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Plan de negocios: Mejoramiento de la produccion y comercializacion panadera de la Asociacion Civil de Multiservicios San Juan de Dios-distrito Huancavelica, provincia Huancavelica y departamento de Huancavelica

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FONDO CONCURSABLE DE APOYO A LA COMPETITIVIDAD PRODUCTIVA-

PROCOMPITE

PLAN DE NEGOCIOS “MEJORAMIENTO DE LA PRODUCCION Y COMERCIALIZACION PANADERA DE LA ASOCIACION CIVIL DE MULTISERVICIOS SAN JUAN DE DIOS-DISTRITO HUANCAVELICA,PROVINCIA HUANCAVELICA Y DEPARTAMENTO DE HUANCAVELICA”

CADENA : Cadena productiva de panes MONTO DE INVERSIÓN: S/. 136,200.01 NUEVOS SOLES GOBIERNO REGIONAL : S/. 109,640.01 NUEVOS SOLES AEO : S/. 26,560.02 NUEVOS SOLES PRESIDENTE : Pedro de la Cruz Rojas N° TELEFONICO

: 967685698 HUANCAVELICA – PERU

SEPTIEMBRE 2013

Plan de negocios: Mejoramiento de la produccion y comercializacion panadera de la Asociacion Civil de Multiservicios San Juan de Dios-distrito Huancavelica, provincia Huancavelica y departamento de Huancavelica

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INDICE Pagina 4

1. NEGOCIO 1.1. DEFINICIÓN DEL NEGOCIO 1.2. DEFINICIÓN DEL NOMBRE 2. INVESTIGACIÓN DE MERCADO 6 2.1. RECOLECCIÓN DE INFORMACIÓN SECUNDARIA Y PRIMARIA 2.2. ANÁLISIS DE DEMANDA 2.3. ANÁLISIS DE LA OFERTA 2.4. DETERMINACIÓN DE LA BRECHA DEMANDA- OFERTA 3. ANÁLISIS DEL ENTORNO 9 4. ORGANIZACIÓN 10 4.1. UBICACION DE LA EAO 4.2. COMPOSICION DE LA JUNTA DIRECTIVA DEL AEO Agentes Económicos Organizados 4.3. PARTICIPACION DE LAS AEOS 4.4. ESTRUCTURA DE DISTRIBUCION DE UTILIDADES 4.5. MEDIDAS PARA EVITAR PARA EVITAR UNA MALA ADMINISTRACION DE LAS AEOS 4.6. ESTRUCTURA DE TRABAJO EN LA AEO 4.7. ORGANIGRAMA DEL AEO 5. PLANEAMIENTO DEL NEGOCIO 14 5.1. OBJETIVOS DEL NEGOCIO 5.2. ALIANZAS ESTRATÉGICAS Y OPORTUNIDADES DE NEGOCIO 6. PLAN OPERACIONAL 15 6.1. REQUERIMIENTO OPERACIONAL DE LOS AEO 6.2. EXPLICACIONES TÉCNICAS Y DISEÑO DEL PRODUCTO 6.3. DEFINICIÓN DEL PROCESO PRODUCTIVO 6.4. DIMENSIONAMIENTO DE MATERIA PRIMA E INSUMOS 6.5. DIMENSIONAMIENTO DE MAQUINARIA Y HERRAMIENTAS 6.6. LOCALIZACIÓN DEL NEGOCIO 6.7. PLANEACIÓN DE LA DISTRIBUCIÓN DEL ÁREA DE TRABAJO 6.8. REQUERIMIENTO DE MANO DE OBRA 7. PLAN DE MERCADOTECNIA 27 7.1. MERCADO POTENCIAL 7.2. MERCADO OBJETIVO 7.3. MEZCLAS DE MARKETING 8. ASPECTOS AMBIENTALES 29 8.1. PLAN DE IMPACTO AMBIENTAL 9. PLAN DE INVERSIONES Y FINANCIAMIENTO 30 9.1. JUSTIFICACIÓN DEL COFINANCIAMIENTO 9.2. MEJORAMIENTO DEL PRODUCTOR O SERVICIO 9.3. ASISTENCIA TECNICA Y/O CAPACITACIONES REQUERIDA 9.4. PLAN DE INVERSIONES Y COSTOS DE OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO

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3 9.5. DETERMINACION DEL COSTO UNITARIO 9.6. DETERMINACION DEL PRECIO DE VENTA 9.7. DETERMINACION DE LOS INGRESOS 9.8. ANALISIS DEL PUNTO DE EQUILIBRIO 9.9. EVALUACION DE LA RENTABILIDAD 9.10. ANALISIS DE SENSIBILIDAD 9.11. INDICADORES DE IMPACTO DE LA PROPUESTA PRODUCTIVA 9.12. CONCLUSIONES.

ANEXOS 1. Ubicación de la propuesta productiva 2. Especificaciones técnicas 3. Cotizaciones 4. Fotografías (por lo menos 3 fotografías que demuestren la actividad)

1.

EL NEGOCIO

40

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1.1.

DEFINICION DEL NEGOCIO El negocio tiene como objetivo mejorar la producción y comercialización panadera de la Asociación Civil Multiservicios San Juan de Dios-Distrito de Huancavelica-provincia de HuancavelicaDepartamento de Huancavelica” mediante el desarrollo de actividades como el fortalecimiento de capacidades, la articulación al mercado y la implementación con activos. Entonces el negocio contempla el mejoramiento de la producción y comercialización de los productos de panificación en sus diversas variedades, así como la elaboración de productos de pastelería básica, como alfajores y pasteles, los mismos que serán comercializados en el mercado local a través de la venta directa al consumidor y mediante repartos al por mayor a tiendas de la zona. a) Ubicación de la Propuesta Productiva. UBICACIÓN: Departamento Provincia Distrito Localidad Región Geográfica Altitud

: : : : : :

Huancavelica Huancavelica. Huancavelica Huancavelica Sierra. 3660 msnm.

La ubicación del negocio desde el punto de vista de centro de producción, transformación y mercado se puede observar en el cuadro N° 01 CUADRO N.01 UBICACIÓN DE LA PROPUESTA DE CADENA PRODUCTIVA Ubicación de la Cadena Productiva Producción Post-producción Transformación Comercialización

MAPA DE UBICACIÓN:

Marcar Cercado de Huancavelica Cercado de Huancavelica Cercado de Huancavelica Distrito de Huancavelica

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5 GRÁFICO N° 01 UBICACIÓN DE LA ZONA DE INTERVENCION

DEPARTAMENTO DE HUANCAVELICA PROVINCIA DE HUANCAVELICA

Área de localización del Negocio de Panificación

DISTRITO DE HUANCAVELICA

b) Referencias de las propuestas productivas. La Asociación Civil Multiservicios San Juan de Dios del Distrito de Huancavelica-Provincia de Huancavelica, está conformado por 25 socios activos (10 mujeres y 15 varones), los cuales van

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6 a participar como beneficiarios directos del negocio, la misma que cuenta con registros públicos de ficha registral Nº 0958-2013, y tiene como junta directiva a los siguientes Socios: Presidente : Pedro de la Cruz Rojas Secretario : Yovana Karen Roman Jurado Tesorero : Celestina Ordoñez de la Cruz La propuesta productiva de panificación se encuentra ubicada en el cercado de Huancavelica, colindante con el puente que se dirige al Distrito de Ascensión. c) Experiencia: La Asociación Civil Multiservicios San Juan de Dios-Distrito de Huancavelica-provincia de Huancavelica- Departamento de Huancavelica”, viene trabajando en el negocio de panificación desde el año 2010, con un grupo inicial de 10 productores, de lo que ahora conforman la asociación de 25 socios. Produciendo los panes de forma artesanal y vendiendo sus productos en el mercado local de Huancavelica, con una producción de panes con una frecuencia de 02 veces por semana en promedio, el mismo que no logra cubrir la demanda local. La producción temporal de los panes se atribuye básicamente al difícil proceso que conlleva a obtener el producto final, considerando que el amasado es de manera manual y artesanal, generando un alto desgaste de energía, por otra parte el proceso de horneado que involucra un proceso previo de 2 horas de calentamiento a leña con sus respectivas limpiezas. En este contexto se constituye la Asociación Civil Multiservicios San Juan de Dios, para superar las dificultades de producción, comercialización y cobertura de la demanda de panes del mercado local mediante el trabajo organizado, y con ello mejorar sus ingresos económicos. Por tales motivos se considera necesaria la asistencia del proyecto que permita fortalecer la organización mediante la implementación de módulos, asistencia técnica y articulación al mercado. 1.2.

2.

