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• JOSE LUIS OROZCO

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Comercializadora S.A

PDF 01-01-2015 se constituye la Sociedad COMERCIALIZADORA S.A., con domicilio social en Bogotá, Calle 138 N° 726, Teléfono 6144024, a través de Escritura Pública N°3815 de la Ochenta Notaría 32 de Bogotá. Se determina como Capital Autorizado la suma de Cuatrocientos Millones de Pesos ($480.000.000)

El de la Empresa se define como: “Comercializadora de prendas de vestir para damas y caballeros”. LosObjeto SociosSocial fundadores son los siguientes: Armando Plata Camacho CC 19.379.689 de Bogotá Libardo Antonio Pérez Rojas CC 79.521.506 de Usaquén Rafael Antonio Niño Mora CC 19.251.301de Bogotá María Emma Espinosa Rodríguez CC 23.064.572 de Buga (Valle) Mirando Toro Bravo CC17.456.825 de Villavicencio (Meta) Todos los Socios suscriben y pagan el Capital en partes iguales de Ochenta Millones de Pesos ($80.000.000) cada uno. #

CUENTA 310505 CAPITAL AUTORIZADO 311510 APORTES SOCIALES (armando) 311510 APORTES SOCIALES (libardo) 311510 APORTES SOCIALES (rafael) 311510 APORTES SOCIALES (maria) 311510 APORTES SOCIALES (toro) TOTAL

DEBITO CREDITO $ 400,000,000 $ 80,000,000 $ 80,000,000 $ 80,000,000 $ 80,000,000 $ 80,000,000 $ 400,000,000 $ 400,000,000

sobra pero lo coloco para verificacion de valores

identificado con CC 16.253.423 de Pamplona (N. Santander), quien aporta Ochenta Millones de Pesos ($80. 000.000), tal como fue establecido previamente. #

CUENTA 111005 BANCOS 310505 CAPITAL AUTORIZADO TOTAL

DEBITO CREDITO $ 80,000,000 $ 80,000,000 $ 80,000,000 $ 80,000,000

Noviembre 01: Se reclasifica el sobregiro bancario. Se recibe el aporte de capital efectuado por el nuevo socio con cheque a la #

CUENTA 111005 BANCOS 210505 SOBREGIROS BANCARIOS TOTAL

DEBITO $ $

CREDITO $ 74,728,310

74,728,310 74,728,310 $

74,728,310

Noviembre 04: Se pagan servicios públicos de Octubre así: Agua $1.480,000.00, Energía $1.320,000.00, Teléfono $1.860,000.0 #

CUENTA 513525 ACUEDUCTOYALCANTARILLADO 513530 ENERGIAELECTRICA 513535 TELEFONO 523525 ACUEDUCTOY ALCANTARILLADO 523530 ENERGIAELECTRICA

DEBITO CREDITO $ 296,000 $ 264,000 $ 372,000 $ 1,184,000 $ 1,056,000

#

523535 TELEFONO 240815 IVAPAGADOEN SERVICIOS 233550 SERVICIOS PUBLICOS TOTAL

$ $

1,488,000 44,860

$

$ 4,704,860 $

CUENTA 233550 SERVICIOS PUBLICOS 111005 BANCOS TOTAL

DEBITO CREDITO $ 4,704,860 $ 4,704,860 $ 4,704,860 $ 4,704,860

4,704,860 4,704,860

Noviembre 05: Se pagan aportes parafiscales y de seguridad social con cheque 1064 de Bancolombia.

#

CUENTA 237005 EPS 237006 ARL 237010 CAJADECOMPENSACION, ICBF,SENA 238030 FONDO DE PENSIONES Y/O CESANT 111005 BANCOS TOTAL

DEBITO CREDITO $ 1,050,453 $ 100,844 $ 1,252,109 $ 1,352,564 $ 3,755,970 $ 3,755,970 $ 3,755,970

Noviembre06: Se vende a Almacenes El Deportista S.A. Régimen Común, con Factura 010, 1.240 Pantalones y 1.800 Camisas. Se otorga Crédito a 30días. #

