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EVALUACIÓN DE PROYECTO

Proyecto tecnológico y Rentabilidad

Escuela de Informática y Telecomunicaciones Junio 2020

INFORME DE EVALUACIÓN DE PROYECTO Clasificación de Documento: EXPERIENCIA 13 FORMATOS INFORME Y PRESENTACIÓN

Presentado a: Profesor Lionel Pizarro Melo

Sección: EPY7001 – EVALUACIÓN DE PROYECTOS

1. Identificación del Proyecto Nombre de Proyecto

Proyecto tecnológico y Rentabilidad

2. Integrantes del Equipo de Trabajo N°

Rut

Apellidos

Nombres

1

17633962-4

Aguilar Canelo

Felipe Andrés

2

19202224-K

González Maldonado

Víctor Leonardo

3

15973538-9

Rojas Juica

Sebastián Enrique

4

134260122

Villarroel Rojas

Edgardo Alexander

3. Registro de Control de Cambios Revisión

Fecha

Paginas

Descripción del Cambio

Autor

1

5-05-2020

Todas

Primera revisión del Informe

S.R

2

9-06-2020

Todas

S.R

3

16-06-2020

Todas

Cambios realizados mediante feedback del Docente Entrega final del documento

S.R

2

INFORME DE EVALUACIÓN DE PROYECTO Clasificación de Documento: EXPERIENCIA 13 FORMATOS INFORME Y PRESENTACIÓN

Presentado a: Profesor Lionel Pizarro Melo

Sección: EPY7001 – EVALUACIÓN DE PROYECTOS

INDICE

LISTA DE TABLAS

4

LISTA DE FIGURAS

5

LISTA DE DIAGRAMAS

6

GLOSARIO

7

I.

Introducción.

8

II.

Objetivos del proyecto:

8

III. Requerimientos del proyecto:

8

IV. Costos de proyecto.

9

V.

IV.1

Costos laborales o de personal:

9

IV.2

Costos de subcontratación:

9

IV.3

Detalle de Valores correspondiente costos de materiales:

9

IV.4

Detalle Insumos costos de viáticos, generales y otros costos:

10

IV.5

Detalle de solicitud de Crédito:

12

IV.6

Costos del Proyecto:

13

Beneficios del proyecto:

13

Rentabilidad económica:

14

Rentabilidad financiera:

14

VI. FLUJO DE CAJA

15

VII. VAN y TIR:

16

VAN:

16

TIR:

16

VIII. Conclusión.

17

3

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LISTA DE TABLAS Tabla 1 Costos de costos laborales.....................................................................................................9 Tabla 2 Costos de de Subcontrataciones............................................................................................9 Tabla 3 Costos de Materiales.............................................................................................................9 Tabla 4 Costos de de viáticos, generales y otros costos...................................................................11 Tabla 5 - Flujo Caja...........................................................................................................................15 Tabla 6 – Flujos de Ingresos y Egresos..............................................................................................16

LISTA DE FIGURAS Figure 1 Servidor..............................................................................................................................10 Figure 2 Switch.................................................................................................................................10 Figure 3 Router.................................................................................................................................10 Figure 4 Rack....................................................................................................................................10 Figure 5 Crédito Banco.....................................................................................................................12 Figure 6 VAN y TIR............................................................................................................................17

LISTA DE DIAGRAMAS

4

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GLOSARIO Activo: Es un bien que la empresa posee y que puede convertirse en dinero u otros medios líquidos equivalente. Amortización: Son las reducciones en el valor de los activos o pasivos para reflejar, en el sistema de contabilidad, los cambios en el precio del mercado. Depreciación: Es el mecanismo mediante el cual se reconoce el desgaste y pérdida de valor que sufre un bien o un activo por el uso que se haga de el con el paso del tiempo. Metodología: Es un conjunto de procedimientos para la planificación y gestión de todos los componentes del mismo, desde la gestión de recursos hasta la coordinación del equipo de trabajo. Payback: (Plazo de recuperación, es un criterio estático de valoración de inversiones que permite seleccionar un determinado proyecto sobre la base de cuánto tiempo se tardará en recuperar la inversión inicial mediante los flujos de caja. Riesgo: Es una condición incierta que de producirse tiene un efecto positivo o negativo en uno o más objetivos del proyecto, tales como el alcance, el cronograma, el costo y la calidad. ROE: Rentabilidad financiera es un indicador que mide la rentabilidad obtenida por la empresa sobre sus fondos propios, es decir, trata de medir la capacidad que tiene la empresa de remunerar a sus accionistas. ROI: Retorno sobre la inversión, es una razón financiera que compara el beneficio obtenida en relación a la inversión realizada, es decir, representa una herramienta para analizar el rendimiento que la empresa tiene desde el punto de vista financiero. Subcontratación: Es aquel trabajo llevado a cabo para un empleador llamado contratista o subcontratista, que ejecuta obras o servicios por cuenta y riesgo propio para una empresa principal dueña de la obra. TIR: Corresponde al promedio de los rendimientos futuros esperados de una inversión, es decir, implica la oportunidad de invertir o reinvertir en un proyecto y es cuando el VAN se hace cero VAN: Valor actual neto, permite calcular el valor presente o actual de una cantidad determinada de flujo de caja futuros, originados por una inversión. Viáticos: La suma de dinero de monto razonable que los empleadores pagan a los trabajadores para solventar gastos de alimentación, alojamiento o traslados con motivo del desempeño de sus labores.

