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"2016-2017, Año del Generalísimo José María Morelos y Pavón"

Universidad Abierta y a Distancia de México

Licenciatura: Gestión y Administración de Pymes. Asignatura: Consultoría y gestión del financiamiento Grupo: GAP-GCGF-1702-B2-002 Docente en Línea: Lic. Xóchitl Fabiola Alvarado Raygoza

Unidad 1. La PyME y sus necesidades de financiamiento Evidencia de aprendizaje: Proyecto integrador I Nombre del Alumno: Brandon Alejandro Murrieta Aguilar Matrícula: ES1511107481 Teziutlán Puebla a 20 de1 Octubre | P á g i nde a 2017

Unidad 1. La PyME y sus necesidades de financiamiento

Índice Propósito: ................................................................................................................................................ 3 Instrucciones: .......................................................................................................................................... 3 Desarrollo:............................................................................................................................................... 4 Referencias Bibliográficas .................................................................................................................... 12

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Propósito: La Evidencia de aprendizaje de la Unidad 1: Proyecto integrador I, el cual tiene como propósito que integres la primera parte del plan de financiamiento para su PyME, y expliques los criterios que considera para seleccionar los recursos que serán financiados con capital propio y externo. A través de la herramienta: Análisis de caso.

Instrucciones: Lee con atención el contenido nuclear de la Unidad 1. Además, puedes echar mano de los recursos opcionales que enlisto al final Integra en un documento las actividades de la unidad: el currículo empresarial (Actividad 1) y las necesidades de financiamiento (Actividad 2). Imagina que es la presentación ejecutiva que mostrarás a los directivos y a la institución financiera que evaluará la posibilidad de aprobar el financiamiento. Una vez que hayas integrado el documento, se solicita que redactes tus conclusiones explicando: Los criterios que consideraste para tomar la decisión de elegir los recursos que serán financiados con capital propio (mínimo 75 y máximo 150 palabras) Los criterios que consideraste para tomar la decisión de elegir los recursos que serán financiados con capital externo. (Mínimo 75 y máximo 150 palabras) Explica asimismo la importancia de estimar correctamente el monto total a financiar. (Mínimo 75 y máximo 150 palabras) Revisa los criterios de evaluación para que logres el mejor aprovechamiento posible

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Desarrollo: Acceso Administrativo y Desarrollo Integral Empresarial

Teziutlán, Puebla, 20 de Octubre de 2017. A quien corresponda Presente Asunto: Presentación integral de la empresa ‘‘Toque de Mujer Boutique’’ Introducción: Agradezco el que se tome el tiempo para considerar a la empresa como posible asociasen en cuestiones monetarias, es preciso realizar la presentación de la empresa, la organización se encuentra bajo la dirección de la Sra. Rosa Ventura Cano, quien cuenta con una amplia experiencia en el mercado de prendas de vestir, moda y buen gusto, la empresa que ella emprendió en el mercado, cuenta con 5 años en el mercado de la moda, es una empresa atendida por su fundadora en todos los procesos productivos. ‘‘El permanecer en el mercado no es una acción fácil, es una lucha constante por mantener un patrimonio familiar’’ declara Rosa Ventura. A continuación presento el currículo empresarial de la empresa en cuestión:

Nombre de la PYME: Domicilio de la empresa: Correo electrónico de la empresa: Página web de la empresa:

CURRÍCULO EMPRESARIAL Generales de la empresa que requiere el financiamiento ‘‘Toque de Mujer Boutique’’ Avenida Hidalgo Numero 1318, Colonia Centro, Teziutlán, Puebla [email protected], Página oficial: http://toque-de-mujer-boutique.webnode.es/ Redes sociales: Facebook: https://www.facebook.com/BoutiqueToqueDeMujer/ Google Más: https://plus.google.com/+BOUTIQUETOQUEDEMUJERTeziutlan 4|Página

Unidad 1. La PyME y sus necesidades de financiamiento Logotipo de la empresa:

Foto de la PYME:

Foto del producto que ofrece u ofrecerá al mercado

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Unidad 1. La PyME y sus necesidades de financiamiento

Comité directivo

Estructura y Filosofía de la empresa Debido a que se trata de una empresa bajo la responsabilidad fiscal de la Sra. Rosa Ventura Cano, no existe un comité directivo como tal, sin embargo, existe un organigrama, en donde funge como directora general Rosa Ventura, y como consultor contable un Servidor, Brandon Alejandro Murrieta Aguilar.