CUENTA 413524 PRODUCTOSTEXTILES (pantalones) 413524 PRODUCTOSTEXTILES (camisas) 240805 IVA GENERADO ENVENTAS 19% 613524 PRODUCTOSTEXTILES 143524 PRODUCTOS TEXTILES 135515 RETENCIONEN LA FUENTE 135518 ANTICIPO DE RETENCION DE ICA 135595 ANTICIPO DE CREE (autoretencion) 236595 RETENCION DEL CREE (autoretencion) 130505 NACIONALES TOTAL

DEBITO

$

CREDITO $ 158,476,322 $ 96,077,928 $ 48,365,307.42

181,824,464 $ 181,824,464.00

$ $ $ $ $

6,363,856 2,810,279 2,036,434 $

1,454,596

293,745,422 486,780,455 $

486,198,617

Noviembre 07: Se cancela saldo de Honorarios del mes de octubre al Revisor Fiscal RC con cheque 1065 de Bancolombia. #

CUENTA 233525 HONORARIOS 111005 BANCOS TOTAL

DEBITO CREDITO $ 6,707,844 $ 6,707,844 $ 6,707,844 $ 6,707,844

Noviembre 08: Se recibe pago de Almacén Los Tigres en referencia a la Factura 009 de septiembre.

#

CUENTA 111005 BANCOS 130505 NACIONALES TOTAL

DEBITO CREDITO $ 28,760,625 $ 28,760,625 $ 28,760,625 $ 28,760,625

Noviembre 11: Se paga Factura 105 de Los Propios, con cheque 1066 del Banco de Colombia.

#

CUENTA 220524 POR PRODUCTOS TEXTILES 111005 BANCOS TOTAL

DEBITO CREDITO $ 14,590,000 $ 14,590,000 $ 14,590,000 $ 14,590,000

Noviembre 12: Se efectúa el pago de IVA, Industria y Comercio, Retención en la Fuente y Retención de ICA, con cheque 1067 del Banco de Colombia. #

CUENTA 240805 IVA GENERADO ENVENTAS 16% 240810 IVADESCONTABLE ENCOMPRAS 240815 IVAPAGADOEN SERVICIOS 236701 RETENCION DE IVA 241205 INDUSTRIA Y COMERCIO 236505 SALARIO Y PAGOS LABORALES 236515 HONORARIOS 236535 RENDIMIENTOS FINANCIEROS 236540 COMPRAS 236595 RETENCION DEL CREE 236801 RETENCION DE ICA 111005 BANCOS TOTAL

DEBITO CREDITO $ 51,422,560 $ 47,707,200 $ 1,056,000 $ 158,400 $ 4,237,648 $ 7,200,000 $ 726,000 $ 576,000 $ 2,711,000 $ 2,725,000 $ 63,756 $ 21,057,164 $ 69,820,364 $ 69,820,364

Noviembre 13: Se compra a Los Duros S.A. Régimen Común, con Factura 3250, 680 Camisas a $34,500.00 c/u y 720 Pantalones a $44,500.00 c/u. #

CUENTA 143524 PRODUCTOS TEXTILES (camisas) 143524 PRODUCTOS TEXTILES (pantalones) 240810 IVADESCONTABLE ENCOMPRAS 2365 RETENCION EN LA FUENTE 236801 RETENCION DE ICA 220505 PROVEEDORES TOTAL

DEBITO CREDITO $ 23,460,000 $ 32,040,000 $ 10,545,000 $ 1,387,500 $ 612,720 $ 64,044,780 $ 66,045,000 $ 66,045,000

Noviembre 19: Se recibe el valor del C.D.T. junto con los intereses de los 90 días. El Banco aplica Retención del 7%, abonando #

CUENTA

DEBITO

CREDITO

12 cdt 134510 INTERESES 41 ingreso 13 retencion 1110 bancos TOTAL

$ $ $

$ $ $

100,000,000 1,775,000 2,792,837

319,748 104,248,089 104,567,837 $

104,567,837

Noviembre 20: De los Bonos del Tesoro, se redimen US$6,000.00 junto con los intereses. La Tasa de Cambio vigente por dólar #

CUENTA 12 cdt 51 GASTO POR INVERSION TOTAL

DEBITO

$

CREDITO

-

$

-

Noviembre 22: Se vende a Almacén Los Compadres Ltda. Con Factura 011, 360 Pantalones c/u 370 Camisas. Noviembre 25: Se cancela Factura 1040 de Los Grandes Textileros, quien concede un descuento especial de $400,000. Se gira

Noviembre 27: Almacén Los Compadres Ltda., cancela la Factura 008. Se otorga un descuento de $250,000. El cliente consigna Noviembre 28: Se cancela Factura 2310 de Los Duros, con cheque 1070 del Bancolombia.

