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• Ruiz G. Gonzalez

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PRESUPUESTO DE INVERSION

CibereSpacio GONZALEZ Un 1 12 1 13 1 1 13 13 1 13 1

P/Unit $ 50,000.00 $ 10,000.00 $ 16,170.00 $ 345.00 $ 1,530.00 $ 3,300.00 $ 750.00 $ 1,150.00 $ 1,000.00 $ 130.00 $ 7,125.00

1 $ 1 $

Activos Fijos LOCAL COMPUTADORAS PROCESADOR INTEL CORE 13 COMPUTADORA PROCESADOR INTEL CORE 17 REGULADOR DE VOLTAJE IMPRESORA TODO EN UNO HP IMPRESORA LASER MULTIFUNCIONAL SILLA SECRETARIAL NEGRA ESCRITORIO DE ESTUDIO SWITCH FAST ETHERNET DIADEMA CON MICROFONO COPIADORA CANON

8,251.43 MANO DE OBRA 740.00 INVENTARIOS Subtotal Total

DE INVERSION

o GONZALEZ Total

PROMUSAG

SOCIOS

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

50,000.00 120,000.00 16,170.00 4,485.00 1,530.00 3,300.00 9,750.00 14,950.00 1,000.00 1,690.00 7,125.00 8,251.43 740.00 238,991.43

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

120,000 16,170.00 4,485.00 1,530.00 3,300.00 9,750.00 14,950.00 1,000.00 1,690.00 7,125.00 180,000.00

$

50,000.00

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

8,251.43 740.00 58,991.43

$

238,991.43

$

180,000.00

$

PORCENTAJE

75

58,991.43

25

SERVICIOS HORA

RENTA DE COMPUTADORA (HORAS) COPIAS IMPRESIONES TECLEO DE TRABAJOS

DOCENA DE HOJAS

NOTA: SE PRETENDE RENTAR AL MENOS 6 HORAS AL DIA CADA PC (11 PCS) CALCULO DE MANO DE OBRA PUESTO CANT

MANO DE OBRA DIARIO

ATENCION A CLIENTES ATENCION A CLIENTES ADMON (DESGLOSE ABAJO)

