1.67% adicional a lo financiado por un banco Tamal de Quinua
213
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Tabla N° 121 Cálculo del CAPM, COK y WACC Concepto Rendimiento del Mercado Tasa Libre de Riesgo Beta % Capital Propio % Financiamiento Tasa Impuesto a la Renta Beta Desapalancada Riesgo País Beta Apalancado Costo Capital Propio a/ Riesgo Tamaño del Negocio Riesgo Know How Costo Capital Propio Ajustado b/ Costo de la Deuda Costo Efectivo de Deuda Costo Promedio de Capital c/
Base Rendimiento USA (S&P 500) - Damodaran Tasa USA (T-Bonds) - Damodaran Healthcare Products - Damodaran Estructura de financiamiento del proyecto Estructura de financiamiento del proyecto Leagislación Vigente BD = B/{[1+(D/E)]*(1-I)} BCR ( Jul - 16 ) BA = BD*{[1+(D/E)]*(1-I)} KP = TLR+[BA*(RM-TLR)]+RP 40%: RTN = KP * 0.40 30%: RN = KP * 0.30 KP1 = KP+RTN+RN T.E.A del Préstamo CE = CD*(1-I) WACC = {KP1*[E/(E+D)]}+{CD*(1-I)*[D/ (E+D)]}
Sigla RM TLR B E D I BD RP BA KP RTN RN KP1 CD CE
Dato 11.41% 5.23% 0.89 40.00% 60.00% 27.00% 0.49 2.27% 0.89 13.00% 5.20% 3.90% 22.10% 28.33% 20.68%
WACC
21.25%
a/ Aplicando el método CAPM (valuación de activos de capital) b/ El Costo del Capital Propio Ajustado se empleará para descontar el Flujo Financiero. c/ El Costo Promedio Ponderado de Capital (WACC) se emplea para descontar el Flujo Económico. Concepto Costo de la Deuda
Base T.E.A del Préstamo
Elaboración Propia
10.2
Evaluación económica financiera
10.2.1
Indicadores de Rentabilidad
10.2.1.1
VANE y VANF
Tabla N° 122 Cálculo del VANE y VANF
Elaboración Propia
Tamal de Quinua
214
Sigla CD
Dato 28.33%
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
Debido a que el VAN calculado es mayor que 0 el proyecto es viable.
10.2.1.2
TIRE y TIRF, TIR modificado
Tabla N° 123 Cálculo del TIRE, TIRF y TIRM
Elaboración Propia
Debido que la TIR es mayor que el costo promedio ponderado del capital (WACC), conviene realizar el proyecto. La TIRME del proyecto resulta 62.73%, lo cual indica que el proyecto es viable, ya que resulta mayor que el WACC que es 21.25%. La TIRMF del proyecto resulta 85.43%, lo cual indica que el proyecto es viable, ya que resulta mayor que el costo de capital propio que es 30%.
10.2.1.3
Período de recuperación descontado
Tabla N° 124 Cálculo del período de recuperación descontado
Tamal de Quinua
215
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
Elaboración Propia
10.2.1.4
Análisis Beneficio / Costo (B/C)
Relación B/C Económico: Relación B/C Financiero:
3.75 7.02
10.2.2 Análisis del punto de equilibrio
10.2.2.1 Costos variables, Costos fijos y estimación y análisis del punto de equilibrio en unidades y soles
En estos cuadros vemos que nuestra empresa debe de producir un mínimo de 220 468 unidades y una monto de 841, 629 Nuevos Soles para cubran nuestros costos y gastos de operación en el primer año del 2017. Tabla N° 125 Punto de Equilibrio en Unidades
Tamal de Quinua
216
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
Elaboración Propia
Tabla N° 126 Punto de Equilibrio en Soles
Elaboración Propia
10.2.2.2
Estado de resultados (costeo directo)
Tabla N° 127 Estado de resultados (costeo directo)
Elaboración Propia
Tamal de Quinua
217
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
Tamal de Quinua
218
CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL
10.3.
Análisis de Sensibilidad y de riesgo
Tamal de Quinua
219
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XI. Conclusiones y recomendaciones
Según los estudios realizados para la puesta en marcha de nuestro negocio Tamal de Quinua, dirigido a hombres y mujeres cuyas edades entre 30 y 55 años del nivel socioeconómico A y B de la zona 7 (San Isidro, San Borja, Miraflores, La Molina y Santiago de Surco) con un estilo de vida sofisticado de Lima metropolitana se ha llegado a las siguientes conclusiones y recomendaciones.
•
En el análisis de la oferta y demanda del mercado, se encontró que es una gran oportunidad de negocio, debido a que las personas del segmento escogido valoran mucho el contenido nutritivo que posee nuestro producto y el cuidado que le dan a la salud; además según estudios realizados (Datum Internacional) la población peruana tiene una mayor preocupación en seguir una dieta saludable y esta información nos motiva a que estaríamos frente a una oportunidad de negocio.
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La estrategia de diferenciación de nuestro y los atributos que posee, lo convierte en lo saludable y práctico para llevar a todos lados, si bien es cierto hay 2 competidores directos, su presentación es enlatados y en caja. Nuestro producto será una alternativa de un tamal saludable a base de quinua y con novedosas combinaciones (Espinaca con champiñones, pimiento con queso y rocoto con aceituna verde).
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Hemos identificado que, por el momento, existe dos competidor directo, lo cual a lo largo del tiempo este número podría incrementarse, constituyendo una amenaza para la empresa. Por lo tanto, debemos enfocarnos especialmente en el Marketing, de manera que nuestra marca sea posicionada en el mercado nacional y líder del sector. Por ello, se puede concluir que no existe una empresa peruana posicionada como líder exclusivamente en el sector, por lo cual seriamos los primeros ofreciendo este producto diferenciado con alto valor nutritivo.