5

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I.

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Introducción. En el siguiente proyecto se pasa a detallar la implementación de un laboratorio de computación para un Centro de Investigación, dentro del mismo se procederán a detallar y clarificar los materiales necesarios, costos y beneficios asociados en la instalación. Por último y de igual manera a lo expuesto en este proyecto se llegará a una explicación breve del por qué este proyecto es viable a través de cálculos específicos y proyecciones diseñadas para esta metodología, se mencionarán explicaciones breves de los flujos de caja asociados, VAN, TIR con el fin de llegar a una decisión final argumentada.

II.

Objetivos del proyecto: Implementación de un laboratorio de computación para un Centro de Investigación Cotización de los materiales necesarios, costos y beneficios asociados en la instalación Evaluación del proyecto con el objetivo de visualizar si es viable a través de cálculos específicos y proyecciones Detallar flujos de caja asociados, VAN, TIR y decisión final según lo expuesto

III.

Requerimientos del proyecto: Para nuestro proyecto se nos solicita evaluar los costos e implementación de un laboratorio de computación para un centro de investigación el cual consiste de 4 racks, 8 servidores con Linux y 4 servidores con Windows Server, con 2 enlaces a internet dedicado síncrono, uno de 200 Mb y otro de respaldo de 150 Mb como mínimo, con 4 switches, 4 routers y 3 firewalls, y 40 computadores, para lo que se nos solicita cotizar todos estos equipamientos, incluyendo herramientas para la habilitación de los racks y ropa de trabajo para los funcionarios, subcontrataciones de climatización para un espacio de 30 metros cúbicos, una instalación de 100 puntos de red y su certificación, todo esto se desarrollará en la ciudad de Punta Arenas, por lo que también debe evaluar los costos de viajes y viáticos entre otras cosas, también evaluar un crédito con una entidad financiera.

6

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IV.

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Costos de proyecto. IV.1 Costos laborales o de personal: Para Este Proyecto se contempló una cantidad de personal de 6 personas las cuales llevaran una mano de obra de 30 días, según solicitud del proyecto. Por lo cual se estimó que su renta fija será de $500.000, sin considerar alimentación, viajes y viáticos asociados a proyecto. Tabla 1 Costos de costos laborales.

mano de obra 30 días

6

$

$

3.000.000

500.000

IV.2 Costos de subcontratación: De acuerdo a la solicitud se llevara a cabo una sub-contratación, encargada de la instalación y certificación de cableado estructurado la cual se procede a detallar: Tabla 2 Costos de de Subcontrataciones.

Instalación puntos de red cat 6 A

certificación de puntos de red cat 6 A

100

100

$

$

40.000

4.000.000

$

$

15.000

1.500.000

Total

$ 5.500.000

IV.3 Detalle de Valores correspondiente costos de materiales: Debido a la complejidad de la instalación se debió tener en consideración la compra mediante mercado público de los siguientes materiales. Tabla 3 Costos de Materiales

Insumos Rack Servidores L Servidores W Enlace Dedicado Enlace Respaldo

Cantidad 4 8 8 1 1

Valor Individual $ 347.480 $ 578.990 $ 700.900 $ 300.000 $ 300.000

Valor Total $ 1.389.920 $ 4.631.920 $ 5.607.200 $ 300.000 $ 300.000 7

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Switch Router Firewall Computadores

4 4 3 40

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$ $ $ $ Total

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251.462 832.258 215.900 299.990

$ $ $ $ $

1.005.848 3.329.032 647.700 11.999.600 29.211.220

Los materiales adquiridos para la implementación del Laboratorio se pueden observar en las siguientes imágenes: Figure 1 Servidor

Figure 2 Switch

Figure 3 Router

Figure 4 Rack

8

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IV.4 Detalle Insumos costos de viáticos, generales y otros costos: Como todo proyecto se deben tener en consideración una gran cantidad de costos extras (viajes, viáticos, traslado etc.), estos valores se detallan en la siguiente tabla expuesta.