1 1

$ $ 1 $ TOTALES $

ADMINISTRACION

85.71 85.71 100.00 271.43 COSTO DIARIO

CANT 1 $ TOTALES

ADMINISTRADOR

100.00 100.00

MATERIA PRIMA (MENSUAL) U/MEDIC

CONCEPTO

UN

CARTUCHOS PARA IMPRESORA

PAQUETE

HOJAS BLANCAS

TOTAL DE MATERIA PRIMA

COSTOS FIJOS DE ADMON Y VTAS MENSUAL U/MEDIC

CONCEPTO

TARIFA

LUZ

TARIFA

AGUA

TARIFA

INTERNET Y TELEFONO

TOTAL COSTOS FIJOS ADMON Y VTAS

CANTIDAD 2,006.40 500.00 450.00 60.00

PRECIO 12.00 1.00 3.00 20.00 TOTAL

TOTAL 24,076.80 500.00 1,350.00 1,200.00 27,126.80

OS 6 HORAS AL DIA CADA PC (11 PCS) COSTO

2,006.40

MENSUAL $ 2,605.71 $ 2,605.71 $ 3,040.00 $ 8,251.43 TOTAL $ 3,040.00 $ 3,040.00

RIA PRIMA (MENSUAL) CANT

PRECIO

TOTAL

1.00

$

500.00

$

500.00

2.00

$

120.00

$

240.00

740.00

OS DE ADMON Y VTAS MENSUAL CANT

JOS ADMON Y VTAS

PRECIO

1.00

$

1.00

$

1.00

TOTAL 1,000.00

$

200.00

$

389.00

1,000.00 200.00 389.00

1,589.00

60

TOTAL COSTOS

TOTAL VENTAS

COSTOS

CibereSpacio GONZALEZ CONCEPTOS A

COSTOS VARIABLES DE OPERACIÓN 1 MATERIAS PRIMAS E INSUMOS

B

MES 2

8,880.00

740.00

740.00

8,880.00

740.00

740.00

-

-

-

4 COMBUSTIBLES

-

-

-

5 MANO DE OBRA

-

-

-

-

-

-

1 FLETES (GASOLINA)

COSTOS VARIABLES DE DISTRIBUCION

-

-

-

3 VENDEDOR

-

-

COSTOS FIJOS DE OPERACIÓN 1 SUELDOS 4 OTROS COSTOS FIJOS DE ADMINISTRACION Y VTAS

-

62,537.14

5,211.43

5,211.43

62,537.14

5,211.43

5,211.43

-

-

-

55,548.00

4,629.00

4,629.00

1 SUELDOS

36,480.00

3,040.00

3,040.00

3 PAGO DE SERVICIOSO (AGUA, LUZ, ETC)

19,068.00

1,589.00

1,589.00

4 OTROS E

MES 1

2 MATERIALES

C

D

ANUAL

COSTOS DE OPERACIÓN (A+B+C+D)

90,485.14

7,540.43

7,540.43

COSTOS CibereSpacio GONZALEZ MES 3

MES 4

MES 5

MES 6

MES 7

MES 8

MES 9

740.00

740.00

740.00

740.00

740.00

740.00

740.00

740.00

740.00

740.00

740.00

740.00

740.00

740.00

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

5,211.43

5,211.43

5,211.43

5,211.43

5,211.43

5,211.43

5,211.43

5,211.43

5,211.43

5,211.43

5,211.43

5,211.43

5,211.43

5,211.43

-

-

-

-

-

-

-

4,629.00

4,629.00

4,629.00

4,629.00

4,629.00

4,629.00

4,629.00

3,040.00

3,040.00

3,040.00

3,040.00

3,040.00

3,040.00

3,040.00

1,589.00

1,589.00

1,589.00

1,589.00

1,589.00

1,589.00

1,589.00

7,540.43

7,540.43

7,540.43

7,540.43

7,540.43

7,540.43

7,540.43

MES 10

MES 11

MES 12

740.00

740.00

740.00

740.00

740.00

740.00

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

5,211.43

5,211.43

5,211.43

5,211.43

5,211.43

5,211.43

-

-

-

4,629.00

4,629.00

4,629.00

3,040.00

3,040.00

3,040.00

1,589.00

1,589.00

1,589.00

7,540.43

7,540.43

7,540.43

PROGRAMA DE VE CibereSpacio GONZALEZ CONCEPTOS A A1 A2 A3 C C1 C2 C3 F F1 F2 F3

MENSUAL

PRODUCCION RENTA DE COMPUTADORA (HORAS) 2,006.40 COPIAS 500.00 IMPRESIONES 450.00 TECLEO DE TRABAJOS 60.00 PRECIO DE PRODUCCION(PRECIO DE VTA) MENSUAL RENTA DE COMPUTADORA (HORAS) 12.00 COPIAS 1.00 IMPRESIONES 3.00 20.00 VALOR DE LA PRODUCCION MENSUAL RENTA DE COMPUTADORA (HORAS) 24,076.80 COPIAS 500.00 IMPRESIONES 1,350.00