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Debido a que somos pequeña empresa, realizamos la compra de nuestro insumo principal la quinua a Innova Alimentos E.I.R.L y los otros insumos nos dirigimos a Mercado productores y Makro Supermayorista; para nuestro proceso de elaboración y conservación contaremos personal de experiencia, con máquinas especializadas en enfriamiento, empacado al vacío, congelador y otros, por lo cual se requerirá una inversión en activos fijos. Además, debido a que nuestro canal de distribución será Wong, Vivanda y Plaza Vea y que el cobro de las ventas es a 60 días, se necesitará un elevado capital de trabajo para cubrir esos desfases. Por lo cual se recomienda cubrir dicha necesidad con un préstamo del 40% de entidad financiera.
Tamal de Quinua
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Con respecto a los proveedores de Quinua, recomendamos entablar relaciones con otros proveedores para encontrar una mejor oportunidad en cuanto a cotizaciones; y es importante tener un “back up” para casos de emergencia.
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A medida que continúe creciendo la empresa con cifras positivas, recomendamos que Andean Product aumente su variedad en cuanto a nuevos ingredientes con alto grado de nutrición, además de diversos tamaños según los requerimientos de los clientes. Es recomendable crecer en cuanto a puntos de ventas para incrementar la participación de mercado.
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La calidad y bienestar de los empleados es de vital importancia para una empresa y más cuando esta brinda un producto a una segmentación A - B. Los vendedores que ofrecen nuestros productos, representan a la empresa ante el mercado y son la imagen de la marca. Por ello que se recomienda mantener un constante adiestramiento e inversión en el personal.
Tamal de Quinua
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Tamal de Quinua
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http://www.qualitas.com.pe/index.php? option=com_content&view=article&id=22&Itemid=140
Tamal de Quinua
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ANEXOS ANEXO 01: Determinación de las cuotas La cuota está distribuida por los cinco distritos de Lima Moderna seleccionados, considerando los porcentajes por NSE A y B en cada uno de ellos.
Elaboración Propia Fuente: INEI 2015 Tabla 14
Elaboración Propia Fuente: INEI 2015 Tabla 15
Tamal de Quinua
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Elaboración Propia Fuente: INEI 2015 Tabla 16
Presentación: Agradecer la participación: Presentación del coordinador: “Buenos noches a todos, mi nombre es Antonella Negrón Salaverry, en esta oportunidad seré moderadora del encuentro.” Breve descripción de los objetivos del encuentro: “En esta oportunidad, los hemos invitado para conocer sus gustos y preferencias acerca de un nuevo producto próximo a lanzarse al mercado. Esperamos poder contar con sus valiosos comentarios y/o sugerencias para que el producto pueda satisfacer plenamente sus necesidades. . Descripción de la dinámica de la sesión: Duración del encuentro (aproximadamente 45-50 minutos). Dejar claro que se espera que se hable de sus opiniones y que podamos conocer acerca de sus experiencias personales. Mencionar que nos interesa hacer una conversación grupal y que cada uno de ellos exprese libremente sus ideas y opiniones. Presentación de los participantes (Calentamiento): “Antes de comenzar me gustaría saber un poquito sobre cada uno. Podrían presentarse y decir unas pocas palabras sobre ustedes: qué hacen, dónde viven, dónde trabajan, etc.” “Bueno ahora nos centraremos en el tema de nuestra reunión, empecemos por conocer un poco más acerca de sus preferencias en cuanto a los productos para el desayuno y almuerzo que llevan al trabajo. Guía de Temas Focus Group: En relación al desayuno: a. b. c. d.
¿Acostumbran desayunar en la oficina? ¿Qué tipo de productos suelen llevar? ¿Dónde suelen comprarlos? ¿Conocen alternativas más saludables y prácticas para el desayuno que puedan llevar a sus oficinas? e. Si fuera así ¿Cuáles son? ¿Dónde las pueden comprar? ¿Qué tal les pareció en general? En relación al almuerzo: f. ¿Qué productos compran o llevan a la oficina? g. ¿Dónde suelen comprarlos? Tamal de Quinua
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h. ¿Conocen alternativas más saludables y prácticas para el almuerzo que puedan llevar a sus oficinas? i. Si fuera así ¿Cuáles son? ¿Dónde las pueden comprar? ¿Qué tal les pareció en general? En relación a nuestro producto: j. k. l.
¿Han escuchado hablar acerca de los tamales de quinua? ¿Los han consumido alguna vez? Si fuera así, ¿dónde los adquirió, de que marca era y qué tal le pareció?
Un tamal tradicional se prepara con maíz molido. Un tamal de quinua tiene como ingrediente principal y en mayor proporción la quinua que es altamente nutritiva, contiene muchas proteínas de tipo vegetal y aminoácidos que necesita el cuerpo humano. A continuación degustaremos 5 sabores: el primero un tamal clásico relleno de garbanzos, seguido del tamal verde con champiñones, después el tamal rojo con pimiento relleno de queso, clásico con espárragos y para finalizar el picante con rocoto relleno de aceitunas verdes. m. n. o. p. q. r.
¿Qué tal les pareció? ¿Cuál fue el más agradable? ¿Cuál fue el menos agradable? ¿Le gustaría combinar alguno de estos rellenos con otros de los tamales presentados? ¿Les gustaría encontrar algún otro tipo de rellenos con alguno de los tamales presentados: clásico, verde y rojo? ¿Les gustaría encontrar algún otro tipo de sabor del tamal?