Tabla 4 Costos de de viáticos, generales y otros costos.

Herramientas habilitación Rack Vestimenta Trabajo Climatización 30 mt cúbicos viajes y viáticos 4x30 días viajes y viáticos 2x5 días traslados camionetas (30) Fabricación de Insumos Lápices Fabricación de Insumos Libretas máximo de gastos de representación mano de obra 30 días Instalación puntos de red cat 6 A Certificación de puntos de red cat 6 A

1 10

$ $

3.478.000 80.900

$ $

3.478.000 809.000

1

$

450.000

$

450.000

4

$

120.000

$

480.000

2

$

180.000

$

360.000

2

$

1.200.000

$

2.400.000

100

$

200

$

20.000

100

$

300

$

30.000

1

$

500.000

$

500.000

6

$

500.000

$

3.000.000

100

$

40.000

$

4.000.000

100

$ Total

15.000

$ $

1.500.000 17.027.000

9

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IV.4 Detalle de solicitud de Crédito: Según lo estipulado en valores anteriores, se solicitó un crédito con el fin de tener la cantidad de dinero óptima para este proyecto, como ya se contaba con una base financiera de un monto menor, se llevó a cabo una solicitud de un crédito a 48 cuotas el cual se detalla a continuación. Figure 5 Crédito Banco

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IV.5 Costos del Proyecto: El propósito de la gestión del coste del Proyecto: consiste en estudiar el coste de las actividades + determinar un presupuesto realista + ajustarlo a los fondos financieros disponibles. Debemos considerar los costes durante todo el ciclo de vida: en cualquier momento del  Proyecto se puede incurrir en costes Para nuestro proyecto el costo proyecto corresponde al valor que se procede a detallar, esto puede ser modificado en requerimientos extras que pueden suscitarse en la instalación según contratista. Valor total

V.

$

46.238.220

Beneficios del proyecto: La gestión de beneficios de un proyecto es el proceso a través del cual se asegura que el proyecto cumple con su propósito. Cuando se lleva a cabo de forma correcta, puede asegurar que: Los entregables del proyecto aportan valor a la empresa. Se recoge el retorno de la inversión esperado En nuestro caso para el costo de beneficios ocuparemos un porcentaje estimativo del % 25. Esto se traduce en: $ 11.559.555 a lo cual debemos sumar nuestro coste total, obteniendo de esta manera un beneficio de:

Beneficio: $ 57.797.775 La relación costo-beneficio es una herramienta financiera que compara el costo de un producto versus el beneficio que este entrega para evaluar de forma efectiva la mejor decisión a tomar en términos de compra. En economía, para calcular si la balanza costo-beneficio está equilibrada se utilizan los siguientes pasos y fórmulas:   

Se define el valor monetario de los costos y de los beneficios para la implantación del sistema. Se convierten los costos y los beneficios a un valor actual. Se halla la relación costo-beneficio (C/B), que es igual a los ingresos totales netos divididos por los costos totales

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Para saber si nuestro proyecto es beneficioso dividiremos nuestro beneficio por el costo, con lo cual se obtiene: B/C = 1.25 Al ser un número mayor que 1 se podrá decir que el proyecto es beneficioso

Rentabilidad económica: Una de las cosas más importantes a tener en cuenta cuando realizamos una estrategia de Inbound Marketing es comprobar sus resultados y medir su rentabilidad. El ROI es de gran utilidad para evaluar esta rentabilidad, pues nos permite saber cuánto ha generado en ventas cada $ invertido en un proyecto. El ROI (Return On Investment): Es el valor económico generado como resultado de la realización de diferentes actividades de marketing. Con este dato, podemos medir el rendimiento que hemos obtenido de una inversión. ROI = (Beneficio – Inversión) / Inversión De acuerdo a los valores del proyecto anterior, tenemos los siguientes datos para calcular la rentabilidad económica (ROI).     

Ingresos Totales = 50.000.000 Costos totales = 46.238.220 Activos intangibles = 10.000.000 Activos fijos = 29.000.000 ROI = 118.5

Por cada 100 pesos el beneficio es de $ 118.5 pesos.