DEFINICION DEL NOMBRE El nombre del negocio es el “MEJORAMIENTO DE LA PRODUCCION Y COMERCIALIZACION PANADERA DE LA ASOCIACION CIVIL DE MULTISERVICIOS SAN JUAN DE DIOS-DISTRITO DE HUANCAVELICA-PROVINCIA DE HUANCAVELICA DEL DEPARTAMENTO DE HUANCAVELICA”

INVESTIGACION DEL MERCADO 2.1. ANÁLISIS DE LA DEMANDA DEL MERCADO a) Ámbito de influencia del proyecto y población objetivo: El proyecto ha definido como ámbito de influencia para la comercialización al distrito de Huancavelica, que corresponde a la ciudad, que cuenta con una población de 34463 habitantes al año 2007, según el último Censo Poblacional realizado en ese año. En el Cuadro Nº 02, se tiene el número de habitantes del mercado objetivo proyectado hasta el año 2018, con una tasa de crecimiento anual de 1.2% que es la tasa de crecimiento inter censal del año 2007. CUADRO Nº 02

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7 POBLACION DEL MERCADO REFERENCIAL Años

POBLACIÓN Huancavelica

2013

2014

2015

2016

2017

2018

37020

37464

37914

38369

38829

39295

b) Tendencia de utilización del servicio público a intervenir y los determinantes que la afectan A nivel de la población objetiva, el consumo de los productos panaderos es tradicional por lo mismo que su demanda es garantizada, como parte de las comidas diurnas y nocturnas. Este consumo se da en diversas presentaciones desde los panes simples hasta los pasteles, con ingredientes de la zona. c) Características Generales de la Demanda Potencial La demanda potencial se caracteriza por la tendencia del consumo de los productos panaderos diversificados que serán ofertados por el proyecto, con peso promedio de 30g por pan, con inclusión de productos pasteleros; esta demanda del producto esta referida a la población del distrito de Huancavelica, el cual tiene un Consumo Per Cápita (CPC) a nivel regional de 26 Kg/persona-año, con una población actual de 37020 habitantes. d) Proyección de la Demanda Con la población objetiva y el consumo per cápita se proyecta la demanda potencial de panes, tal como se muestra en el cuadro Nº 03, en kilogramos por año (Kg-año). CUADRO Nº 03 DEMANDA POTENCIAL DE PANES

2.2.

AÑOS

POBLACIÓN

2013 2014 2015 2016 2017 2018

37020 37464 37914 38369 38829 39295

PANES Kg/Año CP = 26 Kg/año 962519,43 974069,66 985758,49 997587,60 1009558,65 1021673,35

ANÁLISIS DE LA OFERTA DEL MERCADO Por el diagnóstico realizado en la ciudad de Huancavelica, existen 15 panaderías, los que tienen una producción en promedio de 4 sacos de harina de 50kg/cada uno, produciendo 1200 panes de 30 gramos cada saco, equivalente a 36 kg de pan/saco.

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8 Con estas consideraciones, en el cuadro N° 04 observamos la oferta de panes en kg y en unidades por año, el mismo que ha sido proyectado, considerando el criterio de la tasa de crecimiento poblacional de la zona que es de 1.2%. CUADRO Nº 04 OFERTA DE PANES PANES TM/año Tc= 1.2% 777600,00 786931,20 796374,37 805930,87 815602,04 825389,26

AÑOS 2013 2014 2015 2016 2017 2018

2.3.

3.

BALANCE DE OFERTA Y DEMANDA DEL NEGOCIO (LOCAL): En el Cuadro Nº 05 se muestra el balance oferta demanda donde se aprecia que existe un déficit entre la oferta y demanda local de los panes, correspondiendo a 192,503.89 Kg de panes por año, equivalente a 6, 416,796.17 unidades de demanda insatisfecha de panes para el primer año del proyecto. CUADRO Nº 05 BALANCE OFERTA – DEMANDA DEL DISTRITO DE CAJA AÑOS

DEMANDA DE PANES Kg/año

OFERTA DE PANES Kg/año

DEMANDA INSATISFECHA DE PANES Kg/año

DEMANDA INSATISFECHA DE PANES (Unid)

2013

962519,43

777600,00

184919,43

6163980,84

2014

974069,66

786931,20

187138,46

6237948,61

2015

985758,49

796374,37

189384,12

6312803,99

2016

997587,60

805930,87

191656,73

6388557,64

2017

1009558,65

815602,04

193956,61

6465220,33

2018

1021673,35

825389,26

196284,09

6542802,98

ANALISIS DEL ENTORNO En el cuadro Nº 06 podemos observar el análisis del negocio desde el punto de vista de análisis interno y externo mediante la metodología del FODA, obteniéndose cuatro objetivos estratégicos, los mismos que son considerados para mejorar los niveles de producción y comercialización de los productos panaderos de la Asociación Civil San Juan de Dios, los cuales son:

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9 1. Gestionar apoyo técnico financiero ante las entidades locales, regionales, ONG, para afianzar la capacidad organizativa, técnica y logística de la asociación y su posicionamiento en el mercado. 2. Gestionar apoyo técnico financiero ante las entidades locales, regionales, ONG, para mejorar la calidad de la producción y el nivel de articulación al mercado. 3. Formación de alianzas estratégicas con clientes y proveedores para el abastecimiento de productos y materias primas respectivamente. 4. Elaboración de un plan de contingencia y medidas preventivas para hacer frente a la aparición de competencias. CUADRO Nº 06: MATRIZ FODA. 1.

INTERNO

EXTERNO

2.

3.

FORTALEZAS. Cuenta con una Organización con miembros comprometidos con la puesta en marcha del negocio. Cuentan con un local estratégico para la producción y comercialización panadera ubicada en la zona urbana del distrito de Huancavelica, con acceso a servicios básicos (luz, agua). Experiencia básica en elaboración y comercialización de panes.

1. 2. 3.

DEBILIDADES Limitados conocimientos sobre elaboración y comercialización de productos panaderos. Limitado acceso a recursos financieros. Escasa disponibilidad de equipamiento para la producción, transformación y comercialización.

OPORTUNIDADES. 1.

2.

3.

4.

1.

Existen programas sociales de apoyo técnico y financiero para negocios rurales (Sierra Exportadora, ALIADOS y PROCOMPITE) El gobierno local y provincial promueve esta actividad, a través de los presupuestos participativos. Existen financieras y ONGs que brinda apoyo técnico y financiero para el desarrollo de comunidades. Existencia de un mercado cautivo AMENAZAS Desplazamiento de mercado por la por Competencia.

ESTRATEGIAS FO (F-O) Gestionar apoyo técnico financiero ante las entidades locales, regionales, ONG, para afianzar la capacidad organizativa, técnica y logística de la asociación y su posicionamiento en el mercado.

ESTRATEGIAS FA (F-A) Formación de alianzas estratégicas con clientes y proveedores para el abastecimiento de productos y materias primas respectivamente.

ESTRATEGIAS DO (D-O) Gestionar apoyo técnico financiero ante las entidades locales, regionales, ONG, para mejorar la calidad de la producción y el nivel de articulación al mercado

ESTRATEGIAS DA (D-A) Elaboración de un plan de contingencia y medidas preventivas para hacer frente a la aparición de la competencia.

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4.

ORGANIZACION Los beneficiarios directos del Fondo Concursable-PROCOMPITE, están conformados por 25 socios (10 mujeres y 15 varones), de la Asociación Civil Multiservicios San Juan de Dios, los mismos que representan a familias campesinas-urbanas, los cuales tienen un ingreso económico promedio de 500.00 nuevos soles por mes en promedio, por diversas actividades que realizan, como negocios de ambulante y venta de productos agrícolas y de animales menores. En cuanto a los servicios básicos, el 100% de los socios cuenta con energía eléctrica, el 100% tiene entre letrinas y baños, el 100% cuentan con piletas de agua para consumo humano y el 100% cuentan con sistema de desagüe. La canasta básica de los beneficiarios está conformado por una alimentación compuesta en mayor proporción de carbohidratos (cebada, papa, trigo y chuno) seguido por las proteínas cárnicas. 4.1.

UBICACIÓN DE LA AEO La propuesta productiva de panificación se encuentra ubicada en el cercado de Huancavelica, colindante con el puente que se dirige al Distrito de Ascensión. CUADRO Nº 07: LOCALIZACION DE LA AEO

DETALLE Departamento Provincia Distrito Localización Dirección 4.2.

NIVEL DE LOCALIDAD Huancavelica Huancavelica Huancavelica Cercado-Huancavelica Esquina Jr. Nicolás de Piérola y Montevideo S/N-Cercado-Huancavelica

COMPOSICIÓN DE LA JUNTA DIRECTIVA La Asociación Civil Multiservicios San Juan de Dios del Distrito de Huancavelica-Provincia de Huancavelica, está conformado por 25 socios activos (10 mujeres y 15 varones), la misma que cuenta con registros públicos de ficha registral Nº 0958-2013, y tiene como junta directiva a los siguientes Socios: CUADRO Nº 08: JUNTA DIRECTIVA DE LA AEO

Cargo Presidente Secretario Tesorero Vocal

-

Nombre y apellidos Pedro de la Cruz Rojas Yovana Karen Roman Jurado Celestina Ordoñez de la Cruz Benigno Cayetano Escobar

El representante legal de la junta directiva es: CUADRO Nº 09: REPRESENTANTE LEGAL DE LA AEO

Cargo Presidente

Nombre y apellidos Pedro de la Cruz Rojas

DNI 23261344 47492666 23206020 19842650

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11 -

Datos de la persona con quien debe efectuarse la comunicación CUADRO Nº 10 DATOS DEL REPRESENTANTE LEGAL

Nombre y apellidos Dirección exacta Teléfono celular Correo electrónico 4.3.

Pedro de la Cruz Rojas

PARTICIPANTES DE LOS AEO La participación de la asociación está integrada por 25 personas naturales. CUADRO Nº 11 PARTICIPANTES DE LOS AEO

Marque X

4.4.