Organigrama Direcion General Rosa Ventura Cano Contabilidad: Cp. Brandon A. Murritea Aguilar

Departamento de Ventas

Vendedora

Depto Administrativo Rosa Ventura Cano

Sueldos

Proveedores

Misión

Visión

Valores

Ser una gran empresa que responda y atienda a las necesidades de la moda y del vestir que surgen en la sociedad proporcionando a nuestros clientes productos de alta calidad y una actitud de servicio que nos distinga de la competencia, a la propietaria de la empresa proporcionar una rentabilidad creciente y sostenible así como a los colaboradores la posibilidad de desarrollar su competencia profesional y personal. Ser una empresa líder en la distribución de moda para la mujer, en continuo crecimiento, con presencia internacional y que sea distintivo la calidad de nuestras prendas así como también la atención y el servicio a nuestro clientes. *Honestidad, con nuestros clientes así como con nuestros colaboradores y proveedores, creando un círculo de confianza dentro de la empresa así como con la sociedad que nos rodea. *Puntualidad, tanto con nuestros horarios como con la entrega de mercancías y recepción de las mismas. *Disciplina, si tenemos disciplina en nuestros procesos, el alcanzar nuestros objetivos y metas será una tarea fácil de realizar. 6|Página

Breve historia de la empresa

Número de socios. Número de empleados Año de constitución de la PyME Años de experiencia con la venta del producto Quiénes son sus clientes

¿Para qué requiere un financiamiento? ¿Qué uso dará a los recursos financiados?

Unidad 1. La PyME y sus necesidades de financiamiento Trayectoria de la empresa Es una empresa emprendedora ya desde hace 5 años en el mercado de la moda, ‘‘Toque de Mujer Boutique’’ es una empresa atendida directamente por su fundadora Sra. Rosa Ventura Cano, quien desde los 17 años de edad se ha desenvuelto en el ramo de la moda, sin embargo como empresaria empieza su carrera en marzo de 2012. ‘‘El permanecer en el mercado no es una acción fácil, es una lucha constante por mantener un patrimonio familiar’’ declara Rosa Ventura. La empresa en cuestión tiene como giro comercial la compra y venta de accesorios de moda, ropa y zapatos así como artículos novedosos, fiscalmente tributa bajo el régimen de incorporación fiscal, y en cuanto a las normas municipales se encuentra en regla ante las disposiciones oficiales. Como anteriormente lo menciones, se trata de una persona física, así que no hay socios solo fundadora. Actualmente no se existe la posibilidad de contar con personal de apoyo, debido al flujo lento de efectivo en la empresa. Solo son la propietaria y el contador. 2012

Experiencia en el giro La señora Rosa Ventura Cano tiene 26 años de experiencia en el mercado de la moda. Más sin embargo la empresa que fundo actualmente tiene 5 años de creación en el mercado. La empresa se dirige a la mujeres de entre 17 y N número de edad, las prendas y accesorios que se comercializan están dirigidos a mujeres. El concepto que se maneja es el de sentirse única en cada prenda de vestir, sentirse con ese toque de mujer que te hace diferente de todo lo que te rodea. Financiamiento Se necesitan implementar recursos de infraestructura, maquinaria y equipo así como recursos humanos. La empresa se encuentra en una etapa de cambio y adaptabilidad a las circunstancias competitivas, se necesita invertir en acondicionamiento del local en un 80 % de su totalidad, esto abarca el almacén interno, dos probadores, un mostrador, una mini-printer, un sistema integral de ventas, inventarios y compras, islas de exhibición y un nuevo aparador, para esto se necesita contratar a profesionales de la tabla-roca o similares, con el fin de que se realizan los cambios de infraestructura, se necesita adquirir una mini-printer y esta a su vez sebera estar instalada por un técnico en sistemas computacionales en conjunta acción con el sistema integral de gestión, es necesario integral a la empresa a colaboradores por medio de una contratación de gestión del talento humano para el departamento de ventas.

