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Realice Conciliación Bancaria teniendo en cuenta Saldo según extracto bancario: $20.000.000 Nota crédito: $700.000 Saldo según registros contables: $18.000.000 Cheque girado y no cobrado: $12.000.000 Nota débito: 23.500.000 Consignaciones en tránsito: $1.320.000

Tenga en cuenta que al momento de verificar la conciliación hizo falta registrar la consignación de un cl apareció en el extracto Bancario pero que posteriormente el Banco comunicó.

Elaboración de la Conciliaci Saldo según libro Mas notas creditos consignacion Mas nota credito consignacion por registrar Menos nota debito intereses Saldo ajustado en libro

$ 18,000,000 $ 700,000 $ 14,120,000 $ 23,500,000 $ 9,320,000 SALDO AJUSTADO EN LIBRO SALDO AJUSTADO EN EXTRACTO DIFERENCIA

Elaboración de la Conciliac Registro contable de la nota credito: CUENTAS CODIGO 1110 Banco 4205 Otros ingresos por intereses SUMAS IGUALES

DEBE $ 700,000 $ 700,000

HABER $ 700,000 $ 700,000

Registro contable de nota credito de la consignacion no registrada en libro: CUENTAS DEBE HABER CODIGO 1110 Banco $ 14,120,000 1305 Cliente $ 14,120,000 SUMAS IGUALES $ 14,120,000 $ 14,120,000

MAYORIZACIO 1110 BANCO DEBE HABER $ 700,000 $ 23,500,000 $ 14,120,000 $ 14,820,000 $ 23,500,000 $ 8,680,000

4205 OTROS INGRESO DEBE

ria teniendo en cuenta los siguientes movimientos:

a registrar la consignación de un cliente por valor de $14.120.000 que no municó.

n de la Conciliación Bancaria Saldo según extrato bancario Menos cheques pendiente de cobro Mas consignacion cheque otras plazas Saldo ajustado en extracto

EN LIBRO EN EXTRACTO

$ 20,000,000 $ 12,000,000 $ 1,320,000 $ 9,320,000

$ 9,320,000 $ 9,320,000 $0

de la Conciliación Bancaria Registro contable de la nota debito: CUENTAS CODIGO 5305 Gastos financieros 1110 Banco SUMAS IGUALES

DEBE $ 23,500,000

HABER

$ 23,500,000 $ 23,500,000 $ 23,500,000

AYORIZACION

05 OTROS INGRESO HABER $ 700,000 $ 700,000

5305 FINANCIERO DEBE HABER $ 23,500,000 $ 23,500,000