Noviembre 29: Se liquida y Contabiliza individualmente la nómina a los empleados, generando el desprendible de pago del me Gerente Mensajero Secretaria Contador Aseadora Vendedora Cajera Auxiliar de Bodega

12,500,000.00 840.000.00 1.000.000.00 8,700,000.00 830,000.00 850,000.00 840,000.00 850,000.00

La Vendedora recibe sus comisiones por las ventas del mes. El Mensajero laboró 16 horas extras diurnas. Se debe efectuar una deducción al personal por $10,000.00 quincenales. Por aportes al fondo de empleados Tener en cuenta la retención en la fuente procedimiento 1

Noviembre 29: Se paga la nómina del mes de noviembre con cheque 1071 del Banco de Colombia. Noviembre29: Se pagan intereses del préstamo recibido del Accionista, con cheque 1072 del Bancolombia. Noviembre 30: Se recibe factura 234 por los honorarios del revisor fiscal

mercializadora S.A. Calle 138 N° 7-

80.000.000)

as y caballeros”.

0.000.000) cada uno.

Se nombra como Gerente a Esperanza Segura de Plata, identificada con CC23.640.725 de Buga (Valle). Como Revisor Fiscal, se contrata a la Firma de Contadores PINTO FLOREZ CONTADORES LTDA, asignándosele como honorarios la suma de Cuatro Millones DoscientosMil Pesos ($4,200,000), para lo que es designado el Contador Pedro Pinto Cuadros, identificado con CC 19.355.630 de Bogotá y Matrícula Profesional 150.325-T. Políticas Contables:  La Depreciación será llevada por el Método de Línea Recta y por unidades producidas según sea el caso.  El margen de utilidad esperado para determinar el precio de venta es del 40%  Los Inventarios serán manejados por el Sistema de Inventario Permanente.  El Método de Valoración de Inventarios será Promedio Ponderado.  Los Servicios Públicos se distribuyen 80% para Ventas y 20% para Administración.  Los gastos de la cajera y la vendedora se registran como gastos de ventas de la compañía.  Los Gastos pre-operativos se amortizan a 5 años  El Riesgo Laboral considerado por la ARP es de 1.  Calcular, Liquidar y Pagar (con sus Formularios respectivos), los Impuestos de Retención en la Fuente, Impuestos de IVA, Rete CREE e Industria y Comercio, Impuesto Renta y CREE La Empresa es responsable y catalogada por la DIAN mediante Resolución N° 830000525 de Febrero 03 de 2018, como Gran Contribuyente. Actividad económica 4642 para efectos del autorrenta e ICA.

Pesos ($80. 000.000),

l nuevo socio con cheque a la vista.

00.00, Teléfono $1.860,000.00 más IVA de $ 44.860. Se gira cheque 1063 del Banco de Colombia.

$ $ $

80 % VENTAS 1,480,000 $ 1,184,000 1,320,000 $ 1,056,000 1,860,000 $ 1,488,000

20 % administrativo $ 296,000 $ 264,000 $ 372,000

Pantalones y 1.800

CAMISA PANTALON

$ 114,683,495 $ 118,765,953

3008 $ 1301 $

38,126 COSTO 91,288 COSTO

CAMISA PANTALON

$ 96,077,928 $ 158,476,322

1800 $ 1240 $

53,377 VENTA 127,803 VENTA

ón de ICA, con

4,500.00 c/u y 720

Retención del 7%, abonando el valor liquidado directamente en la Cuenta Corriente.

de Cambio vigente por dólar $ 2.913; el Banco no aplica el GMF. Se recibe cheque por el valor total liquidado.

especial de $400,000. Se gira cheque 1069 del Banco de Colombia. $250,000. El cliente consigna directamente a la cuenta corriente.

desprendible de pago del mes de noviembre, según los siguientes datos:

empleados

de Buga (Valle). LTDA, asignándosele que es designado el rofesional 150.325-T. según sea el caso.