En relación al envase, logo y slogan: s. ¿Cómo se imagina la presentación para la venta de este producto? t. ¿Han escuchado y/o probado productos envasados al vacío? u. Si fuera así ¿qué productos fueron? El envasado al vacío es un método que consiste en retirar el aire del interior de un envoltorio con el objetivo de extender el periodo de caducidad de un alimento. Una de las principales ventajas es precisamente la conservación de las propiedades organolépticas de los alimentos. v. ¿Le parece atractivo que el tamal de quinua se venda en esta presentación? ¿Por qué? w. ¿De qué tamaño le gustaría que fuera la presentación del producto? x. ¿Qué precio estaría Ud. dispuesto pagar por un producto de estas características en una presentación de 180g? y. ¿Dónde les gustaría encontrarlo disponible para la venta? z. ¿Cuántos tamales podrían comprar por cada visita al punto de venta? aa. ¿A través de qué medios les gustaría enterarse de este producto? ab. ¿Qué atributos valoraría más en este nuevo producto versus un tamal tradicional? A continuación se mostrarán el diseño de los envases y logo con su respectivo slogan ac. ¿Le parece atractivo el diseño y colores del envase? Sino ¿Qué les gustaría cambiar? ad. ¿Le parece atractivo el nombre “TAMAL DE QUINUA” sino fuera así ¿Qué nombre sería el más adecuado? ae. ¿Le parece atractivo el slogan “MÁS RICO, MÁS NUTRITIVO” sino fuera así ¿Qué slogan sería el más adecuado? af. ¿La idea del Producto TAMAL DE QUINUA ENVOLSADO AL VACÍO le resulta atractivo? ag. Quisieran mencionar alguna sugerencia o mejora en general para el producto TAMAL DE QUINUA ENVOLSADO AL VACÍO Cierre: Tamal de Quinua
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Opiniones finales sobre el Focus Group. Agradecimiento por su asistencia. ENCUESTA Buenos días/tardes/noches soy alumno de la Universidad San Ignacio de Loyola, estamos realizando un estudio de investigación de mercado para el lanzamiento de un nuevo producto. Su opinión es muy valiosa solo tomará aproximadamente 10 minutos. Datos del encuestado Nombres: Apellidos: DNI: Datos Control: Marcar con una X en las casillas en blanco H. ¿Cuál es su rango de edad? f. g. h. i. j. k. I.
Menos de 20 años De 21 a 29 años De 30 a 40 años De 41 a 50 años De 51 a 55 años Más de 55 años
Agradecer y terminar encuesta Agradecer y terminar encuesta Seguir Seguir Seguir Agradecer y terminar encuesta
Género: c. d.
Femenino Masculino
J. Estado civil: a. b. c. d.
Soltero Casado Separado/divorciado Viudo
K. ¿A qué se dedica? e. f. g. h. L.
Estudia Trabaja No estudia ni trabaja Estudia y trabaja a la vez
Seguir Seguir Agradecer y terminar encuesta Seguir
¿Podría indicar su promedio de ingreso familiar mensual? f. g. h. i. j.
De 1,650 a 2,500 Soles De 2,600 a 3,500 Soles De 3,600 a 5,000 Soles De 5,100 a 5,700 Soles Más de 5,800 Soles
M. ¿En cuáles de estos distritos vive? g. h. i. j. k. l.
Miraflores San Isidro San Borja Surco La Molina Otro
Seguir Seguir Seguir Seguir Seguir Agradecer y terminar encuesta
N. ¿Usted compraría un tamal de quinua?
Tamal de Quinua
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d. e. f.
Sí No Quizás
Seguir Agradecer y terminar encuesta Seguir
Preguntas de hábitos, gustos y preferencias hacia el consumo 2.
¿Consume regularmente tamales? c. d.
Sí No
21. ¿Consume regularmente quinua? a. b.
Sí No
22. ¿Cuántos tamales consume al mes? a. b. c. d.
0 a 1 tamal 2 a 3 tamales 4 a 6 tamales Más de 6 tamales
23. ¿Dónde suele comprarlo? a. b. c. d. e.
Supermercados y/o hipermercados Mercado Tamalero(a) del barrio Panadería Otro
24. ¿Dónde suele consumirlo? a. b. c. d. e.
En el trabajo En la casa Trabajo y/o casa Centro de estudio Otros:______________
25. ¿En qué momento del día suele consumirlo? a. b. c. d. e.
En el desayuno A media mañana En el almuerzo En la tarde De noche
26. ¿Alguna vez ha probado o escuchado sobre los tamales de quinua? a. b.
Sí No
Conocer el nivel de agrado/desagrado de la idea del nuevo producto Le pedimos que imagine que saldrá al mercado una nueva marca de tamal, el cual tendrá como base la quinua altamente nutritiva y deliciosa con diferentes y atractivos rellenos, embolsado al vacío permitiendo así una mejor conservación, teniendo este concepto en mente: 27. ¿Qué tan interesado(a) estaría usted en comprar el producto?
Tamal de Quinua
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a. b. c. d. e.
Definitivamente lo compraría Probablemente lo compraría Podría comprarlo o no Probablemente no lo compraría Definitivamente no lo compraría
28. ¿Prefiere que el empaque fuera doy pack (tipo una mayonesa) o en un envase de cartón? a. b. c. d.
Prefiero que sea en doy pack Prefiero que sea en un envase de cartón Ambas alternativas son buenas No me gustan las opciones mencionadas
29. ¿Cuál de los siguientes rellenos cree que sea ideal para nuestro tamal de quinua? Marque del 1 al 5, siendo 1 el más ideal y 5 el menos ideal. No se puede repetir el puntaje en cada sabor.
RELLENO
1
a.
Que so Fres co
b.
Garb anzo s
c.
Cha mpiñ ones
d.
Espá rrag os
e.
Aceit unas
2
3
4
5
30. ¿En qué lugares le gustaría encontrar el producto? Marque del 1 al 5, siendo 1 el más ideal y 5 el menos ideal para la venta. No se puede repetir el puntaje en cada punto de venta.
Tamal de Quinua
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Puntos de Venta
a.
Won g
b.
Viva nda
c.
Plaz a Vea
d.
Tottu s
e.
Grifo s
1
2
3
4
31. ¿A través de qué medios le gustaría enterarse de este producto? Marque del 1 al 5, siendo 1 el más ideal y 5 el menos ideal. No se puede repetir el puntaje en cada medio
MEDIO
1
a.