H

VALOR DE LA PRODUCCION

I

OTROS INGRESOS

J

INGRESOS TOTALES

25,926.80 25,926.80

MES 1

MES 2

MES 3

2,006.40 500.00 450.00 60.00 MES 1 12.00 1.00 3.00 20.00 MES 1 24,076.80 500.00 1,350.00

2,006.40 500.00 450.00 60.00 MES 2 12.00 1.00 3.00 20.00 MES 2 24,076.80 500.00 1,350.00

2,006.40 500.00 450.00 60.00 MES 3 12.00 1.00 3.00 20.00 MES 3 24,076.80 500.00 1,350.00

25,926.80

25,926.80

25,926.80

25,926.80

25,926.80

25,926.80

PROGRAMA DE VENTAS CibereSpacio GONZALEZ MES 4

MES 5

MES 6

MES 7

MES 8

MES 9

2,006.40 500.00 450.00 60.00 MES 4 12.00 1.00 3.00 20.00 MES 4 24,076.80 500.00 1,350.00

2,006.40 500.00 450.00 60.00 MES 5 12.00 1.00 3.00 20.00 MES 5 24,076.80 500.00 1,350.00

2,006.40 500.00 450.00 60.00 MES 6 12.00 1.00 3.00 20.00 MES 6 24,076.80 500.00 1,350.00

2,006.40 500.00 450.00 60.00 MES 7 12.00 1.00 3.00 20.00 MES 7 24,076.80 500.00 1,350.00

2,006.40 500.00 450.00 60.00 MES 8 12.00 1.00 3.00 20.00 MES 8 24,076.80 500.00 1,350.00

25,926.80

25,926.80

25,926.80

25,926.80

25,926.80

25,926.80

25,926.80

25,926.80

25,926.80

25,926.80

MES 10

MES 11

2,006.40 500.00 450.00 60.00 MES 9 12.00 1.00 3.00 20.00 MES 9 24,076.80 500.00 1,350.00

2,006.40 500.00 450.00 60.00 MES 10 12.00 1.00 3.00 20.00 MES 10 24,076.80 500.00 1,350.00

2,006.40 500.00 450.00 60.00 MES 11 12.00 1.00 3.00 20.00 MES 11 24,076.80 500.00 1,350.00

25,926.80

25,926.80

25,926.80

25,926.80

25,926.80

25,926.80

MES 12

2,006.40 500.00 450.00 60.00 MES 12 12.00 1.00 3.00 20.00 MES 12 24,076.80 500.00 1,350.00 25,926.80 25,926.80

ESTADO DE RE

CibereSpacio G CONCEPTOS A

MES 1

MES 2

MES 3

INGRESOS TOTALES

25,926.80

311,121.60

25,926.80

25,926.80

25,926.80

VALOR DE LA PRODUCCION

25,926.80

311,121.60

25,926.80

25,926.80

25,926.80

OTROS INGRESOS B

MENSUAL

-

ANUAL

-

-

-

-

EGRESOS TOTALES

8,937.51

107,250.14

8,937.51

8,937.51

8,937.51

COSTOS DE OPERACIÓN

7,540.43

7,540.43

90,485.14

7,540.43

7,540.43

DEPRECIACION

1,397.08

16,765.00

1,397.08

1,397.08

1,397.08

C

UTILIDAD BRUTA

16,989.29

203,871.46

16,989.29

16,989.29

16,989.29

D

ISR

5,946.25

71,355.01

5,946.25

5,946.25

5,946.25

E

PTU*

1,698.93

20,387.15

1,698.93

1,698.93

1,698.93

F

UTILIDAD NETA DISPONIBLE

9,344.11

112,129.30

9,344.11

9,344.11

9,344.11

ESTADO DE RESULTADOS CibereSpacio GONZALEZ VIDA DEL PROYECTO MES 4

MES 5

MES 6

MES 7

25,926.80

25,926.80

25,926.80

25,926.80

25,926.80

25,926.80

25,926.80

25,926.80

25,926.80

25,926.80

25,926.80

25,926.80

25,926.80

25,926.80

-

-

-

-

MES 8

MES 9

-

MES 10

-

-

8,937.51

8,937.51