Tipo de persona Personas jurídicas Personas naturales Hombres que integran Mujeres que integran

Numero 25 15 10

ESTRUCTURA DE DISTRIBUCIÓN DE UTILIDADES

La distribución de utilidades entre los 25 socios, estará en función a la utilidad neta, que se obtiene producto de la comercialización de los panes. El cual para cada socio corresponderá el 4% del 80% de la utilidad neta, destinándose un 20% para el ahorro de la asociación, que Nº Socio Porcentaje de Utilidad (%) tendrán un fin de capitalización y 1 4 2 4 crecimiento del negocio. 3 4 El periodo de distribución de utilidades 4 4 se realizara de forma mensual. 5 4 6 4 CUADRO Nº 12 7 4 DISTRIBUCION DE UTILIDADES. 8 4 9 4 10 4 11 4 12 4 13 4 14 4 15 4 16 4 17 4 4.5. MEDIDAS PARA EVITAR UNA MALA 18 4 ADMINISTRACIÓN DE 19 4 LAS AEOS 20 4 21 4 22 4 23 4 24 4 25 4 TOTAL 100%

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12 Para promover la transparencia en la administración de la “Asociación Civil San Juan de Dios, se plantean ciertas medidas que ayuden este fin. CUADRO Nº 13 MEDIDAS PARA EVITAR UNA MALA ADMINISTRACION SITUACION

Se cumple (Si o No)

Informar periódicamente a las personas naturales o accionistas de la situación del AEO Informar las enmiendas a los estatutos que se lleven a cabo Rotación periódica de la junta directiva Los socios o personas naturales deben tener el derecho de convocar a una reunión de la junta cuando lo crean conveniente Se debe tratar equitativamente a los socios o personas naturales

4.6.

si si si si si

ESTRUCTURA DE TRABAJO EN LA AEO Para promover la transparencia en la administración de la “Asociación Civil San Juan de Dios, se plantean, una estructura de trabajo como se puede apreciar en el cuadro Nº 14. CUADRO Nº 14 INTEGRANTES DE LA ASOCIACION Nº. SOCIOS O PERSONAS NATURALES PUESTO EN LA AEO 1 Pedro De la Cruz Rojas Administración 2 Simón Choque Huayra Asistente Administrativo 3 Celestina Ordoñez de la Cruz Caja 4 Yovana Karen Roman Jurado Jefe Logística 5 Benigno Cayetano Escobar Logística 6 Timoteo de la Cruz Jorge Logística 7 Epifanio Calderón Gomez Logística 8 Martina Crispín de Román Logística 9 Teófilo Román Riveros Jefe de Producción 10 Marina Trucios Mollehuara Producción 11 Luis Antonio Breña Turco Producción 12 Ghina Irma Mora Vargas Producción 13 Cesar Augusto Hermosa Guerra Producción 14 Florinda Cortes Galindo Producción 15 Saida Balvin Paucar Producción 16 Rafael Almonacid Antezana Producción 17 Gertrudis Carranza Riveros Producción 18 Florencio Ludeña Escobar Jefe de Comercialización 19 Adolfo Munarriz Ramos Comercialización 20 Teodosia Rojas Viuda de Huamani Comercialización 21 Fortunata Rodriguez Echavigurin Comercialización 22 Eusebio de la Cruz García Comercialización 23 Teodoro Soldevilla Ponce Comercialización 24 Dionisia Sánchez Barrios Comercialización 25 Simón Calderón Núñez Comercialización

Se contara con la asistencia contable, de un estudio jurídico, realizándose un pago mensual por servicio de 200.00 nuevos soles.

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13 4.7.

ORGANIGRAMA DEL AEO Asistente Contable Para trabajar en forma activa, organizada y dar la operatividad del plan de negocios cuenta con una estructura organizativa para la ejecución de sus actividades económicas y organizativas. GRAFICO Nº 02 ESTRUCTURA FUNCIONAL DE LA ASOCIACION

Administración

Producción Área de Administración b. Proporcionar oportunamente los recursos económicos bienes y servicios que demanden la asociación c. Administrar los recursos materiales y financieros, d. Administrar, controlar y evaluar el recurso humano. e. Mantener actualizados, los estados financieros de la asociación Asistente Contable a. Realiza la rendición de cuentas b. Realiza los estados financieros de pérdidas y ganancias c. Elabora el balance general Área de Logística a. Coordinar actividades de compras de insumos y almacenamiento. b. Trabaja coordinadamente con el área de administración y producción. Área de Producción c. Coordinar procesos, operaciones y procedimientos de la producción de panes y pasteles. d. Controlar la calidad de los productos e. Trabaja coordinadamente con el área de comercialización Área de Ventas a. Programar, organizar, ejecutar, las actividades de promoción y comercialización a. Realizar estudios sobre nuevos mercados de comercialización y de participación en eventos regionales. b. Trabaja coordinadamente con el área de producción

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14

5.

PLANEAMIENTO DEL NEGOCIO El planeamiento para el negocio por los socios de la asociacion “Civil Multiservicios San Juan de Dios, del distrito de Huancavelica, provincia de Huancavelica- departamento de Huancavelica”, considera, la determinación de la Visión, Misión, Objetivos del Negocio y Alianzas estratégicas, como se observa en los siguientes conceptos: 5.1.

VISIÓN “Ser una asociación, líder en la comercialización de productos panaderos y pasteleros de buena calidad, en el mercado local”

5.2.

MISIÓN “Somos una Asociación Civil de Multiservicios San Juan de Dios, que produce productos panaderos y de pastelería de buena calidad, con vocación de servicio comercial de productos panaderos de calidad estándar que satisface el mercado local”

5.3.

OBJETIVOS DEL NEGOCIO. Los objetivos del negocio se dividen en objetivos de corto y mediano plazo.

a)

Objetivos de Corto Plazo.  Mejoramiento de los conocimientos sobre técnicas de producción y presentación de productos.  Implementación adecuada para la producción  Mejoramiento de los conocimientos sobre mercado y comercialización

b)

Objetivos De Mediano Plazo.  Mejoramiento del nivel de calidad de los productos procesados  Lograr un mayor nivel de articulación al mercado  Mejoramiento de los ingresos económicos de los productores panaderos de la Asociación Civil de Multiservicios San Juan de Dios. 5.4.

ALIANZAS ESTRATÉGICAS Y OPORTUNIDADES DE NEGOCIO Se cuenta con la propuesta del Fondo Concursable PROCOMPITE, para la asistencia técnica e implementación a los productores de la Asociación Civil Multiservicios San Juan de Dios. CUADRO Nº 15 ALIANZAS ESTRATEGICAS CON LA ASOCIACION Descripción de la alianza estratégica u oportunidad de negocio Producción y comercialización

Finalidad

Empresa u organización

Capacitación, asistencia Gobierno regional técnica e de Huancavelica implementación

Características de la empresa u organización

La alianza u oportunidad ¿Es probable o concreta*?

Institución Publica

Probable

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6.

PLAN OPERACIONAL 6.1.

REQUERIMIENTO OPERACIONAL DE LA ASOCIACION Para que la Asociación pueda sacar el producto de calidad al mercado requiere de capacitación o asistencia técnica, mejoramiento del producto o servicio y resolución de problemas de producción y comercialización. CUADRO Nº 16 REQUERIMIENTO OPERACIONAL DE LA AEO

Mejoramiento del producto o servicio: Aclarar los aspectos en los cuales el cofinanciamiento solicitado mejorará el producto o servicio. Mejorar la calidad y volumen de producción Posicionamiento del producto en el mercado local Incremento permanente del nivel de competitividad de la línea del producto con miras a ingresar a mercados más competitivos Implementación con activos para el mejoramiento de los rendimientos y calidad del producto Asistencia técnica y/o capacitación requerida: El AEO requiere asistencia técnica y/o capacitación específica en: CUADRO Nº 17 REQUERIMIENTO OPERACIONAL DE LA AEO CAPACITACIÓN Y ASISTENCIA TÉCNICA PARA MEJORAR EL PROCESO DE: 1. Capacitación en buenas prácticas de Para la producción de los panes en condiciones manufactura (BPM) adecuadas de higiene y seguridad. 2. Capacitación en elaboración de Para mejorar la calidad de los panes y variedades diversidad de panes y fortificados 3. Asistencia técnica en elaboración de Para mejorar la calidad de los panes y variedades diversidad de panes y fortificados 4. Capacitación en gestión comercial Incremento de la venta del producto 5. Asistencia técnica en articulación Incremento de la venta del producto comercial 6. Implementación con activos Para mejorar de los rendimientos y calidad del producto

En el cuadro Nº 18, podemos observar las dificultades en el proceso de producción y comercialización y cómo se planea solucionarlo. CUADRO Nº 18 DIFICULTADES y RESOLUCION DE PROBLEMAS DE LA AEO DIFICULTADES Infraestructura Inadecuada

SOLUCIÓN ENCONTRADA Acondicionamiento del local

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16 Limitado equipamiento para el procesamiento de los panes Condiciones inadecuadas para la venta de los panes

6.2.

