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CAJA Y BANCOS CAJA CHICA MERCADERIAS MOBILIARIO Y EQUIPO VEHICULOS DE REPARTO GASTOS DE ORGANIZACIÓN CAPITAL SOCIAL CLIENTES IVA (ACREEDOR) SUELDOS ADMINISTRACION SUELDOS SALA DE VENTAS COMISIONES COBRADAS DONATIVOS CUOTAS PATRONALES DE ADMON CUOTAS PATRONALES SALA DE VENTAS COMPRAS PRESTAMOS BANCARIOS A LARGO PLAZO PAPELERIA Y UTILES PROVEEDORES DOCUMENTOS POR COBRAR A CORTO PLAZO VENTAS GASTOS SOBRE COMPRAS DEVOLUCIONES Y REBAJAS SOBRE VENTAS PRESTACIONES LABORALES ADMON PRESTACIONES LABORALES SALA DE VENTAS DEVOLUCIONES Y REBAJAS SOBRE COMPRAS BONIF INCENT ADMON BONIF INCENT SALA DE VENTAS INTERESES GASTO DOCUMENTOS DESCONTADOS IMPUESTO SOBRE LA RENTA PRESTAMOS BANCARIOS A CORTO PLAZO GASTOS VARIOS DE ADMONISTRACION GASTOS VARIOS SALA DE VENTAS ISR POR PAGAR S/COMPRAS ISR RETENIDO POR ACREDITAR S/VENTAS IGSS POR PAGAR SUMAS IGUALES

Q 88,007.13 Q 1,000.00 Q 74,720.00 Q 38,150.00 Q 178,340.00 Q 14,927.00 Q 100,000.00 Q Q Q

41,470.00 Q

11,342.50

Q

16,250.00

Q

64,000.00

Q

49,845.00

80,100.00 70,200.00

Q 15,000.00 Q 10,148.67 Q 8,894.34 Q 113,540.00 Q Q

6,730.00 45,000.00 Q 511,527.63

Q Q Q Q

6,190.00 4,840.00 9,641.67 8,450.00

Q Q Q

9,000.00 6,750.00 12,922.50

Q

26,521.32

Q Q Q

Q

3,945.00

Q

15,000.00

Q

96,000.00

Q

5,380.00

2,780.00 1,910.00 980.00

Q 2,922.50 Q 876,212.63 Q 876,212.63

AJJUSTES DE "EL MEJOR" P#1 DEPRECIACION MOBILIARIO Y EQUIPO SALA DE VENTAS DEPRECIACION MOBILIARIO Y EQUIPO OFICINAS DEPRECIACION VEHICULOS DE REPARTO AMORTIZACION GASTOS DE ORGANIZACIÓN DEPRECIACION ACUM MOBILIARIO Y EQUIPO DEPRECIACION ACUM. VEHICULOS DE REPARTO AMORTIZACION ACUM. GASTOS DE ORGA POR LAS DEPRECIACION Y AMORTIZACION P#2 PAPELERIA Y UTILES CONSUMIDOS PAPELERIA Y UTILES POR LAS PAPELERIA Y UTILES EN EXISTENCIA P#3 DOCUMENTOS DESCONTADOS DOCUMENTOS POR COBRAR A CORTO PLAZO POR LOS DOCUMENTOS DESCONTADOS DE IGNACIO CA. P#4 PRESTAMOS BANCARIOS A CORTO PLAZO INTERESES GASTO BANCOS POR EL ABONO CHQUE 3278 P#5 GASTOS VARIOS ADMON GASTOS VARIOS SALA DE VENTAS IVA POR COBRAR CAJA CHICA GASTOS PAGADOS CON CAJA CHICA FACT 101-987 P#6 IMPUESTO SOBRE LA RENTA ISR POR PAGAR POR CONTABILIZAR EL ISR P#7 SUELDOS ADMINISTRACION SUELDOS SALA DE VENTAS BONIFICACION INCENTIVA ADMON BONIFICACION INCENTIVA SALA DE VENTAS CUOTA PATRONALES ADMON CUOTA PATRONALES SALA DE VENTAS BANCOS IGSS POR PAGAR POR LOS SUELDOS DEL MES