8,937.51

8,937.51

8,937.51

8,937.51

8,937.51

7,540.43

7,540.43

7,540.43

7,540.43

7,540.43

7,540.43

7,540.43

1,397.08

1,397.08

1,397.08

1,397.08

1,397.08

1,397.08

1,397.08

16,989.29

16,989.29

16,989.29

16,989.29

16,989.29

16,989.29

16,989.29

5,946.25

5,946.25

5,946.25

5,946.25

5,946.25

5,946.25

5,946.25

1,698.93

1,698.93

1,698.93

1,698.93

1,698.93

1,698.93

1,698.93

9,344.11

9,344.11

9,344.11

9,344.11

9,344.11

9,344.11

9,344.11

MES 11

MES 12

25,926.80

25,926.80

25,926.80

25,926.80

-

-

8,937.51

8,937.51

7,540.43

7,540.43

1,397.08

1,397.08

16,989.29

16,989.29

5,946.25

5,946.25

1,698.93

1,698.93

9,344.11

9,344.11

CONCEPTOS 0 COSTOS TOTALES 90,485.14 INVERSIONES 238,991.43 COSTOS DE OPERACIÓN KIL BENEFICIOS TOTALES INGRESOS RECUPERACION DEL CAPITAL VALOR DE RESCATE FLUJO DE FONDOS 90,485.14

AÑO 1 90,485.14

FLUJO DE EFECTIVO CibereSpacio GONZALEZ AÑO 2 90,485.14

71,417.14 19,068.00 311,121.60 311,121.60

71,417.14 19,068.00 311,121.60 311,121.60

220,636.46

220,636.46

JO DE EFECTIVO eSpacio GONZALEZ AÑO 3 90,485.14

AÑO 4 90,485.14

71,417.14 19,068.00 311,121.60 311,121.60

71,417.14 19,068.00 311,121.60 311,121.60

71,417.14 19,068.00 311,121.60 311,121.60

220,636.46

220,636.46

146,175.00 220,636.46

AÑO 5 90,485.14

AMORTIZACIONES CibereSpacio GONZALEZ

CAPACIDAD DE PAGO CONCEPTO CAPITAL + INTERES INGRESOS COSTOS TOTALES

AÑO 1 12,000.00 311,121.60 90,485.14 220,636.46

AÑO 2 12,000.000 311,121.60 90,485.14 220,636.46

CAPACIDAD DE PAGO

18.39

18.39

ACTIVO FIJO AMORTIZACIÓN DEL CAPITAL E INTERES CAPITAL TASA DE INTERÉS ANUAL

AÑO # AMORT 1 2 3

36,000.00 0.00%

PAGO DE CAPITAL 12,000.00 12,000.00 12,000.00

INTERÉS ANUAL 0.00 0.00 0.00

36,000.00

0.00

Aportación Anual/capital 12,000.00 12,000.00 12,000.00

Pago interes anual 0.00 0.00 0.00

TOTAL ANUAL 12,000.00 12,000.00 12,000.00

36,000.00

0.00

36,000.00

SALDO 36,000.00 24,000.00 12,000.00

AÑO 3 12,000.00 311,121.60 90,485.14 220,636.46 18.39

0

PAGO TOTAL SRA 12,000.00 12,000.00 12,000.00

36,000.00

COSTOS DE DEPRECIACIONES CibereSpacio GONZALEZ CONCEPTO DEPRECIACIONES LOCAL COMPUTADORAS PROCESADOR INTEL CORE 13 COMPUTADORA PROCESADOR INTEL CORE 17 REGULADOR DE VOLTAJE IMPRESORA TODO EN UNO HP IMPRESORA LASER MULTIFUNCIONAL SILLA SECRETARIAL NEGRA ESCRITORIO DE ESTUDIO SWITCH FAST ETHERNET DIADEMA CON MICROFONO COPIADORA CANON

SUB-TOTAL AMORTIZACIONES SUB-TOTAL

TOTAL

S DE DEPRECIACIONES CibereSpacio GONZALEZ VALOR ORIGINAL 50,000.00 120,000.00 16,170.00 4,485.00 1,530.00 3,300.00 9,750.00 14,950.00 1,000.00 1,690.00 7,125.00