ñía.

ón en la Fuente, Impuestos

5 de Febrero 03 de 2018, .

1800 1240

CODIGO CUENTAS 1 ACTIVO 11 DISPONIBLE 1105 CAJA 110505 CAJA GENERAL 110510 CAJA MENOR 111005 BANCOS 12 INVERSIONES 1215 BONOS 121510 BONOS PUBLICOS MONEDA EXTRANJ 1225 CERTIFICADOS 122505 CERTIFICADOS DE DEP.A TERMINO 13 DEUDORES 1305 CLIENTES 130505 NACIONALES 1345 INGRESOS POR COBRAR 134510 INTERESES 1355 ANTICIPO IMP.Y CONTRIBUCIONES 135515 RETENCIONEN LA FUENTE 135517 ANTICIPO DE RETENCION DE IVA 135518 ANTICIPO DE RETENCION DE ICA 135595 ANTICIPO DE CREE 14 INVENTARIOS 1435 INVENTARIOS 143524 PRODUCTOS TEXTILES 15 PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO 1504 TERRENOS 150405 TERRENOS 1516 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES 151615 ALMACENES 1540 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE 154005 AUTOS, CAMIONETAS Y CAMPEROS 1592 DEPRECIACION ACUMULADA 159205 CONTRUCCIONES Y EDIFICACIONES 159235 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE 17 DIFERIDOS 1710 CARGOS DIFERIDOS 171004 ORGANIZACIÓN Y PRE OPERATIVOS 179895 OTROS 2 PASIVO 22 OBLIGACIONES FINANCIERAS 2105 BANCOS NACIONALES 210505 SOBRE GIROS BANCARIOS 2195 OTRAS OBLIGACIONES 210520 ACEPTACIONES BANCARIAS

SALDO $ 684,931,061 $ 2,000,000 $ 2,000,000 $ 2,000,000 $ 124,960,000 $ 24,960,000 $ 24,960,000 $ 100,000,000 $ 100,000,000 $ 126,833,265 $ 103,515,475 $ 103,515,475 $ 2,063,288 $ 2,063,288 $ 21,254,502 $ 18,307,346 $ 158,400 $ 63,756 $ 2,725,000 $ 233,449,448 $ 233,449,448 $ 233,449,448 $ 116,021,668 $ 40,155,000 $ 40,155,000 $ 70,000,000 $ 70,000,000 $ 16,000,000 $ 16,000,000 $ (10,133,332) $ (6,000,000) $ (4,133,332) $ 81,666,680 $ 81,666,680 $ 81,666,680 $ (261,199,343) $ (217,574,415) $ (74,728,310) $ (74,728,310) $ (100,000,000) -

219520 ACCIONISTAS 2205 NACIONALES 220505 PROVEEDORES 220524 POR PRODUCTOS TEXTILES 23 CUENTAS POR PAGAR 2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 233525 HONORARIOS 2365 RETENCION EN LA FUENTE 233545 TRANSPORTES, FLETES Y ACARREOS 233550 SEGUROS PUBLICOS 233595 OTROS 236505 SALARIO Y PAGOS LABORALES 236515 HONORARIOS 236535 RENDIMIENTOS FINANCIEROS 236540 COMPRAS 236595 RETENCION DEL CREE 2367 RETENCION DE IVA 236701 RETENCION DE IVA 2368 RETENCION DE ICA 236702 RETENCION DE IVA 236801 RETENCION DE ICA 2370 RETENCIONES Y APORTES DENOM. 237005 EPS 237006 ARL 237010 CAJADECOMPENSACION, ICBF,SENA 2380 ACREEDORESVARIOS 238030 FONDO DE PENSIONES Y/O CESANT 24 IMPUESTOS, GRAVAMENES Y TASAS 2408 IMPUESTOA LAS VENTASPOR PAG 238095 OTROS 240805 IVA GENERADO ENVENTAS 16% 240810 IVADESCONTABLE ENCOMPRAS 240815 IVAPAGADOEN SERVICIOS 2412 INDUSTRIA Y COMERCIO 241205 INDUSTRIA Y COMERCIO 26 PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES 2605 PARA COSTOS YGASTOS 250505 SALARIOS POR PAGAR 260535 SERVICIOS PUBLICOS 2610 PARA OBLIGACIONESLABORALES 261005 CESANTIAS 261010 INTERESES SOBRECESANTIAS 261015 VACACIONES 261020 PRIMA DE SERVICIO 3 PATRIMONIO

