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Plan Contable General Empresarial 1101 1111.01 1111.01.01 1121.01 1102 1112.01 1103 1113.01 1113.01.01 1123.02.02 1104 1124.01 1105 1115.01 1125.01 1106 1126.03 1108 1118.03 1128.03 1301 1311.06 1401 1411.01.06 1411.01.05 1421.01.05 1405 1415.01.06 1425.01.05 1415.01.05 1406 1416.01.06 1408 1418.01 1428.01 1409 1419.01 1419.01.06 1429.01.05 1505 1515.09 1701 1711.09

1761.09 1708 1718.01.09 1709 1719.01.09 1801 1811.01 1802 1812.01 1803 1813.01 1813.02 1813.09 1804 1814.01 1809 1819.02 1819.03 1819.04 1861.01 1862.01 1863.09 1863.01 1864.01 2114.01.04 1903 1913.01 1906 1916.01 2101 2111.01.00 2121.01.00 2111.01 2111.04 2121.01 2102 2112.01 2122.01 2103 2113.02 2113.03 2123.02 2106 2116.01 2108 2118.02 2103

2123.02 2104 2114.01 2114.01.02 2114.02 2114.01.01 2128.02 2118.03 2128.03 2104 2114.01 2114.02.01 2114.02.04 2303 2313.01 2323.01 2308 2318.03 2328.03 2505 2515.02 2515.03 2515.04 2506 2516.02 2908 2918.07 2903 2913.01 2913.02 3101 3111.01 3301 3311.02 3801 3811.02 3811.01 3901 3911.02 6401 6411.04.02 6411.04 6421.04.02 5101 5111.03 5104 5114.01 5202

5212.07 5212.29 5203 5213.01 5109 5119.11 8102 8112.01 8201 8211.01 8301 8311.02 8402 8412.01 5107 5117.04 4302 4312.01 4108 4128.04 4501 4511.01 4511.02 4511.05 4511.04 4504 4514.09 4101 4111.02 4111.03 4201 4211.09 4503 4513.01.03 4513.01.05 4513.01.06 4513.01.07 4513.01.10 4401 4411.02 4411.03 4411.04 6101 6111.01 41 4111 4128

4161 42 4261 43 4312.01 4362 44 4411 4461 45 4561 4563 4564 51 5111 5114 5154 5117 5167 5119 5169 52 5212 5252 5213 5263 6151 52 5212 5262 5213 5263 6601 6466 6611.01 6901 6911.01 6701 6711.01 6801 6811.01 6902 6962.01 6962.03 6962.04 6962.05 6962.08 6962.09

6962.1

Plan Contable General Empresarial

CAJA CAJA OFICINA PRINCIPAL (M.N) CAJA OFICINA PRINCIPAL (DINERO EN EFECTIVO) CAJA OFICINA PRINCIPAL (M.E) BANCO CENTRAL DE RESERVA DEL PERU CUENTA ORDINARIA BANCOS Y OTRAS EMPRESAS FINANCIERAS BANCOS (AL COSTO DE ADQUISION) BANCO ATALAYA (M.N.) BANCO CONTINENTAL (M.E) BANCOS Y OTRAS INSTITUCIONES FINANCIERAS DEL EXTERIOR DE PRIMERA CATEGORIA CANJE CANJE LOCAL (M.N) CANJE LOCAL (M.E) EFECTO DE COBRO INMEDIATO DOCUMENTO SOBRE EL EXTERIOR RENDIMIENTOS Y DEVENGADOS DEL DISPONIBLE BANCOS Y OTRAS EMPRESAS FINANCIERAS PAIS (M.N.) BANCOS Y OTRAS EMPRESAS FINANCIERAS PAIS (M.E.) INVERSIONES NEGOCIABLES PARA LA INTERMEDIACION FINANCIERA(TRADING) EN VALORES REPRESEN VALORES Y TITULOS EMITIDOS POR EMPRESAS DEL SISTEMA DE SEGUROS CREDITOS VIGENTES CREDITOS COMERCIALES-PRESTAMOS (M.N) CREDITOS COMERCIALES CREDITOS COMERCIALES-DESCUENTOS (M.E) CREDITOS VENCIDOS CREDITOS COMERCIALES-PRESTAMOS (M.N) CREDITOS COMERCIALES-DSCTOS (M.E) DESCUENTOS (LETRA PROTESTADA) CREDITO EN COBRANZA JUDICIAL PRESTAMOS(LETRAS PROTESTADA E INICIAR ACCION LEGAL) RENDIMIENTOS Y DEVENGADOS DE CREDITOS VIGENTES RENDIMIENTOS Y DEVENGADOS DE CREDITOS COMERCIALES (M.N.) RENDIMIENTOS Y DEVENGADOS DE CREDITOS COMERCIALES (M.E.) PROVISIONES PARA CRÉDITOS PROVISIONES PARA CREDITOS PROVISION PARA CREDITOS COMERCIALES-PRESTAMOS (M.N.) PROVISION PARA CREDITOS COMERCIALES-DESCUENTOS (M.N.) CUENTAS POR COBRAR POR PAGOS EFECTUADOS POR CUENTA DE TERCEROS OTRAS CUENTAS PAGADAS POR CUENTAS DE TERCEROS INVERS. POR PARTIC. PATRIMONIAL EN PERSONAS JURID. DEL PAIS OTRAS

OTRAS ACM RENDIMIENTOS DEVENGADOS DE INVERSIONES PERMANENTES RENDIMIENTOS DEVENGADOS DE INVERSIONES PERMANENTES POR PARTICP. PATRIMONIAL EN PERSON PROVISIONES PARA INVERSIONES PERMANENTES PROVISION PARA INVERSIONES PERMANENTES EN PERSONAS JURIDICAS DEL PASI -OTRAS TERRENOS TERRENOS EDIFICACIONES E INSTALACIONES EDIFICIO MOBILIARIO Y EQUIPO MOBILIARIO EQUIPOS DE COMPUTACION OTROS BIENES Y EQUIPOS DE OFICINA EQUIPOS DE TRANSPORTE Y MAQUINARIAS VEHICULOS DEPRECIACION ACUM. DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO DEPRECIACION ACUMULADA DE EDIFICIOS E INSTACLACIONES (3%) DEPRECIACION ACUMULADA DE MOBILIARIO Y EQUIPO (20%) DEPRECIACION ACUMULADA DE TRANSPORTE Y MAQUINARIAS (20%) TERRENOS ACM EDIFICIO ACM OTROS BIENES Y EQUIPOS DEACM MOBILIARIO ACM VEHICULOS ACM ADMINISTRADORAS FONDO DE PENSIONES PAGOS A CUENTA DEL IMPUESTO A LA RENTA PAGOS A CUENTA DEL IMPUESTO A LA RENTA CREDITO FISCAL CREDITO FISCAL POR IGV OBLIGACIONES A LA VISTA DEPOSITOS EN CUENTA CORRIENTES (CLIENTE DEL BANCO) DEPOSITOS EN CUENTA CORRIENTES (ME) DEPOSITOS EN CUENTA CORRIENTE (M.N) CHEQUES DE GERENCIA DEPOSITOS EN CUENTA CORRIENTE (M.E) OBLIGACIONES POR CUENTA DE AHORRO DEPOSITOS DE AHORRO ACTIVOS (M.N.) DEPOSITOS DE AHORRO ACTIVOS (M.E.) OBLIGACIONES POR CUENTAS A PLAZO CERTIFICADOS BANCARIOS (M.N.) CUENTAS A PLAZO (DEPOSITOS DE CLIENTES) CERTIFICADOS BANCARIOS (M.E.) BENEFICIOS SOCIALES DE TRABAJADORES COMPENSACION TIEMPO DE SERVICIOS GASTOS POR PAGAR DE OBLIGACIONES CON EL PUBLICO GASTOS POR PAGAR DE OBLIGACIONES P. CUENTAS DE AHORRO M.N. OBLIGACIONES POR CUENTA A PLAZO

CERTIFICADO BANCARIO OBLIGACIONES CON INCTITUCIONES RECAUDADORAS DE TIBUTOS TRIBUTOS POR CUENTA PROPIA TRIBUTOS POR CUENTA PROPIA IGV TRIBUTOS RETENIDOS IMPUESTO A LA RENTA GASTOS POR PAGAR DE OBLIGACIONES P. CUENTAS DE AHORRO M.E. GASTOS POR PAGAR DE OBLIGACIONES P- CUENTAS A PLAZO (M.N.) GASTOS POR PAGAR DE OBLIGACIONES P- CUENTAS A PLAZO (M.E.) OBLIGACIONES CON INSTI. RECAUDADORAS DE TRIBUTOS TRIBUTOS POR CUENTA PROPIA TRIBUTOS RETENIDOS ADMINISTRADORAS FONDO DE PENCIONES DEPOSITOS A PLAZO DEPOSITOS A PLAZO DE EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO PAIS (M.N) DEPOSITOS A PLAZO DE EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO PAIS (M.E) GASTOS POR PAGAR POR DEPOSITOS DE EMPRESAS DEL S.F Y ORG. FINAN. INTERNACI. GASTOS POR PAGAR DEPOSITOS A PLAZO DE EMPRESAS PASI (M.N) GASTOS POR PAGAR DEPOSITOS A PLAZO DE EMPRESAS PASI (M.E) DIVIDENDOS, PARTICIPACIONES Y REMUNERACIONES POR PAGAR PARTICIPACIONES POR PAGAR VACACIONES POR PAGAR REMUNERACIONES POR PAGAR PROVEEDORES PROVEEDORES DE SERVICIOS OPERACIONES EN TRAMITE OPERACIONES EN TRAMITE IMPUESTO A LA RENTA Y PARTICIPACIONES DIFERIDAS IMPUESTO A LA RENTA PARTICIPACIONES EN LAS UTILIDADES CAPITAL PAGADO CAPITAL PAGADO POR ACCIONES RESERVA LEGAL UTILIDADES UTILIDAD ACUMULADA UTILIDAD ACUMULADA SIN ACUERDO DE CAPITALIZACION UTILIDAD ACUMULADA CON ACUERDO DE CAPITALIZACION UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO SIN ACUERDO DE CAPITALIZACION INGRESOS DE EJERCICIOS ANTERIORES PROV. P. INCOBRABILIDAD (M.N.) INGRESOS POR DISMINUCION DE PROVISIONES PROV. P. INCOBRABILIDAD (M.E.) INTERESES POR DISPONIBLE INTERESE POR DEPOSITOS EN BANCO DEL PAIS INTERESES POR CREDITO INTERESES POR CREDITO VIGENTES INGRESOS POR SERVICIOS DIVERSOS

GIROS OTROS INGRESOS POR SERVICIOS INGRESOS POR ARRENDAMIENTO BIENES PROPIOS INGRESOS FINANCIEROS DIVERSOS VALORIZACION DE INVERSIONES NEGOCIABLES PARA INTERMEDIACION FINANCIERA VALORES PROPIOS EN COBRANZA VALORES PROPIOS EN COBRANZA OFICINA PRINCIPAL CONTRA CUENTA DE CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS CONTRA CUENTA DE CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS CONTRA CUENTA DE CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS CONTRA CUENTA DE CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS VALORES RECIBIDOS EN COBRANZA VALORES RECIBIDOS EN COBRANZA OFICINA PRINCIPAL COMISIONES POR CREDITOS CREDITOS PROVISIONES PARA INCOBRABILIDAD DE CREDITOS PROVISIONES PARA INCOBRABILIDAD DE CREDITOS (PROVISON AL 20%) DIFERENCIA DE CAMBIO DIFRENCIA P . NIVEL DE CAMBIO (M.E) GASTOS DE PERSONAL REMUNERACIONES COMPENSACION VACACIONAL COMPENSACION TIEMPO DE SERVICIOS SEGURIDAD Y PREVISION SOCIAL TRIBUTOS OTROS TRIBUTOS INTERESES POR OBLIGACIONES CON EL PUBLICO INTERESES POR CUENTAS DE AHORRO INTERESES POR CUENTAS A PLAZO GASTOS POR OPERACIONES CONTINGENTES LITIGIOS, DEMANDAS PENDIENTES Y OTRAS CONTINGENCIAS GASTOS POR SERVICIOS RECIBIDOS DE TERCEROS VIGILANCIA Y PROTECCION PUBLICIDAD ENERGIA Y AGUA COMUNICACIONES ALQUILERES DEPRECIACI. EDIFICIO E INSTALACIONES DEPRECIACI. EDIFICIO E INSTALACIONES DEPRECIACI. MOBILIARIO Y EQUIPO DEPRECIACI. EQUIPOS DE TRANSP. Y MAQ. RESULTADO DE OPERACIÓN RESULTADO DE OPERACIÓN INTERESES POR OBLIGACIONES CON EL PUBLICO INTERESES POR OBLIGACIONES CON EL PUBLICO DIFERENCIA DE NIVELACION DE CAMBIO