Implementación con maquinaria industrial Implementación de exhibidoras

EXPLICACIONES TÉCNICAS Y DISEÑO DEL PRODUCTO El producto consiste en un pan elaborado higiénicamente a base de harina de trigo, manteca, sal, levadura y agua, con cinco variedades de pan, los cuales se especifican en la siguiente ficha. CUADRO Nº 19 FICHA TECNICA DE LA PRODUCCION DE PAN

DESCRIPCION

PRODUCTO

1.- Descripción

Producto horneado de textura blanda y suave, elaborado a partir de harina de trigo por acción de la levadura al degradas el azúcar que en conjunto con los demás ingredientes logran una masa característica que es moldeado a mano y después de un tiempo de crecimiento es horneado. 2.-Características 1.1. Características Físicas: El pan es un producto cuyo porcentaje de humedad promedio es de 16% 1.2. Características Organolépticas: Debe DE ser INSUMOS limpio y perfectamente elaborado. La corteza debe ser PESADO (trigo, manteca, sal) homogénea y brillante. La miga debe estar bien adherida a la corteza y debe ser elástica, esponjosa, homogénea y bien cocida, sin zonas no porosas, grietas o cavidades; no debe ser húmeda, ni pegajosa y debe resistir al corte en rebanadas sin desmenuzarse. 3.- Presentación El pan elaborado por la asociacion, tendrá presentaciones em forma de pan MEZCLADO-AMASADO francês, tolete, cachito y con un peso de 30gr em promedio por pan. 4.- Precio de venta

1. Usos

El precio de venta del pan al por mayor es de S/. 0.083 centimos y por menor es de 8 panes por S/. 1.00 El pan es um alimento que se consume normalmente en los desayunos y cenas. DIVISION DE LA MASA GRAFICO Nº 03 DISEÑO DE UN LOGO DE LA ASOCIACIÓN FORMADO

PANIFICADORA SAN JUAN DE DIOS 6.3.

FERMENTACION DEFINICIÓN DEL PROCESO PRODUCTIVO

21-32 ºC x 30 minutos

El proceso productivo de la elaboración de los productos de panificación presenta el siguiente flujo de proceso: GRAFICO Nº 04 BARNIZADO -PINTADO FLUJO DE PROCESO DE ELABORACION DE PAN

HORNEADO

ALMACENAMIENTO

150-200 ºC Por 20 minutos

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17

a) Adquisición de insumos Consiste en seleccionar a los proveedores de cada uno de los insumos que intervienen en las fórmulas panaderas y adquirirlos de acuerdo a los requerimientos de producción. Esta etapa es de vital importancia en la industria panadera porque todas las otras etapas del proceso teniendo insumos disponibles. Operaciones.  Determinar la cantidad de insumos a utilizar durante la semana, teniendo en cuenta la fórmula que se usará y el volumen de producción estimado.  Preparar la Hoja de Requerimiento de insumos a la administración.

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18 b) Pesado Esta etapa consiste en dosificar con exactitud la cantidad de los insumos que intervienen en la fórmula, así el rendimiento de la producción será constante, la calidad estable y se podrá establecer un control de costos. Operaciones.  Calcular los insumos requeridos a partir de la Orden de Producción para la producción del día.  Solicitar al almacén los insumos sólidos y líquidos.  Identificar los rótulos y fechas de vencimiento en los insumos recibidos.  Preparar y asear los implementos de pesado y las superficies de la mesa de trabajo.  Limpiar los empaques de los insumos antes de extraerlos.  Usar recipientes limpios y/o nuevos para recepcionar el producto de su envase original.  Verificar que la balanza marque cero y este a nivel.  Pesar todos los ingredientes con precisión, teniendo en cuenta que todo el insumo se encuentre dentro del platillo, sin derramarse.  Eliminar adecuadamente los desperdicios de pesada.  Disponer los insumos debidamente rotulados sobre la mesa de trabajo. c) Mesclado-Amasado Etapa de la panificación que tiene por objeto lograr una distribución uniforme de todos los ingredientes, además de formar y desarrollar adecuadamente el gluten. En este proceso se debe lograr un alto grado de extensibilidad, la masa debe ser suave, seca, brillosa, muy manejable y desprenderse limpiamente de las paredes de la taza de la mezcladora. Las ventajas que ofrece una mezcla adecuada son: máxima absorción, buen desarrollo del gluten, tiempo de fermentación ligeramente más corto, buen volumen del pan, buenas condiciones internas del pan (paredes de las celdas delgadas, textura de la miga suave y buena conservación). Operaciones.  Disponer los ingredientes en el orden que van a ser usados.  Asear los implementos que se van a utilizar y lavarse las manos con agua y jabón desinfectante.  Verificar el buen estado de limpieza de la mezcladora.  Trasladar adecuadamente los insumos hacia la mezcladora.  Encender la amasadora en velocidad 1.  Agregar adecuadamente todos los ingredientes secos (harina, sal, azúcar, mejoradores y levadura), durante 1 minuto aproximadamente, para asegurar una buena mezcla.  Adicionar correctamente los ingredientes líquidos y grasas (manteca, margarina, emulsificantes).  Amasar la mezcla en velocidad 1 hasta alcanzar homogeneidad.  Iniciar el proceso de sobado (incrementar el nivel de velocidad a 2 o trasladar la masa a la máquina sobadora, si hubiera).

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19 Controlar la formación de liga. Trasladar adecuadamente la masa hacia la mesa de trabajo. Controles.  Tomar una porción de masa entre las manos extendiéndola y haciendo presión en esta con la yema de un dedo, si se ve la huella y no se rompe, es momento de detener el amasado.  Controlar la temperatura de la masa: 24 – 27 °C.  

d) División de la masa Esta etapa se realiza para obtener piezas de masa de igual peso. El peso de cada pieza dependerá del tipo de pan que se va elaborar. Este proceso debe ser rápido. Operaciones.  Verificar el buen estado de limpieza de la Divisora.  Limpiar y desinfectar la superficie de la mesa que va a utilizar.  Lavarse las manos con agua y jabón desinfectante.  Engrasar la superficie de la divisora antes de usarla.  Cortar la masa en porciones grandes según el peso que se desee dividir, teniendo en cuenta que la divisora divide la masa en 30 porciones de igual peso.  Cortar la masa pesada y embolada haciendo uso correcto de la Divisora.  Trasladar adecuadamente las piezas cortadas.  Disponer ordenadamente las porciones de masa sobre la mesa de trabajo.  Dejar en buen estado de limpieza la divisora. Controles. Se deberá controlar que la divisora ejerza una presión uniforme sobre la masa para asegurar una buena división de ella. CUADRO Nº 20 CONTROLES DE PESO DE LAS DIVERSAS VARIEDADES DE PAN Peso de masa para la Tipo de pan Número de porciones divisora (gr.) Francés 2400 60 Rosetas doble 2400 30 Baguetino 1500 30 Yema chica 2400 60 Yema grande 2000 30 Petit pan 1200 60 Chancay 1200 30 Maiz chico 2400 60 Maiz grande 2500 30 Pan de camote 2400 60 Encimado con azúcar 2000 30

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20 Encimado con crema Hamburguesa, Hot dog Anís, quinua, integral

2300 2000 1200

30 30 30

e) Formado En esta etapa se procede al labrado de acuerdo a la forma establecida para cada tipo de pan. Es muy importante formar muy bien las piezas, pues si están mal confeccionadas se deformarán durante la cocción. Para llevar a cabo cualquier formado es imprescindible que la masa haya reposado, pues si posee liga no se pueden armar los panes. Es otro proceso en el que se tiene que tener cuidado y por tanto no se debe durar más de 20 minutos para evitar que la masa desarrolle ya que variaría la calidad del pan. Cuando se trata de panes especiales con relleno, el formado es el momento en que se procede a rellenar la masa con manjar blanco, crema pastelera u otro relleno elegido. Operaciones.  Limpiar la mesa de trabajo para recepcionar las piezas.  Realiza el boleo usando ambas manos.  Dar la forma a las piezas de masa dependiendo del tipo de pan a elaborar.  Limpiar las bandejas donde se colocarán las piezas de pan.  Engrasar las bandejas.  Distribuir las piezas de pan de acuerdo con su tamaño, forma, espacio disponible y tipo de masa en las bandejas para su fermentación. (Ver cuadro)  Colocar en coches para su fermentación. Controles. Las condiciones higiénicas de las manos del operario, presencia de heridas y adornos son determinantes para la preparación higiénica de los panes.

CUADRO Nº 21

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21 DISPOSICION DE PANES EN BANDEJAS Modo de disposición en Nª de panes por Tipo de pan bandejas bandeja Francés (40 g) 5x5 25 Yema grande (65 g) 5x3 15 Yema chica (40 g) 5x4 20 Hamburguesa (65 g) 3x5 15 Anís (40 g) 6x4 24 Petit pan (20 g) 8x9 72

f)

Fermentación El proceso fermentativo comienza desde el momento de la incorporación de la levadura en la masa, prolongándose hasta el instante en que se inicia la cocción de los panes. Este proceso se realiza por efecto de la acción de la levadura en presencia de ciertas sustancias, ya presentes en el grano del trigo denominadas enzimas. Consiste en la transformación de los azúcares fermentecibles que al descomponerse producen gas carbónico y alcohol. La temperatura recomendada en la cámara de fermentación debe ser 26-40°C y la humedad relativa de 80-85%, en estas condiciones se asegura un crecimiento adecuado y se evita la formación de "cáscara" en la superficie del pan. La masa debe observarse mientras fermenta. Un método de comprobación es presionarla con los dedos, si la marca de la presión permanece, es que la masa ha fermentado lo suficiente. Condiciones para la fermentación:  Humedad.- Sin la presencia de agua la levadura no puede asimilar ningún alimento.  Azúcar.- Necesita azucares simples como levulosa y dextrosa.  Materias nitrogenadas.- La levadura toma la proteína de la harina.  Minerales.- Los obtiene de la harina, del agua, etc.  Temperatura adecuada.- La mejor temperatura para la levadura es alrededor de 2132°C. Operaciones.  Poner en marcha el equipo y asignar los parámetros adecuados para la fermentación.  Verificar que la cámara esté en condiciones de iniciar el fermentado.  Efectuar el llenado correcto de la cámara.  Controlar el proceso de fermentación.  Retirar el pan de la fermentadora en el momento adecuado.