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

(100,000,000) (42,846,105) (42,846,105) (24,623,970) (6,707,844) (6,707,844) (13,938,000)

(7,200,000) (726,000) (576,000) (2,711,000) (2,725,000) (158,400) (158,400) (63,756) (63,756) (2,403,406) (1,050,453) (100,844) (1,252,109) (1,352,564) (1,352,564) (6,897,008) (2,659,360) (51,422,560) 47,707,200 1,056,000 (4,237,648) (4,237,648) (12,103,950) (4,120,000) (4,120,000) (7,983,950) (3,396,763) (407,774) (2,010,186) (2,169,227) (400,000,000)

31 CAPITAL SOCIAL $ 3105 CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO $ 310505 CAPITAL AUTORIZADO $ 310510 CAPITAL POR SUSCRIBIR 311510 APORTES SOCIALES 4 INGRESOS $ 41 OPERACIONALES $ 4135 COMERCIOALPORMAYORYMENOR $ 413524 PRODUCTOSTEXTILES $ 42 NO OPERACIONALES $ 4210 FINANCIEROS $ 421005 INTERESES $ 4240 UTILIDADENVENTAINVERSIONES $ 421020 DIFERENCIA EN CAMBIO 421040 DESCUENTOS COMERCIALES CONDICIONAD424005 ACCIONES $ 424095 OTRAS $ 4295 DIVERSOS $ 425030 DE PROVISIONES 429581 AJUSTEAL PESO $ 5 GASTOS $ 51 OPERACIONALESDEADMON $ 5105 GASTOS DEPERSONAL $ 510503 SALARIO INTEGRAL 510506 SUELDOS $ 510515 HORASEXTRAS $ 510518 COMISIONES 510527 AUXILIO DETRANSPORTE $ 510530 CESANTIAS $ 510533 INTERESESSOBRECESANTIAS $ 510536 PRIMA DE SERVICIO $ 510539 VACACIONES $ 510568 APORTEARL $ 510569 APORTESEPS $ 510570 APORTESFONDOPENSIONES $ 510572 CAJADECOMPENSACION $ 510575 I.C.B.F. $ 510578 SENA $ 5110 HONORARIOS $ 511010 REVISORIA FISCAL $ 5120 ARRENDAMIENTOS $ 511030 ASESORIA FINANCIERA 511505 INDUSTRIA Y COMERCIO 512010 CONSTRUCCIONES YEDIFICACIONES $ 5135 SERVICIOS $

(400,000,000) (400,000,000) (400,000,000)

(353,040,733) (340,653,500) (340,653,500) (340,653,500) (12,387,233) (9,025,688) (9,025,688) (3,360,000)

(960,000) (2,400,000) (1,545) (1,545) 112,603,463 67,954,706 47,632,740 30,402,400 230,969 669,123 2,607,498 313,025 2,826,611 1,304,375 383,850 2,576,754 3,561,130 1,225,335 919,002 612,668 6,600,000 6,600,000 3,000,000