Q Q Q Q

3,765.00 2,510.00 29,390.00 2,487.83

Q

Q Q Q 38,152.83 Q

Q

2,692.00

Q

Q 2,692.00 Q

Q

8,000.00

Q

Q 8,000.00 Q

Q Q

8,000.00 2,581.92

Q

Q 10,581.92 Q

Q Q Q

486.00 324.00 97.20

Q

Q 907.20 Q

Q

2,946.81

Q

Q 2,946.81 Q

Q Q Q Q Q Q

12,800.00 9,000.00 1,000.00 750.00 1,621.76 1,140.30

Q

Q Q 26,312.06 Q

6,275.00 29,390.00 2,487.83 38,152.83

2,692.00 2,692.00

8,000.00 8,000.00

10,581.92 10,581.92

907.20 907.20

2,946.81 2,946.81

22,497.06 3,815.00 26,312.06

ESTADO DE RESULTADOS DE ALMACEN "EL MEJOR" INGRESOS VENTAS BRUTAS (-) DEV Y REB. SOBRE VENTAS VENTAS NETAS COSTO DE VENTAS INVENTARIO INICIAL DE MERCADERIAS COMPRAS (+) GASTOS SOBRE COMPRAS COMPRAS BRUTAS (-) DEV Y REB. SOBRE COMPRAS COMPRAS NETAS MERCADERIAS DISPONIBLES (-) INVENTARIO FINAL DE MERCADERIAS COSTO DE VENTAS MARGEN BRUTO OTROS INGRESOS DE OPERACIÓN SUBTOTAL POSITIVO GASTOS DE OPERACIÓN GASTOS DE DISTRIBUCION SUELDOS SALA DE VENTAS IMPUESTO SOBRE LA RENTA DEPRECIACION MOB Y EQUIP SALA DE VENTAS DEPRECIACION VEHICULOS DE REPARTO PAPELERIA Y UTILES CONSUMIDO GASTOS VARIOS SALA DE VENTAS BONIFICACION INCENT SALA DE VENTAS CUOTAS PATRONALES SALA DE VENTAS PRESTACIONES LABORALES SALA DE VENTAS GASTOS DE ADMINISTRACION SUELDOS OFICINAS DEPRECIACION MOB Y EQUIP OFICINAS AMORT GASTOS DE ORGANIZACIÓN GASTOS VARIOS OFICINAS BONIFICACION INCENT OFICINAS CUOTAS PATRONALES OFICINAS PRESTACIONES LABORALES OFICINAS RESULTADO DE OPERACIÓN POSITIVO GASTOS FINANCIEROS INTERESES GASTO INGRESOS FINANCIEROS DIFERENCIA POSITIVA OTROS INGRESOS GANANCIA ANTES DEL IMPUESTO Y RESERVA (-) RESERVA LEGAL

Q Q Q Q

Q Q Q

511,527.63 4,840.00 506,687.63

Q Q

111,865.00 394,822.63

Q

394,822.63

132,575.93 Q Q

305,309.70 89,512.93

15,504.42 Q

15,504.42

Q

74,008.51

Q Q

59,008.51 2,950.43

Q

74,720.00

Q Q Q

115,785.00 190,505.00 78,640.00

113,540.00 6,190.00 119,730.00 3,945.00

Q Q Q Q Q Q Q Q Q

79,200.00 29,468.13 3,765.00 29,390.00 2,692.00 2,234.00 7,500.00 10,034.64 8,450.00 Q

Q Q Q Q Q Q Q

92,900.00 2,510.00 2,487.83 3,266.00 10,000.00 11,770.43 9,641.67 Q

Q

172,733.77

GANANCIA DESPUES DE RESERVA

Q Guatemala, 31 de diciembre de 2020 _______________________________ Anderson Cervantes morales perito contador 3432-2