INTERESES POR OBLIGACIONES CON EL PUBLICO ACM GASTOS POR OPERACIONES CONTINGENTES GASTOS OPERACIONES CONTINGENTES ACM PROVISIONES PARA DESVALORIZACION E INCOBRABILIDAD PROV. CLIENTES COMERCIALES PROV. P. INCOBRABLES DE CREDITO ACM DEPREC. DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO DEPREC. DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO DEPREC. DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO ACM GASTOS DE ADMINISTRACION GASTOS DE PERSONAL ACM GASTOS POR SERVICIOS RECIBIDOS DE TERCEROS ACM TRIBUTOS , ACM INGRESOS FINANCIEROS INTERES DISPONIBLE INTERESES POR CREDITO INTERES P DISPONIBLE Y CREDITOS COMISIONES POR CREDITOS COMISIONES POR CREDITOS ACM INGRESOS FINANCIEROS DIVERSOS INGRESOS FINANCIEROS DIVERSOS ACM INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS INGRESOS P SERVICIOS DIVERSOS INGRESOS P SERVICIOS DIVERSOS ACM INGRESOS P ARRENDAMIENTO INGRESOS P ARRENDAMIENTO ACM RESULTADO DE OPERACIÓN INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS INGRESOS POR SERVICIOS DIVERSOS INGRESOS POR SERVICIOS DIVERSOS ACM INGRESOS P ARRENDAMIENTOS INGRESOS P ARRENDAMIENTOS ACM RESULTADO DEL EJERCICIO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTO A LA RENTA RECUPERACION DE PROVISIONES ACM RESULTADO DEL EJERCICIO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTO A LA RENTA RESULTADO DEL EJERCICIO RESULTADO DEL EJERCICIO DISTRIBUCION LEGAL DE LA RENTA PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES IMPUESTO A LA RENTA IMPUESTO A LA RENTA RESULTADO POR EXPOSICION A LA INFLACION REI INVERSIONES REI INMUEBLE MAQUINARIA Y EQUIPO REI OTROS ACTIVOS REI GASTOS REI PATRIMONIO REI INGRESOS

REI DE RESULTADOS

VALORES REPRESENTATIVOS DE CAPITAL

RIMONIAL EN PERSONAS JURIDICAS DEL PASI-OTRAS

Caso Práctico La empresa Nuevo Banco (empresa bancaria) reinicia sus operaciones del año 2 con el siguiente Estado de Situación: Nuevo Banco Estado de Situación Financiera Al 31 de diciembre del Año1 (Expresado en Soles) Activo Disponible Cartera de Créditos Inversiones Permanentes Inmb. Mobiliario y Equipo Otros Activos

Total Activo

Pasivo y Patrimonio 239,200 Oblig. con el Público 1,090,000 Dep. Emp.Sist Financ. 1,000 Total Pasivo 502,500 22,800 Capital Social Reservas Resultados Acumulados Resultado del Ejercicio Total Patrimonio 1,855,500 Total Pasivo y Patrimonio

1,076,920 631,330 1,708,250 135,370 7,300 650 3,930 147,250 1,855,500

I.- Composición de saldos al 1° de enero del Año 2 ACTIVO 11 1101 1111.01 1121.01

30,700.00 52,700.00

83,400.00

61,410.00 93,670.00

155,080.00

1103 1113.01.01 1123.02.02 1108 1118.03 1128.03

278.00 442.00

720.00 239,200.00

14 1401 1411.01.06 1421.01.05

458,350.00 680,000.00 1,138,350.00

1405 1415.01.06

5,750.00

1425.01.05

8,500.00

14,250.00

5,000.00 6,800.00

11,800.00

1408 1418.01 1428.01 1409 1419.01.06 1429.01.05

-30,200.00 -44,200.00

-74,400.00 1,090,000.00

17 1701

930.00 1701.09

1708

120.00 1718.01.09

1709

-50.00 1,000.00

1709.01.09 18 1801

100,000.00 1811.01

1802

250,000.00 1812.01

1803 1813.01 1813.02 1813.09

25,000.00 50,000.00 40,000.00

1804

115,000.00 85,000.00

1814.01 1809 1819.02 1819.03 1819.04

-7,500.00 -23,000.00 -17,000.00

-47,500.00 502,500.00

2903 2913.01 2913.02

19,080.00 3,720.00

PASIVO 21 2101 2111.01

85,254.00

22,800.00 1,855,500.00

2111.04 2121.01

3,700.00 109,616.00

2112.01 2122.01

34,788.00 67,932.00

2113.02 2123.02

256,664.00 510,816.00

2118.02 2128.02 2118.03 2128.03

632.00 2,720.00 3,608.00 1,190.00

2313.01 2323.01

525,550.00 105,400.00

2318.03 2328.03

142.00 238.00

198,570.00

2102

2103

102,720.00 301,290.00 767,480.00

2108

8,150.00 1,076,920.00

23 2303 630,950.00 630,950.00

2308 380.00 631,330.00 1,708,250.00

PATRIMONIO 31

135,370.00 3101 3111.01

33

7,300.00 3301 3311.02

38

650.00 3801 3811.01

39

3,930.00 3901 3911.02

II.- Información adicional:

147,250.00 1,855,500.00

a) Por concepto de participación de utilidades del Año2 para los trabajadores se ha considerado detraer la tasa del 5% b) La tasa del impuesto a la renta es de 29.50% III.- Operaciones en el año2: 1.- Asiento de apertura del año. 2.- Transferencia de resultado del ejercicio del Año1 a los resultados acumulados. 3.- Se recibió nota de abono por rendimientos devengados del disponible por S/ 278 y USD 130 cuyo eqivalente es S/442 4.- Clientes amortizan, durante el año, créditos otorgados en las cifras siguientes: a) Amortización: Créditos Vigentes USD S/ - Créditos comerciales Préstamo (MN) 130,350.00 - Créditos comerciales Préstamo (ME) 120,000.00 408,000.00 Créditos Vencidos - Créditos comerciales Préstamo (MN) 2,550.00 - Créditos comerciales Préstamo (ME) 1,500.00 5,100.00 121,500.00 546,000.00 b) Forma de pago Dinero en Efectivo - Moneda Nacional - Moneda Extranjera Cheques de clientes - Moneda Nacional - Moneda Extranjera Cheques de otros bancos - Moneda Nacional - Moneda Extranjera

25,500.00

139,400.00 86,700.00

27,200.00

68,520.00 92,480.00

28,800.00 81,500.00

60,980.00 97,920.00 546,000.00

5.- Se recupera en enero provisiones de créditos incobrables por los importes siguientes: S/ 12,200.00 24,480.00 36,680.00

Prov. Créditos comerciales - Préstamo Prov. Créditos comerciales - Descuentos USD 7,200

6.- Se recibe S/ 600 en efectivo para depositar en cuenta corriente de cliente 7.- Persona natural efectúa cobranza de cheque por USD 400 cuyo tipo de cambioes de S/ 3.40 8.- En la oficina principal del banco, durante el día se han recibido cheques de otros bancos de la localidad por un total de S/ 10,000 según el destino y procedencia siguiente: Depósitos Cuentas corrientes Cuentas de ahorros Cuentas a plazo

S/ 5,000.00 2,000.00 3,000.00

Otros Bancos BCP Continental Interbank

S/ 4,500.00 3,200.00 2,300.00

10,000.00

10,000.00

9.- En febrero del año 2 se recibe en la Oficina Principal Giro del Bank of America de New York por USD 2,000 para convertirlo en billetes de igual moneda. El tipo de cambio es de S/ 3.40 Se calcula además, comisión por S/ 88 y portes S/2 a pagarse en efectivo 10.- El mismo día el banco retira de la Cámara de compensación cheques a su cargo por los conceptos siguientes: S/ Girados por clientes 2,800 Girados por gerencia 3,700 6,500 11.- Se recepciona nota de abono de la Cámara de Compensación por saldo a favor de S/ 3,500 según detalle S/ Cheques remitidos (cargo) 10,000 Cheques recibidos (abono) -6,500 3,500 12.- En marzo del año2 se adquieren en la bolsa de valores 6,000 acciones de la empresa de seguros a S/ 1.20 cada una, con carácter de inversión temporal, girando el cheque correspondiente Al cierre de las operaciones del día cada acción tiene por cotización bursátil el valor de S/1.35 13.- En marzo del año2 cliente de banco solicita en la oficina principal préstamo de S/ 2,000 con abono en su cuenta corriente para financiar capital de trabajo. Crédito que es formalizado con la aceptación de pagaré cancelable en dos cuotas mensuales. La liquidación por los 60 días es la siguiente: S/ Importe del Préstamo 2,000 Intereses (60 días) 300 Comisión 24 Portes 6 2,330 14.- En abril del año2 letra de S/ 2,000 que fue descontada a cliente cedente, fue protestada a los ocho días de gracia en razón de no cancelar el aceptante. Imputándose los gastos siguientes: S/ Pago a notaria 30 Comisión (protesto) 10 Portes 7 47 15.- Letra descontada a cliente por S/ 3,000 luego de ser protestada a su vencimiento fue remitida a la sección legal para su cobranza por la vía judicial, según detalle:

Letra vencida Pagos judiciales

S/ 3,000 170

Impuestos Portes

3,170 12 18 3,200

16.- En mayo del Año2 efectuada la cobranza en tesoreria de letra en proceso judicial, se procede a la liquidación final 17.- En junio del Año2 originalmente se otorgó un préstamo comercial de S/ 15,000, el cuala su vencimiento fue transferido de crédito vigente a crédito vencido. Habiendo transcurrido un tiempo prudencial y efectuada la calificación por riesgo crediticio, se optó por provisionar el préstamo en un 20% 18.- Se recibe de la oficina principal dinero por S/ 20,500 para proceder a la apertura de cuenta corriente por los conceptos siguientes: S/ Efectivo 5,000 Cheques de clientes del Bco. 12,000 Cheques de otros bancos 3,500 20,500 19.- En julio del Año2 se devuelve a cliente nota de cargo por S/ 2,170 cheque no conforme recepcionado en la Cámara de Compensación, el cual fue abonado en su cuenta corriente el día anterior, según el detalle siguiente:

Cheques de otros bancos Portes

S/ 2,700 10 2,710

20.- Cliente del banco solicita en agosto del Año2 transferir a su cuenta corriente en soles el equivalente a USD 300 afectando su cuenta corriente en dolares. Según la SBS, en la fecha, el tipo de cambio es de S/ 3.40 en tanto que el tipo de cambio compra es S/3.45 21.- Se efectuaron durante el Año2 pagos en efectivo a cta. del impuesto a la renta por S/ 38,500 22.- Se pago en el Año2 remuneraciones por un total de S/ 55,200 efectúandose los aportes y deducciones de ley, conforme se detalla a continuación: Sueldos Aportes de la empresa ESSALUD Retenciones a trabajadores ONP AFP I.Renta 5ta cat. Neto a pagar

55,200.00 4,968.00 -1,402.00 -5,177.00 -1,717.00

4,968.00

-8,296.00 46,904.00

23.- Se calculó en el Año2 intereses devengados por depósitos de ahorros de S/ 47,000 y depósitos a plazo de S/ 65,000, según detalle siguiente: Mes Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre

Depósitos Ahorro 3,800 3,800 3,800 3,800 3,800 3,800 3,900 3,900 3,900 3,900 4,100 4,500 47,000

Depósitos a Plazo 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000 65,000

Intereses Total 8,800 8,800 8,800 8,800 8,800 8,800 8,900 9,900 9,900 9,900 10,100 10,500 112,000

24.- El poder judicial en agosto del Año2 falló a favor de excliente del banco sobre demanda iniciada en el año, en el sentido de resarcirlo economicamente con S/ 15,000; importe que la entidad bancaria no había provisionado. 25.- Durante el año 2 se incurrieron en gastos por servicios de terceros por S/ 6,800 más IGV, pagados con abono en cuenta corriente; según detalle siguiente: Concepto Alquiler locales Luz y agua Teléfonos Publicidad Vigilancia

Valor de venta 4,200.00 900.00 800.00 360.00 540.00 6,800.00

IGV 756.00 162.00 144.00 64.80 97.20 1,224.00

Precio de Venta 4,956.00 1,062.00 944.00 424.80 637.20 8,024.00

26.- La provisión del ejercicio económico del año2 por la depreciación de los bienes del Activo fijo por S/ 47,500 fue la siguiente: Bienes Edificio Mobiliario Equipos de cómputo Equipos de oficina Vehículos

Tasa % Valor S/ 5.00 250,000.00 20.00 25,000.00 20.00 50,000.00 20.00 40,000.00 20.00 85,000.00 85.00 450,000.00

Dep. 12,500.00 5,000.00 10,000.00 8,000.00 17,000.00 52,500.00

27.- La provisión por concepto de vacaciones devengadas para el año 2 asciende a S/ 3,900 28.- La CTS por tiempo de servicios correspondientes al año 2 fue de S/ 3,750 29.- Durante el Año2 los depósitos efectuados y préstamos otorgados en sus diferentes modalidaes han generado ingresos devengados por S/ 241,500 según detalle siguiente: Mes Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre

Intereses Bco. País 1,450 1,450 1,450 1,500 1,500 1,500 1,500 1,550 1,550 1,550 1,550 1,650 18,200

Intereses Créditos 17,000 17,000 17,000 17,700 17,700 18,000 18,000 18,350 18,350 21,400 21,400 21,400 223,300

Intereses Total 18,450 18,450 18,450 19,200 19,200 19,500 19,500 19,900 19,900 22,950 22,950 23,050 241,500

30.- SE obtuvo en el año 2 ingresos de S/ 28,500 más IGV por alquiler de bienes, importe cobrado con cheque de otros bancos. El referido concepto fue percibido mensualmente 31.- Se reucperó en enero del año 2 provisión de inversiones permanentes por S/ 50 al modificarse el valor patrimonial de las acciones adquiridas en el país. 32.- Al cierre del año 2, el tipo de cambio es S/3.50 por dólar americano.