Revi stas
b.
Deg usta ción
c.
Rede s Soci ales
d.
Pági na Web
Tamal de Quinua
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2
3
4
5
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e.
Radi o
32. ¿Con qué frecuencia compraría nuestro producto? a. b. c. d.
Semanal Quincenal Mensual Bimestral
33. ¿Cuántos tamales adquiriría en cada compra? a. b. c. d. e.
Una unidad 2 a 4 unidades 5 a 7 unidades 8 a 9 unidades Más de 9 unidades
34. ¿Cuánto estaría dispuesto a pagar por una presentación de 180 g.? a. b. c. d. e.
2 a 3 soles 4 a 5 soles 6 a 7 soles 8 a 9 soles Más de 9 soles
35. ¿Cuál de los siguientes atributos valoraría más en este nuevo producto versus un tamal tradicional? Marque del 1 al 4, siendo 1 atributo que más valoraría y 4 el atributo de menor importancia. No se puede repetir el puntaje en cada atributo
ATRIBUTOS
1
a.
Prac ticid ad para llev ar a todo s lado s
b.
Exc elen te sab or
c.
El ahor
Tamal de Quinua
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2
3
4
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ro tiem po
d.
Que es alta men te nutr itivo , salu dabl e y natu ral
36. ¿Cuál de estos nombres le parece mejor para este nuevo producto? a. b. c. d. e.
Tamal de Quinua Q ’ Tamal PanQa NutriTamal Otro (mencionar)
37. ¿Cuál de los siguientes slogans sería el más apropiado? a. b. c. d. e.
Más rico, más nutritivo Rico y saludable Menos calorías que un tamal tradicional Menos calorías, menos grasas Otro (mencionar)
Tamal de Quinua
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Tamal de Quinua
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7.1.2
Entrevista a profundidad
CHEFF - NEGOCIO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14
Presentación personal ¿Qué lo llevó a ser un cheff y desde cuándo labora como tal? ¿Cómo definiría a un tamal? ¿Qué atributos deben considerarse fundamentales en la preparación de un tamal? En su experiencia como cheff ¿hay algún ingrediente que sea indispensable en la preparación de un tamal? ¿Cuánto tarda la preparación de un tamal (inicio hasta el producto terminado)? Una vez el producto se encuentre listo ¿qué cuidados debe tener? ¿Cuánto cree dura un tamal envuelto en hoja de plátano refrigerado? ¿Ha consumido alguna vez un tamal hecho a base de quinua?¿Qué le pareció? ¿Cuál sería el atractivo de consumir un tamal hecho a base de quinua como primer ingrediente en comparación con otro hecho con maíz únicamente? Le parece atractiva la idea que en el mercado exista tamales de quinua relleno de garbanzos, pimiento con queso y espinaca con champiñones. ¿Qué nos sugiere para la preparación de un buen tamal de quinua con los rellenos ya mencionados?. (con la experiencia que tiene) Se expenderán los tamales empacados en plásticos y al vacío. ¿Qué opinión le merece? Así serán los empaques (mostrar empaques de los tamales). Nos dirigimos al NSE A – B que trabaja y/o estudia, ¿tendrá alguna sugerencia?
INGENIERO ALIMENTARIO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15
Presentación personal Presentación de nuestro producto Experiencia con algún producto de similar característica Dentro de los tipos de envase de plástico para colocar nuestro tamal ¿Cuál sería el más recomendado? Conoce alguna empresa que brinda servicio de embolsado al vacío. ¿El valor nutricional de nuestro tamal de quinua, se verá reducido al ser colocado nuestro producto al embolsarlo al vacío? Nuestra capacidad de producción mensual será 10,000 tamales. ¿Qué tipo de maquinaria de embolsado al vacío se necesitaría? ¿Cuáles serían las condiciones óptimas de operación de cada equipo utilizado en el proceso de producción? Los insumos utilizados en la preparación de los tamales de quinua afectará el valor nutricional de la quinua (garbanzo, pimiento con queso y espinaca con champiñones) ¿Cómo optimizar el proceso de fabricación y conservación de alimentos para la obtención de productos de máxima calidad al menor costo de la manera más eficiente? ¿Cuál sería la secuencia del proceso industrial para obtener un producto de calidad. considerando que se tendrá tres o más tipos de tamales? ¿Qué preservantes naturales nos recomendaría para nuestro producto? ¿Qué tipo de quinua nos recomendaría para la preparación de nuestro tamal, sabiendo que existe varios tipos de quinua? Alguna tendencia que se conoce referente a la certificación del producto por ser altamente nutritivo. Nuestro tamal de quinua podría compararse con otro producto de similar valor nutricional.
