Plantilla Del Caso F Brick
ACTIVO Caja y Cuentas por Bancos Cobrar comerciales 0. 2,000,000.00 1. 4,425,000.00 2. 640,126.40 3. 2,500,00
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- Jose Luis Contreras
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ACTIVO Caja y
Cuentas por
Bancos
Cobrar comerciales
0.
2,000,000.00
1.
4,425,000.00
2.
640,126.40
3.
2,500,000.00
4.
200,000.00
5.
234,000.00
6,000,000.00
Mercaderías
Gastos pagados por anticipado
6,008,000.00
Inmuebles, Maquinaria y Equipos
Depreciacion
8,850,000.00
300,000.00
8,850,000.00
300,000.00
Acumulada
2,950,000.00 1,356,200.00 2,500,000.00
48,750.00
6. 7. 8. 9 10. 11. 12. 13. 14. 15 16 17
TOTAL
7,850,873.60
6,450,000.00
7,364,200.00
48,750.00
PASIVO Y PATRIMONIO Total
Cuentas por Pagar Comerciales
22,558,000.00
8,250,000.00
Otras Cuentas
Deuda
porPagar, pagarImpuesto a la Renta y Participaciones por a largo pagarplazo
250,000.00
7,375,000.00 716,073.60
Tributos por
Capital social
1,300,000.00
6,000,000.00
1,300,000.00
6,000,000.00
1,125,000.00 960,189.60
244,116.00
0.00 200,000.00
200,000.00
185,250.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
30,263,823.60
9,010,189.60
250,000.00
880,884.00
RIMONIO
ESTADO DE RESULT Reserva
Resultados
Total
legal
Acumulados
600,000.00
6,158,000.00
22,558,000.00
6,250,000.00
7,375,000.00
Ventas
Costo
Gastos
de Ventas
Administrativos
6,250,000.00
716,073.60 0.00 200,000.00 185,250.00
185,250.00
185,250.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
600,000.00
12,222,750.00
30,263,823.60
6,250,000.00
0.00
185,250.00
ESTADO DE RESULTADOS Gastos de
Ingresos / Gastos
Participación a los
Impuesto
Ventas
Financieros
Trabajadores
A la Renta
Total
6,250,000.00 0.00 0.00 0.00 185,250.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
6,064,750.00
Nombre de la Empresa ESTADO DE SITUACION FINANCIERA Al 31 de diciembre del año 2013 y año 2014 (expresado en unidades monetarias) Año 2014 ACTIVO ACTIVO CORRIENTE Caja y bancos 7,850,874 Cuentas por cobrar comerciale 6,450,000 Cuentas por cobrar diversas Existencias 7,364,200 Gastos pagados por anticipad 48,750 Total del activo corriente 21,713,824
Año 2013 PASIVO Y PATRIMONIO PASIVO CORRIENTE 2,000,000 6,000,000 6,008,000 0 14,008,000 PASIVO NO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE Inmuebles, muebles y enseres Depreciacion acumulada Total del activo no corrient
8,850,000 -300,000 8,550,000
8,850,000 -300,000 8,550,000 PATRIMONIO NETO
TOTAL ACTIVO
30,263,824
22,558,000
TOTAL PASIVO Y PATRIMO
resa NANCIERA 13 y año 2014 onetarias) Año 2014
ASIVO Y PATRIMONIO ASIVO CORRIENTE Cuentas por pagar comercial Otras cuentas por pagar Impuesto por pagar
9,010,190 250,000 880,884
Total del pasivo corriente
10,141,074
ASIVO NO CORRIENTE Deudas a largo plazo
Total del pasivo no corrie
ATRIMONIO NETO Capital social Reserva legal Resultados acumulados Total patrimonio neto
OTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
Año 2013
8,250,000 250,000 0 0
8,500,000
1,300,000
1,300,000
1,300,000
1,300,000
6,000,000 600,000 12,222,750 18,822,750
6,000,000 600,000 6,158,000 12,758,000
30,263,824
22,558,000
Nombre de la Empresa Estado de Resultados Por los años terminado el 31 de diciembre del año 2014 (expresado en unidades monetarias)
Ventas Netas Costo de Ventas UTILIDAD BRUTA
6,250,000.00 0.00 6,250,000.00
GASTOS DE OPERACIÓN GASTOS ADMINISTRATIVOS GASTOS DE VENTAS UTILIDAD OPERATIVA
-185,250.00 0.00 6,064,750.00
OTROS INGRESOS (EGRESOS) INGRESOS Y GASTOS FINANCIEROS
UTILIDAD ANTES DE PARTICIPACIONES Y DEL IMPUESTO A LA RENTA
0.00
6,064,750.00
Participación de los trabajadores Impuesto a la renta
0.00 0.00
UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO
###
Nota: bajo las NIIF, el monto de participaciones se coloca como parte de los gastos operativos. En este modelo, para fines didáctivos, se considera antes del Impuesto a la Renta.
Nombre de la Empresa Estado de Flujos de Efectivo Por los años terminado el 31 de diciembre del año 2014 (expresado en unidades monetarias)
ACTIVIDADES DE OPERACIÓN Cobranza a clientes XX XX XX XX Total Actividades de Operación ACTIVIDADES DE INVERSIÓN XX XX XX XX XX Total Actividades de Inversión ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO Cobranza a clientes XX XX XX XX Total Actividades de Financiamiento Efectivo y equivalente de efectivo al inicio del año
SALDO FINAL DE CAJA
0.00
0.00
0.00 2,000,000.00
2,000,000.00
Nombre de la Empresa Estado de cambios en el patrimonio neto Por los años terminado el 31 de diciembre del año 2014 (expresado en unidades monetarias)
Saldo al 1 de Enero de 2011 Dividendos Declarados Aporte de Capital Reserva Legal del Ejercicio Capitalización patrimonial Utilidad neta del ejercicio Saldos al 31 de Enero del 2
Capital social
Reserva Legal
Resultados acumulados
6,000,000.00
600,000.00
6,158,000.00 -3,032,375.00
606,475.00
-606,475.00
1,206,475.00
6,064,750.00 8,583,900.00
6,000,000.00
Total 12,758,000.00 -3,032,375.00 0.00 0.00 0.00 6,064,750.00 15,790,375.00