_______________________________ juanito alcachofa Representante legal

56,058.08

CUENTAS CAJA Y BANCOS CAJA CHICA MERCADERIAS MOBILIARIO Y EQUIPO VEHICULOS DE REPARTO GASTOS DE ORGANIZACIÓN CAPITAL SOCIAL CLIENTES IVA (ACREEDOR) SUELDOS ADMINISTRACION SUELDOS SALA DE VENTAS COMISIONES COBRADAS DONATIVOS CUOTAS PATRONALES DE ADMON CUOTAS PATRONALES SALA DE VENTAS COMPRAS PRESTAMOS BANCARIOS A LARGO PLAZO PAPELERIA Y UTILES PROVEEDORES DOCUMENTOS POR COBRAR A CORTO PLAZO VENTAS GASTOS SOBRE COMPRAS DEVOLUCIONES Y REBAJAS SOBRE VENTAS PRESTACIONES LABORALES ADMON PRESTACIONES LABORALES SALA DE VENTAS DEVOLUCIONES Y REBAJAS SOBRE COMPRAS BONIF INCENT ADMON BONIF INCENT SALA DE VENTAS INTERESES GASTO DOCUMENTOS DESCONTADOS IMPUESTO SOBRE LA RENTA PRESTAMOS BANCARIOS A CORTO PLAZO GASTOS VARIOS DE ADMONISTRACION GASTOS VARIOS SALA DE VENTAS ISR POR PAGAR S/COMPRAS ISR RETENIDO POR ACREDITAR S/VENTAS IGSS POR PAGAR DEPRECIACION MOBILIARIO Y EQUIPO SALA DE VENTAS DEPRECIACION MOBILIARIO Y EQUIPO OFICINAS DEPRECIACION VEHICULOS DE REPARTO AMORTIZACION GASTOS DE ORGANIZACIÓN DEPRECIACION ACUM MOBILIARIO Y EQUIPO DEPRECIACION ACUM. VEHICULOS DE REPARTO

SALDOS DEUDOR ACREEDOR Q 88,007.13 Q 1,000.00 Q 74,720.00 Q 38,150.00 Q 178,340.00 Q 14,927.00 Q 100,000.00 Q 41,470.00 Q 11,342.50 Q 80,100.00 Q 70,200.00 Q 16,250.00 Q 15,000.00 Q 10,148.67 Q 8,894.34 Q 113,540.00 Q 64,000.00 Q 6,730.00 Q 49,845.00 Q 45,000.00 Q 511,527.63 Q 6,190.00 Q 4,840.00 Q 9,641.67 Q 8,450.00 Q 3,945.00 Q 9,000.00 Q 6,750.00 Q 12,922.50 Q 15,000.00 Q 26,521.32 Q 96,000.00 Q 2,780.00 Q 1,910.00 Q 5,380.00 Q 980.00 Q 2,922.50

AMORTIZACION ACUM. GASTOS DE ORGA PAPELERIA Y UTILES CONSUMIDOS IVA POR COBRAR ISR POR PAGAR SUMAN CUENTAS DE RESULTADOS GANANCIA ANTES DE LA RESERVA RESERVA LEGAL GANANCIA DESPUÉS DE LA RESERVA SUMAS IGUALES

Q

876,212.63 Q

876,212.63

AJUSTES SALDOS AJUSTADOS DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR Q 33,078.98 Q 54,928.15 Q 907.20 Q 92.80 Q 74,720.00 Q 38,150.00 Q 178,340.00 Q 14,927.00 Q 100,000.00 Q 41,470.00 Q 11,342.50 Q 12,800.00 Q 92,900.00 Q 9,000.00 Q 79,200.00 Q 16,250.00 Q 15,000.00 Q 1,621.76 Q 11,770.43 Q 1,140.30 Q 10,034.64 Q 113,540.00 Q 64,000.00 Q 2,692.00 Q 4,038.00 Q 49,845.00 Q 8,000.00 Q 37,000.00 Q 511,527.63 Q 6,190.00 Q 4,840.00 Q 9,641.67 Q 8,450.00 Q 3,945.00 Q 1,000.00 Q 10,000.00 Q 750.00 Q 7,500.00 Q 2,581.92 Q 15,504.42 Q 8,000.00 Q 7,000.00 Q 2,946.81 Q 29,468.13 Q 8,000.00 Q 88,000.00 Q 486.00 Q 3,266.00 Q 324.00 Q 2,234.00 Q 5,380.00 Q 980.00 Q 3,815.00 Q 6,737.50 Q 3,765.00 Q 3,765.00 Q 2,510.00 Q 2,510.00 Q 29,390.00 Q 29,390.00 Q 2,487.83 Q 2,487.83 Q 6,275.00 Q 6,275.00 Q 29,390.00 Q 29,390.00