3,000,000 900,000

513525 ACUEDUCTOYALCANTARILLADO 513530 ENERGIAELECTRICA 513535 TELEFONO 5140 GASTOSLEGALES 514005 NOTARIALES 514010 REGISTRO MERCANTIL 5160 DEPRECIACIONES 516005 CONTRUCCIONESYEDIFICACIONES 5165 AMORTIZACIONES 516035 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE 516515 CARGOS DIFERIDOS 5195 DIVERSOS 519525 ELEMENTOSDE ASEOY CAFETERIA 519530 UTILES,PEPELERIAYFOTOCOPIAS 519545 TAXISYBUSES 519595 OTROS 52 OPERACIONALES DE VENTA 5205 GASTOS DEPERSONAL 520506 SUELDOS 520515 HORASEXTRAS 520518 COMISIONES 520527 AUXILIO DETRANSPORTE 520530 CESANTIAS 520533 INTERESES SOBRECESANTIAS 520536 PRIMA DE SERVICIO 520539 VACACIONES 520568 APORTESARL 520569 APORTESEPS 520570 APORTESPENSIONES 520572 CAJADECOMPESNACION 520575 I.C.B.F. 520578 SENA 5215 IMPUESTOS 521505 IMPUESTODEINDUSTRIA YCOMERC 5220 ARRENDAMIENTOS 522010 CONSTRUCCIONESYEDIFICACIONES 5235 SERVICIOS 523525 ACUEDUCTOY ALCANTARILLADO 523530 ENERGIAELECTRICA 523535 TELEFONO 523550 TRANSPORTESFLETES YACARREOS 523560 PUBLICIDAD YPROPAGANDA 5260 DEPRECIACIONES 523595 OTROS 526005 CONSTRUCCIONES YEDIFICACIONES

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

256,000 306,000 338,000 5,300,000 4,000,000 1,300,000 600,000 600,000 2,916,666 2,916,666 1,005,300 330,000 350,000 325,000 300 38,323,318 14,269,004 7,633,000 528,938 610,000 703,030 789,265 94,749 858,325 394,822 110,092 737,569 1,019,738 350,878 263,158 175,440 4,237,648 4,237,648 7,000,000 7,000,000 8,350,000 1,104,000 820,000 1,076,000 150,000 5,200,000 4,466,666 2,400,000

526035 FLOTA YEQUIPODETRANSPORTE $ 53 NO OPERACIONALES $ 5305 FINANCIEROS $ 530505 GASTOS BANCARIOS $ 530515 COMISIONES $ 530520 INTERESES $ 530525 DIFERENCIA ENCAMBIO $ 530535 DESCUENTOS COMERCIALES CONDICIONAD530595 OTROS 5315 GASTOSEXTRAORDINARIOS $ 531520 IMPUESTOSASUMIDOS $ 5395 GASTOS DIVERSOS 539595 OTROS 590505 GANANCIAS Y PERDIDAS 6 COSTODE VENTAS $ 61 COSTODE VENTASYPREST.SERV. $ 6135 COSTODE VENTASYPREST.SERV. $ 613524 PRODUCTOSTEXTILES $

2,066,666 6,325,439 2,715,973 350,000 74,240 2,289,333 2,400

3,609,466 3,609,466

216,705,552 216,705,552 216,705,552 216,705,552

la empresa miss empanada requiere liquidar la nomina de sus siguientes colaboradores esdgar antonio devenga un salario de $3,500,000 tiene autorizado un descuento por libranza de $500,000 allison josefina devenga un salario integral de $11,000,000 jose arcadio devenga un salario minimo adicional trabajo 8 horas extras dominicales diurnas y 20 horas de su jornada normal c

niif 5 niif 7 niif 9 niif 13 niif 15

nic 1 nic 7 nic 2 nic 16 nic 40 nic 19

RETEFUENTE SE CALCULA A TODOS AQUELLOS COLABORADORES QUE DEVENGUEN AP PARA CALCULAR LA RETENCION EN LA FUENTE EXISTEN 2 PROCEDIMIENTOS PROCEDIMIENTO 1: CONSISTE EN CALCULAR LA RETENCION DE FORMA MENSUAL PA TOTAL DEVENGADO O TOTAL INGRESOS-INGRESOS NO CONSTITUTIVOS DE RENTA(AP ADICIONAL DE LOS INGRESOS CONTITUTIVOS TIENE OTRAS DEDUCCIONES ASI MISMO HAY UNAS RENTAS EXCENTAS DENTRO DE LAS CUALES SE ENCUENTRAN LO jagarzong [email protected]