g) Barnizado, acabado o pintado

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22 Etapa que consiste en dar la presentación final al pan teniendo en cuenta el tipo de pan que se produce; para este fin se emplean insumos adicionales como huevo, ajonjolí, semillas de amapola, etc. Operaciones.  Preparar los implementos para el acabado (brochas, etc.).  Preparar la solución de huevo para el pintado.  Colocar las bandejas adecuadamente para iniciar el acabado.  Pintar adecuadamente los panes.  Distribuir uniformemente el ajonjolí o decorador en las piezas de pan. h) Horneado del pan Es la última etapa del proceso panificador y es aquí donde el pan alcanza su máximo y último desarrollo. Las temperaturas de horneado oscilan entre 200 - 250° C y el tiempo entre10-20 minutos, dependiendo del tipo de pan. Operaciones.  Encender el horno en el momento adecuado y seleccionar el tiempo y temperatura de cocción.  Verificar que el horno este en la temperatura necesaria antes de introducir los panes.  Introducir las bandejas con panes y poner en funcionamiento el horno.  Controlar la cocción.  Después de 15-20 min. retirar las bandejas y las disponerlas en un lugar previamente determinado. Control. Se deberá verificar que la temperatura del horno sea adecuada al tipo de pan que se vaya a hornear. CUADRO Nº 22 CONTROLES DE TIEMPO DE HORNEADO, VAPORIZADO Y TEMPERATURA Tipo de pan Tiempo Tiempo de Temperatura horneado vaporizado Francés 15 - 20 15 - 20 200 – 220 Otros crocantes 10 30 200 Yema 10 No se emplea 225 Maíz, cebada, quinua 10 30 200 Bollería 10 No se emplea 150

i)

Almacenamiento para su venta

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23 Es la etapa final del proceso que se ocupa de la adecuada manipulación del producto antes de llegar al consumidor final. Operaciones.  Preparar el lugar de almacenamiento o exhibición.  Verificar la temperatura del producto.  Disponer los panes en el recipiente o empaque elegido para su almacenamiento o exhibición.  Manipular el producto evitando la contaminación y el deterioro físico.  Trasladar los recipientes con panes al almacén o vitrina. Controles. Es importante controlas el estado sanitario de los recipientes de traslado, material de empaque y vitrinas de exhibición. 6.4.

DIMENSIONAMIENTO DE MATERIA PRIMA E INSUMO El dimensionamiento de la materia prima e insumos, para el negocio, lo estamos determinando teniendo en cuenta una producción de 4435 unidades de panes por día, el cual lo podemos apreciar en el cuadro Nº 23. CUADRO Nº 23 COSTOS DE PRODUCCIÓN DE PANES (4435Unidades/Día/30gr) Costo Descripción Unidad Cantidad Costo total unitario Costo Variable 310,33 Insumos y materia prima 199,31 Trigo panadero kg 70,00 1,80 126,00 Trigo local kg 30,00 1,00 30,00 Azúcar kg 2,00 1,78 3,56 Manteca kg 1,00 5,00 5,00 Levadura kg 1,50 9,78 14,67 Sal kg 1,62 1,00 1,62 Mejorador kg 2,84 6,5 18,46 Agua L 55,00 Mano de obra 95,00 Maestro Jornal 1,00 40,00 40,00 Ayudante (2) Jornal 2,00 27,50 55,00 Energía eléctrica 5,52 Amasadora-Sobadora kwh 12,00 0,31 3,72 Horno eléctrico kwh 4,00 0,45 1,80 Petróleo Galón 1,00 10,50 10,50 Costo Fijos 3,33 Gastos administrativos Día 1 2,00 2,00 Servicios (Luz, Agua) Día 1 1,33 1,33 Costo Total 313,66 Costo Variable Unitario 0,070 Costo Total Unitario 0,07072

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24 Requerimiento de capital de trabajo El requerimiento de capital de trabajo estimado para la producción de 249,517.94 panes por mes es de S/ 17,647.04 nuevos soles por semana, como se observa en el siguiente Cuadro Nº 24 CUADRO Nº 24 REQUERIMIENTO DE CAPITAL DE TRABAJO POR MES

DESCRIPCION Volumen de producción Costo unitario TOTAL

6.5.

CAPITAL (S/.) 249.517,944 0,0707 17.647,042

DIMENSIONAMIENTO DE MAQUINARIAS Y HERRAMIENTAS El dimensionamiento de las maquinaras y equipos como se puede observar en el cuadro Nº 25, está en función a una capacidad de producción inicial de 8317.26 unidades de panes/día/30 gramos, el mismo que corresponde a un costo total de S/. 101,652.97 nuevos soles. CUADRO Nº 25 MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE PANES (8317.26Unidades/Día/30gr) COMPONENTES/ACTIVIDAD

UNIDAD DE MEDIDA

COMPONENETE IMPLEMENTACION DE ACTIVOS Horno Rotativo Unid Divisora de masa panadera Unid Amasadora sobadora Unid Batidora para pasteles Unid Exhibidora de pan Unid Exhibidora conservador Unid Mesa Unid Carrito transportador de panes Unid (espiguero) Juego de bandejas Unid Stand de madera Unid Indumentaria Módulo Materiales diversos (moldes) Módulo Balanza electrónica de 5KG. Unidad Balanza Electrónica de 100 KG. Unidad Parihuelas Unidad Canastas panaderas Unidad Moto car para acopio de leche Unidad Gastos de acondicionamiento de Global local

CANTIDAD / META

PRECIO UNITARIO

INVERSION TOTAL (en nuevo soles) 101,652.97

1 1 1 1 1 1 1

35,000.00 3,300.00 4,800.00 4,772.97 4,500.00 5,500.00 1,200.00

35,000.00 3,300.00 4,800.00 4,772.97 4,500.00 5,500.00 1,200.00

4

800.00

3,200.00

100 1 1 1 1 1 6 6 1

50.00 800.00 1,400.00 4,000.00 600.00 4,500.00 80.00 100.00 12000.00

5,000.00 800.00 1,400.00 4,000.00 600.00 4,500.00 480.00 600.00 12,000.00

1

10,000.00

10,000.00

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25 Gastos de instalación de activos

6.6.

Servicio

1

3,000.00

3,000.00

LOCALIZACIÓN DEL NEGOCIO a) Ubicación de la Propuesta Productiva. El negocio está ubicado en el cercado del distrito de Huancavelica, esquina jirón Nicolás de Piérola con Jr. Montevideo. S/N.

UBICACIÓN: Departamento Provincia Distrito Localidad Región Geográfica Altitud

: : : : : :

Huancavelica Huancavelica. Huancavelica Huancavelica Sierra. 3660 msnm.

La ubicación del negocio desde el punto de vista de centro de producción, transformación y mercado se puede observar en el cuadro N° 01 CUADRO N.01 UBICACIÓN DE LA PROPUESTA DE CADENA PRODUCTIVA Ubicación de la Cadena Productiva Producción Post-producción Transformación Comercialización

6.7.

Marcar Cercado de Huancavelica Cercado de Huancavelica Cercado de Huancavelica Distrito de Huancavelica

PLANEACIÓN DE LA DISTRIBUCIÓN DEL ÁREA DE TRABAJO La distribución de trabajo de la sala de panificación se realizara como se puede observar en la figura siguiente. GRAFICO Nº 05 LAYOUT DE PANIFICACION

10m

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26

12m

6.8.

REQUERIMIENTO DE MANO DE OBRA El requerimiento de mano de obra estimado para la producción de 4,435 panes por semana es de S/ 95.00 nuevos soles por semana, como se observa en el siguiente Cuadro Nº 26 CUADRO Nº 26 REQUERIEMIENTO DE MANO DE OBRA POR DIA Descripción

Unidad

Costo unitario

Cantidad

Costo total 95,00

Mano de obra Maestro

Jornal

1

40,00

40,00

Ayudante (02)

Jornal

2

27,50

55,00

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27

7.

PLAN DE MERCADOTECNIA El plan de mercadotecnia analiza el comportamiento del mercado para luego generar estrategias que ayuden a la sostenibilidad del negocio. 7.1 ESTRATEGIA COMPETITIVA DEL NEGOCIO La “Asociación Civil Multiservicios San Juan de Dios” tiene la ventaja de poder posicionarse en el mercado, por contar con una planta de transformación de los productos, permitiéndole la posibilidad de manejar un negocio competitivo, además de considerar una estrategia de liderazgo por diferenciación basado en una mejor calidad competitiva de presentación del producto procesado en coherencia con la visión, misión y objetivos del negocio. 7.2 OBJETIVOS DE MERCADOTECNIA. Los objetivos del Plan de Mercadotecnia se clasifican en objetivos de corto, mediano y Largo plazo. Objetivos de Corto Plazo (Primer Año de Operación del Negocio).  Cubrir el 48% de la demanda efectiva del mercado objetivo.  Aceptabilidad por el mercado local del producto panadero por su buena calidad y presentación.  Buen nivel de presentación y calidad de los productos en el mercado objetivo. Objetivos de Mediano Plazo (Hasta el Quinto Año de Operación).  Incremento sostenido de al menos el 3% por año de las ventas, hasta llegar cubrir el 60% del mercado.  Posicionamiento del negocio en el mercado de Huancavelica. Objetivos de Largo Plazo (Hasta el Décimo Año de Operación).  Penetración de la línea de productos en el mercado de la provincia de Huancavelica.  Productos con capacidad de competir en calidad y precio con otros productos de la región. 7.3 MERCADO OBJETIVO Segmentación del Mercado. El criterio de segmentación elegido para definir el mercado objetivo del negocio es el de segmentación geográfica dado que la línea de productos del negocio panadero, está orientado para la población en general de la zona del distrito de Huancavelica, siendo entonces el mercado objetivo del negocio.