3000

CASO PRÁCTICO - EMPRESA BANCARIA OPERA CIÓN

1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

GLOSA O DESCRIPCIÒN DE LA OPERACIÒN

APERTURA AÑO 2 APERTURA AÑO 2 APERTURA AÑO 2 APERTURA AÑO 2 APERTURA AÑO 2 APERTURA AÑO 2 APERTURA AÑO 2 APERTURA AÑO 2 APERTURA AÑO 2 APERTURA AÑO 2 APERTURA AÑO 2 APERTURA AÑO 2 APERTURA AÑO 2 APERTURA AÑO 2 APERTURA AÑO 2 APERTURA AÑO 2 APERTURA AÑO 2 APERTURA AÑO 2 APERTURA AÑO 2 APERTURA AÑO 2 APERTURA AÑO 2 APERTURA AÑO 2 APERTURA AÑO 2 APERTURA AÑO 2 APERTURA AÑO 2 APERTURA AÑO 2 APERTURA AÑO 2 APERTURA AÑO 2 APERTURA AÑO 2 APERTURA AÑO 2 APERTURA AÑO 2 APERTURA AÑO 2 APERTURA AÑO 2 APERTURA AÑO 2 APERTURA AÑO 2 APERTURA AÑO 2 APERTURA AÑO 2 APERTURA AÑO 2 APERTURA AÑO 2 APERTURA AÑO 2

CÒDIGO

1101 1111.01 1121.01 1103 1113.01.01 1123.02.02 1108 1118.03 1128.03 1401 1411.01.06 1421.01.05 1405 1415.01.06 1425.01.05 1408 1418.01 1428.01 1409 1419.01.06 1429.01.05 1701 1711.09 1708 1718.01.09 1709 1719.01.09 1801 1811.01 1802 1812.01 1803 1813.01 1813.02 1813.09 1804 1814.01 1809 1819.02 1819.03

1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 2 2 2 2 3 3 3 3 3 3 4 4

APERTURA AÑO 2 1819.04 APERTURA AÑO 2 2101 APERTURA AÑO 2 2111.01 APERTURA AÑO 2 2111.04 APERTURA AÑO 3 2121.01 APERTURA AÑO 4 2102 APERTURA AÑO 5 2112.01 APERTURA AÑO 6 2122.01 APERTURA AÑO 7 2103 APERTURA AÑO 8 2113.02 APERTURA AÑO 9 2123.02 APERTURA AÑO 10 2108 APERTURA AÑO 11 2118.02 APERTURA AÑO 12 2128.02 APERTURA AÑO 13 2118.03 APERTURA AÑO 14 2128.03 APERTURA AÑO 15 2303 APERTURA AÑO 16 2313.01 APERTURA AÑO 17 2323.01 APERTURA AÑO 18 2308 APERTURA AÑO 19 2318.03 APERTURA AÑO 20 2328.03 APERTURA AÑO 21 2903 APERTURA AÑO 22 2913.01 APERTURA AÑO 23 2913.02 APERTURA AÑO 24 3101 APERTURA AÑO 25 3111.01 APERTURA AÑO 26 3301 APERTURA AÑO 27 3311.02 APERTURA AÑO 28 3801 APERTURA AÑO 29 3811.01 APERTURA AÑO 30 3901 APERTURA AÑO 31 3911.02 TRANSFERENCIA DEL RESULTADO DEL AÑO 1 3901 TRANSFERENCIA DEL RESULTADO DEL AÑO 1 3911.02 TRANSFERENCIA DEL RESULTADO DEL AÑO 1 3801 TRANSFERENCIA DEL RESULTADO DEL AÑO 1 3811.02 RECEPCION RENDIMIENTOS DEVENGADOS DEL DISPONIB1103 RECEPCION RENDIMIENTOS DEVENGADOS DEL DISPONIB1113.01.01 RECEPCION RENDIMIENTOS DEVENGADOS DEL DISPONIB1123.02.02 RECEPCION RENDIMIENTOS DEVENGADOS DEL DISPONIB1108 RECEPCION RENDIMIENTOS DEVENGADOS DEL DISPONIB1118.03 RECEPCION RENDIMIENTOS DEVENGADOS DEL DISPONIB1128.03 AMORTIZACION DE CREDITOS OTORGADOS 1101 AMORTIZACION DE CREDITOS OTORGADOS 1111.01

4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 5 5 5 5 5 5 6 6 6 6 7 7 7 7 8 8 8 8 8 8 8 8 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9

AMORTIZACION DE CREDITOS OTORGADOS AMORTIZACION DE CREDITOS OTORGADOS AMORTIZACION DE CREDITOS OTORGADOS AMORTIZACION DE CREDITOS OTORGADOS AMORTIZACION DE CREDITOS OTORGADOS AMORTIZACION DE CREDITOS OTORGADOS AMORTIZACION DE CREDITOS OTORGADOS AMORTIZACION DE CREDITOS OTORGADOS AMORTIZACION DE CREDITOS OTORGADOS AMORTIZACION DE CREDITOS OTORGADOS AMORTIZACION DE CREDITOS OTORGADOS AMORTIZACION DE CREDITOS OTORGADOS AMORTIZACION DE CREDITOS OTORGADOS RECUPERACION DE PROVISIONES PARA INCOBRABLES RECUPERACION DE PROVISIONES PARA INCOBRABLES RECUPERACION DE PROVISIONES PARA INCOBRABLES RECUPERACION DE PROVISIONES PARA INCOBRABLES RECUPERACION DE PROVISIONES PARA INCOBRABLES RECUPERACION DE PROVISIONES PARA INCOBRABLES RECEPCION DE EFECTIVO PARA CUENTA CORRIENTE RECEPCION DE EFECTIVO PARA CUENTA CORRIENTE RECEPCION DE EFECTIVO PARA CUENTA CORRIENTE RECEPCION DE EFECTIVO PARA CUENTA CORRIENTE PAGO DE CHEQUES EN DOLARES PAGO DE CHEQUES EN DOLARES PAGO DE CHEQUES EN DOLARES PAGO DE CHEQUES EN DOLARES RECEPCION DE CHEQUES DE OTROS BANCOS RECEPCION DE CHEQUES DE OTROS BANCOS RECEPCION DE CHEQUES DE OTROS BANCOS RECEPCION DE CHEQUES DE OTROS BANCOS RECEPCION DE CHEQUES DE OTROS BANCOS RECEPCION DE CHEQUES DE OTROS BANCOS RECEPCION DE CHEQUES DE OTROS BANCOS RECEPCION DE CHEQUES DE OTROS BANCOS POR PAGO DEL GIRO EN CAJA POR PAGO DEL GIRO EN CAJA POR PAGO DEL GIRO EN CAJA POR PAGO DEL GIRO EN CAJA POR COBRANZA DE SERVICIOS EN CAJA POR COBRANZA DE SERVICIOS EN CAJA POR COBRANZA DE SERVICIOS EN CAJA POR COBRANZA DE SERVICIOS EN CAJA POR COBRANZA DE SERVICIOS EN CAJA POR LA CONFORMIDAD DEL GIRO SOBRE EXTERIOR

1121.01 1105 1115.01 1125.01 2101 2111.01 2121.01 1401 1411.01.06 1421.01.05 1405 1415.01.06 1425.01.05 1409 1419.01.06 1429.01.05 6401 6411.04.02 6421.04.02 1101 1111.01.01 2101 2111.01.00 2101 2121.01.00 1101 1121.01 1105 1115.01 2101 2111.01 2102 2112.01 2101 2113.03 1106 1126.03 1101 1121.01 1101 1111.01 5202 5212.07 5212.29 1104

9 9 9 10 10 10 10 10 11 11 11 11 12 12 12 12 12 12 12 12 13 13 13 13 13 13 13 13 13 13 13 13 13 13 14 14 14 14 14 14 14 14 14 14 14

POR LA CONFORMIDAD DEL GIRO SOBRE EXTERIOR 1124.01 POR LA CONFORMIDAD DEL GIRO SOBRE EXTERIOR 1106 POR LA CONFORMIDAD DEL GIRO SOBRE EXTERIOR 1126.03 POR LOS CHEQUES RECIBIDOS DE LA CÁMARA DE COMP 2101 POR LOS CHEQUES RECIBIDOS DE LA CÁMARA DE COMP 2111.01 POR LOS CHEQUES RECIBIDOS DE LA CÁMARA DE COMP 2111.04 POR LOS CHEQUES RECIBIDOS DE LA CÁMARA DE COMP 1105 POR LOS CHEQUES RECIBIDOS DE LA CÁMARA DE COMP 1115.01 NOTA DE ABONO POR SALDO A FAVOR EN CAMARA DE 1102 NOTA DE ABONO POR SALDO A FAVOR EN CAMARA DE 1112.01 NOTA DE ABONO POR SALDO A FAVOR EN CAMARA DE 1105 NOTA DE ABONO POR SALDO A FAVOR EN CAMARA DE 1115.01 POR LA ADQUISICION DE LAS ACCIONES 1301 POR LA ADQUISICION DE LAS ACCIONES 1311.06 POR LA ADQUISICION DE LAS ACCIONES 1103 POR LA ADQUISICION DE LAS ACCIONES 1113.01 POR EL INCREMENTO DEL VALOR DEL DE MERCADO 1301 POR EL INCREMENTO DEL VALOR DEL DE MERCADO 1311.06 POR EL INCREMENTO DEL VALOR DEL DE MERCADO 5109 POR EL INCREMENTO DEL VALOR DEL DE MERCADO 5119.11 POR LA APROBACION DEL CRÉDITO 1401 POR LA APROBACION DEL CRÉDITO 1411.01.05 POR LA APROBACION DEL CRÉDITO 2101 POR LA APROBACION DEL CRÉDITO 2111.01 POR EL PAGARÉ EMITIDO(CRONTOL EN CUENTAS DE ORD8102 POR EL PAGARÉ EMITIDO(CRONTOL EN CUENTAS DE ORD8112.01 POR EL PAGARÉ EMITIDO(CRONTOL EN CUENTAS DE ORD8201 POR EL PAGARÉ EMITIDO(CRONTOL EN CUENTAS DE ORD8211.01 POR EL COSTO DEL SERVICIO 2101 POR EL COSTO DEL SERVICIO 2111.01 POR EL COSTO DEL SERVICIO 5107 POR EL COSTO DEL SERVICIO 5117.04 POR EL COSTO DEL SERVICIO 5202 POR EL COSTO DEL SERVICIO 5212.29 POR EL GASTO DE NOTARIA 1505 POR EL GASTO DE NOTARIA 1515.09 POR EL GASTO DE NOTARIA 2101 POR EL GASTO DE NOTARIA 2111.01 POR EL TRASLADO DE LETRA PROTESTADA 1405 POR EL TRASLADO DE LETRA PROTESTADA 1415.01.05 POR EL TRASLADO DE LETRA PROTESTADA 1401 POR EL TRASLADO DE LETRA PROTESTADA 1411.01.05 POR LA LIQUIDACION DEL CREDITO 2101 POR LA LIQUIDACION DEL CREDITO 2111.01 POR LA LIQUIDACION DEL CREDITO 1405

