• Author / Uploaded
• nica_master

• Categories
• Factura
• Contabilidad
• Business
• Economias
• Tecnología (general)

Citation preview

EJEMPLO SIPOC Con el siguiente procedimiento elaborar un Diagrama SIPOC PROCEDIMIENTO DE FACTURACIÓN (002) OBJETIVO Garantizar la realización de las facturas sea con cero errores. ALCANCE Inicia desde que es recibida la orden de compra o de trabajo, hasta que es aprobada por la Gerencia de Operaciones y/o Gerencia General. RESPONSABILIDADES • Facturador •

Gerencia Operaciones

•

Contabilidad

DOCUMENTOS DE REFERENCIA • Contratos de Servicios •

Hojas de Trabajo

DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO Nota: El proceso de facturación aplica a tres actividades que son los contratos de servicios fijos, los servicios esporádicos y los equipos, partes de repuestos y materiales. 1. Contratos de Servicios Fijos 1.1

El encargado de realizar la facturación recibe orientaciones por parte de la Gerencia de Operaciones, quien detalla sobre la fecha y el monto que deberá facturar, según lo estipulado en el contrato de servicio.

1.2

Se elabora la factura y firma, verificando que la información esté acorde con la orden.

1.3 1.4

La factura es enviada a Contabilidad para ser revisada. En Contabilidad, la factura es inspeccionada, verificando las operaciones aritméticas y confirmando que los precios sean los adecuados.

1.5

La factura es enviada a la Gerencia de Operaciones, donde es autorizada.

2. Servicios Esporádicos: 2.1

Para los contratos esporádicos, es recibida la orden de trabajo.

2.2

Es ejecutado el trabajo solicitado.

2.3

Finalizado el trabajo es facturado conforme a la orden de trabajo.

2.4

En contabilidad, la factura es revisada, verificando las operaciones aritméticas y confirmando que los precios sean los adecuados.

2.5

La factura es enviada a la Gerencia de Operaciones, donde es autorizada.

3. Equipos, partes de repuestos y materiales 3.1

En caso de los productos y equipos es recibida la orden de compra.

3.2

Es inspeccionado in situ la cantidad de productos, y/o equipos solicitados en el área de almacén y despacho, además del código contable de los productos o equipos.

3.3

Es elaborada la factura, verificando la lista de precios conforme a la orden recibida y envía a Contabilidad.

3.4

En Contabilidad, la factura es revisada, verificando las operaciones aritméticas y confirmando que los precios sean los adecuados.

3.5

La factura es enviada a la Gerencia de Operaciones, donde es autorizada.

FIN DE PROCEDIMIENTO

Diagrama SIPOC 1 HOJA DE TRABAJO SIPOC Proveedor (es) Gerencia Operaciones

Entrada/ Requisitos

PROCESO: Facturación Contrato de Servicios Fijos

de Detalle Detalle dede Detalle de facturació facturación facturació nn

Con respecto a detalle de factura

Salida(s)/ Requisitos

Cliente(s)

Factura Emitida

Clientes varios

Salida(s)/ Requisitos

Cliente(s)

Elaboración de factura NO ¿Está ¿Está bien? bien?

Re elaboración de factura

SI

Impresión de factura provisional Verificación de operaciones aritméticas

Se Se envía envía aa contabilidad contabilidad

NO

Revocar Revocar factura factura

¿Está ¿Está bien? bien? SI A A

HOJA DE TRABAJO SIPOC Proveedor (es)

Entrada/ Requisitos

PROCESO: Facturación Contrato de Servicios Fijos

Gerencia Operaciones

de Detalle de A facturación Envío de factura a la Gerencia de Operaciones

Autorización de factura

Impresión de factura final

Firma de factura

Copia

CULMINACION CULMINACION DEL DEL PROCESO PROCESO

Factura Emitida

Clientes varios

Diagrama SIPOC 2 HOJA DE TRABAJO SIPOC Proveedor (es) Gerencia Operaciones

Entrada/ Requisitos

PROCESO: Servicios Esporádicos

de Orden Recibo de de Recibo de Trabajo orden orden de de trabajo trabajo

Salida(s)/ Requisitos

Cliente(s)

Trabajo realizado

Clientes varios

Elaborar orden de trabajo

Factura Expuesta

Valoración de trabajo

NO ¿Trabajo ¿Trabajo cumplido? cumplido?

No emitir factura

SI

Con respecto a orden de trabajo

Emitir factura temporal

Verificación de operaciones aritméticas

Se envía a

NO

Revocar Revocar factura factura

¿Está ¿Está bien? bien? SI A A

HOJA DE TRABAJO SIPOC Proveedor (es)

Entrada/ Requisitos

PROCESO: Servicios Esporádicos

Salida(s)/ Requisitos

Cliente(s)

Gerencia Operaciones

de Orden Trabajo

de

Clientes varios

A

Envío de factura a Gerencia de Operaciones

Aprobación de factura

Impresión de factura final

Copia Copia

CULMINACI CULMINACI ON ON DEL DEL PROCESO PROCESO

Orden de Trabajo realizada Factura Expuesta