estados financieros los estados financieros son los informes mediente los cuales se presenta la informacion financiera consolidada de financieros los cuales son: estado de situacion financiera estado de resultados integral estados de cambios en el patrimonio estado de flujos de efectivo notas y o revelaciones a los estados financieros cuando hablamos de estado de situacion financiera la norma nos permite presentarlo bajo dos modelos el modelo de liquidabilidad y el modelo de clasificacion cuando nos referimos al primer modelo consiste en la presentacion de la informacion de lo mas liquido cuando nos referimos al segundo modelo el metodo e clasificacion consiste en clasificar activos y pasivos entre c estado de resultados la norma contempla dos opciones o dos modelos para poderlo presentar el modelo de funcion y el modelo de na cuando hablamos del modelo de funcion consiste en la presentacion de los gastos en funcion de la actividad que ventas) el modelo de naturaleza consiste en la presentacion de los ingresos y los gastos de acuerdo con la unidad genera costos de mano de obra gastos de publicidad entre otros estados de cambios en el patrimonio es el estado financiero en el cual se presenta toda la informacion relacionada con los movimientos patrimoniales todos los incrementos de capital, las primas en emision de acciones, la utilizacion de reservas, el registro de utilid patrimonio estados de flujos de efectivo la norma contempla 2 modelos para presentar el flujo de efectivo el metodo directo y el metodo indirecto el metodo indirecto es aquel mediante el cual se inicia con el resultado del ejercicio clasificando las partidas entr la diferencia entre el metodo directo y el metodo indirecto consiste en la clasificacion y presentacion de las activ

de $500,000

20 horas de su jornada normal con recargo nocturno

ORADORES QUE DEVENGUEN APROXIMADAMENTE MAS DE $4,200,000 N 2 PROCEDIMIENTOS CION DE FORMA MENSUAL PARA SU CALCULO SE DEBE SEGUIR LA SIGUIENTE DEPURACION O CONSTITUTIVOS DE RENTA(APORTES A SALUD O PENSION A CARGO DEL COLABORADOR 4% SALUD Y 4% PENSION; Y APORTES VOLUNTA TRAS DEDUCCIONES LAS CUALES SE ENCUENTRAN LOS APORTES VOLUNTARIOS A FONDOS DE PENSIONES VOLUNTARIAS Y APORTES A CUENTAS AFC

macion financiera consolidada del ente economicobajo norma internacional reconocemos 5 estados

tarlo bajo dos modelos

cion de lo mas liquido asificar activos y pasivos entre corrientes y no corrientes

lo de funcion y el modelo de naturaleza s en funcion de la actividad que lo origino (gastos de administracion y costos de distribucion o gastos de

e acuerdo con la unidad generadora de efectivo teniendo mayor detalle sobre gastos de depreciacion los movimientos patrimoniales de la sociedad, normalmente en este estado financiero se registra de reservas, el registro de utilidades, el pago de dividendos entre otros movimientos especificos del

cto y el metodo indirecto cio clasificando las partidas entre actividades de operacion inversion y financiacion cion y presentacion de las actividades de operacion

PENSION; Y APORTES VOLUNTARIOS A FONDOS DE PENSIONES OBLIGATORIAS)