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Tamal de Quinua
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ENTREVISTA A PROFUNDIDAD CHEFF PROFESIONAL: Ponce Yalico Frank EDAD: 26 años EXPERIENCIA PROFESIONAL: 7años RUBRO: Cocina CAFÉ TIENDA GOURMET DON IGNACIO 1.- ¿Cómo definiría un tamal? Un tamal es un envuelto y masa a base de un cereal o maíz espeso al momento de cocinarlo tiene que cuajar, normalmente salado y en algunas lados la comen dulce. 2.- ¿Qué atributos deben considerarse fundamentales en la preparación de un tamal? El tamal debe tener consistencia y debe tener una buena base al momento de cocinarlo, un aderezo y dependiendo de qué color lo quieras con ají especial o si lo deseas verde colocamos culantro. Al momento de la cocción tiene que estar bien consistente como derretirse (ni duro ni blando). 03.- En su experiencia como Cheff ¿hay algún ingrediente que sea indispensable en la preparación de un tamal? Yo sugirió que echemos manteca al tamal, esa grasita del tamal al ser probado provoca un estímulo al paladar, muy o aparte de todos los ingredientes que se utiliza en su preparación. 04.- Una vez que el producto esté listo ¿Qué cuidado debe darse? Una vez el producto terminado, si se quiere vender nos recomienda unas máquinas que se llaman abatidores (cámaras) que enfrían el producto casi instantáneamente y en cinco minutos el producto te lo tiene frio, eso evita contaminación en el producto o se llene de gérmenes. Es un sistema que se aplica mucho en restaurante o en producción a nivel de industrias, para que luego la producción sea guardado y posteriormente regenerado al momento de ser servido. 04.- Cuánto cree que dura un tamal envuelto en hoja de plátano refrigerado? Si es refrigerado y no congelado, el producto tiene su periodo de duración de 72 horas Si el producto es congelado, puede durar hasta un mes a una temperatura de menos 18 grados (18°C) 05.- ¿Ha consumido alguna vez un tamal hecho a base de quinua? No. He trabajado con la quinua en muchas formas y presentaciones pero no en tamal 06.- Si se prepara un tamal hecho a base de quinua agarraría la textura de ser cuajado sin que se utilice maíz? Dependería de que tanto se cocine la quinua, además no llegaría al punto de tamal como es su contextura de un verdadero tamal hecho a base de maíz. Es difícil y poco probable que tome textura de un tamal siendo sólo hecho a base de quinua; y por rendimiento hacerlo saldría muy caro. Tamal de Quinua
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07.- Le parece atractiva la idea que en el mercado exista tamales de quinua relleno con garbanzos, pimiento con queso y espinaca con champiñones. Es interesante porque es una onda más nutritiva y saludable, ya no incluyendo proteínas como agregarle carne de chancho o carne de res. Interesante porque estamos con la onda saludable, toda vez que tiene quinua y vegetales le parece perfecto. 08.- ¿Qué nos sugiere para la preparación de un buen tamal de quinua con los rellenos ya mencionados? (con su experiencia que tiene) Buscar un ingrediente que nos ayude a repotenciar a la quinua al momento de la cocción para que sea consistente, de no ser así no quedara como uno quisiere. Para la consistencia buscar combinarlo con maíz o algún tipo de harina. 09.- Se expenderán los tamales empacados en plásticos y al vacío. ¿Qué opinión le meceré? Es un poco más de inversión pero al vacío conviene más, porque el producto será más duradero, además con el empaque al vacío estas eliminando todo el oxígeno y al eliminar todo el oxígeno las bacterias ya no se prolifera. Si tienes el proceso de cocción, abatir o congelarlo instantáneamente, refrigerado y luego empacarlo al vacío; hay eliminas casi el 98% de riesgo que el producto se dañe 10.- Nuestro producto está dirigido al sector A – B. Alguna sugerencia de nuestro producto sea empacado al vacío. De hecho la gente que consume alimento nutritivo, al verlo que están empacado al vacío lo ven como un producto saludable y que no está contaminado. 11.- Alguna recomendación sobre nuestro producto que próximamente será introducido al mercado. De hecho que es interesante. Los rellenos están perfectos de hecho que acompaña a la quinua, de repente ponerle alguna salsita adicional para que pueda acompañar a la quinua, a los rellenos una buena presentación aparte del empaque al vacío. Nos recomienda que lo vendamos congelado y al ser calentado se pueda regenerar.
ENTREVISTA INGENIERO ALIMENTARIO
1. Presentación personal Profesora de Química, nutrición, alimentos e investigación de productos andinos específicamente granos andinos en la Universidad Agraria. 2. Experiencia con algún producto de similar característica No hemos trabajado con tamales anteriormente. 3. ¿El valor nutricional de nuestro tamal de quinua, se verá reducido al ser colocado nuestro producto al embolsarlo al vacío?
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Envasado al vacío es uno de los mejores porque evita la oxidación y también evita el crecimiento microbiano, mejora el tiempo de vida. 4. Nuestra capacidad de producción mensual será 10,000 tamales. ¿Qué tipo de maquinaria de embolsado al vacío se necesitaría? Existe una planta piloto en la universidad, tendrían que sacar una cita para que un especialista los pueda ayudar. 5. Los insumos utilizados en la preparación de los tamales de quinua afectará el nutricional de la quinua (garbanzo, pimiento con queso y espinaca con champiñones)
valor
No afecta el valor, al contrario añade micronutrientes, proteínas, vitaminas y minerales y también culinariamente, sabor más interesante. 6. ¿Qué preservantes naturales nos recomendaría para nuestro producto? No utilizar preservantes. Si es al vacío mejor un tipo de gas sería ideal. 7. ¿Qué tipo de quinua nos recomendaría para la preparación de nuestro tamal, sabiendo que existe varios tipos de quinua? Quinua negra es la más nutritiva, tiene más proteína y antioxidantes. 8.
Alguna tendencia que se conoce referente a la certificación del producto por ser altamente nutritivo.
La Certificación orgánica hace referencia al cultivo.