14 14 14 14 14 14 14 14 14 14 14 14 14 15 15 15 15 15 15 15 15 15 15 15 15 16 16 16 16 16 16 16 16 16 16 16 16 17 17 17 17 18 18 18 18

POR LA LIQUIDACION DEL CREDITO POR LA LIQUIDACION DEL CREDITO POR LA LIQUIDACION DEL CREDITO POR LA LIQUIDACION DEL CREDITO POR LA LIQUIDACION DEL CREDITO POR LA LIQUIDACION DEL CREDITO POR LA LIQUIDACION DEL CREDITO POR LA LIQUIDACION DEL CREDITO POR LA LIQUIDACION DEL CREDITO POR LA LIBERACION DE LETRA DESCONTADA POR LA LIBERACION DE LETRA DESCONTADA POR LA LIBERACION DE LETRA DESCONTADA POR LA LIBERACION DE LETRA DESCONTADA TRANSFERENCIA PREVIA DE DOC. VENCIDO TRANSFERENCIA PREVIA DE DOC. VENCIDO TRANSFERENCIA PREVIA DE DOC. VENCIDO TRANSFERENCIA PREVIA DE DOC. VENCIDO GASTO DEL PROCESO LEGAL GASTO DEL PROCESO LEGAL GASTO DEL PROCESO LEGAL GASTO DEL PROCESO LEGAL CLIENTE PAGA EN TESORERIA CLIENTE PAGA EN TESORERIA CLIENTE PAGA EN TESORERIA CLIENTE PAGA EN TESORERIA LIQUIDACION DE CREDITO LIQUIDACION DE CREDITO LIQUIDACION DE CREDITO LIQUIDACION DE CREDITO LIQUIDACION DE CREDITO LIQUIDACION DE CREDITO LIQUIDACION DE CREDITO LIQUIDACION DE CREDITO LIBERACION DEL DOC. VENCIDO LIBERACION DEL DOC. VENCIDO LIBERACION DEL DOC. VENCIDO LIBERACION DEL DOC. VENCIDO POR LA CONSTITUCION DE LA PROVISION POR LA CONSTITUCION DE LA PROVISION POR LA CONSTITUCION DE LA PROVISION POR LA CONSTITUCION DE LA PROVISION APERTURA DE CUENTA CORRIENTE APERTURA DE CUENTA CORRIENTE APERTURA DE CUENTA CORRIENTE APERTURA DE CUENTA CORRIENTE

1415.01.05 1505 1415.01.05 2104 2114.01 5107 5117.04 5202 5212.29 8402 8412.01 8301 8311.02 1406 1416.01.06 1405 1415.01.06 1505 1515.09 2101 2111.04 1101 1111.01 2908 2918.07 2908 2918.07 1406 1416.01.06 1505 1515.09 5202 5212.29 8201 8211.01 8102 8112.01 4302 4312.01 1409 1419.01 1101 1111.01 1105 1115.01

18 18 18 18 19 19 19 19 19 19 20 20 20 20 20 20 21 21 21 21 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 23 23 23 23 23 23 24 24 24 24 25 25 25 25

APERTURA DE CUENTA CORRIENTE APERTURA DE CUENTA CORRIENTE APERTURA DE CUENTA CORRIENTE APERTURA DE CUENTA CORRIENTE DEVOLUCION DE CHEQUES NO CONFORME DEVOLUCION DE CHEQUES NO CONFORME DEVOLUCION DE CHEQUES NO CONFORME DEVOLUCION DE CHEQUES NO CONFORME DEVOLUCION DE CHEQUES NO CONFORME DEVOLUCION DE CHEQUES NO CONFORME TRANSFERENCIA DE CUENTA CORRIENTE EN DOLARES TRANSFERENCIA DE CUENTA CORRIENTE EN DOLARES TRANSFERENCIA DE CUENTA CORRIENTE EN DOLARES TRANSFERENCIA DE CUENTA CORRIENTE EN DOLARES TRANSFERENCIA DE CUENTA CORRIENTE EN DOLARES TRANSFERENCIA DE CUENTA CORRIENTE EN DOLARES PAGO A CUENTA DE IMPUESTO A LA RENTA PAGO A CUENTA DE IMPUESTO A LA RENTA PAGO A CUENTA DE IMPUESTO A LA RENTA PAGO A CUENTA DE IMPUESTO A LA RENTA POR PAGO DE REMUNERACIONES DEL AÑO 2 POR PAGO DE REMUNERACIONES DEL AÑO 2 POR PAGO DE REMUNERACIONES DEL AÑO 2 POR PAGO DE REMUNERACIONES DEL AÑO 2 POR PAGO DE REMUNERACIONES DEL AÑO 2 POR PAGO DE REMUNERACIONES DEL AÑO 2 POR PAGO DE REMUNERACIONES DEL AÑO 2 POR PAGO DE REMUNERACIONES DEL AÑO 2 POR PAGO DE REMUNERACIONES DEL AÑO 2 POR PAGO DE REMUNERACIONES DEL AÑO 2 POR PAGO DE REMUNERACIONES DEL AÑO 2 GASTOS POR INTERESES DEVEGADOS DEL AÑO 2 GASTOS POR INTERESES DEVEGADOS DEL AÑO 2 GASTOS POR INTERESES DEVEGADOS DEL AÑO 2 GASTOS POR INTERESES DEVEGADOS DEL AÑO 2 GASTOS POR INTERESES DEVEGADOS DEL AÑO 2 GASTOS POR INTERESES DEVEGADOS DEL AÑO 2 FALLO JUDICIAL A FAVOR DE EX CLIENTE FALLO JUDICIAL A FAVOR DE EX CLIENTE FALLO JUDICIAL A FAVOR DE EX CLIENTE FALLO JUDICIAL A FAVOR DE EX CLIENTE GASTOS POR SERVICIOS DE TERCEROS EN EL AÑO 2 GASTOS POR SERVICIOS DE TERCEROS EN EL AÑO 2 GASTOS POR SERVICIOS DE TERCEROS EN EL AÑO 2 GASTOS POR SERVICIOS DE TERCEROS EN EL AÑO 2

2101 2111.01 2101 2111.01 2101 2111.01 1105 1115.01 5202 5212.29 2101 2121.01 4108 4128.04 2101 2111.01 1903 1913.01 1101 1111.01.01 4501 4511.01 4511.04 4504 4514.09 2104 2114.01 2114.02.01 2114.02.04 2505 2515.04 4101 4111.02 4111.03 2108 2118.02 2118.03 4201 4211.09 1103 1113.01.01 4503 4513.01.03 4513.01.05 4513.01.06

25 25 25 25 25 25 26 26 26 26 26 26 26 26 27 27 27 27 27 27 27 27 27 27 28 28 28 28 29 29 29 29 29 29 29 29 30 30 30 30 30 30 31 31 31

GASTOS POR SERVICIOS DE TERCEROS EN EL AÑO 2 4513.01.07 GASTOS POR SERVICIOS DE TERCEROS EN EL AÑO 2 4513.01.10 GASTOS POR SERVICIOS DE TERCEROS EN EL AÑO 2 1906 GASTOS POR SERVICIOS DE TERCEROS EN EL AÑO 2 1916.01 GASTOS POR SERVICIOS DE TERCEROS EN EL AÑO 2 2506 GASTOS POR SERVICIOS DE TERCEROS EN EL AÑO 2 2516.02 GASTOS POR DEPRECIACION DE ACTIVO FIJO DEL AÑO 2 4401 GASTOS POR DEPRECIACION DE ACTIVO FIJO DEL AÑO 2 4411.02 GASTOS POR DEPRECIACION DE ACTIVO FIJO DEL AÑO 2 4411.03 GASTOS POR DEPRECIACION DE ACTIVO FIJO DEL AÑO 2 4411.04 GASTOS POR DEPRECIACION DE ACTIVO FIJO DEL AÑO 2 1809 GASTOS POR DEPRECIACION DE ACTIVO FIJO DEL AÑO 2 1819.02 GASTOS POR DEPRECIACION DE ACTIVO FIJO DEL AÑO 2 1819.03 GASTOS POR DEPRECIACION DE ACTIVO FIJO DEL AÑO 2 1819.04 VACAIONES DEVENGADAS AÑO 2 4501 VACAIONES DEVENGADAS AÑO 2 4511.02 VACAIONES DEVENGADAS AÑO 2 4511.04 VACAIONES DEVENGADAS AÑO 2 4504 VACAIONES DEVENGADAS AÑO 2 4514.09 VACAIONES DEVENGADAS AÑO 2 2104 VACAIONES DEVENGADAS AÑO 2 2114.01 VACAIONES DEVENGADAS AÑO 2 2114.02 VACAIONES DEVENGADAS AÑO 2 2505 VACAIONES DEVENGADAS AÑO 2 2515.03 GASTOS POR COMPENSACION POR TIEMPO DE SERVICIOS4501 GASTOS POR COMPENSACION POR TIEMPO DE SERVICIOS4511.05 GASTOS POR COMPENSACION POR TIEMPO DE SERVICIOS2106 GASTOS POR COMPENSACION POR TIEMPO DE SERVICIOS2116.01 INGRESOS GENERADOS EN EL AÑO 2 1108 INGRESOS GENERADOS EN EL AÑO 2 1118.03 INGRESOS GENERADOS EN EL AÑO 2 1408 INGRESOS GENERADOS EN EL AÑO 2 1418.01 INGRESOS GENERADOS EN EL AÑO 2 5101 INGRESOS GENERADOS EN EL AÑO 2 5111.03 INGRESOS GENERADOS EN EL AÑO 2 5104 INGRESOS GENERADOS EN EL AÑO 2 5114.01 INGRESOS POR ALQUILER DE BIENES EN EL AÑO 2 1105 INGRESOS POR ALQUILER DE BIENES EN EL AÑO 2 1115.01 INGRESOS POR ALQUILER DE BIENES EN EL AÑO 2 2104 INGRESOS POR ALQUILER DE BIENES EN EL AÑO 2 2114.01.02 INGRESOS POR ALQUILER DE BIENES EN EL AÑO 2 5203 INGRESOS POR ALQUILER DE BIENES EN EL AÑO 2 5213.01 RECUPERACION DE PROVISION EN INVERSION PERMANE1709 RECUPERACION DE PROVISION EN INVERSION PERMANE1719.01.09 RECUPERACION DE PROVISION EN INVERSION PERMANE6401

31 32 32 32 32 32 32 32 32 32 32 32 32 32 32 32 32 32 32 32 32 32 32 32 32 32 32 32 32 32 32 32 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