7.4 MEZCLA DE MERCADOTECNIA: (4P)

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28 Producto: La línea bandera de producción del negocio es la elaboración de panes en sus diversas variedades y presentaciones, seguido por la elaboración de pasteles de consumo mas frecuente como alfajores y queques. En el cuadro Nº 27, podemos observar las características del producto en cuanto a marca envase y etiqueta: CUADRO Nº 27 ESTRATEGIAS DE LOS PRODUCTOS A MERCADEAR POR LA ASOCIACION PRODUCT O

Panes

Pasteles

CARACTERÍSTICAS Es un producto procesado que se obtiene a partir de la mezcla de harina de trigo, levadura y agua como ingredientes principales, formándose una masa, el mismo que es sometido a cocción. Es un producto cocido que se obtiene por la mezcla de harina de trigo, manteca, azúcar y agua como insumos principales. Además de considerarse otros como huevo, saborizantes y colorantes.

MARCA

La marca del producto, por el cual será reconocido en el mercado, es “San Juan de Dios”

EMBASE

Para el despacho de los panes se considera las bolsas plásticas transparentes de polietileno.

ETIQUETA La etiqueta del producto brindara información como: el nombre de la asociación, los números de teléfono, la línea del producto, la marca, etc. Su impresión será en forma de stiker para ser pegados en los establecimientos de los clientes.

Plaza y distribución: La plaza principal para la comercialización de los productos es el mercado local del distrito de Huancavelica, representado por los consumidores directos, tiendas y bodegas, por otra parte se considera como mercados alternativos las ferias locales de la provincia de Huancavelica. La distribución de los productos se dará mediante venta directa al consumidor, tiendas y bodegas. (Gráfico N° 06)

GRAFICO Nº 06 DIAGRAMA DE COMERCIALIZACIÓN DE PANES CONSUMIDO R DIRECTO

TIENDAS PANIFICADORA Y BODEGAS SAN JUAN DE DIOS

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29

FERIAS LOCALES

Promoción y publicidad La estrategia de promoción empleado por el negocio será mediante la exhibición con gigantografía de los productos en las ferias, propaganda radial local donde se resaltará la diversidad de los productos panaderos y de pastelería, así también mediante el reparto de almanaques calendarios donde se resaltara el nombre de la panificadora y su dirección para contactos. Precios Los precios en el mercado están dados por la competencia en el mercado local, los mismos que pueden apreciarse en el Cuadro Nº 28 CUADRO Nº 28 PRECIOS DE VENTA DIRECTA E INTERMEDIARIOS PRECIO AL PRECIO POR PRODUCTO UNIDAD CONSUMIDOR MAYOR (Soles) (Soles) Panes

8.

Unid

0,13

0,083

ASPECTOS AMBIENTALES 8.1 PLAN DE IMPACTO AMBIENTAL Es necesario elaborar un plan de manejo ambiental para estar preparados ante posibles siniestros que sean ocasionados por el plan de negocios, el plan se realiza para evitar futuros daños al ambiente y para preparar medidas de mitigación ante los posibles desastres.

CUADRO Nº 29 PLAN DE IMPACTO AMBIENTAL IMPACTOS NEGATIVOS MEDIDAS DE MITIGACION IMPACTOS DIRECTOS CONTAMINACION DEL AIRE La basura será clasificada en orgánicos e El proyecto no genera ninguna contaminación al aire inorgánicos para que no generen ningún tipo de contaminación. CONTAMINACION DEL AGUA Con el proyecto se utilizara agua para realizar la limpieza Se realizara una charla para evitar la de la sala de procesamiento de lácteos y los residuos del contaminación del agua a los que estén

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30 suero de leche se irán para el consumo de los porcinos. CONTAMINACION DEL SUELO No se genera ninguna contaminación al suelo

trabajando en la planta. Se realiza al instalación de pastos cultivados y manejo de praderas.

SALUD DE LA POBLACION Salud del personal Deterioro de la salud humana por accidentes de trabajo

Realizar los exámenes de salud de los trabajadores que participarán en el proyecto, para evitar riesgos de contagios de enfermedades. Para el manejo de los equipos el personal será adiestrado.

IMPACTOS INDIRECTOS PROBLEMAS SOCIALES Desorganización del grupo

Sensibilización en el desarrollo de las actividades

PROBLEMAS ECONOMICOS Mejora de la calidad de vida

9.

Mayor capacidad de adquisición

PLAN DE INVERSIONES Y FINANCIAMIENTO 9.1 JUSTIFICACIÓN DEL COFINANCIAMIENTO En esta sección se debe mencionar las razones por las cuales se pide el cofinanciamiento, ya sea por razones de compra de maquinaria o equipo, capacitación o asistencia técnica, resolver algún tipo de inconveniente en la producción o distribución o en alguna etapa de éstas, etc. CUADRO Nº 30 JUSTIFICACION DEL COFINANCIAMIENTO DEL NEGOCIO Justificación del cofinanciamiento: Se considera que el cofinanciamiento solicitado ayudará a reforzar los siguientes aspectos 1. Implementación con materiales para el mejoramiento Productores trabajando en óptimas condiciones y del centro de producción de los panes proporcionando calidad al producto 2. Implementación con módulo de panificación Incremento de la producción de panes para cubrir una mayor demanda del mercado. 3. Implementación con materiales y equipos para la Ingresar al mercado de productos de calidad. producción de los panes. 4. Implementación con equipos y maquinarias para la Adecuado presentación del producto al mercado. comercialización

9.2 MEJORAMIENTO DEL PRODUCTO O SERVICIO En el cuadro N° 31, podemos observar las dificultades y soluciones encontradas para el mejoramiento del producto pandero, el mismo que se refiere a problemas de baja producción, rendimientos, CUADRO Nº 31 DIFICULTADES Y SOLUCIONES ENCONTRADAS PARA EL MEJORAMIENTO DEL PRODUCTO Dificultades Solución encontrada Cursos de capacitación y asistencia técnica en Baja producción y rendimiento de panes temas de producción de panes y pastelería e Implementación con módulo de panificación

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31 Baja calidad de la producción de panes (productos no estandarizados, tamaño, color)

Capacitación de BPM y elaboración de panes con manejo de parámetros de control de calidad.

9.3 ASISTENCIA TECNICA Y/O CAPACITACION REQUERIDA En el cuadro N° 32 observamos las necesidades de capacitación y asistencias técnicas, referidas a articulación comercial, contable, BPM y procesamiento de panes. CUADRO Nº 32 DEMANDA DE ASISTENCIA TECNICAS Y CAPACITACIONES Capacitación y asistencia técnica Asistencia técnica en gestión contable Asistencia técnica en articulación comercial Asistencia técnica en procesamiento de panes y pasteles Capacitación en Buenas Prácticas de producción de panes

Para mejorar el proceso de: El manejo contable del negocio (registros de compras, ventas, pagos de tributación) Para posicionarse en el mercado Mejorar el incremento de la producción de panes y pales Los rendimientos y calidad de los productos panaderos

9.4 PLAN DE INVERSIONES Y COSTOS DE OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO El plan de inversiones del negocio lo podemos apreciar en el cuadro N° 33 y cuadro N° 34 en el cual se presenta el resumen. CUADRO Nº 33 PLAN DE INVERSIONES Y COSTOS DE OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO DEL NEGOCIO MONTO MONTO INVERSION UNIDAD CANTIDAD PRECIO FINANCIADO FINANCIADO TOTAL COMPONENTES/ACTIVIDAD DE /META UNITARIO POR LA AEO POR EL GR (en nuevo MEDIDA S/. S/. soles) COMPONENETE IMPLEMENTACION DE 6,812.98 94,840.00 101,652.97 ACTIVOS Horno Rotativo Unid 1 35,000.00 0.00 35,000.00 35,000.00 Divisora de masa panadera Unid 1 3,300.00 0.00 3,300.00 3,300.00 Amasadora sobadora Unid 1 4,800.00 0.00 4,800.00 4,800.00 Batidora para pasteles Unid 1 4,772.97 0.00 4,772.97 4,772.97 Exhibidora de pan Unid 1 4,500.00 0.00 4,500.00 4,500.00 Exhibidora conservador Unid 1 5,500.00 0.00 5,500.00 5,500.00 Mesa Unid 1 1,200.00 0.00 1,200.00 1,200.00 Carrito transportador de panes Unid 4 800.00 0.00 3,200.00 3,200.00 (espiguero) Juego de bandejas Unid 100 50.00 0.00 5,000.00 5,000.00 Stand de madera Unid 1 800.00 0.00 800.00 800.00 Indumentaria Mòdulo 1 1,400.00 0.00 1,400.00 1,400.00 Materiales diversos (moldes) Mòdulo 1 4,000.00 4,000.00 0.00 4,000.00 Balanza electrónica de 5KG. Unidad 1 600.00 0.00 600.00 600.00 Balanza Electrónica de 100 KG. Unidad 1 4,500.00 0.00 4,500.00 4,500.00 Parihuelas Unidad 6 80.00 480.00 0.00 480.00 Canastas panaderas Unidad 6 100.00 600.00 0.00 600.00 Moto car para acopio de leche Unidad 1 12000.00 0.00 12000 12,000.00 Gastos de acondicionamiento de Global 1 10,000.00 1,732.98 8,267.02 10,000.00