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Se tiene como primicia la iniciativa de la reestructuración de la empresa Toque de mujer Boutique, el objetivo de obtener un financiamiento por medio de leverage es que la empresa se encuentra en una etapa de cambio y adaptabilidad a las circunstancias competitivas, se necesita invertir en acondicionamiento del local en un 80 % de su totalidad, esto abarca el almacén interno, dos probadores, un mostrador, una mini-printer, un sistema integral de ventas, inventarios y compras, islas de exhibición y un nuevo aparador, para esto se necesita contratar a profesionales de la tabla-roca o similares, con el fin de que se realizan los cambios de infraestructura, se necesita adquirir una mini-printer y esta a su vez sebera estar instalada por un técnico en sistemas computacionales en conjunta acción con el sistema integral de gestión, es necesario integral a la empresa a colaboradores por medio de una contratación de gestión del talento humano para el departamento de ventas. Es por tal motivo que se presenta el siguiente resumen del financiamiento:

RESUMEN DEL FINANCIAMIENTO NOMBRE DE LA PYME

Toque de mujer Boutique ( Rosa Ventura Cano)

PRODUCTO QUE VENDE

Accesorios de moda, ropa y zapatos así como artículos novedosos

ESTADO

Puebla

AÑO DE CONSTITUCIÓN

MUNICIPIO/DELEGACIÓN

Teziutlán

No. AÑOS DE EXPERIENCIA

NOMBRE DEL ALUMNO

Brandon Alejandro Murrieta Aguilar

OBJETIVO DEL PLAN

Aumentar el volumen de ventas

META

$30,000

MONTO A FINANCIAR

2012

5

Mensual.

RECURSOS PROPIOS

$16,600

RECURSOS EXTERNOS

$61,533

TOTAL

$78133

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A continuación se presenta la información del “Cálculo de las cantidades en infraestructura, maquinaria, equipo, insumos, materiales y recursos humanos” (solicitada en la pestaña “Formato 2” del archivo A2_formato) cabe mencionar que he cotizado los precios en el mercado.

NECESIDADES DE FINANCIAMIENTO Costo total o Unidad de medida

Requerimientos

(a)

(b)

Infraestructura, maquinaria y equipo Mostrador Equipo de Computo Mini Printer Software de gestión empresarial (SAE) (Licencia por año)

Cantidad

(c)

Pieza Pieza Pieza

1 1 1

n/a

1

Costo unitario 1/

Insumos y materiales Probador Remodelación de Almacén Isla de exhibición Aparador Maniquí

Pieza n/a Pieza Pieza Pieza

2 1 2 1 2

Empleado Empleado Empleado

Subtotal Total

(h)

5,900 4,999 3,109

0 1,500 1,000

5,900 3,499 2,109

10,225

10,225

2,300

7,925

24,233

24,233

4,800

19,433

7,000 5,000 9,000 3,500 2,600

7,000 5,000 9,000 3,500 2,600

3,000 0 2,500 0 0

4,000 5000 6,500 3,500 2,600

27,100

27,100

5,500

21,600

18,000 2,500 6,300

18,000 2,500 6,300

0 0 6,300

18,000 2,500 0

20,500

26,800

6,300

20,500

71,833

78,133

16,600

61,533

(d)

(e)= (c)(d)

5,900 4,999 3,109

5,900 4,999 3,109

10,225

3,500 5,000 4,500 3,500 1,300

3 1 1

(g)

$

Subtotal Recursos humanos Profesionales de la Tabla Roca Técnico en sistemas computacionales Empleado multifuncional

$

Aportación de instituciones financieras $

Monto total a financiar

$

Subtotal

6,000 2,500 6,300

Monto del financiamiento Total $ (f)=(e)= (g)+(h)

Aportación de socios

 1/ El costo unitario en los recursos humanos se refiere al salario mensual que recibe el empleado multiplicado por el plazo de tiempo que se llevará la implementación de la nueva empresa u obtener la primera producción adicional.

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En síntesis la estimación del monto total a financiar por los socios es de $16, 600.00 en este caso es la Sra. Rosa Ventura quien aportara dicha cantidad en determinado momento, y la cantidad a financiar por la institución financiera es por $61, 533.00 pesos. El total del financiamiento necesario para la reestructuración de la empresa en pro de elevar las ventas mensuales es por $ 78,133.00 pesos.