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TRANSCRIPCIÓN FOCUS GROUP
A la pregunta que si acostumbran tomar desayuno en la oficina el grupo coincidió que si toman desayuno en la oficina (Hombres y Mujeres) “Sí, tomamos desayuno en la oficina”. Luego a la pregunta que tipos de productos suelen llevar o consumir en el desayuno el grupo menciono: “Jugos, Leche, Pan con palta, Pan con queso, café, Leche descremada”. A la pregunta en donde suelen comprarlos los productos que consumen en el desayuno el grupo menciono: “En la misma oficina”, “antes de ingresar a la oficina comprar en el kiosco de la esquina de una señora que vende desayunos”, “en una panadería antes de ingresar a la oficina”, “en una cafetería de la misma empresa” “en la misma empresa hay una señora que se encarga de comprar cosas para el desayuno y básicamente comprar café, panes, embutidos, mantequilla, etc.” Se le mencionaron si conocen alternativas de productos más saludables, practicas o una opción para el desayuno que puedan llevar a sus oficinas a lo cual ellos respondieron: “Un enrollado” “tostadas”, “cereales” Y donde suelen comprarlas estas alternativas de productos para el desayuno en los casos que sean un enrollado, tostadas, cereales el grupo respondió: “Supermercados mas cerca al lugar del trabajo” y a la repregunta de cómo les va con ese producto alternativo para el desayuno respondieron “un producto adicional también es llevar frutas uno mismo para que se puedan sacar de apuros en caso no encontrar otra alternativa de producto y que es una facilidad para uno de nosotros para que puedan saciar el hambre en la mañana o a media mañana” Después se les menciono preguntas relacionadas con el almuerzo sobre los hábitos de consumo que normalmente tienen, si suelen llevar comidas o suelen comprarlo a la hora del almuerzo lo cual ellos respondieron: “Compramos comida ya que hay mucho mas lugares alrededor del trabajo” “No llevo almuerzo ya que tenemos un concesionario en la empresa que nos da el almuerzo, pero en ocasiones llevo almuerzo” “tenemos una persona que nos prepara el almuerzo y nos envía a la empresa a la hora del almuerzo” “suelo llevar almuerzo a la oficina” “en el almuerzo es un poco difícil ya que no tengo decidir si en comer en la oficina o buscar un restaurante o un lugar donde almorzar”, “salimos a comer afuera ya que está prohibido llevar comida a la planta ya es una empresa de alimentos, por lo que vamos al concesionario o podemos ir a degustar los alimentos de la empresa” De la misma manera se les pregunto si conocen alternativas de productos más prácticas y saludables que conozcan y que puedan llevar para el almuerzo a lo que el grupo respondió: “que sea practico y fácil una lata de atún, una conserva de pollo, que se puede ingresar al microondas y en unos minutos ya está, súper práctico y sencillo y esta una facilidad para nosotros que tenemos que almorzar rápido de entre 45 a 1 hora y de nuevo regresar a nuestras labores”, “también un producto practico es una conserva de frutas que es también saludable y eso puede saciar el hambre del almuerzo y es fácil porque en ocasiones estamos contra el tiempo”, “ensaladas preparadas listas para llevar que se compran en los supermercados”, “menú delivery ingreso a internet y veo las opciones que se tiene de entrada, almuerzo, pido y me lo llevan a la oficina, es más fácil y también ofrecen menús vegetarianos, ensaladas, menús más saludables”. A todas las respuestas escuchadas también se comentó si se sienten satisfechos con los productos que consumen para el almuerzo a lo que respondieron: “si con una menú normal, si satisfecho” Tamal de Quinua
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Después se le pregunto al grupo si habían escuchado acerca del producto tamales de quinua a lo que el grupo respondió: “que no habían escuchado, del producto tamal de quinua, solo el tamal de clásico que es de maíz, humita, no hemos visto ni escuchado sobre tamal de quinua….”, “específicamente tamal de quinua no, pero si en otros productos hechos a base de quinua, galletas, pan, panteón de quinua, pero específicamente tamal de quinua no…..” Después de haber escuchado las respuestas de los participantes se le hizo una breve descripción acerca del tamal tradicional que todos conocemos a base de maíz y después se describió el tamal quinua que se prepara con el ingrediente principal que es la quinua que es altamente nutritiva y que contiene muchas proteínas que necesitan el cuerpo humano. Seguido de eso pasamos a la degustación de los 5 tamales que se preparó para el focus. El primero de ellos fue el tamal clásico relleno de garbanzos, lo cual el grupo se sintió sorprendido ya que comentaron: “si todo era de quinua, si tenían relleno de pollo, a base de que esta hecho si solo era de maíz y relleno de quinua, que sabor tenia si era sabor a quinua” entre otras preguntas las cuales al momento de degustar iban a tener respuestas a todas sus inquietudes. Una primera impresión que se vio en el video del focus group fue por el rechazo del relleno que tenía el tamal que era el garbanzo, a la pregunta que tal les pareció, el grupo respondió: “que si estaba bien rico”, otros opinaron “no esta tan rico porque el garbanzo no me gusta”, “no le gustaba el garbanzo”, “pero cuando se ha probado el tamal la textura el sabor y si está bien rico, esta suavecito”, “si nos gustó si es pasable, ya que el garbanzo combinado con la quinua si puede se puede comer, ya que solo es un poco difícil de comerlo”, “más o menos”, “no me gusto el relleno de garbanzo con el tamal de quinua”, “no gusto el sabor del garbanzo con la masa de la quinua”, “el garbanzo debería de ser una masita que se confunda con la quinua”, “si se siente el sabor de la quinua pero el relleno debería ser más pequeño” El segundo sabor fue el tamal verde de espinacas relleno con champiñones, a la pregunta que tal les pareció, el grupo respondió: “esta tamal está más suavecito, más suave, más rico, no tiene grumitos como el tamal anterior, está más rico, me encanto”, “se siente más agradable, más rico, se siente el sabor de los champiñones”, “si me gusto, no me gusta la espinaca pero la combinación si está muy agradable se deja comer, es una buena combinación”, “no estaba muy seco como el anterior tamal, este está más suave, su contextura, más suave”, “ este tamal está más rico que el anterior yo me quedo con este tamal