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32 local Gastos de instalación de activos COMPONENTE GASTOS PRE OPERATIVOS Asistencia técnica en gestión contable Asistencia técnica en articulación comercial Asistencia técnica en procesamiento de panes y pastelería Capacitación en Buenas Prácticas de producción de panes COMPONENETE CAPITAL DE TRABAJO Capital de trabajo para 01 mes de producción Mano de Obra Maestro Asistente TOTAL %

Servicio

1

3,000.00

0.00

3,000.00

3,000.00

0.00

14,800.00

14,800.00

mes

6

1,000.00

0.00

6,000.00

6,000.00

mes

3

1,000.00

0.00

3,000.00

3,000.00

mes

4

1,200.00

0.00

4,800.00

4,800.00

mes

1

1,000.00

0.00

1,000.00

1,000.00

19,747.04

0.00

19,747.04

mes

1

Jornal Jornal

17,647.04

30.00 30.00

40.00 30.00

17,647.04

17,647.04

2,100.00 1,200.00 900.00 26,560.02 20

2,100.00 1200.00 900.00 136,200.01 100

109,640.00 80

CUADRO Nº 34 RESUMEN DEL PLAN DE INVERSIONES INVERSION MONTO FINANCIADO POR LAS AEOs (S/.)

COMPONENTES

EFECTIVO (S/.) EQUIPOS Y MAQUINARIAS GASTOS PRE OPERATIVOS CAPITAL DE TRABAJO TOTAL

0.00

VALORIZACIONES (S/.) 6812.98 0.00 19747.04 26560.02

MONTO COFINANCIADO POR EL GR O GL (S/.)

TOTAL INVERSION (S/.)

94840.00 14800.00 0.00 109640.00

101652.97 14800.00 19747.04 136200.01

TOTAL (S/.) 6812.98 0.00 19747.04 26560.02

Por otra parte los costos de operación y mantenimiento se pude apreciar en el cuadro N° 35, en donde se presenta los costos indirectos, costos de administración, gastos de ventas, costos directos y además se incluye la depreciación, haciendo un costo total de operación y mantenimiento de S/. 234837.63 nuevos soles para el primer año. CUADRO Nº 35 COSTOS DE OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO COSTOS DE OPERACIÓN COSTOS FIJOS 1. Costos Indirectos Servicios de luz, agua

UNIDA D DE CANT. MEDID A

Mes

12

COSTO UNITARI O (S/.)

40.00

COSTO TOTAL

1200.00 480.00

Año 1

Año 2

Año 3

Año 4

Año 5

20970.44 2250.44 900.18

20970.44 20970.44 20970.44 20970.44 2250.44 2250.44 2250.44 2250.44 900.18 900.18 900.18 900.18

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33 Gastos de gestión de Mes producción 2. Gastos de administración Contador Mes Administrador Mes Gastos de gestión (útiles de Mes escritorio: Papel y otros) 3. Gastos de ventas Personal de ventas Mes Servicio de transporte motocar Galón (gasolina/galón/año) Servicios de mantenimiento de Mes motocicleta/mes COSTOS VARIABLES 4. Costos Directos Insumos y materia prima Trigo panadero kg Trigo local kg Azúcar kg Manteca kg Levadura kg Sal kg Mejorador kg Mano de obra Maestro Jornal Ayudante (2) Jornal Energía eléctrica Amasadora-Sobadora kwh Horno eléctrico kwh Petróleo Galón DEPRECIACION Depreciación de activos Unidad (Horno) a 8 años Depreciación de activos (amasadora, sobadora) a 8 Unidad años Total Costos de Operación

12

60.00

720.00

1350.27

12 12

200.00 600.00

10200.00 2400.00 7200.00

10200.00 2400.00 7200.00

12

50.00

600.00

600.00

600.00

600.00

600.00

600.00

12

500.00

8520.00 6000.00

8520.00 6000.00

8520.00 6000.00

8520.00 6000.00

8520.00 6000.00

8520.00 6000.00

120

16.00

1920.00

1920.00

1920.00

1920.00

1920.00

1920.00

12

50.00

600.00

600.00

600.00

600.00

600.00

600.00

70 30 2 1 1.5 1.62 2.84 1.00 2.00

1.8 1 1.78 5 9.78 1 6.5 40.00 27.50

310.33 199.31 126.00 30.00 3.56 5.00 14.67 1.62 18.46 95.00 40.00 55.00 5.52 3.72 1.80 10.50

1350.27

1350.27

1350.27

1350.27

10200.00 10200.00 10200.00 10200.00 2400.00 2400.00 2400.00 2400.00 7200.00 7200.00 7200.00 7200.00

209514.06 209514.05 209514.0 209514.0 209514.0 209514.06 209514.06 209514.0 209514.0 209514.0 134560.78 134560.78 134560.7 134560.7 134560.7 85066.77 85066.77 85066.77 85066.77 85066.77 20253.99 20253.99 20253.99 20253.99 20253.99 2403.47 2403.47 2403.47 2403.47 2403.47 3375.67 3375.67 3375.67 3375.67 3375.67 9904.20 9904.20 9904.20 9904.20 9904.20 1093.72 1093.72 1093.72 1093.72 1093.72 12462.96 12462.96 12462.96 12462.96 12462.96 64137.65 64137.65 64137.65 64137.65 64137.65 27005.32 27005.32 27005.32 27005.32 27005.32 37132.32 37132.32 37132.32 37132.32 37132.32 3726.73 3726.73 3726.73 3726.73 3726.73 2511.50 2511.50 2511.50 2511.50 2511.50 1215.24 1215.24 1215.24 1215.24 1215.24 7088.90 7088.90 7088.90 7088.90 7088.90 4353.13 4353.13 4353.13 4353.13 4353.13

12 4 1

0.31 0.45 10.5

1

35000

35000

3828.13

3828.13

3828.13

3828.13

3828.13

1

4,800.00

4800

525.00

525.00

525.00

525.00

525.00

234837.6

234837.6 234837.6 234837.6 234837.6

9.5 DETERMINACIÓN DEL COSTO UNITARIO La determinación del costo unitario del negocio lo hacemos en función a una producción de 4435 unidades de panes por día, obteniéndose un costo unitario de producción de pan equivalente a S/. 0.07072 nuevos soles. CUADRO Nº 36 COSTO UNITARIO

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34 Descripción Costo Variable Insumos y materia prima Trigo panadero Trigo local Azucar Manteca Levadura Sal Mejorador Agua Mano de obra Maestro Ayudante (2) Energia electrica Amasadora-Sobadora Horno electrico Petroleo Costo Fijos Gastos administrativos Servicios (Luz, Agua) Costo Total Costo Varible Unitario Costo Total Unitario

Unidad

Costo unitario

Cantidad

kg kg kg kg kg kg kg L

70.00 30.00 2.00 1.00 1.50 1.62 2.84 55.00

1.80 1.00 1.78 5.00 9.78 1.00 6.5

Jornal Jornal

1.00 2.00

40.00 27.50

kwh kwh Galòn

12.00 4.00 1.00

0.31 0.45 10.50

1 1

2.00 1.33

Dia Dia

9.6 DETERMINACIÓN DEL PRECIO DE VENTA

Costo total 310.33 199.31 126.00 30.00 3.56 5.00 14.67 1.62 18.46 95.00 40.00 55.00 5.52 3.72 1.80 10.50 3.33 2.00 1.33 313.66 0.070 0.07072

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35 El precio de venta por unidad de pan que se vende directamente al consumidor es de 0.13 soles (8 panes por 1 sol de 30gr cada/pan), por otra parte el precio de venta por pan unitario de 30 gr, al por mayor es de 0.083 nuevos soles, los que se pueden apreciar en el cuadro N° 37

CUADRO Nº 37 PRECIO DE VENTA DE PAN AL POR MAYOR Y MENOR Producto

Unidad

Costo de Producción

Precio Competencia al consumidor (Soles)

Panes

Unid

0.07

0.13

Precio competencia al por mayor (Soles)

Precio consumidor (Soles)

Precio al por mayor (Soles)

0.083

0.13

0.083

9.7 DETERMINACIÓN DE LOS INGRESOS La determinación de los ingresos del negocio, considera los ingresos por ventas de panes al por mayor a un precio de 0.083 céntimos la unidad (Cuadro Nº 38) y al por menor a un precio de 0.125 céntimo la unidad (Cuadro Nº 39) y en el Cuadro Nº 40 se puede observar las ventas totales, con proyección a cinco años. CUADRO Nº 38 INGRESOS POR VENTAS DE PANES AL POR MAYOR (Nuevos soles/año) PRODUCTO Volumen de ventas (Unid) Precio