230,000.00

TASA % 0% 10% 10% 10% 10% 10% 5% 5% 10% 10% 10%

Nº DE AÑOS 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5

CARGO ANUAL

COSTO DE REPOSICION

VALOR RESIDUAL

0.00 12,000.00 1,617.00 448.50 153.00 330.00 487.50 747.50 100.00 169.00 712.50

0.00 60,000.00 8,085.00 2,242.50 765.00 1,650.00 2,437.50 3,737.50 500.00 845.00 3,562.50

50,000.00 60,000.00 8,085.00 2,242.50 765.00 1,650.00 7,312.50 11,212.50 500.00 845.00 3,562.50

16,765.00

83,825.00

146,175.00

16,765.00

83,825.00

146,175.00

Tasa de Rentabilidad Mínima Aceptable.

TREMA: TREMA: TREMA:

TIIE+ PRIMA DE RIESGO(INFLACION) 4.912%+3.57% 8.48%

Año 1

Año 2

Año 3

VENTAS

PUNTO DE EQUILIBRIO

311,121.60

311,121.60

311,121.60

INGRESOS

311,121.60

311,121.60

311,121.60

134,850.14

134,850.14

134,850.14

62,537.14

62,537.14

62,537.14

COSTOS FIJOS DE ADMINISTRACION Y VTAS

55,548.00

55,548.00

55,548.00

DEPRECIACION ANUAL DE ACTIVOS FIJOS

16,765.00

16,765.00

16,765.00

COSTOS VARIABLES

8,880.00

8,880.00

8,880.00

COSTOS VARIABLES DE OPERACIÓN

8,880.00

8,880.00

8,880.00

0.00

0.00

0.00

COSTO TOTAL ANUAL

143,730.14

143,730.14

143,730.14

PUNTO DE EQUILIBRIO

138,812.10

138,812.10

138,812.10

44.62

44.62

44.62

VALOR RESIDUAL COSTOS FIJOS COSTOS FIJOS DE OPERACIÓN

COSTOS VARIABLES DE DISTRIBUCION

PUNTO DE EQUILIBRIO % PUNTO DE EQUILIBRIO PROMEDIO:

138,553.80

41.71

CALCULO DEL INDICADOR Num.