El tercer sabor fue el tamal de rojo de pimiento con relleno de queso fresco, se hizo la misma pregunta que tal les pareció, el grupo respondió: “no me gusta mucho el pimiento, pero la combinación, el relleno se siente muy bien con el queso, se siente la misma contextura del mismo tamal verde, esta suave”, “si esta rico pero creo que el sabor del pimiento está muy fuerte, debería tener menos concentración de pimiento”, “más rico estuvo el verde, la concentración del pimiento es muy fuerte, debería tener menos pimiento”, “a mi gusta el ají, pero con el pimiento creo que no va, debería ser con otra combinación, le falta un poco más de sabor” “el relleno que es el queso debería de ser menos salado, un pasteurizado podría ser”, “el sabor es intenso por la concentración del pimiento, deberían bajar la intensidad del pimiento para se pueda dar la combinación con el queso” “tiene que tener un poco más de contextura igual al verde, por lo que la textura está muy aguado”, “está a los extremos el primer tamal estaba muy seco y este ahora está muy húmedo” El cuarto sabor fue el tamal clásico con relleno de espárragos, se hizo la misma pregunta que tal les pareció, el grupo respondió: “no me gustan el esparrago, pero el esparrago es muy nutritivo”, “a
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simple vista se ve que este tamal tiene la misma consistencia que el primer tamal seco, y esta duro” “me quedo con el tamal verde, porque este está muy seco, podría ser que se tiene que licuar como la espinaca para que pueda tener esa consistencia suave” “muy seco, no tiene mucho sabor, y se sienten los grumos, y al momento de comer y pasar el tamal se siente que raspa la garganta” “se siente que esta rico pero está muy seco debería de estar más suave como el tamal verde, y deberían de tener un aderezo para que tenga un poco más de sabor y no se siente el esparrago”, “está muy duro al partirlo deber de estar más suave”, “no se siente nada de sabor con respecto a los otros, pero si la masa esta seca”, “combinar de repente licuando con los espárragos o hacer otras combinaciones”, “se siente el sabor a quinua, pero deberían de hacer otras combinaciones de repente licuar el esparrago con la quinua y rellenarlo con queso, o aceitunas verdes.” “pero dependerá del producto si lleva o no espárragos, y en el caso que sea debería de combinarse con la quinua para que este más concentrado y adicionarle un relleno” El quinto sabor fue el tamal clásico picante que está hecho con rocoto y relleno de aceitunas verdes, se hizo la misma pregunta que tal les pareció, el grupo respondió: “a primera vista se ve que la consistencia se ve suave, está casi igual que el tamal verde de espinaca” “¿porque aceituna verdes? Porque queremos hacer una combinación de tamal picante y la aceituna verde combina bien con el ají….”, “está muy rico pero pica mucho, deberían de bajar un poco el picante”, “está en su punto de picante, pero eso depende de las personas que les guste el nivel o tolerancias del ají picante suave, bajo o fuerte, pero se debería de bajar un poco el picante”, “esta excelente pero deberían de bajar un poco el picante, pero con la combinación de las aceitunas verdes le baja un poco el picante”, “el sabor esta rico pero pica mucho, no soy de comer mucho ají, debería de tener un toquecito de picor pero no tanto, este tamal tiene mucho”, “podrían ser en 2 versiones una con bajo de ají y otro con un picante más fuerte, porque esta rico el sabor pero pica mucho”, ”es rico la masa todo pero está muy picante” Con todo esto la conclusión que se llegó que el tamal más aceptado fue el tamal verde y fue unánime. Y seguiría el tamal picante relleno de aceitunas verdes pero bajándose un poco el picante y el tercero fue el tamal de pimiento con queso fresco, pero bajándole un poco de concentración del pimiento. El menos desagradable fue el tamal de espárragos y después fue el de garbanzos.
Anexo 04: Requisitos Sanitarios Texto Único de Procedimientos Administrativos - (TUPA) Procedimiento Registro Sanitario de Alimentos de Consumo Humano: Base Legal
Ley N° 26842, Ley General de Salud, del 20/07/97, Artículo 91° y 92°. Decreto Supremo N° 007-98-SA, Reglamento sobre Vigilancia y Control Sanitario de Alimentos y Bebidas, del 25/09/98,Artículo 101°, 103°, 104°, 105°, 107°, 108°, 110°,
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111°, 113° y del 115° al 119° y Cuarta Disposición Complementaria, Transitoria y
Final. Decreto Legislativo N° 1062, Ley de Inocuidad de los alimentos, del 28/06/08. Decreto Supremo N° 034-2008-AG, Reglamento de la Ley de Inocuidad de los
alimentos, del 17/12/08. Ley N° 28314, Ley que dispuso la fortificación de la Harina de Trigo con
micronutrientes, del 03/08/04. Decreto Supremo N° 012-2006-SA, Reglamento de la Ley que dispuso la fortificación
de la Harina de Trigo con micronutrientes, del 25/06/06. Decreto Supremo N° 012-2009-SA, Reglamento de la Ley N° 28681, Ley que regula la comercialización, consumo y publicidad de bebidas alcohólicas, del 11/07/09,
Artículo18°. Ley N° 28405, Ley de Rotulado de Productos Industriales manufacturados, del
30/11/04, Artículo 5°. Ley N° 29571, Código de Protección y Defensa del Consumidor, del 02/09/10. Decreto Supremo N° 010-2010-MINCETUR, establecen disposiciones reglamentarias
referidas a la VUCE del 09/07/10, Artículo 2°, 4° y 5°. Ley N° 27444, Ley del Procedimiento Administrativo General, del 11/04/01 Artículo 44°.
Inicio del Procedimiento Ventanilla Única de Comercio Exterior VUCE: www.vuce.gob.pe Requisitos a) Inscripción en el Registro Sanitario de Alimentos de Consumo Humano. 1.