AÑO 1

AÑO 2

AÑO 3

AÑO 4

AÑO 5

1497107.67

1609765.02

1724910.56

1842587.79

1962840.89

0.083

0.083

0.083

0.083

0.083

Ingresos

124259.94

133610.50

143167.58

152934.79

162915.79

CUADRO Nº 39 INGRESOS POR VENTAS AL POR MENOR (Nuevos soles/año) PRODUCTO Volumen de ventas (Unid) Precio

AÑO 1

AÑO 2

AÑO 3

AÑO 4

AÑO 5

1497107.67

1609765.02

1724910.56

1842587.79

1962840.89

0.125

0.125

0.125

0.125

0.125

Ingresos

179652.92

193171.80

206989.27

221110.54

235540.91

CUADRO Nº 40 INGRESOS POR VENTAS TOTALES (Nuevos soles/año) PRODUCTO

AÑO 1

AÑO 2

AÑO 3

AÑO 4

AÑO 5

Por mayor

124259.94

133610.50

143167.58

152934.79

162915.79

Por menor

179652.92

193171.80

206989.27

221110.54

235540.91

Total

303912.86

326782.30

350156.84

374045.32

398456.70

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36 9.8 ANÁLISIS DEL PUNTO DE EQUILIBRIO El punto de equilibrio del negocio panadero de la asociación Civil Multiservicios San Juan de Dios lo podemos apreciar en el Cuadro Nº 20, el cual nos indica que, se requiere comercializar como mínimo 255.8 panes/día al por mayor y 60.57 panes/día al por menor, para que los gastos fijos y variables de las unidades producidas estén cubiertos. CUADRO Nº 41 PUNTOS DE EQUILIBRIO DE LOS PRODUCTOS PROCESADOS POR MES PRODUCTOS

COSTOS FIJOS

Pan al por mayor

3.33

COSTOS VARIABLES UNITARIOS 0.070

Pan al por menor

3.33

0.070

PRECIOS DE VENTA

PUNTOS DE EQUILIBRIO

0.083

255.878

0.125

60.576

9.9 EVALUACIÓN DE LA RENTABILIDAD En el cuadro N° 42 se presenta el estado de resultados del negocio para los 5 años de evaluación. CUADRO Nº 42 ESTADO DE RESULTADOS RUBROS 1. Ingreso por ventas 2. Costos Utilidad Bruta Gastos Administrativos y Ventas Depreciación de activos (Horno, amasadora, sobadora) Utilidad operativa Gastos Financieros Utilidad Neta Antes de Impuestos Impuesto a la Renta UTILIDAD NETA

Año 1 303912.86 211764.50 92148.36

Año 2 326782.30 227699.78 99082.52

AÑO Año 3 350156.84 243987.01 106169.83

18720.00

18720.00

18720.00

18720.00

18720.00

4353.13

4353.13

4353.13

4353.13

4353.13

69075.23 0

76009.39 0

83096.71 0

90339.85 0

97741.54 0

69075.23

76009.39

83096.71

90339.85

97741.54

48352.66 20722.57

53206.58 22802.82

58167.70 24929.01

63237.90 27101.96

68419.08 29322.46

Año 4 374045.32 260632.35 113412.98

Año 5 398456.70 277642.04 120814.66

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37

Por otro lado, teniendo en cuenta los costos de inversión, los ingresos por ventas y los costos operativos y depreciación que corresponde al horno y la amasadora y sobadora, se elabora el flujo de caja del negocio, cuyo detalle los podemos apreciar en los (Cuadros Nº 43 y 44).

CUADRO Nº 43 FLUJO DE CAJA DEL NEGOCIO RUBROS

Año 0

AÑO Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 303912.86 326782.30 350156.84 374045.32

Año 5 398456.70

1609765.02 1724910.56 1842587.79

1962840.89

INGRESOS Cantidad (Pan al Por 1497107.67 mayor) Precio 0.083 Cantidad (Pan al Por 1497107.67 menor) Precio 0.12 Inversión 136,200.01 COSTOS OPERATIVOS 234837.63 Fijos 20970.44 Variables 209514.06 Depreciación de activos (Horno, amasadora, 4353.13 sobadora) Utilidad operativa 69075.23 Utilidad impunible 69075.23 Impuestos 30% 20722.57 Utilidad Disponible 48352.66 Depreciación de activos (Horno, amasadora, 4353.13 sobadora) FLUJO NETO 52705.79 136,200.01

0.083

0.083

0.083

0.083

1609765.02 1724910.56 1842587.79

1962840.89

0.12

0.12

0.12

0.12

234837.63 20970.44 209514.06

234837.63 20970.44 209514.06

234837.63 20970.44 209514.06

234837.63 20970.44 209514.06

4353.13

4353.13

4353.13

4353.13

91944.67 91944.67 27583.40 64361.27

115319.22 115319.22 34595.77 80723.45

139207.70 139207.70 41762.31 97445.39

163619.08 163619.08 49085.72 114533.35

4353.13

4353.13

4353.13

4353.13

68714.40

85076.58

101798.51

118886.48

CUADRO Nº 44 FLUJO DE CAJA SIMPLIFICADO Descripción

año 0

Año 1

Año 2

Año 3

Año 4

Año 5

Total

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38 Ingresos Egresos Inversión Flujo Económico

136,200.01 -136,200.01

303912.86 234837.63

326782.30 234837.63

350156.84 234837.63

374045.32 234837.63

398456.70 234837.63

69075.23

91944.67

115319.22

139207.70

163619.08

967047.84 658906.58 129165 178976.26

La viabilidad del negocio está referido a su rentabilidad económica, para lo cual usamos los indicadores de evaluación como el VAN, TIR y B/C, con un costo de oportunidad de 9%, cuyos resultados lo podemos apreciar en el cuadro N° 45 CUADRO Nº 45 VALOR ACTUAL NETO, TIR Y B/C INDICADORES DE EVALUACION Tasa de descuento

Valor Actual Neto (VAN)

TIR

B/C

9%

S/. 298,566.76

64%

0.49

Observando los resultados de la evaluación del negocio a un costo de oportunidad de 9% se tiene un VAN de 298,566.76, un TIR DE 64% y la relación de costo beneficio de 0,49 lo cual nos indica que el proyecto es rentable. 9.10ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD. Según el análisis realizado (Cuadro Nº 46), el negocio mostraría resultados negativos en el VAN económico en un escenario adverso de reducción de precios de los productos en el mercado por debajo del 24%, es decir que en estos niveles de precios el negocio incurriría en pérdidas que pondrían en riesgo sus actividades. CUADRO Nº 46 SENSIBILIDAD DE LOS INDICADORES DE RENTABILIDAD DEL PROYECTO ANTE VARIACIONES EN EL FACTOR PRECIO DEL PRODUCTO EN EL MERCADO Variación en precio de los productos

VAN

B/C

24%

S/. 622,135.54

0.85

16% 8%

S/. 514,279.28 S/. 406,423.02

0.73 0.61

0% -8%

S/. 298,566.76 S/. 190,710.50

0.49 0.37

-16% -24%

S/. 82,854.24 -S/. 25,002.02

0.13

INDICADORES

0.25

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39

9.11INDICADORES DE IMPACTOS DE LA PROPUESTA PRODUCTIVA CUADRO Nº 38 INDICADORES DE LINEA DE BASE DEL NEGOCIO INDICADORES Costos total Anual Costos unitarios Ingresos Totales Precio Nº de unidades producidas Utilidad

9.12  El

   



  .

N° de trabajadores Nº de horas trabajadas Grado de satisfacción del cliente Participación de la mujer

SITUACION APOYO ACTUAL PROCOMPITE 42352.90 211764.50 0.0920 0.0707 60782.57 303912.86 0.083 0.083 598843.07 2994215.33 10541.16

52705.79

10 8

25 24

MALO

BUENO

CONCLUSIONES

negocio de panificación está EL 50% EL 67% ubicado en el cercado de Huancavelica, que será dirigido por la Asociación Civil Multiservicios San Juan de Dios que cuenta con 25 socios. El volumen de producción programada para el primer año con el apoyo de PROCOMPITE es de 2994215.33 unidades de panes. El capital inicial para la producción de panes durante el primer mes es de S/. 17,647.042 En el flujo de caja simplificado la utilidad es de S/. 60075 nuevos soles para el primer año y S/. 163619.08 nuevos soles para el año 05. De la evaluación del negocio a un costo de oportunidad de 9% se tiene un VAN de 298,566.76, un TIR DE 64% y la relación de costo beneficio de 0,49 lo cual nos indica que el proyecto es rentable. Según el análisis de sensibilidad considerando la variable precio de los productos de la asociación en el mercado, el proyecto incurre en pérdidas con precios menores en 24% con relación a los precios actuales. Por el análisis de impacto ambiental observamos que existe irrelevancia de los impactos negativos; por lo tanto hay viabilidad y sostenibilidad ambiental del proyecto. Para el presente plan de negocios será necesario un presupuesto de S/. 136,200.01 nuevos soles que se utilizará para mejorar los ingresos económicos de la producción y comercialización de los productos panaderos de la Asociación

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ANEXOS 1. 2. 3. 4.

Ubicación de la propuesta productiva Especificaciones técnicas Cotizaciones Fotografías (por lo menos 3 fotografías que demuestren la actividad)

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1. UBICACIÓN DE LA PROPUESTA PRODUCTIVA