RECUPERACION DE PROVISION EN INVERSION PERMANE6411.04 NIVELACION POR VARIACION DEL TIPO DE CAMBIO (S/ 3.51101 NIVELACION POR VARIACION DEL TIPO DE CAMBIO (S/ 3.51121.01 NIVELACION POR VARIACION DEL TIPO DE CAMBIO (S/ 3.51103 NIVELACION POR VARIACION DEL TIPO DE CAMBIO (S/ 3.51123.02.02 NIVELACION POR VARIACION DEL TIPO DE CAMBIO (S/ 3.51104 NIVELACION POR VARIACION DEL TIPO DE CAMBIO (S/ 3.51124.01 NIVELACION POR VARIACION DEL TIPO DE CAMBIO (S/ 3.51105 NIVELACION POR VARIACION DEL TIPO DE CAMBIO (S/ 3.51125.01 NIVELACION POR VARIACION DEL TIPO DE CAMBIO (S/ 3.51401 NIVELACION POR VARIACION DEL TIPO DE CAMBIO (S/ 3.51421.01.05 NIVELACION POR VARIACION DEL TIPO DE CAMBIO (S/ 3.51405 NIVELACION POR VARIACION DEL TIPO DE CAMBIO (S/ 3.51425.01.05 NIVELACION POR VARIACION DEL TIPO DE CAMBIO (S/ 3.51408 NIVELACION POR VARIACION DEL TIPO DE CAMBIO (S/ 3.51428.01 NIVELACION POR VARIACION DEL TIPO DE CAMBIO (S/ 3.51409 NIVELACION POR VARIACION DEL TIPO DE CAMBIO (S/ 3.51429.01.05 NIVELACION POR VARIACION DEL TIPO DE CAMBIO (S/ 3.52101 NIVELACION POR VARIACION DEL TIPO DE CAMBIO (S/ 3.52121.01 NIVELACION POR VARIACION DEL TIPO DE CAMBIO (S/ 3.52102 NIVELACION POR VARIACION DEL TIPO DE CAMBIO (S/ 3.52121.01 NIVELACION POR VARIACION DEL TIPO DE CAMBIO (S/ 3.52103 NIVELACION POR VARIACION DEL TIPO DE CAMBIO (S/ 3.52123.02 NIVELACION POR VARIACION DEL TIPO DE CAMBIO (S/ 3.52108 NIVELACION POR VARIACION DEL TIPO DE CAMBIO (S/ 3.52128.02 NIVELACION POR VARIACION DEL TIPO DE CAMBIO (S/ 3.52128.03 NIVELACION POR VARIACION DEL TIPO DE CAMBIO (S/ 3.52303 NIVELACION POR VARIACION DEL TIPO DE CAMBIO (S/ 3.52323.01 NIVELACION POR VARIACION DEL TIPO DE CAMBIO (S/ 3.52308 NIVELACION POR VARIACION DEL TIPO DE CAMBIO (S/ 3.52328.03 NIVELACION POR VARIACION DEL TIPO DE CAMBIO (S/ 3.54108 NIVELACION POR VARIACION DEL TIPO DE CAMBIO (S/ 3.54128.04 ASIENTOS DE CIERRE POR LA TRANSFERENCIA DE LOS GASTOS DEL AÑO 2 6101 POR LA TRANSFERENCIA DE LOS GASTOS DEL AÑO 2 6111.01 POR LA TRANSFERENCIA DE LOS GASTOS DEL AÑO 2 41 POR LA TRANSFERENCIA DE LOS GASTOS DEL AÑO 2 4111 POR LA TRANSFERENCIA DE LOS GASTOS DEL AÑO 2 4128 POR LA TRANSFERENCIA DE LOS GASTOS DEL AÑO 2 4161 POR LA TRANSFERENCIA DE LOS GASTOS DEL AÑO 2 42 POR LA TRANSFERENCIA DE LOS GASTOS DEL AÑO 2 4211.09 POR LA TRANSFERENCIA DE LOS GASTOS DEL AÑO 2 4261 POR LA TRANSFERENCIA DE LOS GASTOS DEL AÑO 2 43 POR LA TRANSFERENCIA DE LOS GASTOS DEL AÑO 2 4312.01 POR LA TRANSFERENCIA DE LOS GASTOS DEL AÑO 2 4362

1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 3 3 3 3 4 4 4 4 4 5 5 5 5 6 6 6 6 6 6 6

POR LA TRANSFERENCIA DE LOS GASTOS DEL AÑO 2 44 POR LA TRANSFERENCIA DE LOS GASTOS DEL AÑO 2 4411 POR LA TRANSFERENCIA DE LOS GASTOS DEL AÑO 2 4461 POR LA TRANSFERENCIA DE LOS GASTOS DEL AÑO 2 45 POR LA TRANSFERENCIA DE LOS GASTOS DEL AÑO 2 4501 POR LA TRANSFERENCIA DE LOS GASTOS DEL AÑO 2 4561 POR LA TRANSFERENCIA DE LOS GASTOS DEL AÑO 2 4503 POR LA TRANSFERENCIA DE LOS GASTOS DEL AÑO 2 4563 POR LA TRANSFERENCIA DE LOS GASTOS DEL AÑO 2 4504 POR LA TRANSFERENCIA DE LOS GASTOS DEL AÑO 2 4564 POR LA TRANSFERENCIA DE LOS INGRESOS DEL AÑO 2 51 POR LA TRANSFERENCIA DE LOS INGRESOS DEL AÑO 2 5111 POR LA TRANSFERENCIA DE LOS INGRESOS DEL AÑO 2 5114 POR LA TRANSFERENCIA DE LOS INGRESOS DEL AÑO 2 5154 POR LA TRANSFERENCIA DE LOS INGRESOS DEL AÑO 2 5117 POR LA TRANSFERENCIA DE LOS INGRESOS DEL AÑO 2 5167 POR LA TRANSFERENCIA DE LOS INGRESOS DEL AÑO 2 5119 POR LA TRANSFERENCIA DE LOS INGRESOS DEL AÑO 2 5169 POR LA TRANSFERENCIA DE LOS INGRESOS DEL AÑO 2 52 POR LA TRANSFERENCIA DE LOS INGRESOS DEL AÑO 2 5212 POR LA TRANSFERENCIA DE LOS INGRESOS DEL AÑO 2 5262 POR LA TRANSFERENCIA DE LOS INGRESOS DEL AÑO 2 5213 POR LA TRANSFERENCIA DE LOS INGRESOS DEL AÑO 2 5263 POR LA TRANSFERENCIA DE LOS INGRESOS DEL AÑO 2 6101 POR LA TRANSFERENCIA DE LOS INGRESOS DEL AÑO 2 6111.01 TRANSDERENCIA DEL RESULTADO DE OPERACIÓN 6101 TRANSDERENCIA DEL RESULTADO DE OPERACIÓN 6111.01 TRANSDERENCIA DEL RESULTADO DE OPERACIÓN 6601 TRANSDERENCIA DEL RESULTADO DE OPERACIÓN 6611.01 TRANSFERENCIA DE PARTIDAS DE EJERCICIOS ANTERIORE6401 TRANSFERENCIA DE PARTIDAS DE EJERCICIOS ANTERIORE6411.04 TRANSFERENCIA DE PARTIDAS DE EJERCICIOS ANTERIORE6466 TRANSFERENCIA DE PARTIDAS DE EJERCICIOS ANTERIORE6601 TRANSFERENCIA DE PARTIDAS DE EJERCICIOS ANTERIORE6611.01 TRANSFERENCIA DEL RESULTADO DEL EJERCICIO ANTES D6601 TRANSFERENCIA DEL RESULTADO DEL EJERCICIO ANTES D6611.01 TRANSFERENCIA DEL RESULTADO DEL EJERCICIO ANTES D6901 TRANSFERENCIA DEL RESULTADO DEL EJERCICIO ANTES D6911.01 DETERMINACION DE DEDUCCIONES DE LA UTILIDAD 6701 DETERMINACION DE DEDUCCIONES DE LA UTILIDAD 6711.01 DETERMINACION DE DEDUCCIONES DE LA UTILIDAD 6801 DETERMINACION DE DEDUCCIONES DE LA UTILIDAD 6811.01 DETERMINACION DE DEDUCCIONES DE LA UTILIDAD 2104 DETERMINACION DE DEDUCCIONES DE LA UTILIDAD 2114.01.01 DETERMINACION DE DEDUCCIONES DE LA UTILIDAD 2505

6 6 6 6 7 7 7 7 7 7 8 8 8 8 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 10 10 10 10 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11

DETERMINACION DE DEDUCCIONES DE LA UTILIDAD DETERMINACION DE DEDUCCIONES DE LA UTILIDAD DETERMINACION DE DEDUCCIONES DE LA UTILIDAD DETERMINACION DE DEDUCCIONES DE LA UTILIDAD DETRACCIONES DE LA UTILIDAD DEL EJERCICIO DETRACCIONES DE LA UTILIDAD DEL EJERCICIO DETRACCIONES DE LA UTILIDAD DEL EJERCICIO DETRACCIONES DE LA UTILIDAD DEL EJERCICIO DETRACCIONES DE LA UTILIDAD DEL EJERCICIO DETRACCIONES DE LA UTILIDAD DEL EJERCICIO TRANSFERENCIA DE LA UTILIDAD DEL EJERCICIO TRANSFERENCIA DE LA UTILIDAD DEL EJERCICIO TRANSFERENCIA DE LA UTILIDAD DEL EJERCICIO TRANSFERENCIA DE LA UTILIDAD DEL EJERCICIO TRANSFERENCIA DEL REI DEL EJERCICIO TRANSFERENCIA DEL REI DEL EJERCICIO TRANSFERENCIA DEL REI DEL EJERCICIO TRANSFERENCIA DEL REI DEL EJERCICIO TRANSFERENCIA DEL REI DEL EJERCICIO TRANSFERENCIA DEL REI DEL EJERCICIO TRANSFERENCIA DEL REI DEL EJERCICIO TRANSFERENCIA DEL REI DEL EJERCICIO TRANSFERENCIA DEL REI DEL EJERCICIO TRANSFERENCIA DEL REI DEL EJERCICIO DETRACCION PARA LA RESERVA LEGAL DETRACCION PARA LA RESERVA LEGAL DETRACCION PARA LA RESERVA LEGAL DETRACCION PARA LA RESERVA LEGAL TRANSFERENCIAS DE SALDO POR CIERRE TRANSFERENCIAS DE SALDO POR CIERRE TRANSFERENCIAS DE SALDO POR CIERRE TRANSFERENCIAS DE SALDO POR CIERRE TRANSFERENCIAS DE SALDO POR CIERRE TRANSFERENCIAS DE SALDO POR CIERRE TRANSFERENCIAS DE SALDO POR CIERRE TRANSFERENCIAS DE SALDO POR CIERRE TRANSFERENCIAS DE SALDO POR CIERRE TRANSFERENCIAS DE SALDO POR CIERRE TRANSFERENCIAS DE SALDO POR CIERRE TRANSFERENCIAS DE SALDO POR CIERRE TRANSFERENCIAS DE SALDO POR CIERRE TRANSFERENCIAS DE SALDO POR CIERRE TRANSFERENCIAS DE SALDO POR CIERRE TRANSFERENCIAS DE SALDO POR CIERRE TRANSFERENCIAS DE SALDO POR CIERRE

2515.02 2903 2913.01 2913.02 6901 6911.01 6701 6711.01 6801 6811.01 6901 6911.01 3901 3911.02 6902 6962.01 6962.03 6962.04 6962.05 6962.08 6962.09 6962.1 3901 3911.02 3901 3911.02 3301 3311.02 1101 1111.01 1121.01 1102 1112.01 1103 1113.01.01 1123.02.02 1104 1124.01 1105 1115.01 1125.01 1108 1118.03 1301 1311.06

11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11

TRANSFERENCIAS DE SALDO POR CIERRE TRANSFERENCIAS DE SALDO POR CIERRE TRANSFERENCIAS DE SALDO POR CIERRE TRANSFERENCIAS DE SALDO POR CIERRE TRANSFERENCIAS DE SALDO POR CIERRE TRANSFERENCIAS DE SALDO POR CIERRE TRANSFERENCIAS DE SALDO POR CIERRE TRANSFERENCIAS DE SALDO POR CIERRE TRANSFERENCIAS DE SALDO POR CIERRE TRANSFERENCIAS DE SALDO POR CIERRE TRANSFERENCIAS DE SALDO POR CIERRE TRANSFERENCIAS DE SALDO POR CIERRE TRANSFERENCIAS DE SALDO POR CIERRE TRANSFERENCIAS DE SALDO POR CIERRE TRANSFERENCIAS DE SALDO POR CIERRE TRANSFERENCIAS DE SALDO POR CIERRE TRANSFERENCIAS DE SALDO POR CIERRE TRANSFERENCIAS DE SALDO POR CIERRE TRANSFERENCIAS DE SALDO POR CIERRE TRANSFERENCIAS DE SALDO POR CIERRE TRANSFERENCIAS DE SALDO POR CIERRE TRANSFERENCIAS DE SALDO POR CIERRE TRANSFERENCIAS DE SALDO POR CIERRE TRANSFERENCIAS DE SALDO POR CIERRE TRANSFERENCIAS DE SALDO POR CIERRE TRANSFERENCIAS DE SALDO POR CIERRE TRANSFERENCIAS DE SALDO POR CIERRE TRANSFERENCIAS DE SALDO POR CIERRE TRANSFERENCIAS DE SALDO POR CIERRE TRANSFERENCIAS DE SALDO POR CIERRE TRANSFERENCIAS DE SALDO POR CIERRE TRANSFERENCIAS DE SALDO POR CIERRE TRANSFERENCIAS DE SALDO POR CIERRE TRANSFERENCIAS DE SALDO POR CIERRE TRANSFERENCIAS DE SALDO POR CIERRE TRANSFERENCIAS DE SALDO POR CIERRE TRANSFERENCIAS DE SALDO POR CIERRE TRANSFERENCIAS DE SALDO POR CIERRE TRANSFERENCIAS DE SALDO POR CIERRE TRANSFERENCIAS DE SALDO POR CIERRE TRANSFERENCIAS DE SALDO POR CIERRE TRANSFERENCIAS DE SALDO POR CIERRE TRANSFERENCIAS DE SALDO POR CIERRE TRANSFERENCIAS DE SALDO POR CIERRE TRANSFERENCIAS DE SALDO POR CIERRE