Ingresos

Egresos

0

0

0

1

311,121.60

143,730.14

2

311,121.60

143,730.14

3

311,121.60

143,730.14

4

311,121.60

143,730.14

5

457,296.60

143,730.14

TOTAL

1,701,783.00

718,650.71

Ingresos actualiza

Inversion Fija Inversion Diferida 180,000.00

180,000.00

0.00

0.00

Egresos actuali Inversion Fija actual Inversion Diferida actual

0

188,991.43

282,837.82

130,663.77

180,000.00

257,125.29

118,785.24

233,750.26

107,986.58

212,500.24

98,169.62

283,945.21 1,270,158.82

89,245.11 733,841.75

RELACION B/C

1.73

TIR VAN

75% 536,317.07 COMPROBACION DE CALCULO DE INDICADORES INGRESOS

EGRESOS

0

0

188,991.43

FACTOR ACTUAL 1.000000

1

311,121.60

143,730.14

0.909091

2

311,121.60

143,730.14

0.826446

3

311,121.60

143,730.14

0.751315

4

311,121.60

143,730.14

0.683013

5

457,296.60

143,730.14

0.620921

1,701,783.00

907,642.14

ANALISIS DE SENSIBILIDAD CON EL 10% MENOS EN INGRESOS Año 1

Año 2

Año 3

VENTAS

PUNTO DE EQUILIBRIO

280,009.44

280,009.44

280,009.44

INGRESOS

280,009.44

280,009.44

280,009.44

134,850.14

134,850.14

134,850.14

62,537.14

62,537.14

62,537.14

COSTOS FIJOS DE ADMINISTRACION Y VTAS

55,548.00

55,548.00

55,548.00

DEPRECIACION

16,765.00

16,765.00

16,765.00

COSTOS VARIABLES

8,880.00

8,880.00

8,880.00

COSTOS VARIABLES DE OPERACIÓN

8,880.00

8,880.00

8,880.00

0.00

0.00

0.00

COSTO TOTAL ANUAL

143,730.14

143,730.14

143,730.14

PUNTO DE EQUILIBRIO

139,266.74

139,266.74

139,266.74

49.74

49.74

49.74

VALOR RESIDUAL COSTOS FIJOS COSTOS FIJOS DE OPERACIÓN

COSTOS VARIABLES DE DISTRIBUCION

PUNTO DE EQUILIBRIO % PUNTO DE EQUILIBRIO PROMEDIO:

138,957.33

46.25

CALCULO DEL INDICADOR Num.

Ingresos

Egresos

0

0

0

1

280,009.44

143,730.14

2

280,009.44

143,730.14

3

280,009.44

143,730.14

4

280,009.44

143,730.14

5

426,184.44

143,730.14

TOTAL

1,546,222.20

718,650.71

Inversion Fija Inversion Diferida 180,000.00

180,000.00

0.00

0.00

Ingresos actualiza

RELACION B/C TIR VAN

Egresos actuali Inversion Fija actual Inversion Diferida actual

0

188,991.43

254,554.04

130,663.77

231,412.76

118,785.24

210,375.24

107,986.58

191,250.22

98,169.62

264,627.01 1,152,219.25

89,245.11 733,841.75 1.57 75% 418,377.50

180,000.00

Año 4

Año 5

311,121.60

457,296.60

311,121.60

311,121.60 146,175.00

134,850.14

134,850.14

62,537.14

62,537.14

55,548.00

55,548.00

16,765.00

16,765.00

8,880.00

8,880.00

8,880.00

8,880.00

0.00

0.00

143,730.14

143,730.14

138,812.10

137,520.58

44.62

30.07

%

Capital de Trabajo Valor Residual Flujo Neto de Efectivo Fact. Actual 8,991.43

0.00

-188,991.43

1.0000000

167,391.46

0.9090909

167,391.46

0.8264463

167,391.46

0.7513148

167,391.46

0.6830135 0.6209213

8,991.43

146,175.00

450,750.03

17,982.86

146,175.00

931,324.43

Capital de Trabajo actual Valor Residial actuali Flujo Neto de Efectivo actuali 8,991.43

-188,991.43 152,174.05

138,340.05 125,763.68 114,330.62 8,991.43

146,175.00

OBACION DE CALCULO DE INDICADORES

#REF!

143,730.14

#REF!

331,883.67 673,500.64

INGRESOS ACTUALIZ EGRESOS ACTUALIZADA 0.00

188,991.43

282,837.82

130,116.77

257,125.29

118,785.24

233,750.26

107,986.58

212,500.24

98,169.62

283,945.21

89,245.11

1,270,158.82

733,294.75

RELACION B/C VAN

547.00

1.73 536,864.07 0.06

Año 4

Año 5

280,009.44

426,184.44

280,009.44

280,009.44 146,175.00

134,850.14

134,850.14

62,537.14

62,537.14

55,548.00

55,548.00

16,765.00

16,765.00

8,880.00

8,880.00

8,880.00

8,880.00

0.00

0.00

143,730.14

143,730.14

139,266.74

137,719.68

49.74

32.31

%

Capital de Trabajo

Valor Residial Flujo Neto de Efectivo Fact. Actual

8,991.43

-188,991.43

1.0000000

136,279.30

0.9090909

136,279.30

0.8264463

136,279.30

0.7513148

136,279.30

0.6830135 0.6209213

8,991.43

146,175.00

419,637.87

17,982.86

146,175.00

775,763.63

Capital de Trabajo actual Valor Residial actuali Flujo Neto de Efectivo actuali 8,991.43

188,991.43 123,890.27 112,627.52 102,388.65 93,080.59

8,991.43

146,175.00

312,565.47 933,543.93