RESULTADOS PERDIDA GANANCIA

Q

74,720.00 Q

BALANCE GENERAL ACTIVO Q 54,928.15 Q 92.80 78,640.00 Q 78,640.00 Q 38,150.00 Q 178,340.00 Q 14,927.00 Q 41,470.00

Q Q

92,900.00 79,200.00

Q 15,000.00 Q 11,770.43 Q 10,034.64 Q 113,540.00 Q

4,038.00

Q 37,000.00 Q 511,527.63 Q Q Q Q

6,190.00 4,840.00 9,641.67 8,450.00 Q

Q Q Q

10,000.00 7,500.00 15,504.42

Q

29,468.13

Q Q

3,266.00 2,234.00

3,945.00

Q Q Q Q Q

3,765.00 2,510.00 29,390.00 2,487.83

980.00

Q Q Q

2,487.83

2,692.00 97.20

Q Q Q

Q

2,946.81

2,487.83

2,692.00 97.20

Q

2,692.00 Q

Q

97.20

2,946.81 Q 535,104.12 Q 594,112.63 Q 59,008.51

Q 89,592.82 Q 89,592.82 Q 905,127.27 Q 905,127.27 Q 594,112.63 Q 594,112.63 Q 448,663.15

BALANCE GENERAL PASIVO

Q 100,000.00 Q

11,342.50

Q

16,250.00

Q

64,000.00

Q

49,845.00

Q

7,000.00

Q

88,000.00

Q

5,380.00

Q

6,737.50

Q Q

6,275.00 29,390.00

Q

2,487.83

Q

2,946.81

Q 2,950.43 Q 56,058.08 Q 448,663.15

BALANCE DE SITUACION GENERAL ACTIVO CORRIENTE DISPONIBLE CAJA Y BANCOS CAJA CHICA EXIGIBLE CLIENTES IVA POR COBRAR DOCS POR COBRAR A CORTO PLAZO (-) DOCS DESCONTADOS ISR RETENIDO POR ACREDITAR S/VENTAS REALIZABLE MERCADERIAS PAPELERIA Y UTILES NO CORRIENTE MOBILIARIO Y EQUIPO (-) DEPREC ACUM, MOB Y EQUIPO VEHICULOS DE REPARTO (-) DEPREC ACUM. VEHICULOS GASTOS DE ORGANIZACIÓN (-) AMORT ACUM, GASTOS DE ORGA SUMA DE ACTIVO PASIVO CORRIENTE PROVEEDORES PRESTAMOS BANCARIOS A CORTO PLAZO IGSS POR PAGAR ISR POR PAGR ISR POR PAGAR S/COMPRAS NO CORRIENTE PRESTAMOS BANCARIOS A LARGO PLAZO SUMA DE PASIVO PATRIMONIO NETO CAPITAL RESERVA LEGAL GANANCIA DEPUES DE IMPUESTO Y RESERVA SUMA DE PATRIMONIO Y PASIVO