1401 1411.01.06 1421.0105 1405 1415.01.06 1425.01.05 1408 1418.01 1428.01 1409 1419.01.06 1429.01.05 1701 1711.09 1761.09 1708 1718.01.09 1801 1811.01 1861.01 1802 1812.01 1862.01 1803 1813.01 1863.01 1813.02 1863.02 1813.09 1863.09 1804 1814.01 1864.01 1809 1819.02 1869.02 1819.03 1869.03 1819.04 1869.09 1903 1913.01 1969.01 1906 1916.01

11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11

TRANSFERENCIAS DE SALDO POR CIERRE TRANSFERENCIAS DE SALDO POR CIERRE TRANSFERENCIAS DE SALDO POR CIERRE TRANSFERENCIAS DE SALDO POR CIERRE TRANSFERENCIAS DE SALDO POR CIERRE TRANSFERENCIAS DE SALDO POR CIERRE TRANSFERENCIAS DE SALDO POR CIERRE TRANSFERENCIAS DE SALDO POR CIERRE TRANSFERENCIAS DE SALDO POR CIERRE TRANSFERENCIAS DE SALDO POR CIERRE TRANSFERENCIAS DE SALDO POR CIERRE TRANSFERENCIAS DE SALDO POR CIERRE TRANSFERENCIAS DE SALDO POR CIERRE TRANSFERENCIAS DE SALDO POR CIERRE TRANSFERENCIAS DE SALDO POR CIERRE TRANSFERENCIAS DE SALDO POR CIERRE TRANSFERENCIAS DE SALDO POR CIERRE TRANSFERENCIAS DE SALDO POR CIERRE TRANSFERENCIAS DE SALDO POR CIERRE TRANSFERENCIAS DE SALDO POR CIERRE TRANSFERENCIAS DE SALDO POR CIERRE TRANSFERENCIAS DE SALDO POR CIERRE TRANSFERENCIAS DE SALDO POR CIERRE TRANSFERENCIAS DE SALDO POR CIERRE TRANSFERENCIAS DE SALDO POR CIERRE TRANSFERENCIAS DE SALDO POR CIERRE TRANSFERENCIAS DE SALDO POR CIERRE TRANSFERENCIAS DE SALDO POR CIERRE TRANSFERENCIAS DE SALDO POR CIERRE TRANSFERENCIAS DE SALDO POR CIERRE TRANSFERENCIAS DE SALDO POR CIERRE TRANSFERENCIAS DE SALDO POR CIERRE TRANSFERENCIAS DE SALDO POR CIERRE TRANSFERENCIAS DE SALDO POR CIERRE TRANSFERENCIAS DE SALDO POR CIERRE TRANSFERENCIAS DE SALDO POR CIERRE TRANSFERENCIAS DE SALDO POR CIERRE TRANSFERENCIAS DE SALDO POR CIERRE TRANSFERENCIAS DE SALDO POR CIERRE TRANSFERENCIAS DE SALDO POR CIERRE TRANSFERENCIAS DE SALDO POR CIERRE TRANSFERENCIAS DE SALDO POR CIERRE TRANSFERENCIAS DE SALDO POR CIERRE TRANSFERENCIAS DE SALDO POR CIERRE TRANSFERENCIAS DE SALDO POR CIERRE

2101 2111.01 2111.04 2121.01 2102 2112.01 2122.01 2103 2113.02 2113.03 2123.02 2104 2114.01.01 2114.01.02 2114.02 2114.01.04 2106 2116.01 2108 2118.02 2128.02 2118.03 2128.03 2303 2313.01 2373.01 2308 2318.03 2328.03 2505 2515.02 2515.03 2515.04 2506 2516.02 2903 2913.01 2913.02 3101 3111.01 3161.01 3301 3311.02 3361.02 3801

11 11 11 11 11 11

TRANSFERENCIAS DE SALDO POR CIERRE TRANSFERENCIAS DE SALDO POR CIERRE TRANSFERENCIAS DE SALDO POR CIERRE TRANSFERENCIAS DE SALDO POR CIERRE TRANSFERENCIAS DE SALDO POR CIERRE TRANSFERENCIAS DE SALDO POR CIERRE

3811.01 3861.01 3811.02 3861.02 3901 3911.02

ÁCTICO - EMPRESA BANCARIA DENOMINACIÒN

DEBE

CAJA CAJA OFICINA PRINCIPAL (M.N) 30,700.00 CAJA OFICINA PRINCIPAL (M.E) 52,700.00 BANCOS Y OTRAS EMPRESAS FINANCIERAS BANCO ATALAYA (M.N.) 61,410.00 BANCO CONTINENTAL (M.E) 93,670.00 RENDIMIENTOS Y DEVENGADOS DEL DISPONIBLE BANCOS Y OTRAS EMPRESAS FINANCIERAS PAIS 278.00 BANCOS Y OTRAS EMPRESAS FINANCIERAS PAIS 442.00 CREDITOS VIGENTES CREDITOS COMERCIALES-PRESTAMOS (M.N) 458,350.00 CREDITOS COMERCIALES-DESCUENTOS (M.E) 680,000.00 CREDITOS VENCIDOS CREDITOS COMERCIALES-PRESTAMOS (M.N) 5,750.00 CREDITOS COMERCIALES-DSCTOS (M.E) 8,500.00 RENDIMIENTOS Y DEVENGADOS DE CREDITOS VIGENTES RENDIMIENTOS Y DEVENGADOS DE CREDITOS C 5,000.00 RENDIMIENTOS Y DEVENGADOS DE CREDITOS C 6,800.00 PROVISIONES PARA CRÉDITOS PROVISION PARA CREDITOS COMERCIALES-PRESTAMOS (M.N.) PROVISION PARA CREDITOS COMERCIALES-DESCUENTOS (M.N.) INVERS. POR PARTIC. PATRIMONIAL EN PERSONAS JURID. DEL PAIS OTRAS 930.00 RENDIMIENTOS DEVENGADOS DE INVERSIONES PERMANENTES RENDIMIENTOS DEVENGADOS DE INVERSIONES 120.00 PROVISIONES PARA INVERSIONES PERMANENTES PROVISION PARA INVERSIONES PERMANENTES EN PERSONAS JURIDI TERRENOS TERRENOS 100,000.00 EDIFICACIONES E INSTALACIONES EDIFICIO 250,000.00 MOBILIARIO Y EQUIPO MOBILIARIO 25,000.00 EQUIPOS DE COMPUTACION 50,000.00 OTROS BIENES Y EQUIPOS DE OFICINA 40,000.00 EQUIPOS DE TRANSPORTE Y MAQUINARIAS VEHICULOS 85,000.00 DEPRECIACION ACUM. DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO DEPRECIACION ACUMULADA DE EDIFICIOS E INSTACLACIONES (3%) DEPRECIACION ACUMULADA DE MOBILIARIO Y EQUIPO (20%)

HABER

30,200.00 44,200.00

50.00

7,500.00 23,000.00

DEPRECIACION ACUMULADA DE TRANSPORTE Y MAQUINARIAS (20% 17,000.00 OBLIGACIONES A LA VISTA DEPOSITOS EN CUENTA CORRIENTE (M.N) 85,254.00 CHEQUES DE GERENCIA 3,700.00 DEPOSITOS EN CUENTA CORRIENTE (M.E) 109,616.00 OBLIGACIONES POR CUENTA DE AHORRO DEPOSITOS DE AHORRO ACTIVOS (M.N.) 34,788.00 DEPOSITOS DE AHORRO ACTIVOS (M.E.) 67,932.00 OBLIGACIONES POR CUENTAS A PLAZO CERTIFICADOS BANCARIOS (M.N.) 256,664.00 CERTIFICADOS BANCARIOS (M.E.) 510,816.00 GASTOS POR PAGAR DE OBLIGACIONES CON EL PUBLICO GASTOS POR PAGAR DE OBLIGACIONES P. CUENTAS DE AHORRO M.N. 632.00 GASTOS POR PAGAR DE OBLIGACIONES P. CUENTAS DE AHORRO M.E. 2,720.00 GASTOS POR PAGAR DE OBLIGACIONES P- CUENTAS A PLAZO (M.N.) 3,608.00 GASTOS POR PAGAR DE OBLIGACIONES P- CUENTAS A PLAZO (M.E.) 1,190.00 DEPOSITOS A PLAZO DEPOSITOS A PLAZO DE EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO PAIS 525,550.00 DEPOSITOS A PLAZO DE EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO PAIS ( 105,400.00 GASTOS POR PAGAR POR DEPOSITOS DE EMPRESAS DEL S.F Y ORG. FINAN. INTERNACI. GASTOS POR PAGAR DEPOSITOS A PLAZO DE EMPRESAS PASI (M.N) 142.00 GASTOS POR PAGAR DEPOSITOS A PLAZO DE EMPRESAS PASI (M.E) 238.00 IMPUESTO A LA RENTA Y PARTICIPACIONES DIFERIDAS IMPUESTO A LA RENTA 19,080.00 PARTICIPACIONES EN LAS UTILIDADES 3,720.00 CAPITAL PAGADO CAPITAL PAGADO POR ACCIONES 135,370.00 RESERVA LEGAL UTILIDADES 7,300.00 UTILIDAD ACUMULADA UTILIDAD ACUMULADA CON ACUERDO DE CAPITALIZACION 650.00 UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO SIN ACUERDO DE CAPITALIZACION UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO SIN ACUERDO D UTILIDAD ACUMULADA

3,930.00

UTILIDAD ACUMULADA SIN ACUERDO DE CAPITALIZACION BANCOS Y OTRAS EMPRESAS FINANCIERAS BANCO ATALAYA (M.N.) BANCO CONTINENTAL (M.E) RENDIMIENTOS Y DEVENGADOS DEL DISPONIBLE BANCOS Y OTRAS EMPRESAS FINANCIERAS PAIS (M.N.)

3,930.00 278.00 442.00 278.00 442.00

BANCOS Y OTRAS EMPRESAS FINANCIERAS PAIS (M.E.) CAJA CAJA OFICINA PRINCIPAL (M.N)

3,930.00

139,400.00

CAJA OFICINA PRINCIPAL (M.E) CANJE CANJE LOCAL (M.N) CANJE LOCAL (M.E) OBLIGACIONES A LA VISTA DEPOSITOS EN CUENTA CORRIENTE (M.N) DEPOSITOS EN CUENTA CORRIENTE (M.E) CREDITOS VIGENTES CREDITOS COMERCIALES-PRESTAMOS (M.N) CREDITOS COMERCIALES-DESCUENTOS (M.E) CREDITOS VENCIDOS CREDITOS COMERCIALES-PRESTAMOS (M.N)

86,700.00 60,980.00 97,920.00 68,520.00 92,480.00 130,350.00 408,000.00 2,550.00 5,100.00

CREDITOS COMERCIALES-DSCTOS (M.E) PROVISIONES PARA CRÉDITOS PROVISION PARA CREDITOS COMERCIALES-PRE PROVISION PARA CREDITOS COMERCIALES-DES INGRESOS DE EJERCICIOS ANTERIORES PROV. P. INCOBRABILIDAD (M.N.)