Rentabilidad financiera: El objetivo de los accionistas o socios de cualquier empresa es, o al menos debería ser, obtener una rentabilidad de su inversión inicial superior a la que podría obtener en cualquier otro producto con menor riesgo; de cualquier otra forma, al inversor le compensará mantener sus capitales líquidos o bien en productos financieros de menor o, incluso, nulo riesgo. Por este motivo, es necesario medir de manera precisa el rendimiento del capital empleado en una inversión. El indicador financiero más preciso para valorar la rentabilidad del capital es el Return on Equity (ROE ROE = Beneficio neto/Fondos propios medios. De acuerdo a los valores del proyecto anterior, tenemos los siguientes datos para calcular la rentabilidad Financiera (ROE)  

Beneficio neto = 11.935.733 Fondos propios = 53.173.953 12

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 

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ROE = 22.2

Por cada 100 pesos el beneficio es de $ 22.2 pesos.

VI.

FLUJO DE CAJA El flujo de caja es una herramienta fundamental para conocer la liquides en el proyecto y que corresponderán a los flujos de ingresos y egresos para el periodo de 4 años. Para elaborar el flujo de caja se considerará los siguientes aspectos:     

El flujo de caja se realizará en una planilla Excel. En las columnas se realizará la proyección en el tiempo de 4 años. En las filas estarán las entradas y salidas de dinero para el periodo seleccionado. La unidad monetaria para todos los valores será en pesos chileno. Luego se ingresarán los valores en cada ítem dependiendo si corresponden a Ingresos o Egresos, como muestra la siguiente tabla:

Tabla 5 - Flujo Caja

Inversion A (credito) Inversion B (propio) Ingresos Arriendo por espacio empresa A Arriendo por espacio empresa B

INGRESOS TOTALES Costos Materiales viaticos Sub contratación credito

COSTOS TOTALES  

Mes 0 Mes 1 Mes 2 Mes 3 45000000 0 0 0 1238220 0 0 0 0 3000000 3000000 3000000 2000000 2000000 2000000   5000000 5000000 5000000 $ 29.211.220 $ 11.527.000 $ 5.500.000 $ $ 46.238.220  

600000

600000

600000

0

0

0

400000

400000

400000

1.434.446

1.434.446

2434446  

1.434.446

2434446  

2434446  

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$ -

FLUJO

VII.

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2565554

2565554

2565554

VAN y TIR: VAN: Al invertir una X cantidad de dinero y nos genera flujos de caja positivos (Y) en una cantidad de Z años.

TIR: Se refiere si el tipo de interés en el que el VAN se hace 0, es decir si el TIR es alto nuestro proyecto es rentable y a la inversa si es bajo el proyecto no es rentable. Luego de tener el flujo de caja se calculará el valor actual neto (VAN) y la tasa interna de retorno (TIR), para llegar a ese valor primero se calculará el valor total de Ingresos y el de Egresos para el periodo de 4 años. En nuestro proyecto como medida de precaución se utilizaron medidas proyectistas de cálculos para verificar su rentabilidad, utilizamos 2 parámetros muy importante que son el VAN (Valor Actual Neto) y el TIR (Tasa Interna de Retorno). Aunque estos 2 conceptos nos permiten estimar los flujos de caja de la empresa. Estas medidas se procederán a detallar, mediante las siguientes tablas. Tabla 6 – Flujos de Ingresos y Egresos

FLUJO DE INGRESOS

FLUJO DE EGRESOS

AÑO 1 2 3 4 TOTAL

AÑO VALOR 1 $ 29.213.352 2 $ 40.000.000 3 $ 40.000.000 4 $ 50.000.000 TOTAL $159.213.352

VALOR $ $ $ $ $

60.000.000 70.000.000 80.000.000 90.000.000 300.000.000

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Figure 6 VAN y TIR

Finalmente, los valores obtenidos luego de realizar el cálculo son:  

VAN $ 63916160 TIR 61%

El estado de resultado nos permite calcular el flujo neto, el cual en nuestro caso es de: Ingresos – Costos = $ 2434446

VIII.

Conclusión. La evaluación económica de un proyecto y su interpretación, a pesar de requerir una extensa recopilación de información, manejo y análisis de la misma, ofrece resultados simples, confiables y de fácil interpretación. Estos resultados fueron empleados a lo largo del presente trabajo enfocándose en la factibilidad financiera de un proyecto. Por último, es importante mencionar y destacar que los resultados de rentabilidad y utilidad expresados en este proyecto, nos darán una gran base al momento de encontrarnos en estas circunstancias homologas a lo largo de nuestras vidas. 15

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