ORTES A CUENTAS AFC

Referencia Artículo Método Fecha Mes

Dia  30

Comercializadora S.A. Localización Existencia Minima Existencia Maxima

TF030 CAMISETAS PROMEDIO PONDERADO Año

Entradas

Detalle

Cantidad

10

2019 SALDO INICIAL $

11

COMPRA 2017 FACTURA

11

VENTA 2017 FACTURA

11

VENTA 2017 FACTURA

11

VENTA 2017 FACTURA

11

VENTA 2017 FACTURA

11

VENTA 2017 FACTURA

12

COMPRA 2017 FACTURA

12

VENTA 2017 FACTURA

12

VENTA 2017 FACTURA

12

VENTA 2017 FACTURA

12

VENTA 2017 FACTURA

12

VENTA 2017 FACTURA

$

Valor Total

3,008 $

38,126 $

114,683,495

680 $

34,500 $

23,460,000

omercializadora S.A. Localización Existencia Minima Existencia Maxima

10 10000 Salidas

Cantidad

Valor Total

Cantidad

Existencias Valor Unit

Vr total

$

- $

- $

- $

3,008 $

38,126 $

114,683,495

$

1,800 $

38,126 $

68,627,091 $

1,208 $

- $

46,056,404

$

1,888 $

36,820 $

69,516,404

$

1,888 $

36,820 $

69,516,404

$

1,888 $

36,820 $

69,516,404

$

1,888 $

36,820 $

69,516,404

$

1,888 $

36,820 $

69,516,404

$

1,888 $

36,820 $

69,516,404

$

1,888 $

36,820 $

69,516,404

$

1,888 $

36,820 $

69,516,404

$

1,888 $

36,820 $

69,516,404

$

1,888 $

36,820 $

69,516,404

$ EXISTENCIA ACTUAL $

1,888 $ 1,888 $

36,820 $ 36,820 $

69,516,404 69,516,404

Referencia Artículo Método Fecha Mes

Dia  30

Comercializadora S.A. Localización Existencia Minima Existencia Maxima

CK040 PANTALONES PROMEDIO PONDERADO Año 10

Detalle

Cantidad

2019 SALDO INICIAL $

Entradas Valor Unit

Valor Total

1,301 $

91,288 $

118,765,953

720 $

44,500 $

32,040,000

VENTA 2019 FACTURA VENTA 2019 FACTURA VENTA 2019 FACTURA VENTA 2019 FACTURA VENTA 2019 FACTURA COMPRA 2019 FACTURA VENTA 2019 FACTURA VENTA 2019 FACTURA VENTA 2019 FACTURA VENTA 2019 FACTURA VENTA 2019 FACTURA

$

mercializadora S.A. Localización Existencia Minima Existencia Maxima

10 10000 Salidas Valor Unit

Cantidad

Valor Total

Cantidad

Existencias Valor Unit

Vr total

$

- $

- $

- $

1,301 $

91,288 $

118,765,953

$

1,240 $

91,288 $

113,197,373 $

61 $

- $

5,568,580

$

781 $

48,154 $

37,608,580

$

781 $

48,154 $

37,608,580

$

781 $

48,154 $

37,608,580

$

781 $

48,154 $

37,608,580

$

781 $

48,154 $

37,608,580

$

781 $

48,154 $

37,608,580

$

781 $

48,154 $

37,608,580

$

781 $

48,154 $

37,608,580

$

781 $

48,154 $

37,608,580

$ EXISTENCIA ACTUAL $

781 $ 781 $

48,154 $ 48,154 $

37,608,580 37,608,580

TABLA DE AMORTIZACIONES Y PREST cdt por valor de $100,000,000 monto del prestamo plazo(meses) tasa de interes

$

PERIODO

INTERES

CUOTA 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

-

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

100,000,000 3 1.5%

1,500,000 1,522,500 1,545,338 1,568,518 1,592,045 1,615,926 1,640,165 1,664,767 1,689,739 1,715,085 1,740,811 1,766,923 1,793,427 1,820,329 1,847,634 1,875,348 1,903,478 1,932,030 1,961,011 1,990,426 2,020,283 2,050,587 2,081,346 2,112,566

AMORTIZACION SALDO $ 100,000,000 $ (1,500,000) $ 101,500,000 $ (1,522,500) $ 103,022,500 $ (1,545,338) $ 104,567,838 $ (1,568,518) $ 106,136,355 $ (1,592,045) $ 107,728,400 $ (1,615,926) $ 109,344,326 $ (1,640,165) $ 110,984,491 $ (1,664,767) $ 112,649,259 $ (1,689,739) $ 114,338,998 $ (1,715,085) $ 116,054,083 $ (1,740,811) $ 117,794,894 $ (1,766,923) $ 119,561,817 $ (1,793,427) $ 121,355,244 $ (1,820,329) $ 123,175,573 $ (1,847,634) $ 125,023,207 $ (1,875,348) $ 126,898,555 $ (1,903,478) $ 128,802,033 $ (1,932,030) $ 130,734,064 $ (1,961,011) $ 132,695,075 $ (1,990,426) $ 134,685,501 $ (2,020,283) $ 136,705,783 $ (2,050,587) $ 138,756,370 $ (2,081,346) $ 140,837,715 $ (2,112,566) $ 142,950,281

IONES Y PRESTAMO SOLICITADO