12,200.00 24,480.00 12,200.00 24,480.00

PROV. P. INCOBRABILIDAD (M.E.) CAJA CAJA OFICINA PRINCIPAL (DINERO EN EFECTIV OBLIGACIONES A LA VISTA

600.00

DEPOSITOS EN CUENTA CORRIENTES (CLIENTE DEL BANCO) OBLIGACIONES A LA VISTA DEPOSITOS EN CUENTA CORRIENTES (ME) CAJA

1,360.00

CAJA OFICINA PRINCIPAL (M.E) CANJE CANJE LOCAL (M.N) OBLIGACIONES A LA VISTA DEPOSITOS EN CUENTA CORRIENTE (M.N) OBLIGACIONES POR CUENTA DE AHORRO DEPOSITOS DE AHORRO ACTIVOS (M.N.) OBLIGACIONES POR CUENTA A PLAZO

600.00

1,360.00 10,000.00

CUENTAS A PLAZO (DEPOSITOS DE CLIENTES) EFECTO DE COBRO INMEDIATO DOCUMENTO SOBRE EL EXTERIOR 6,800.00 CAJA CAJA OFICINA PRINCIPAL (M.E) CAJA CAJA OFICINA PRINCIPAL (M.N) 90.00 INGRESOS POR SERVICIOS DIVERSOS GIROS OTROS INGRESOS POR SERVICIOS BANCOS Y OTRAS INSTITUCIONES FINANCIERAS DEL EXTERIOR

5,000.00 2,000.00 3,000.00

6,800.00

88.00 2.00

DE PRIMERA CATEGORIA EFECTO DE COBRO INMEDIATO

6,800.00

DOCUMENTO SOBRE EL EXTERIOR OBLIGACIONES A LA VISTA DEPOSITOS EN CUENTA CORRIENTE (M.N) CHEQUES DE GERENCIA CANJE

6,800.00 2,800.00 3,700.00

CANJE LOCAL (M.N) BANCO CENTRAL DE RESERVA DEL PERU CUENTA ORDINARIA CANJE

6,500.00 3,500.00

CANJE LOCAL (M.N)

3,500.00

INVERSIONES NEGOCIABLES PARA LA INTERMEDIACION FINANCIERA(TRADING) EN VALORES REPRESENTATIVOS DE CAPITA VALORES Y TITULOS EMITIDOS POR EMPRESAS 7,200.00 BANCOS Y OTRAS EMPRESAS FINANCIERAS BANCOS (AL COSTO DE ADQUISION) 7,200.00 INVERSIONES NEGOCIABLES PARA LA INTERMEDIACION FINANCIERA(TRADING) EN VALORES REPRESENTATIVOS DE CAPITA VALORES Y TITULOS EMITIDOS POR EMPRESAS 900.00 INGRESOS FINANCIEROS DIVERSOS VALORIZACION DE INVERSIONES NEGOCIABLES PARA INTERMEDIAC CREDITOS VIGENTES CREDITOS COMERCIALES OBLIGACIONES A LA VISTA DEPOSITOS EN CUENTA CORRIENTE (M.N) VALORES PROPIOS EN COBRANZA VALORES PROPIOS EN COBRANZA OFICINA PRI CONTRA CUENTA DE CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS CONTRA CUENTA DE CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS OBLIGACIONES A LA VISTA DEPOSITOS EN CUENTA CORRIENTE (M.N) COMISIONES POR CREDITOS CREDITOS INGRESOS POR SERVICIOS DIVERSOS OTROS INGRESOS POR SERVICIOS

900.00

2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 30.00

24.00 6.00

CUENTAS POR COBRAR POR PAGOS EFECTUADOS POR CUENTA DE TERCEROS OTRAS CUENTAS PAGADAS POR CUENTAS DE T 30.00 OBLIGACIONES A LA VISTA DEPOSITOS EN CUENTA CORRIENTE (M.N) 30.00 CREDITOS VENCIDOS DESCUENTOS (LETRA PROTESTADA) 2,000.00 CREDITOS VIGENTES CREDITOS COMERCIALES 2,000.00 OBLIGACIONES A LA VISTA DEPOSITOS EN CUENTA CORRIENTE (M.N) 2,047.00 CREDITOS VENCIDOS

DESCUENTOS (LETRA PROTESTADA) 2,000.00 CUENTAS POR COBRAR POR PAGOS EFECTUADOS POR CUENTA DE TERCEROS DESCUENTOS (LETRA PROTESTADA) 30.00 OBLIGACIONES CON INCTITUCIONES RECAUDADORAS DE TIBUTOS TRIBUTOS POR CUENTA PROPIA COMISIONES POR CREDITOS CREDITOS 10.00 INGRESOS POR SERVICIOS DIVERSOS OTROS INGRESOS POR SERVICIOS 7.00 VALORES RECIBIDOS EN COBRANZA VALORES RECIBIDOS EN COBRANZA OFICINA PR 2,000.00 CONTRA CUENTA DE CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS CONTRA CUENTA DE CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS

2,000.00

CREDITO EN COBRANZA JUDICIAL PRESTAMOS(LETRAS PROTESTADA E INICIAR A 3,000.00 CREDITOS VENCIDOS CREDITOS COMERCIALES-PRESTAMOS (M.N) 3,000.00 CUENTAS POR COBRAR POR PAGOS EFECTUADOS POR CUENTA DE TERCEROS OTRAS CUENTAS PAGADAS POR CUENTAS DE T 170.00 OBLIGACIONES A LA VISTA CHEQUES DE GERENCIA 170.00 CHEQUES DE GERENCIA CAJA 3,182.00 OPERACIONES EN TRAMITE OPERACIONES EN TRAMITE

3,182.00

OPERACIONES EN TRAMITE OPERACIONES EN TRAMITE 3,182.00 CREDITO EN COBRANZA JUDICIAL PRESTAMOS(LETRAS PROTESTADA E INICIAR ACCION LEGAL) 3,000.00 CUENTAS POR COBRAR POR PAGOS EFECTUADOS POR CUENTA DE TERCEROS OTRAS CUENTAS PAGADAS POR CUENTAS DE TERCEROS 170.00 INGRESOS POR SERVICIOS DIVERSOS OTROS INGRESOS POR SERVICIOS 12.00 CONTRA CUENTA DE CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS CONTRA CUENTA DE CUENTAS DE ORDEN DEU 3,000.00 VALORES PROPIOS EN COBRANZA VALORES PROPIOS EN COBRANZA OFICINA PRINCIPAL PROVISIONES PARA INCOBRABILIDAD DE CREDITOS PROVISIONES PARA INCOBRABILIDAD DE CREDI PROVISIONES PARA CRÉDITOS

3,000.00 3,000.00

PROVISIONES PARA CREDITOS CAJA CAJA OFICINA PRINCIPAL (M.N) CANJE CANJE LOCAL (M.N)

3,000.00 5,000.00 3,500.00

OBLIGACIONES A LA VISTA DEPOSITOS EN CUENTA CORRIENTE (M.N) OBLIGACIONES A LA VISTA

12,000.00

DEPOSITOS EN CUENTA CORRIENTE (M.N) OBLIGACIONES A LA VISTA DEPOSITOS EN CUENTA CORRIENTE (M.N) CANJE CANJE LOCAL (M.N) INGRESOS POR SERVICIOS DIVERSOS

20,500.00 2,710.00 2,700.00

OTROS INGRESOS POR SERVICIOS OBLIGACIONES A LA VISTA DEPOSITOS EN CUENTA CORRIENTE (M.E) DIFERENCIA DE CAMBIO DIFRENCIA P . NIVEL DE CAMBIO (M.E) OBLIGACIONES A LA VISTA

10.00 1,020.00 15.00

DEPOSITOS EN CUENTA CORRIENTE (M.N) PAGOS A CUENTA DEL IMPUESTO A LA RENTA PAGOS A CUENTA DEL IMPUESTO A LA RENTA CAJA

1,035.00 38,500.00

CAJA OFICINA PRINCIPAL (DINERO EN EFECTIVO)

38,500.00

GASTOS DE PERSONAL REMUNERACIONES 55,200.00 SEGURIDAD Y PREVISION SOCIAL 4,968.00 TRIBUTOS OTROS TRIBUTOS 2,760.00 OBLIGACIONES CON INCTITUCIONES RECAUDADORAS DE TIBUTOS TRIBUTOS POR CUENTA PROPIA TRIBUTOS RETENIDOS ADMINISTRADORAS FONDO DE PENCIONES DIVIDENDOS, PARTICIPACIONES Y REMUNERACIONES POR PAGAR REMUNERACIONES POR PAGAR

46,904.00

INTERESES POR OBLIGACIONES CON EL PUBLICO INTERESES POR CUENTAS DE AHORRO 47,000.00 INTERESES POR CUENTAS A PLAZO 65,000.00 GASTOS POR PAGAR DE OBLIGACIONES CON EL PUBLICO GASTOS POR PAGAR DE OBLIGACIONES P. CUENTAS DE AHORRO M.N. GASTOS POR PAGAR DE OBLIGACIONES P- CUENTAS A PLAZO (M.N.) GASTOS POR OPERACIONES CONTINGENTES LITIGIOS, DEMANDAS PENDIENTES Y OTRAS C BANCOS Y OTRAS EMPRESAS FINANCIERAS

47,000.00 65,000.00

15,000.00

BANCO ATALAYA (M.N.) GASTOS POR SERVICIOS RECIBIDOS DE TERCEROS VIGILANCIA Y PROTECCION PUBLICIDAD ENERGIA Y AGUA

7,728.00 3,119.00 5,177.00

15,000.00 540.00 360.00 900.00

COMUNICACIONES ALQUILERES CREDITO FISCAL CREDITO FISCAL POR IGV PROVEEDORES

800.00 4,200.00 1,292.00

PROVEEDORES DE SERVICIOS

8,092.00

DEPRECIACI. EDIFICIO E INSTALACIONES DEPRECIACI. EDIFICIO E INSTALACIONES 7,500.00 DEPRECIACI. MOBILIARIO Y EQUIPO 23,000.00 DEPRECIACI. EQUIPOS DE TRANSP. Y MAQ. 17,000.00 DEPRECIACION ACUM. DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO DEPRECIACION ACUMULADA DE EDIFICIOS E INSTACLACIONES (3%) DEPRECIACION ACUMULADA DE MOBILIARIO Y EQUIPO (20%) DEPRECIACION ACUMULADA DE TRANSPORTE Y MAQUINARIAS (20% GASTOS DE PERSONAL COMPENSACION VACACIONAL 3,900.00 SEGURIDAD Y PREVISION SOCIAL 351.00 TRIBUTOS OTROS TRIBUTOS 195.00 OBLIGACIONES CON INCTITUCIONES RECAUDADORAS DE TIBUTOS TRIBUTOS POR CUENTA PROPIA TRIBUTOS RETENIDOS DIVIDENDOS, PARTICIPACIONES Y REMUNERACIONES POR PAGAR VACACIONES POR PAGAR GASTOS DE PERSONAL COMPENSACION TIEMPO DE SERVICIOS BENEFICIOS SOCIALES DE TRABAJADORES

545.00 585.00 3,316.00

3,750.00

COMPENSACION TIEMPO DE SERVICIOS

3,750.00

RENDIMIENTOS Y DEVENGADOS DEL DISPONIBLE BANCOS Y OTRAS EMPRESAS FINANCIERAS PAIS 18,200.00 RENDIMIENTOS Y DEVENGADOS DE CREDITOS VIGENTES RENDIMIENTOS Y DEVENGADOS DE CREDITOS C 223,300.00 INTERESES POR DISPONIBLE INTERESE POR DEPOSITOS EN BANCO DEL PAIS INTERESES POR CREDITO INTERESES POR CREDITO VIGENTES

18,200.00 223,300.00

CANJE CANJE LOCAL (M.N) 33,915.00 OBLIGACIONES CON INCTITUCIONES RECAUDADORAS DE TIBUTOS TRIBUTOS POR CUENTA PROPIA IGV INGRESOS POR ARRENDAMIENTO BIENES PROPIOS PROVISIONES PARA INVERSIONES PERMANENTES PROVISION PARA INVERSIONES PERMANENTES E INGRESOS DE EJERCICIOS ANTERIORES

7,500.00 23,000.00 17,000.00

5,415.00 28,500.00

50.00

INGRESOS POR DISMINUCION DE PROVISIONES

50.00

CAJA CAJA OFICINA PRINCIPAL (M.E) 3,860.00 BANCOS Y OTRAS EMPRESAS FINANCIERAS BANCO CONTINENTAL (M.E) 2,755.00 BANCOS Y OTRAS INSTITUCIONES FINANCIERAS DEL EXTERIOR DE PRIMERA CATEGORIA 200.00 CANJE CANJE LOCAL (M.E) 2,880.00 CREDITOS VIGENTES CREDITOS COMERCIALES-DESCUENTOS (M.E) 8,000.00 CREDITOS VENCIDOS CREDITOS COMERCIALES-DSCTOS (M.E) 100.00 RENDIMIENTOS Y DEVENGADOS DE CREDITOS VIGENTES RENDIMIENTOS Y DEVENGADOS DE CREDITOS C 200.00 PROVISIONES PARA CRÉDITOS PROVISION PARA CREDITOS COMERCIALES-DESCUENTOS (M.N.) 580.00 OBLIGACIONES A LA VISTA DEPOSITOS EN CUENTA CORRIENTE (M.E) 434.00 OBLIGACIONES POR CUENTA DE AHORRO DEPOSITOS EN CUENTA CORRIENTE (M.E) 1,998.00 OBLIGACIONES POR CUENTAS A PLAZO CERTIFICADOS BANCARIOS (M.E.) 15,024.00 GASTOS POR PAGAR DE OBLIGACIONES CON EL PUBLICO GASTOS POR PAGAR DE OBLIGACIONES P. CUENTAS DE AHORRO M.E. 80.00 GASTOS POR PAGAR DE OBLIGACIONES P- CUENTAS A PLAZO (M.E.) 35.00 DEPOSITOS A PLAZO DEPOSITOS A PLAZO DE EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO PAIS ( 3,100.00 GASTOS POR PAGAR POR DEPOSITOS DE EMPRESAS DEL S.F Y ORG. FINAN. INTERNACI. GASTOS POR PAGAR DEPOSITOS A PLAZO DE EMPRESAS PASI (M.E) 7.00 DIFERENCIA DE CAMBIO DIFRENCIA P . NIVEL DE CAMBIO (M.E)