Q Q

54,928.15 92.80 Q

55,020.95

Q Q Q Q Q

41,470.00 97.20 37,000.00 30,000.00 980.00 Q

109,547.20

Q Q

78,640.00 4,038.00 Q

Q Q Q Q Q Q

38,150.00 6,275.00 Q 178,340.00 29,390.00 Q 14,927.00 2,487.83 Q

82,678.00 Q 247,246.15

31,875.00 148,950.00 12,439.17 Q 193,264.17 Q 440,510.32

Q Q Q Q Q

49,845.00 88,000.00 6,737.50 2,946.81 5,380.00 Q 152,909.31

Q

64,000.00 Q 64,000.00 Q 216,909.31

Q Q Q

100,000.00 2,950.43 56,058.08 Q 159,008.51 Q 440,510.32

Guatemala, 31 de diciembre de 2020 _______________________________

_______________________________ juanito alcachofa Representante legal

Anderson Cervantes morales perito contador 3432-2

_______________________________ juanito alcachofa Representante legal

Anderson Cervantes morales perito contador 3432-2

PARTIDAS DE CIERRE 31/04/2020 PERDIDAS Y GANANCIAS MERCADERIAS SUELDOS ADMINISTRACION SUELDOS SALA DE VENTAS DONATIVOS CUOTAS PATRONALES DE ADMON CUOTAS PATRONALES SALA DE VENTAS COMPRAS GASTOS SOBRE COMPRAS DEVOLUCIONES Y REBAJAS SOBRE VENTAS PRESTACIONES LABORALES ADMON PRESTACIONES LABORALES SALA DE VENTAS BONIF INCENT ADMON BONIF INCENT SALA DE VENTAS INTERESES GASTO IMPUESTO SOBRE LA RENTA GASTOS VARIOS DE ADMONISTRACION GASTOS VARIOS SALA DE VENTAS DEPRECIACION MOBILIARIO Y EQUIPO SALA DE VENTAS DEPRECIACION MOBILIARIO Y EQUIPO OFICINAS DEPRECIACION VEHICULOS DE REPARTO AMORTIZACION GASTOS DE ORGANIZACIÓN PAPELERIA Y UTILES CONSUMIDOS LIQUIDACION DE CUENTAS DE RESULTADOS 31/04/2020 MERCADERIAS VENTAS DEVILUCIONES Y REBAJAS SOBRE COMPRAS PERDIDAS Y GANANCIAS LIQUIDACION DE CUENTAS DE RESULTADOS DE SALDO ACREEDDOR 31/04/2020 PERDIDAS Y GANANCIAS RESERVA LEGAL GANANCIA DESPUES DE LA RESERVA CONTABILIZACION DE CUENTAS QUE SE ACREDITAN 31/04/2020 CAPITAL SOCIAL IVA (ACREEDOR) COMISIONES COBRADAS PRESTAMOS BANCARIOS A LARGO PLAZO PROVEEDORES DOCUMENTOS DESCONTADOS PRESTAMOS BANCARIOS A CORTO PLAZO

Q

535,104.12

Q

Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q 535,104.12 Q

Q Q Q

78,640.00 511,527.63 3,945.00

Q

Q 594,112.63 Q

Q

59,008.51

Q

Q Q 59,008.51 Q

Q Q Q Q Q Q Q

100,000.00 11,342.50 16,250.00 64,000.00 49,845.00 7,000.00 88,000.00

74,720.00 92,900.00 79,200.00 15,000.00 11,770.43 10,034.64 113,540.00 6,190.00 4,840.00 9,641.67 8,450.00 10,000.00 7,500.00 15,504.42 29,468.13 3,266.00 2,234.00 3,765.00 2,510.00 29,390.00 2,487.83 2,692.00 535,104.12

594,112.63 594,112.63

2,950.43 56,058.08 59,008.51

ISR POR PAGAR S/COMPRAS IGSS POR PAGAR DEPRECIACION ACUM MOBILIARIO Y EQUIPO DEPRECIACION ACUM. VEHICULOS DE REPARTO AMORTIZACION ACUM. GASTOS DE ORGA ISR POR PAGAR RESERVA LEGAL GANANCIA DESPUÉS DE LA RESERVA CAJA Y BANCOS CAJA CHICA MERCADERIAS MOBILIARIO Y EQUIPO VEHICULOS DE REPARTO GASTOS DE ORGANIZACIÓN CLIENTES PAPELERIA Y UTILES DOCUMENTOS POR COBRAR A CORTO PLAZO ISR RETENIDO POR ACREDITAR S/VENTAS IVA POR COBRAR CIERRE DE CUENTAS PATRIMONIALES

Q Q Q Q Q Q Q Q

Q

5,380.00 6,737.50 6,275.00 29,390.00 2,487.83 2,946.81 2,950.43 56,058.08 Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q 448,663.15 Q

54,928.15 92.80 78,640.00 38,150.00 178,340.00 14,927.00 41,470.00 4,038.00 37,000.00 980.00 97.20 448,663.15