Conclusión: En relación al capital Propio De esta manera llegamos a la parte fulminante de este plan financiero, con el cual empezaremos por destacar los criterios que se consideran para la toma de decisión de la inversión del capital propio, el monto de aportación de los socios es menor que el monto a financiar de manera externa debido a la poca solvencia de los socios, debido a que la señora Rosa Ventura está llevando a flote a su empresa, ella necesita invertir un 100 % de sus ganancias en los últimos 2 años, los cuales son los $16, 600.00 pesos hasta la fecha, sabemos que es un riesgo para la inversión externa, sin embargo la empresa se encuentra en un punto sin retorno en la cual es vital la inversión en los elementos antes mencionados, es preciso señalar que la inversión pude ser por prioridades, a mediano plazo, y arrogando un leverage óptimo para ambas partes, esto con el fin de no asumir todo el riesgo por parte de empresaria y por parte de la institución financiera. La inversión se puede llevar a cabo por secciones, es decir, se necesita invertir de manera prioritaria en insumos y materiales, en este caso la prioridad es la compra de maniquís, y la instalación del probador nuevo, esto contemplando la mano de obra de tabla-roqueros, suma la cantidad de inversión externa de $12,600.00 iniciales por prioridad y una inversión de capital propio de $3,000.00. El cual nos deja un margen de endeudamiento a corto plazo para poder solventar sin problemas el compromiso para con terceros. Este proceso se puede repetir de tal manera que se logre impulsar a la organización en su totalidad.

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En relación al capital Externo De igual manera es preciso destacar las características y criterios más relevantes para la inversión externa de capital, de modo tal que si observamos el plan de acción ante los recursos que se esperan obtener por el financiamiento externo, podemos observar que el monto de inversión inicial es un minio comparado con los $61,533.00 que inicialmente se estipulan en el resumen del financiamiento, esto les permitirá a los futuros acreedores de Toque de Mujer Boutique, tomar la decisión de seguir invirtiendo o no hacerlo en caso de presentarse dificultades en la primer inversión la cual es menor al monto inicial, de tal modo que se le permita a los acreedores asegurar de un modo su inversión, asegurándose de que no toda la responsabilidad recae en estos.

En relación a la importancia de estimar correctamente el monto a financiar. Como se puede observar dentro de este documento, la importancia de estimar correctamente el monto a financiar es el de fijarse metas financiareis las cuales se puedan cumplir, en el caso de que se necesite una inversión externa superior a aporte de capital social, es necesario planificar de manera tal que el leverage sea óptimo para la empresa, es decir, que las utilidades de la empresa sean capases de responder ante las deudas de la misma de tal manera que no se vean afectadas ante la inversión externa, el propósito principal es utilizar esta herramienta como un impulso al crecimiento y no una herramienta que haga caer o perder todo por lo que se ha trabajado a causa de un mal manejo financiero. Reiterando nuestro agradecimiento por la confianza que tuvo con nosotros, esperamos que el presente trabajo responda sus exigencias; nosotros estamos a su disposición para aclarar cualquier punto tratado en este documento

Atentamente Lic. Adm. y C.P. Brandon A. Murrieta Aguilar Cart. Fed. Perote 55 Teziutlán Puebla Tel. 231 106 511 11

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Referencias Bibliográficas Aspel. (s.f.). Precios de Sistemas Aspel. Recuperado el 13 de Octubre de 2017, de http://www.aspel.com.mx/comprar/listas-de-precios/precios-de-sistemas-aspel.html libre, M. (2017). Mostrador Vitrina Con Modulo De Cobro. Obtenido de https://articulo.mercadolibre.com.mx/MLM-584417497-mostrador-vitrina-con-modulo-decobro-_JM Libre, M. (s.f.). Computadora Escritorio: Incluye Todo Abrala Y Usela!! Hm4. Recuperado el 12 de Octubre de 2017, de https://articulo.mercadolibre.com.mx/MLM-540013958-computadoraescritorio-incluye-todo-abrala-y-usela-hm4-_JM Libre, M. (s.f.). Epson Mini Printer Tm-t20ll Termica Serial Usb C31cd52062. Recuperado el 12 de Octubre de 2017, de https://articulo.mercadolibre.com.mx/MLM-549486971-epson-miniprinter-tm-t20ll-termica-serial-usb-c31cd52062-_JM México, U. A. (Octubre de 2017). Consultoría y gestión del financiamiento; Unidad 1. La PyME y sus necesidades de financiamiento. Recuperado el 04 de Octubre de 2017, de https://unadmexico.blackboard.com/bbcswebdav/institution/DCSA/BLOQUE2/GAP/06/GCG F/U1/descargables/1.%20Generalidades%20del%20plan%20de%20financiamiento_2017_2_ B2.pdf

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