Solicitud Única de Comercio Exterior (SUCE) www.vuce.gob.pe. Para Obtener N° de SUCE
deberá tramitarlo con su Código de Pago Bancario (CPB), esta solicitud tiene carácter de Declaración Jurada e incluye la siguiente información: a.1) Nombre o razón social, domicilio y número de Registro Único de Contribuyente de la persona natural o jurídica que solicita la inscripción o reinscripción. a.2) Nombre que refleje la verdadera naturaleza del producto y marca del producto. a.3) Nombre o razón social, dirección y país del establecimiento de fabricación. a.4) Resultados de los análisis físico-químico y microbiológicos del producto terminado, procesado y emitido por laboratorio acreditado por el Instituto Nacional de Calidad - INACAL u otro organismo Tamal de Quinua
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acreditador de país extranjero que cuente con reconocimiento Internacional firmante del Acuerdo de Reconocimiento Mutuo de ILAC (International Laboratory Accreditation Cooperation) o del IAAC (Inter American Accreditation Cooperation). a.5) Resultado de Análisis bromatológico procesado y emitido por laboratorio acreditado por el Instituto Nacional de Calidad - INACAL u otro organismo acreditador de país extranjero que cuente con reconocimiento internacional firmante del Acuerdo de Reconocimiento Mutuo de ILAC (International Laboratory Accreditation Cooperation) o del IAAC (Inter American Accreditation Cooperation), para los Alimentos de regímenes especiales, los mismos que deberán señalar sus propiedades nutricionales. a.6) Relación de ingredientes y composición cuantitativa de los aditivos, identificando a estos últimos por su nombre genérico y su referencia numérica internacional. (Código SIN) a.7) Condiciones de conservación y almacenamiento. a.8) Datos sobre el envase utilizado, considerando tipo, material y presentaciones. a.9) Periodo de vida útil del producto en condiciones normales de conservación y almacenamiento. a.10) Sistema de identificación del Lote de producción. a.11) Proyecto de rotulado, conforme las disposiciones del presente Reglamento. 2.
Certificado de Libre Comercialización o Certificado de Uso emitido por la autoridad
competente del país del fabricante o exportador si el producto es importado. b) Reinscripción en el Registro Sanitario de Alimentos de Consumo Humano. 1.
Solicitud Única de Comercio Exterior (SUCE), www.vuce.gob.pe. Para obtener N° de SUCE
deberá tramitarlo con su Código de Pago Bancario (CPB), esta solicitud tiene carácter de declaración Jurada e incluye la siguiente información: 2.
Declaración Jurada, señalando que las condiciones por las cuales se otorgó el registro se
mantienen vigentes.(2) Notas: 1.
El Registro Sanitario se otorga por producto o grupo de productos y fabricante. Se considera
grupo de productos aquellos elaborados por fabricante, que tienen la misma composición cualitativa de ingredientes básicos que identifica al grupo y que comparten los mismos aditivos alimentarios.
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2.
La reinscripción en el Registro Sanitario se sujeta a las mismas condiciones, requisitos y
plazos establecidos para la inscripción. De existir requisitos, elementos o cambios en la normativa, sobrevinientes a las condiciones bajo las cuales se otorgó el registro sanitario, se exigirá la adecuación. 3.
El documento se entregará en un plazo máximo de siete (7) días hábiles.
Anexo 05: Beneficios HACCP Análisis de peligros y de puntos críticos de control (HACCP - HAZARD ANALYSIS AND CRITICAL CONTROL POINTS) El análisis de peligros y de puntos críticos de control (HACCP) es un sistema de gestión destinado a garantizar la inocuidad de los alimentos, que goza de gran aceptación. El sistema de gestión de seguridad alimentaria es herramienta básica a ser desarrollada en las industrias de alimentos, restaurantes, hoteles y en general cualquier organización que esté involucrado con la elaboración de alimentos. Al presente no existe un standard internacional para un Sistema de Gestión de Seguridad Alimentaria integral. Sin embargo, existen algunos métodos y herramientas, tales como HACCP (Análisis de Riesgos y Puntos Críticos de Control), BPH (Buenas Prácticas de Higiene) y BPM (Buenas Prácticas de Manufactura), las cuales conjuntamente con un Sistema de Gestión (por ejemplo, ISO 9001) forman la base para el Sistema de Gestión de Seguridad Alimentaria. Los beneficios del HACCP: •
Demuestra la intención de tomar todas las precauciones razonables y ejercitar
•
debida diligencia en la elaboración de productos higiénicos y seguros. Disminuye significantemente la cantidad de auditorias de los clientes,
•
permitiendo reducir costos y tiempos de gestión. Los clientes también requieren certificación o evaluación cuando exportan a
•
países con legislación en materia de Seguridad Alimentaria. La certificación o evaluación del Sistema de Gestión de Seguridad Alimentaria se reflejará en una optimización del mismo.
Norma relacionada ISO 22000: SISTEMA DE GESTIÓN DE LA INOCUIDAD DE LOS ALIMENTOS – Requisitos para Cualquier Organización en la Cadena Alimentaria
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La norma ISO 22000 especifica los requisitos para un sistema de gestión de inocuidad alimentaria y se puede aplicar cuando una organización necesita demostrar su capacidad para controlar los peligros que puedan afectar la inocuidad alimentaria. Esta norma se deriva de los sistemas de gestión relacionados HACCP e ISO 9001:2000 conducentes a certificación - Sistema de Gestión en Seguridad Alimentaria. ISO 22000 establece los requisitos internacionales para seguridad en la cadena alimentaria, desde el agricultor hasta llegar al consumidor. La cadena alimentaria puede comprender organizaciones que van desde los productores de alimentos para animales, productores primarios, pasando por fabricantes de alimentos, operadores y subcontratistas de transporte y almacenamiento, hasta los puntos de venta de productos al detal y de servicios de suministro y de alimentos, incluyendo las organizaciones interrelacionadas, tales como fabricantes de equipos, material de empaque, agentes de limpieza, aditivos e ingredientes. Los proveedores de servicios también se incluyen en esta cadena. La norma ISO 22000 se puede aplicar independientemente de otras normas de sistemas de gestión o su aplicación se puede alinear o integrar con los requisitos de otros sistemas de gestión, por ejemplo, los requisitos de ISO 9001:2000 o los de ISO 14001:2004. Así mismo, la norma ISO 22000 integra los principios del Análisis de Peligros y Puntos de Control Crítico, y los pasos de aplicación desarrollados por la Comisión del Codex Alimentarius
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Anexo 06: Cotización Abatidor
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Anexo 07: Cotización máquina de vacío
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Anexo 08: Cotización utensilios diversos
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