3,263.00

RESULTADO DE OPERACIÓN RESULTADO DE OPERACIOÓ N 261,616.00 INTERESES POR OBLIGACIONES CON EL PUBLICO INTERESES POR OBLIGACIONES CON EL PUBLICO DIFERENCIA DE NIVELACION DE CAMBIO INTERESES POR OBLIGACIONES CON EL PUBLICO ACM GASTOS POR OPERACIONES CONTINGENTES LITIGIOS, DEMANDAS PENDIENTES Y OTRAS CONTINGENCIAS GASTOS OPERACIONES CONTINGENTES ACM PROVISIONES PARA DESVALORIZACION E INCOBRABILIDAD PROVISIONES PARA INCOBRABILIDAD DE CREDITOS (PROVISON AL PROV. P. INCOBRABLES DE CREDITO ACM

112,000.00 3,278.00 1,197.00 15,000.00 120.00 3,000.00 45.00

DEPREC. DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO DEPREC. DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO DEPREC. DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO ACM GASTOS DE ADMINISTRACION GASTOS DE PERSONAL GASTOS DE PERSONAL ACM GASTOS POR SERVICIOS RECIBIDOS DE TERCEROS GASTOS POR SERVICIOS RECIBIDOS DE TERCEROS ACM TRIBUTOS

47,500.00 808.00 68,169.00 646.00 6,800.00 70.00 2,955.00 28.00

TRIBUTOS , ACM INGRESOS FINANCIEROS INTERES DISPONIBLE INTERESES POR CREDITO INTERES P DISPONIBLE Y CREDITOS COMISIONES POR CREDITOS COMISIONES POR CREDITOS ACM INGRESOS FINANCIEROS DIVERSOS INGRESOS FINANCIEROS DIVERSOS ACM INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS INGRESOS P SERVICIOS DIVERSOS INGRESOS POR SERVICIOS DIVERSOS ACM INGRESOS P ARRENDAMIENTO INGRESOS P ARRENDAMIENTO ACM RESULTADO DE OPERACIÓN

18,200.00 223,300.00 2,547.00 34.00 1.00 900.00 17.00 125.00 2.00 28,500.00 311.00

RESULTADO DE OPERACIOÓ N

273,937.00

RESULTADO DE OPERACIÓN RESULTADO DE OPERACIOÓ N 12,321.00 RESULTADO DEL EJERCICIO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTO A LA RENTA RESULTADO DEL EJERCICIO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUEST

12,321.00

INGRESOS DE EJERCICIOS ANTERIORES INGRESOS POR DISMINUCION DE PROVISIONES 36,730.00 RECUPERACION DE PROVISIONES ACM 845.00 RESULTADO DEL EJERCICIO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTO A LA RENTA RESULTADO DEL EJERCICIO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUEST

37,575.00

RESULTADO DEL EJERCICIO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTO A LA RENTA RESULTADO DEL EJERCICIO ANTES DE PARTICI 49,896.00 RESULTADO DEL EJERCICIO RESULTADO DEL EJERCICIO DISTRIBUCION LEGAL DE LA RENTA PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES 2,730.00 IMPUESTO A LA RENTA IMPUESTO A LA RENTA 14,004.00 OBLIGACIONES CON INCTITUCIONES RECAUDADORAS DE TIBUTOS IMPUESTO A LA RENTA DIVIDENDOS, PARTICIPACIONES Y REMUNERACIONES POR PAGAR

49,896.00

5,352.00

PARTICIPACIONES POR PAGAR IMPUESTO A LA RENTA Y PARTICIPACIONES DIFERIDAS IMPUESTO A LA RENTA

1,043.00 8,652.00 1,687.00

PARTICIPACIONES EN LAS UTILIDADES RESULTADO DEL EJERCICIO RESULTADO DEL EJERCICIO DISTRIBUCION LEGAL DE LA RENTA PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES IMPUESTO A LA RENTA

16,734.00 2,730.00

IMPUESTO A LA RENTA RESULTADO DEL EJERCICIO RESULTADO DEL EJERCICIO UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO

14,004.00 33,162.00

UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO SIN ACUERDO DE CAPITALIZACION RESULTADO POR EXPOSICION A LA INFLACION REI INVERSIONES REI INMUEBLE MAQUINARIA Y EQUIPO REI OTROS ACTIVOS REI GASTOS REI PATRIMONIO REI INGRESOS REI DE RESULTADOS UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO

16.00 9,350.00 263.00 2,914.00

UTILIDADES

1,616.00

2,503.00 2,878.00 845.00

UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO SIN ACUERDO DE CAPITALIZACION UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO SIN ACUERDO D RESERVA LEGAL

33,162.00

4,701.00

8,786.00 8,786.00

CAJA CAJA OFICINA PRINCIPAL (M.N) 140,472.00 CAJA OFICINA PRINCIPAL (M.E) 135,100.00 BANCO CENTRAL DE RESERVA DEL PERU CUENTA ORDINARIA 3,500.00 BANCOS Y OTRAS EMPRESAS FINANCIERAS BANCO ATALAYA (M.N.) 39,488.00 BANCO CONTINENTAL (M.E) 96,867.00 BANCOS Y OTRAS INSTITUCIONES FINANCIERAS DEL EXTERIOR DE PRIMERA CATEGORIA 7,000.00 CANJE CANJE LOCAL (M.N) 95,695.00 CANJE LOCAL (M.E) 100,800.00 RENDIMIENTOS Y DEVENGADOS DEL DISPONIBLE BANCOS Y OTRAS EMPRESAS FINANCIERAS PAIS (M.N.) 18,200.00 INVERSIONES NEGOCIABLES PARA LA INTERMEDIACION FINANCIERA(TRADING) EN VALORES REPRESENTATIVOS DE CAPITA VALORES Y TITULOS EMITIDOS POR EMPRESAS DEL SISTEMA DE SE 8,100.00

CREDITOS VIGENTES CREDITOS COMERCIALES-PRESTAMOS (M.N) CREDITOS COMERCIALES-DESCUENTOS (M.E) CREDITOS VENCIDOS CREDITOS COMERCIALES-PRESTAMOS (M.N) CREDITOS COMERCIALES-DESCUENTOS (M.E) RENDIMIENTOS Y DEVENGADOS DE CREDITOS VIGENTES RENDIMIENTOS Y DEVENGADOS DE CREDITOS COMERCIALES (M.N.) RENDIMIENTOS Y DEVENGADOS DE CREDITOS COMERCIALES (M.E.) PROVISIONES PARA CRÉDITOS PROVISION PARA CREDITOS COMERCIALES-PRE 21,000.00 PROVISION PARA CREDITOS COMERCIALES-DES 20,300.00 INVERS. POR PARTIC. PATRIMONIAL EN PERSONAS JURID. DEL PAIS OTRAS OTRAS ACM RENDIMIENTOS DEVENGADOS DE INVERSIONES PERMANENTES RENDIMIENTOS DEVENGADOS DE INVERSIONES PERMANENTES POR PA TERRENOS TERRENOS TERRENOS ACM EDIFICACIONES E INSTALACIONES EDIFICIO EDIFICIO ACM MOBILIARIO Y EQUIPO MOBILIARIO MOBILIARIO ACM EQUIPOS DE COMPUTACION EQUIPOS DE COMPUTACION ACM OTROS BIENES Y EQUIPOS DE OFICINA OTROS BIENES Y EQUIPOS DEACM EQUIPOS DE TRANSPORTE Y MAQUINARIAS VEHICULOS VEHICULOS ACM DEPRECIACION ACUM. DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO DEPRECIACION ACUMULADA DE EDIFICIOS E I 15,000.00 DEPRECIACION ACUMULADA DE EDIFICIOS E I 256.00 DEPRECIACION ACUMULADA DE MOBILIARIO Y 46,000.00 DEPRECIACION ACUMULADA DE MOBILIARIO Y 782.00 DEPRECIACION ACUMULADA DE TRANSPORTE Y 34,000.00 DEPRECIACION ACUMULADA DE TRANSPORTE Y 578.00 PAGOS A CUENTA DEL IMPUESTO A LA RENTA PAGOS A CUENTA DEL IMPUESTO A LA RENTA PAGOS A CUENTA DEL IMPUESTO A LA RENTA ACM CREDITO FISCAL CREDITO FISCAL POR IGV

328,000.00 280,000.00 200.00 3,500.00 228,300.00 7,000.00

930.00 16.00 120.00 100,000.00 1,700.00 250,000.00 4,250.00 25,000.00 425.00 60,000.00 850.00 30,000.00 680.00 85,000.00 1,445.00

38,500.00 263.00 1,292.00

OBLIGACIONES A LA VISTA DEPOSITOS EN CUENTA CORRIENTE (M.N) 26,312.00 CHEQUES DE GERENCIA 170.00 DEPOSITOS EN CUENTA CORRIENTE (M.E) 15,190.00 OBLIGACIONES POR CUENTA DE AHORRO DEPOSITOS DE AHORRO ACTIVOS (M.N.) 36,788.00 DEPOSITOS DE AHORRO ACTIVOS (M.E.) 69,930.00 OBLIGACIONES POR CUENTAS A PLAZO CERTIFICADOS BANCARIOS (M.N.) 256,664.00 CUENTAS A PLAZO (DEPOSITOS DE CLIENTES) 3,000.00 CERTIFICADOS BANCARIOS (M.E.) 525,840.00 OBLIGACIONES CON INCTITUCIONES RECAUDADORAS DE TIBUTOS IMPUESTO A LA RENTA 5,352.00 TRIBUTOS POR CUENTA PROPIA IGV 13,689.00 TRIBUTOS RETENIDOS 3,705.00 ADMINISTRADORAS FONDO DE PENSIONES 5,177.00 BENEFICIOS SOCIALES DE TRABAJADORES COMPENSACION TIEMPO DE SERVICIOS 3,750.00 GASTOS POR PAGAR DE OBLIGACIONES CON EL PUBLICO GASTOS POR PAGAR DE OBLIGACIONES P. CUEN 47,632.00 GASTOS POR PAGAR DE OBLIGACIONES P. CUEN 2,800.00 GASTOS POR PAGAR DE OBLIGACIONES P- CUENT 68,608.00 GASTOS POR PAGAR DE OBLIGACIONES P- CUENT 1,225.00 DEPOSITOS A PLAZO DEPOSITOS A PLAZO DE EMPRESAS DEL SISTEM 525,550.00 DEPOSITOS A PLAZO DE EMPRESAS DEL SISTEMA 108,500.00 GASTOS POR PAGAR POR DEPOSITOS DE EMPRESAS DEL S.F Y ORG. FINAN. INTERNACI. GASTOS POR PAGAR DEPOSITOS A PLAZO DE EM 142.00 GASTOS POR PAGAR DEPOSITOS A PLAZO DE EMP 245.00 DIVIDENDOS, PARTICIPACIONES Y REMUNERACIONES POR PAGAR PARTICIPACIONES POR PAGAR 1,043.00 VACACIONES POR PAGAR 3,314.00 REMUNERACIONES POR PAGAR 46,904.00 PROVEEDORES PROVEEDORES DE SERVICIOS 8,092.00 IMPUESTO A LA RENTA Y PARTICIPACIONES DIFERIDAS IMPUESTO A LA RENTA 10,428.00 PARTICIPACIONES EN LAS UTILIDADES 2,033.00 CAPITAL PAGADO CAPITAL PAGADO POR ACCIONES 135,370.00 CAPITAL PAGADO POR ACCIONES ACM 2,301.00 RESERVA LEGAL UTILIDADES 11,086.00 UTILIDADES ACM 124.00 UTILIDAD ACUMULADA

UTILIDAD ACUMULADA CON ACUERDO DE CAPI UTILIDAD ACUMULADA CON ACUERSO DE CAPI UTILIDAD ACUMULADA SIN ACUERDO DE CAPIT UTILIDAD ACUMULADA SIN ACUERDO DE CAPIT UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO

650.00 11.00 3,930.00 67.00

UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO SIN ACUERDO D

34,077.00 6,075,813.00

6,075,813.00

DEBE 6,075,813.00

HABER ###

ORES REPRESENTATIVOS DE CAPITAL

ORES REPRESENTATIVOS DE CAPITAL

-160

ORES REPRESENTATIVOS DE CAPITAL